CLICKHOUSE ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΩΝ ΛΟΓΙΣΜΙΚΩΝ ΚΑΙ ΕΦΑΡΜΟΓΩΝ ΔΙΑΦΗΜΙΣΗΣ 14ο ΧΛΜ Ε.Ο. ΑΘΗΝΩΝ ΛΑΜΙΑΣ 145 64, ΚΗΦΙΣΙΑ ΑΡΙΘΜΟΣ Γ.Ε.ΜΗ. 008755901000 ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 6 ης εταιρικής χρήσεως 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΙΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ ΤΟΥ Ν 4308/2014 (ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΛΟΓΙΣΤΙΚΑ ΠΡΟΤΥΠΑ )
Βεβαιώνεται ότι οι συνημμένες Ετήσιες Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις της χρήσεως 2015, είναι εκείνες που εγκρίθηκαν από τον διοικητικό συμβούλιο της εταιρίας την 16/08/2016, προκειμένου να υποβληθούν στο ΓΕΜΗ και στοχεύουν στο να παράσχουν την ολοκληρωμένη εικόνα της οικονομικής θέσης και των αποτελεσμάτων της Εταιρίας, σύμφωνα με τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα Ν.4308/2014. Ο Πρόεδρος & Διευθύνων σύμβουλος του Δ.Σ. ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΤΡΙΑΝΤΟΠΟΥΛΟΣ Ετήσιες χρηματοοικονομικές καταστάσεις 2015 2
ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ της 31/12/2015 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 2015 2014 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια Ακίνητα 6.886,77 7.933,86 Λοιπός εξοπλισμός 45.383,57 49.154,56 Σύνολο 52.270,34 57.088,42 Άυλα πάγια στοιχεία Λοιπά άυλα 46.934,81 64.548,62 Σύνολο 46.934,81 64.548,62 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Σύνολο μη κυκλοφορούντων 99.205,15 121.637,04 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές Εμπορικές απαιτήσεις 165.504,18 108.894,48 Λοιπές απαιτήσεις 8.538,07 18.264,66 Προπληρωμένα έξοδα 7.133,58 798,38 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 10.055,35 10.507,63 Σύνολο 191.231,18 138.465,15 Σύνολο κυκλοφορούντων 191.231,18 138.465,15 Σύνολο ενεργητικού 290.436,33 260.102,19 Ετήσιες χρηματοοικονομικές καταστάσεις 2015 3
ΠΑΘΗΤΙΚΟ 2015 2014 Καθαρή θέση Καταβλημένα κεφάλαια Κεφάλαιο 2.166.100,00 1.725.100,00 Καταθέσεις ιδιοκτητών 10.000,00 441.000,00 Σύνολο 2.176.100,00 2.166.100,00 Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο Αποτελέσματα είς νέο -2.126.421,02-2.019.557,83 Σύνολο -2.126.421,02-2.019.557,83 Σύνολο καθαρής θέσης 49.678,98 146.542,17 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Τραπεζικά δάνεια 1.835,08 1.951,42 Εμπορικές υποχρεώσεις 137.361,40 29.853,70 Λοιποί φόροι και τέλη 51.646,99 61.083,77 Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης 17.607,33 12.871,16 Λοιπές υποχρεώσεις 32.292,34 7.785,75 Έξοδα χρήσεως δουλευμένα 14,21 14,22 Σύνολο 240.757,35 113.560,02 Σύνολο υποχρεώσεων 240.757,35 113.560,02 Σύνολο καθαρής θέσης, προβλέψεων και υποχρεώσεων 290.436,33 260.102,19 Ετήσιες χρηματοοικονομικές καταστάσεις 2015 4
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΚΑΤ ΕΙΔΟΣ 2015 2014 Κύκλος εργασιών (καθαρός) 470.350,36 424.849,61 Παροχές σε εργαζομένους -110.910,44-184.571,18 Αποσβέσεις -52.844,76-37.010,68 Λοιπά έξοδα και ζημιές -413.839,71-315.166,52 Λοιπά έσοδα και κέρδη 580,36 753,90 Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων -106.664,19-111.144,87 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα -199,00-148,30 Αποτελέσματα προ φόρων -106.863,19-111.293,17 Αποτελέσματα περιόδου μετά από φόρους -106.863,19-111.293,17 Ετήσιες χρηματοοικονομικές καταστάσεις 2015 5
Προσάρτημα (σημειώσεις) επί των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της 31ης Δεκεμβρίου 2015 (Σύμφωνα με όσα προβλέπονται στο άρθρο 29 του Ν.4308/2014) 1. Πληροφορίες σχετικές με την Εταιρεία α) Επωνυμία: CLICKHOUSE ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΩΝ ΛΟΓΙΣΜΙΚΩΝ ΚΑΙ ΕΦΑΡΜΟΓΩΝ ΔΙΑΦΗΜΙΣΗΣ β) Νομικός τύπος: Ανώνυμη εταιρεία. γ) Περίοδος αναφοράς: 01.01.2015-31.12.2015 δ) Διεύθυνση της έδρας: 14ο ΧΛΜ Ε.Ο. ΑΘΗΝΩΝ ΛΑΜΙΑΣ, ΚΗΦΙΣΙΑ ΑΤΤΙΚΗΣ ε) Αρ. ΓΕ.ΜΗ.: 008755901000 στ) Η διοίκηση εκτιμά ότι η παραδοχή της συνεχιζόμενης δραστηριότητας είναι ενδεδειγμένη για την κατάρτιση των χρηματοοικονομικών καταστάσεων. ζ) Η εταιρεία ανήκει στην κατηγορία πολύ μικρή οντότητα. η) Η διοίκηση δηλώνει ότι οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί σε πλήρη συμφωνία με τον παρόντα νόμο. θ) Τα ποσά των χρηματοοικονομικών καταστάσεων εκφράζονται σε ευρώ, που αποτελεί το λειτουργικό νόμισμα της Εταιρείας. ι) Τα ποσά δεν έχουν στρογγυλοποιηθεί εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά. 2. Παράγοντες που θέτουν σε κίνδυνο την προοπτική της Εταιρείας ως συνεχιζόμενης δραστηριότητας Η Εταιρεία διενήργησε σχετική αξιολόγηση και δεν εντόπισε παράγοντες, εκτός του κατωτέρω, που θέτουν σε κίνδυνο την προοπτική της ως συνεχιζόμενη δραστηριότητα: Τα ίδια κεφάλαια είναι μικρότερα του 50% του μετοχικού κεφαλαίου. Η Διοίκηση της εταιρείας προτίθεται για την αντιμετώπιση του ανωτέρω όπως ζητήσει από τους μετόχους να καταθέσουν κεφάλαια προς ενίσχυση της Καθαρής Θέσεως, γεγονός που έχουν πράξει και σε προηγούμενες χρήσεις. 3. Προκαταβολές και πιστώσεις σε μέλη διοικητικών, διαχειριστικών και εποπτικών οργάνων Δεν υπάρχουν τέτοια κονδύλια. 4. Χρήση της επιλογής της παραγράφου 7 ή της παραγράφου 8 του άρθρου 16 του νόμου Η Εταιρεία ανήκει στην κατηγορία των πολύ μικρών οντοτήτων και επέλεξε να καταρτίσει αναλυτικό ισολογισμό και αναλυτική κατάσταση αποτελεσμάτων. 5. Χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις, εγγυήσεις, και ενδεχόμενες υποχρεώσεις που δεν εμφανίζονται στον ισολογισμό α) Χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις Ετήσιες χρηματοοικονομικές καταστάσεις 2015 6
Η Εταιρεία έχει συνάψει μη ακυρώσιμες συμβάσεις λειτουργικών μισθώσεων που αφορούν την ενοικίαση ακινήτων οι οποίες λήγουν σε διάφορες ημερομηνίες έως και το έτος 2024. Οι ελάχιστες πληρωμές ενοικίων λειτουργικών μισθώσεων ακινήτων έχουν ως ακολούθως: 31/12/2015 31/12/2014 Έως 1 έτος 5.940,00 5.987,17 Από 1 έως και 5 έτη 23.760,00 23.760,00 Πάνω από 5 έτη 20.295,00 26.235,00 Σύνολο 49.995,00 55.982,17 β) Ενδεχόμενες υποχρεώσεις Οι φορολογικές υποχρεώσεις της εταιρίας δεν έχουν εξεταστεί από τις φορολογικές αρχές για τις χρήσεις 2010 έως και 2015. Ως εκ τούτου τα φορολογικά αποτελέσματα της χρήσεως αυτής δεν έχουν καταστεί οριστικά. Η εταιρία δεν έχει προβεί σε εκτίμηση των πρόσθετων φόρων και των προσαυξήσεων που πιθανόν καταλογιστούν σε μελλοντικό φορολογικό έλεγχο και δεν έχει σχηματίσει σχετική πρόβλεψη για αυτή την ενδεχόμενη υποχρέωση. 6. Πρώτη εφαρμογή Η πρώτη εφαρμογή των κανόνων αποτιμήσεως και συντάξεως χρηματοοικονομικών καταστάσεων αντιμετωπίζεται ως αλλαγή λογιστικών αρχών και μεθόδων. Η εταιρεία έκρινε ότι οι αναδρομικές προσαρμογές δεν είναι πρακτικά ευχερείς και βάσει των παραγράφων 3, 4 και 5 του άρθρου 37 του Ν.4308/2014 δεν θα εφαρμόσει αναδρομικά τα Ε.Λ.Π.. Τα στοιχεία των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της συγκριτικής περιόδου ταξινομήθηκαν, σύμφωνα με τα υποδείγματα των χρηματοοικονομικών καταστάσεων του Ν.4308/2014. ΚΗΦΙΣΙΑ, 30/06/2016 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟ Ο Ο & ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΜΕΛΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΠΡΟΪΣΤΑΜΕΝΟΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΤΡΙΑΝΤΟΠΟΥΛΟΣ ΑΔΤ Χ 039149 ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ ΓΙΑΝΝΑΚΟΠΟΥΛΟΣ ΑΔΤ ΑΑ 079278 ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΗΛΙΟΠΟΥΛΟΣ ΑΔΤ ΑΚ 087513 ΧΡΗΣΤΟΣ ΤΣΟΥΚΑΛΑΣ ΑΔΤ ΑΗ 045078 Ετήσιες χρηματοοικονομικές καταστάσεις 2015 7