Οδηγίες ΓΙΑ ΤΗ ΜΕΤΑΒΑΣΗ ΣΕ ΝΕΟΥΣ ΣΥΝΤΕΛΕΣΤΕΣ ΦΠΑ 01/01/2011 1/10
SingularLogic Control A. ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ ΤΗΡΗΣΗ ΠΑΛΑΙΩΝ ΣΥΝΤΕΛΕΣΤΩΝ 5.5%, 11% ΦΠΑ ΚΑΙ ΜΕΤΑΒΟΛΗ ΤΟΥΣ ΣΕ ΝΕΟΥΣ 6.5%, 13% Αναλυτικές οδηγίες για την εγκατάσταση και λειτουργία νέων συντελεστών στην εφαρμογή σας βρίσκονται στο κεφάλαιο Γ. B. ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ ΠΑΡΑΜΕΘΟΡΙΕΣ ΠΕΡΙΟΧΕΣ Αν η εταιρία σας υπόκειται σε μειωμένο καθεστώς ΦΠΑ, θα εκτελέσετε τις παρακάτω οδηγίες για την αλλαγή ποσοστών από 4 σε 5 και από 8 σε 9. Γ. ΑΝΑΛΥΤΙΚΕΣ ΟΔΗΓΙΕΣ ΓΙΑ ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΠΑΛΑΙΩΝ ΣΥΝΤΕΛΕΣΤΩΝ Ακολουθήστε τα παρακάτω βήματα, προκειμένου να χρησιμοποιείτε στο εξής τους νέους συντελεστές ΦΠΑ. Ιδιαίτερη προσοχή πρέπει να δοθεί στις επισημάνσεις. 1. Δημιουργήστε νέους λογαριασμούς εσόδων, εξόδων, φόρων, για τα νέα ποσοστά ΦΠΑ (6.5%, 13%) καθώς και για τα μειωμένα (5%, 9%) εάν η εταιρία σας βρίσκεται σε παραμεθόριο περιοχή ή έχετε πελάτες με μειωμένο καθεστώς ΦΠΑ. Τη δημιουργία των λογαριασμών εκτελείτε από το exe «IncExpConv» το οποίο δίνεται διαθέσιμο με την έκδοση. Δημιουργείτε πρώτα τους λογαριασμούς με μειωμένο ΦΠΑ (από 4 σε 5, από 8 σε 9) και κατόπιν τους κανονικούς (από 5.5 σε 6.5, από 11 σε 13). Με τη δημιουργία των λογαριασμών γίνονται αυτόματα και οι απαραίτητες μεταξύ τους συνδέσεις (λογαριασμών εσόδων και εξόδων με λογαριασμούς φόρων όπως και των λογαριασμών αυτών με τους αντίστοιχους λογαριασμούς για μειωμένο ή μεταβατικό* καθεστώς ΦΠΑ). Οι λογαριασμοί που δημιουργείτε είναι εκείνοι που συνδέονται με Είδη, Υπηρεσίες, Πάγια, όπως επίσης και οι λογαριασμοί που αφορούν στις επιβαρύνσεις αγορών & πωλήσεων. Επισημάνσεις : 1. Μετά τη δημιουργία των λογαριασμών, απαραίτητο είναι να συνδέσετε τις μεταβλητές φορολογικών δηλώσεων που περιγράφονται παρακάτω. Προσοχή δεν πρέπει να ξεχάσετε για τους λογαριασμούς φόρων : α) το μειωμένο ποσοστό ΦΠΑ που ισχύει για κάθε νέο λογαριασμό, β) τα νέα συνθετικά που θα ισχύσουν για τη λειτουργία του VAT00 για τις ενημερώσεις λογιστικής από 01/01/2011 (π.χ. 013, 009, 000) (ισχύει μόνο εάν χρησιμοποιείται στα Πρότυπα Ενημέρωσης Λογιστικών Άρθρων την λειτουργία του VAT00). 2. Κατά την αυτόματη δημιουργία των παραπάνω λογαριασμών, θα γίνει ενημέρωση των νέων αυτών λογαριασμών με τους αντίστοιχους παλαιούς 2
Οδηγίες για τη μετάβαση σε νέους συντελεστές ΦΠΑ λογαριασμούς. Οι παλαιοί λογαριασμοί εμφανίζονται ως λογαριασμοί για μεταβατικό καθεστώς ΦΠΑ και χρησιμοποιούνται σε περίπτωση που καταχωρηθεί παραστατικό με ημερομηνία πριν την 01/01/2011 (βλέπε αναλυτικά παρακάτω). 3. Εάν δεν χρησιμοποιήσετε την εργασία για μαζική δημιουργία λογαριασμών, τότε πρέπει να καθορίσετε και τους αντίστοιχους μεταβατικούς λογαριασμούς καθώς και τους μεταβατικούς μειωμένους λογαριασμούς εάν ο παλαιός λογαρισμός είχε αντίστοιχο λογαριασμό για μειωμένο καθεστώς ΦΠΑ. 4. Ειδικά για τους Λογαριασμούς Εξόδων θα πρέπει είτε να εκτελέσετε την εργασία δυο φορές για κάθε ποσοστό (μια για τους τεταρτοβάθμιους και μια για τους τριτοβάθμιους), είτε για κάθε ποσοστό να διαγράφετε το πεδίο μάσκα εύρεσης κωδικών έτσι ώστε να εμφανίζονται προς αντικατάσταση όλοι οι λογαριασμοί ανεξαρτήτως βαθμού. Στην περίπτωση που επιλέξετε να τρέξετε την εργασία αφήνοντας κενή την μάσκα εύρεσης κωδικών, θα πρέπει να δώσετε ιδιαίτερη προσοχή στους παρακάτω λογαριασμούς, και να τους φτιάξετε με το χέρι :(20.03.00.009,20.03.01.009,61.00.01.009, 20.03.00.013,20.03.01.013,61.00.01.013) 2. Επιλέξτε Ειδικές Εργασίες - Εργασίες Συντήρησης, - Αντικατάσταση Συνδέσεων Λογαριασμών Ε/Ε (Μετάβαση σε Νέους Συντελεστές ΦΠΑ). Στην εργασία αυτή δηλώστε για κάθε παλαιό λογαριασμό αγορών ή πωλήσεων που αφορά στα είδη, υπηρεσίες ή πάγια τον αντίστοιχο νέο λογαριασμό που ισχύει στο εξής (με το νέο ποσοστό ΦΠΑ). (Προσοχή η εργασία αυτή δεν πρέπει να εκτελεστεί για κανέναν άλλο λόγο πλην της περίπτωσης της μετάβασης σε διαφορετικούς συντελεστές ΦΠΑ.) 3. Δημιουργήστε νέους λογαριασμούς λογιστικού σχεδίου για Αγορές, Πωλήσεις, Εσοδα, Εξοδα, ΦΠΑ (εάν έχετε εγκατεστημένη Διαχείριση Βιβλίων Γ Κατηγορίας), για τα νέα ποσοστά ΦΠΑ (5%, 9%) & (6.5%, 13%). Σημείωση: Για την γρήγορη δημιουργία των λογαριασμών μπορείτε να χρησιμοποιείται το exe που δίνεται διαθέσιμο [LogConv.exe]. 4. Προαιρετικά μπορείτε να μεταβάλλετε τις λιανικές τιμές ειδών (εάν αυτές περιλαμβάνουν ενσωματωμένο τον ΦΠΑ), χρησιμοποιώντας είτε την νέα εργασία που υπάρχει διαθέσιμη «Ενημέρωση τιμών λιανικής (αλλαγή ΦΠΑ) Ειδών - Τιμοκαταλόγων» [Αρχεία Ειδη Αποθήκης] είτε μια από τις εργασίες : «Είδη Αποθήκης-Markup Τιμών Πώλησης-Ειδών» ή «Είδη Αποθήκης-Markup Τιμών Πώλησης Τιμοκαταλόγων». 3
SingularLogic Control Δ. ΟΔΗΓΙΕΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ 1. Πως πρέπει να καταχωρούνται παραστατικά & Εγγραφές Ε/Ε με ημερομηνία παλαιότερη της 01/01/2011 (χρήση παλαιών συντελεστών 5.5, 11% ΦΠΑ) ή (4, 8). Αυτό μπορεί να συμβεί σε περιπτώσεις που λαμβάνονται παραστατικά από την 01/01/2011 και μετά, ενώ έχουν ημερομηνία έκδοσης πριν την ημερομηνία αυτή (οπότε έχουν εκδοθεί με παλαιούς συντελεστές). Κατά την δημιουργία τέτοιων παραστατικών/ εγγραφών θα πρέπει στη δεύτερη σελίδα διαχείρισης, στο πεδίο «Καθεστώς ΦΠΑ» να δηλωθεί «Μεταβατικό», ώστε να ενημερωθούν οι σωστοί λογαριασμοί και να πραγματοποιηθούν οι υπολογισμοί σύμφωνα με τους προηγούμενους κανονικούς συντελεστές ΦΠΑ (5.5, 11%) ή «Μεταβατικό μειωμένο» ώστε να ενημερωθούν οι σωστοί λογαριασμοί και να πραγματοποιηθούν οι υπολογισμοί σύμφωνα με τους προηγούμενους μειωμένους συντελεστές (4, 8). Προσοχή: Σε περίπτωση που θα καταχωρίσετε παραστατικά στα οποία περιλαμβάνονται είδη με ΦΠΑ 23% και είδη με ΦΠΑ (11,ή 5,5 %) που έχουν μεταβεί στο νέο καθεστώς ΦΠΑ (13,ή 6,5), θα πρέπει στον Λογαριασμό εσόδων του 23% πχ 70.00.23 να ορίσετε σαν μεταβατικό ΦΠΑ τον ίδιο τον Λογαριασμό. Δηλαδή στον Λογαριασμό 70.00.23 θα ορίσετε σαν μεταβατικό τον 70.00.23. Αντίστοιχα και για τους Λογαριασμούς εξόδων για τα παραστατικά Αγορών. 2. Αν παραστατικά της περίπτωσης Δ1 καταχωρούνται στο σύστημα μέσω μετασχηματισμού, τότε κατά τον μετασχηματισμό παραστατικών συνίσταται να επιλεγεί να καταχωρηθούν χωρίς ενημέρωση /έκδοση. Στη συνέχεια πρέπει να γίνεται μεταβολή του καθεστώτος ΦΠΑ των παραχθέντων παραστατικών, σε «Μεταβατικό» ή μεταβατικό μειωμένο (εάν το παραστατικό που μετασχηματίζεται έχει μειωμένο καθεστώς ΦΠΑ). Αν υπάρχουν λογαριασμοί επιβαρύνσεων στο παραστατικό αυτό, 4
Οδηγίες για τη μετάβαση σε νέους συντελεστές ΦΠΑ πρέπει να αντικατασταθούν με αντίστοιχους λογαριασμούς επιβαρύνσεων με νέους συντελεστές ΦΠΑ. Ε. ΦΟΡΜΕΣ ΕΚΤΥΠΩΣΗΣ ΠΑΡΑΣΤΑΤΙΚΩΝ Στις φόρμες που χρησιμοποιείτε για την εκτύπωση παραστατικών θα πρέπει να πραγματοποιήσετε τις παρακάτω αλλαγές : Στα πεδία που λειτουργούν με δείκτες και αναφέρονται στην ανάλυση ανά συντελεστή ΦΠΑ, πρέπει να μεταβληθούν οι δείκτες που αναφέρονται στα ποσοστά ΦΠΑ. Στο εξής οι δείκτες αναφέρονται στις γραμμές των συνόλων ανά συντελεστή ΦΠΑ. Ο δείκτης για την πρώτη γραμμή των συνόλων ανά συντελεστή είναι 101 και για κάθε επόμενη γραμμή ο δείκτης αυξάνεται κατά 1 (δηλ. 102, 103, 104 κ.ο.κ). Αυτό σημαίνει ότι θα πρέπει να δηλωθούν στην φόρμα εκτύπωσης τόσοι δείκτες όσοι είναι και οι διαφορετικοί συντελεστές που χρησιμοποιείτε σε παραστατικά. Προσοχή, θα πρέπει να λάβετε υπόψη και τα προηγούμενα ποσοστά ΦΠΑ (5.5, 11), ώστε να δημιουργήσετε το σωστό αριθμό δεικτών. Έτσι θα τυπώνονται τα σωστά σύνολα κατά περίπτωση. ΣΤ. ΕΝΗΜΕΡΩΣΗ ΛΟΓΙΣΤΙΚΗΣ (Συμπληρωματικές οδηγίες στο doc Ενημ-Λογιστ_01012011) 1. Δεν πρέπει να πραγματοποιηθούν αλλαγές σε Πρότυπα Ενημέρωσης Λογιστικών Άρθρων πριν να ολοκληρωθεί η ενημέρωση λογιστικής μέχρι 31 Δεκεμβρίου 2010. 2. Στα συνθετικά των λογαριασμών Φόρων που ίσχυαν μέχρι 31/12/10 με τα προηγούμενα ποσοστά (5.5, 11) και τα οποία χρησιμοποιούνται για τη λειτουργία του VAT 0 στην ενημέρωση λογιστικής, θα πρέπει να οριστεί στο τέταρτο συνθετικό το συνθετικό που αντιστοιχεί στο παλιό κανονικό καθεστώς ΦΠΑ (π.χ. 011 ή 055). 3. Για την ενημέρωση λογιστικής από 01/01/2011 θα πρέπει στα συνθετικά των νέων λογαριασμών φόρων να έχουν δηλωθεί τα νέα συνθετικά για το VAT0. Επίσης εάν η πληροφορία του ΦΠΑ έχει δηλωθεί σε συνθετικό άλλου αρχείου (π.χ. στο Είδος) θα πρέπει αντίστοιχα να μεταβληθούν τα συνθετικά αυτά. Ζ. MΕΤΑΒΛΗΤΕΣ ΦΟΡ.ΔΗΛΩΣΕΩΝ ΣΕ ΝΕΟΥΣ ΛΟΓ/ΜΟΥΣ ΕΣΟΔΩΝ, ΕΞΟΔΩΝ, ΦΟΡΩΝ ΚΑΙ ΛΟΓΙΣΤΙΚΟΥ ΣΧΕΔΙΟΥ 1. Εάν χρησιμοποιείτε το λογιστικό σχέδιο (ή σχέδιο λογαριασμών εσόδων-εξόδων) της SingularLogic, θα πρέπει αφού έχετε εκτελέσει το utility αυτόματης δημιουργίας λογαριασμών, προκειμένου να δημιουργηθούν οι λογαριασμοί με τα νέα ποσοστά 5
SingularLogic Control ΦΠΑ (IncExpConv.exe για λογαριασμούς εσόδων εξόδων* ή LogConv.exe για λογαριασμούς Γενικής λογιστικής), να πραγματοποιήσετε αναβάθμιση μεταβλητών στην Περιοχή Εργασίας με επιλεγμένο το «Να γίνει σύνδεση λογαριασμών με μεταβλητές. Το λογιστικό σχέδιο είναι το προτεινόμενο αυτούσιο, χωρίς μεταβολές σε λογ/μούς και συνδέσεις με μεταβλητές». 2. Εάν δεν χρησιμοποιείτε το λογιστικό σχέδιο (ή σχέδιο λογαριασμών εσόδων-εξόδων) της SingularLogic, θα πρέπει πρώτα να πραγματοποιήσετε αναβάθμιση μεταβλητών στην Περιοχή Εργασίας και έπειτα να εκτελέσετε το utility αυτόματης δημιουργίας λογαριασμών, προκειμένου να δημιουργηθούν οι λογαριασμοί με τα νέα ποσοστά ΦΠΑ (IncExpConv.exe για λογαριασμούς εσόδων εξόδων* ή LogConv.exe για λογαριασμούς Γενικής λογιστικής). *Εάν χρησιμοποιείτε το utility IncExpConv πρέπει να γνωρίζετε ότι σε περίπτωση που η μάσκα κωδικών είναι κενή, εμφανίζονται προς αντικατάσταση όλοι οι λογαριασμοί ανεξαρτήτου βαθμού (3, 4, 5, κλπ). Σε περίπτωση που έχει συμπληρωθεί η μάσκα κωδικών εμφανίζονται προς αντικατάσταση μόνο οι λογαριασμοί που συμφωνούν με τη μορφή κωδικών. 6
Οδηγίες για τη μετάβαση σε νέους συντελεστές ΦΠΑ Στο utility δημιουργίας νέων λογαριασμών προστέθηκε η δυνατότητα μεταβολής λογαριασμών. Με αυτόν τον τρόπο μπορείτε να μεταβάλλετε παλιούς λογαριασμούς αλλάζοντας τη συντομογραφία τους (π.χ. τον παλιό 20.00.13 & 20.00.09 να τον μεταβάλλετε σε 20.00.53 & 20.00.59) και ταυτόχρονα να γίνει ανενεργός ο λογαριασμός αυτός έτσι ώστε να μην είναι διαθέσιμος προς επιλογή. Με αυτήν τη δυνατότητα μπορείτε τους νέους λογαριασμούς που έχετε δημιουργήσει (π.χ. 20.00.33 & 20.00.39) να τους μεταβάλλετε σε 20.00.13 & 20.00.09 αντίστοιχα. Προσθήκη νέας εργασίας Δημιουργία Συνδέσεων Λογαριασμών με Μεταβλητές στο μενού Παράμετροι & Προτιμήσεις Εργασίες Έναρξης Παράμετροι Φορ. Δηλώσεων / Οικ. Αναφορών : Με αυτήν την εργασία μπορεί ο χρήστης επιλέγοντας στα Β κατηγορίας βάσει μάσκας και βάσει ποσοστού και στα Γ κατηγορίας βάσει μάσκας, να συνδέσει μαζικά όποιους λογαριασμούς επιθυμεί με τις μεταβλητές των Φορολογικών Δηλώσεων Οικονομικών Αναφορών. 7
SingularLogic Control Η. ΕΙΚΟΝΕΣ 1. Αντικατάσταση Συνδέσεων Λογαριασμών Ε/Ε (Μετάβαση σε Νέους Συντελεστές ΦΠΑ). 1.1. Λογαριασμοί Εξόδων 1.2. Λογαριασμοί Εσόδων 8
Οδηγίες για τη μετάβαση σε νέους συντελεστές ΦΠΑ 2. Διαχείριση Παραστατικών Μεταβατικό Καθεστώς ΦΠΑ 3. Διαχείριση Παραστατικών - Μεταβατικό μειωμένο Καθεστώς ΦΠΑ 9
SingularLogic Control 10