ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ Από το Πρακτικό της με αριθμό 20/2011 ΔΗΜΟΣ ΑΓΙΟΥ ΔΗΜΗΤΡΙΟΥ Συνεδρίασης του Δημοτικού Συμβουλίου ΑΡΙΘΜΟΣ ΑΠΟΦΑΣΗΣ: 345/2011 Γραφείο: Δημοτικού Συμβουλίου ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ ΠΕΡΙΛΗΨΗ Λήψη απόφασης για έγκριση του Ισολογισμού χρήσης 2010 (οικονομικό έτος 2011). Στον Άγιο Δημήτριο και στο Δημοτικό Κατάστημα σήμερα, στις 22 του μήνα Σεπτεμβρίου του έτους 2011, ημέρα της εβδομάδας Πέμπτη και ώρα 19.00 συνήλθε σε Τακτική Ειδική Συνεδρίαση το Δημοτικό Συμβούλιο Αγίου Δημητρίου, ύστερα από την με αριθμό πρωτοκόλλου 29546/75/16-09-2011 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου αυτού. Η πρόσκληση επιδόθηκε και δημοσιεύθηκε νόμιμα σε κάθε ένα Δημοτικό Σύμβουλο σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 67 του Ν. 3852/7-6-2010 (ΦΕΚ Α' 87) με τίτλο : «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Πρόγραμμα Καλλικράτης». Διαπιστώθηκε ότι υπάρχει απαρτία, δεδομένου ότι σε σύνολο 41 μελών παρέστησαν στη συνεδρίαση 34 μέλη: ΠΑΡΟΝΤΑ ΑΠΟΝΤΑ 1 ΑΘΑΝΑΣΟΠΟΥΛΟΣ Δ. 18 ΤΖΑΜΤΖΗΣ Ρ. 1 ΑΣΗΜΑΚΟΠΟΥΛΟΥ Α. 2 ΒΑΖΑΙΟΣ Μ. 19 ΤΖΑΜΑΛΗΣ Π. 2 ΔΙΑΒΟΛΙΤΣΗΣ Σ. 3 ΒΡΕΤΤΟΥ-ΑΘΑΝΑΣΙΑΔΗ Α. 20 ΤΖΑΜΠΑΖΟΓΛΟΥ-ΚΟΝΤΟΠΟΔΗ Α.3 ΠΑΠΑΔΑΚΑΚΗΣ Ε. 4 ΓΑΒΑΛΑΣ Α. 21 ΦΡΑΓΚΙΑΔΑΚΗΣ Κ. 4 ΔΟΥΡΟΥ ΚΑΡΑΤΑΡΑΚΗ Α. 5 ΓΙΩΤΟΠΟΥΛΟΥ ΖΑΦΕΙΡΑΚΟΥ Α. 22 ΧΑΤΖΗΔΗΜΗΤΡΙΟΥ Ε. 5 ΚΟΚΚΩΝΗΣ Π. 6 ΔΑΣΟΠΟΥΛΟΣ Ν. 23 ΛΑΖΑΡΟΠΟΥΛΟΣ Ν. 6 ΑΡΝΑΟΥΤΗΣ Χ. 7 ΕΙΡΗΝΑΚΗΣ Π. 24 ΑΔΑΜΟΠΟΥΛΟΣ Α. 7 ΒΑΜΒΑΚΟΥΣΗΣ Σ. 8 ΘΑΝΟΥ Μ. 25 ΓΑΛΑΚΤΕΡΟΣ Α. 9 ΘΕΟΔΩΡΟΠΟΥΛΟΣ Α. 26 ΧΑΤΖΗΔΗΜΗΤΡΙΟΥ Δ. 10 ΚΑΝΤΖΕΛΗ-ΚΑΡΑΝΙΚΟΛΑΟΥ Ε. 27 ΔΗΜΟΥ Π. 11 ΚΑΡΑΧΑΛΙΟΣ Χ. 28 ΓΙΑΝΝΕΖΟΣ Α. 12 ΚΟΥΤΣΑΝΔΡΕΑΣ Β. 29 ΟΙΚΟΝΟΜΑΚΟΣ Θ. 13 ΛΟΥΚΟΣ Δ. 30 ΒΡΕΤΤΟΣ Ν. 14 ΜΠΑΖΙΩΝΗΣ Χ. 31 ΚΑΡΑΧΡΗΣΤΟΣ Σ. 15 ΜΠΟΥΡΑΝΤΩΝΗΣ Δ. 32 ΒΑΣΙΟΣ Α. 16 ΝΟΜΙΚΟΣ Ε. 33 ΑΥΡΗΛΙΩΝΗΣ Α. 17 ΣΥΡΡΑΚΟΣ Ν. 34 ΣΤΑΜΑΤΟΠΟΥΛΟΣ Γ. Στη συνεδρίαση παρίσταται η Δήμαρχος κα Ανδρούτσου Μαρία, η οποία κλήθηκε νόμιμα με την πιο πάνω πρόσκληση του Προέδρου. Επίσης στη συνεδρίαση παρίστανται και οι κ.κ. Μπάρκας Χρήστος Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής και η Διευθύντρια Οικονομικών Υπηρεσιών του Δήμου κα Χαρίκλεια Κορνηλάκη (άρθρο 163 παρ. 4 του Ν. 3463/2006) καθώς και οι υπάλληλοι του Δήμου Ριφουνά Σταυρούλα και Τίκος Χρήστος. Ο Πρόεδρος του Δημοτικού Συμβουλίου εισηγούμενος το 1ο και μοναδικό θέμα της ημερήσιας διάταξης σχετικό με τη περίληψη, έθεσε υπόψη των μελών του 1
Σώματος α) την υπ' αριθμ. 28999/13-09-2011 εισήγηση του Τμήματος Εξόδων και β) την υπ' αριθμ. 341/29-7-2011 απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής που έχουν αντίστοιχα ως εξής: α) «Θ Ε Μ Α Έγκριση Ισολογισμού Χρήσης 2010. Σας αποστέλλουμε τον Ισολογισμό του οικονομικού έτους 2011 (οικον. Χρήσης 2010) με το Πιστοποιητικό που που συνοδεύεται από την 341/29-07-2011 απόφαση Έκθεση της Οικονομικής Επιτροπής, το προσάρτημα του Ισολογισμού και την έκθεση του Ορκωτού Λογιστή Ελεγκτή που διενέργησε τον έλεγχο του Ισολογισμού και των Αποτελεσμάτων Χρήσης 2010. Παρακαλούμε όπως εισηγηθείτε στο Δημοτικό Συμβούλιο τη ψήφιση έγκριση του Ισολογισμού του οικονομικού έτους 2011 (οικον. χρήσης 2010). Ο Προϊστ/νος του Η Διευθύντρια ο Αντιδήμαρχος Λογιστηρίου Οικονομικών Υπηρεσιών Διοικητικών & Οικον. α/α Υπηρεσιών Διονύσιος Γεωργακόπουλος Διονύσιος Γεωργακόπουλος Γαβαλάς Άγγελος» β) «ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ Από το πρακτικό της με αριθμός 31/2011 ΔΗΜΟΣ ΑΓ. ΔΗΜΗΤΡΙΟΥ Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής ΑΡΙΘΜΟΣ ΑΠΟΦΑΣΗΣ: 341/2011 Γραφείο : Οικονομικής Επιτροπής ΑΔΑ 4ΑΣ2Ω63-1Ψ7 ΠΕΡΙΛΗΨΗ Λήψη απόφασης για έγκριση του Ισολογισμού χρήσης 2010 (οικονομικό έτος 2011). Στον Άγιο Δημήτριο και στο Δημοτικό Κατάστημα σήμερα, στις 29 του μήνα Ιουλίου έτους 2011, ημέρα της εβδομάδας Παρασκευή και ώρα 09.00 π.μ. συνήλθε σε Τακτική Συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή του Δήμου Αγίου Δημητρίου, ύστερα από την αριθμ. Πρωτ. 24938/64/26-07-2011 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου αυτής. Η πρόσκληση επιδόθηκε σε κάθε ένα μέλος της Οικονομικής Επιτροπής σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 του Ν. 3852/2010 (ΦΕΚ 87/7-6- 10 τεύχος Α') με τίτλο : «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της αποκεντρωμένης Διοίκησης Πρόγραμμα Καλλικράτης». Διαπιστώθηκε ότι υπάρχει απαρτία, δεδομένου ότι σε σύνολο 9 μελών παρέστησαν στη συνεδρίαση 5 μέλη: ΠΑΡΟΝΤΑ ΑΠΟΝΤΑ 1 Α. Γαβαλάς, Αντιδήμαρχος - Πρόεδρος 1 Δ. Λούκος 2 Α. Βρεττού Αθανασιάδη, Τακτικό μέλος 2 N. Λαζαρόπουλος 3 Ρ. Τζαμτζής, Τακτικό μέλος 3 Ε. Παπαδακάκης 4 Ε. Καντζέλη Καρανικολάου, Τακτικό μέλος 4 Π. Δήμου 5 Δ. Μπουραντώνης, Αναπληρωματικό μέλος Ο Αντιδήμαρχος Πρόεδρος της Οικονομικής Επιτροπής κος Γαβαλάς Άγγελος, εισηγούμενος το 1ο θέμα της ημερήσιας διάταξης σχετικό με την περίληψη, έθεσε υπόψη των μελών της Οικονομικής Επιτροπής το υπ. αριθμ. 18612/07-06-2011 έγγραφο του τμήματος λογιστικού που έχει ως εξής : <<Θ Ε Μ Α Έγκριση Ισολογισμού Χρήσης 2010. Σας αποστέλλουμε τον Ισολογισμό του οικονομικού έτους 2011 (οικον. Χρήσης 2
2010) που συνοδεύεται από προσχέδιο Έκθεσης της Οικονομικής Επιτροπής, όπου εμπεριέχονται τα βασικά οικονομικά στοιχεία του Δήμου για το ετος 2010,καθώς και οι Αριθμοδείκτες οικονομικής διάρθρωσης του Δήμου. Παρακαλούμε όπως εισηγηθείτε στην Οικονομική Επιτροπή τη έγκριση του Ισολογισμού του οικονομικού έτους 2011 (οικον. Χρήσης 2010). Ο Προϊστ/νος του Η Διευθύντρια ο Αντιδήμαρχος Λογιστηρίου Οικονομικών Υπηρεσιών Διοικητικών & Οικον. Υπηρεσιών Διονύσιος Γεωργακόπουλος Κορνηλάκη Χαρίκλεια Γαβαλάς Άγγελος>> Κατόπιν έθεσε υπόψη των μελών τον Ισολογισμό της ένατης διαχειριστικής χρήσης έτους 2010 καθώς επίσης και το από 31/12/2010 Προσάρτημα Ισολογισμού. Ακολούθως έδωσε το λόγο στον υπάλληλο του Δήμου κο Τίκο Χρήστο ο οποίος ενημέρωσε το Σώμα σχετικά με τον Ισολογισμό της χρήσης 2010. Ακολούθησαν ερωτήσεις και απόψεις των μελών της Οικονομικής Επιτροπής και στην συνέχεια ο Πρόεδρος κάλεσε τα μέλη της Οικονομικής Επιτροπής ν' αποφασίσουν σχετικά. Η Οικονομική Επιτροπή έχοντας υπόψη της τα ανωτέρω, καθώς και τις ισχύουσες νομικές διατάξεις μετά από συζήτηση : ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ Σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 163 του Ν. 3463/2006 και του Π.Δ. 315/30-12- 1999 1)Την έγκριση του Ισολογισμού της Ένατης Διαχειριστικής Χρήσης έτους 2010 και του από 31/12/2010 Προσαρτήματος του Ισολογισμού, που αποτελούν αναπόσπαστο μέρος της παρούσης απόφασης και 2)Την διαβίβαση του Ισολογισμού οικονομικού έτους 2011, που αφορά στη διαχειριστική χρήση έτους 2010, στο Δημοτικό Συμβούλιο για έγκριση σύμφωνα με την παράγραφο 4 του άρθρου 163 του Ν. 3463/2006 συνοδευόμενη από την κάτωθι έκθεση : ΕΚΘΕΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ 20 10 Προς το δημοτικό Συμβούλιο του Δήμου Αγίου Δημητρίου 1. ΓΕΝΙΚΑ Το 2010 ήταν μία σημαντική χρονιά για την εξέλιξη των οικονομικών του Δήμου Αγίου Δημητρίου Πέρα από τα βασικά οικονομικά στοιχεία τα οποία αναλύονται στις παραγράφους που ακολουθούν, η χρονιά που πέρασε ήταν η ένατη από την εφαρμογή του Διπλογραφικού Λογιστικού Συστήματος επιτρέποντας στο Δήμο, στους δημότες αλλά και στην εποπτεύουσα αρχή την σωστή παρακολούθηση της πορείας των οικονομικών στοιχείων του. Η εξέλιξη των εσόδων του Δήμου ήταν ενθαρρυντική ενώ οι λειτουργικές του δαπάνες συγκρατήθηκαν στους προκαθορισμένους στόχους που είχαν τεθεί. Ο Δήμος στη χρήση 2010 επιτέλεσε σημαντικό κοινωνικό έργο, 3
επιχορηγώντας τα Νομικά Πρόσωπα και τους Πολιτιστικούς και Αθλητικούς Οργανισμούς που ανήκουν στην δικαιοδοσία του. 2. ΕΞΕΛΙΞΗ ΚΑΙ ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Τα συνολικά οργανικά έσοδα του Δήμου της χρήσεως 2010 ανήλθαν στο ποσό των 22.571.880.32 και με την προσθήκη των έκτακτων και ανόργανων εσόδων ανήλθαν στο ποσό των 24.626.404.11. Ανάλυση των συνολικών εσόδων του Δήμου παρατίθεται στον κατωτέρω πίνακα Πωλήσεις εμπορευμάτων & λοιπών αποθεμάτων 41.080.31 Έσοδα από φόρους εισφορές πρόστιμα-προσαυξήσεις 1.185.220.73 Έσοδα από τέλη και δικαιώματα 8.460.964.68 Έσοδα από επιχορηγήσεις 12.615.659.75 Έσοδα παρεπομένων ασχολιών 148.642.34 Έσοδα κεφαλαίων 120.312.51 Σύνολο Οργανικών εσόδων Α 22.571.880.32 Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 1.441.814.59 Έσοδα προηγούμενων Χρήσεων 612.709.20 Σύνολο Ανόργανων εσόδων Β 2.054.523.79 Γενικό Σύνολο (Α+Β) 24.626.404.11 Οι επιχορηγήσεις για πάγιες επενδύσεις-έργα (λογ. 43) που ελήφθησαν το 2010, πέρα από τις επιχορηγήσεις του παραπάνω πίνακα για την κάλυψη των λειτουργικών εξόδων(λογ.74), ανήλθαν στο ποσό των 1.633.126.25 3. ΑΝΑΛΥΣΗ & ΚΑΤΑΝΟΜΗ ΤΩΝ ΕΞΟΔΩΝ Τα συνολικά έξοδα της παρούσας χρήσης ανήλθαν στο συνολικό ποσό των 23.970.309,34 και αναλύονται ως κατωτέρω: Αναλώσεις αναλωσίμων υλικών 104.232.64 Αναλώσεις ανταλλακτικών παγίων στοιχείων 67.858.47 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 10.473.894.01 Αμοιβές και έξοδα αιρετών αρχόντων και τρίτων 723.366.99 Παροχές τρίτων 2.815.536.64 Φόροι - Τέλη 15.461.97 Διάφορα έξοδα 1.996.510.21 Τόκοι και συναφή έξοδα 351.365.01 Αποσβέσεις παγίων ενσωματωμένες στο λειτουργικό κόστος 4.025.735.82 Παροχές - επιχορηγήσεις -επιδοτήσεις 2.920.062,79 Προβλέψεις εκμετάλλευσης 320.842,34 Σύνολο Οργανικών εξόδων και αναλώσεων 23.814.866,89 Έκτακτα και ανόργανα έξοδα 38.408,00 4
Έξοδα προηγουμένων χρήσεων 12.034,45 Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις 105.000,00 Σύνολο Ανόργανων εξόδων 155.442,45 Γενικό Σύνολο 23.970.309,34 Το παραπάνω ποσό των οργανικών εξόδων 23.814.866,89 με βάση φύλλο μερισμού εξόδων επιμερίσθηκε στις κατωτέρω λειτουργίες του Δήμου: Α) Στο κόστος αγαθών και υπηρεσιών 20.578.588,33 Β) Στο κόστος διοικητικής λειτουργίας 2.851.407,63 Γ) Στα έξοδα δημοσίων σχέσεων 33.505,92 Δ) Χρηματοοικονομικό κόστος 351.365,01 Σύνολο 23.814.866,89 4. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΧΡΗΣΗΣ Με βάση τα παραπάνω το αποτέλεσμα της χρήσης, με την εφαρμογή του διπλογραφικού συστήματος από τον δήμου μας, υπήρξε θετικό (πλεόνασμα) με το ποσό των 656.094,77.Με το πλεόνασμα αυτό αυξήθηκε το υπόλοιπο του πλεονάσματος της 31/12/2010 από 6.038.466,34 σε 6.694.561,11 5. ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Όπως προκύπτει από τον Ισολογισμό του Δήμου της 31.12.2010 η αξία κτήσης των ενσωμάτων παγίων στοιχείων του Δήμου ανέρχεται στο ποσό των 83.669.464,83 και αφού αφαιρεθούν οι αναλογούσες σε αυτά αποσβέσεις συνολικού ποσού 30.268.441,82 (από τις οποίες ποσό 4.025.735,82 αφορούν τις αποσβέσεις της χρήσεως 2010), η αναπόσβεστη αξία τους ανέρχεται στο ποσό των 53.401.023,01, ποσό ιδιαιτέρως σημαντικό. Από το ανωτέρω ποσό των 83.669.464,83 ποσό 17.702.536,31 αφορά γήπεδα-οικόπεδα, ενώ ποσό 30.146.916,25 αφορά πλατείες, πεζοδρομήσεις, οδοστρώματα και Ηλεκτροφωτισμό Ανάλυση των παγίων στοιχείων του Δήμου παρατίθεται στον κατωτέρω πίνακα. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΗΣ 31/12/2009 ΜΕΤΑΒΟΛΕΣ 2010 ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ 31/12/2009 ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ 2010 ΑΝΑΠΟΣΒΕΣΤΗ ΑΞΙΑ 31/12/2010 ΓΗΠΕΔΑ - ΟΙΚΟΠΕΔΑ 17.702.536,31 0,00 17.702.536,31 ΚΤΙΡΙΑ - ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΚΤΙΡΙΩΝ ΤΕΧΝΙΚΑ ΕΡΓΑ 25.265.706,59 2.224.979,52 7.504.298,29 1.175.352,09 18.811.035,73 ΜΗΧ/ΤΑ - ΤΕΧΝΙΚΕΣ ΕΓΚ/ΣΕΙΣ ΛΟΙΠΟΣ ΜΗΜΑΝΟΛΟΓΙΚΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ 417.904,09 1.237,60 382.043,40 14.156,35 22.941,94 ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ ΜΕΣΑ 3.004.073,46 377.400,27 2.687.226,01 169.914,24 524.333,48 ΕΠΙΠΛΑ - ΛΟΙΠΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ 1.826.911,36 575.593,12 1.482.932,39 281.459,08 638.113,01 5
ΑΚΙΝΗΤΟΠΟΙΗΣΕΙΣ ΥΠΟ ΕΚΤΕΛΕΣΗ ΚΑΙ ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΕΣ ΚΤΗΣΕΩΣ ΠΑΓΙΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ 452.126,20-123.388,05 0,00 328.738,15 ΑΣΩΜΑΤΕΣ ΑΚΙΝΗΤΟΠΟΙΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΞΟΔΑ ΠΟΛΥΕΤΟΥΣ ΑΠΟΣΒΕΣΗΣ 2.259.292,90 132.398,69 1.088.327,80 366.741,72 936.622,07 ΠΑΓΙΕΣ ( ΜΟΝΙΜΕΣ ) ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΚΟΙΝΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 29.684.655,72 2.259.728,64 14.552.947,63 2.018.112,34 15.373.324,39 ΣΥΝΟΛΑ 80.613.206,63 5.447.949,79 27.697.775,52 4.025.735,82 54.337.645,08 6. ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ Ο Δήμος μας συμμετέχει στις παρακάτω επιχειρήσεις: ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΗΣ 31/12/2009 ΠΡΟΒΛΕΨΗ ΥΠΟΤΙΜΗΣΗΣ 31.12.2009 ΠΡΟΒΛΕΨΗ ΥΠΟΤΙΜΗΣΗ Σ 2010 ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ 31/12/2010 Ράδιο Κύκλος 29.347,03-29.347,02-0,01 Δημοτική Επιχείρηση Αγίου Δημητρίου Αθηναϊκό Αέριο 23.712,40 439.920,76-122.614,84-317.305,92 0,00-3.943,95-3.536,42 16.232,03 ΣΥΝΟΛΑ 492.980.19-155.905,81-320.842,34 16.232,04 7. ΔΑΝΕΙΑ Τα δάνεια του Δήμου από το Ταμείο Παρακαταθηκών και Δανείων ανέρχονταν την 31/12/2010 στο ποσό των 5.910.414,44 και οι τόκοι που καταβλήθηκαν για το έτος 2010 ανήλθαν στο ποσό των 351.365,01. 8. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Το σύνολο των βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων του Δήμου ανέρχεται στο ποσό των 2.932.722,80 από οποίο ποσό 1.872.233,29 αφορά υπόλοιπα για εξόφληση, προμηθευτών από έργα και δαπάνες τρέχουσας και παλαιότερων χρήσεων ενώ ποσό 611.597,60 αφορά χρεολύσια δανείων για το έτος 2010στο Τ.Π.Δ. Οι απαιτήσεις του Δήμου μας αντίστοιχα ανέρχονταν στο ποσό των 1.193.361,95. 6
9. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ Τα χρηματικά διαθέσιμα του Δήμου κατά την 31/12/2010 ανήλθαν στο ύψος των 6.853.105,55 από τα οποία ποσό 14.566,66 αφορά μετρητά και επιταγές ενώ ποσό 6.838.538,89 αφορά καταθέσεις σε τράπεζες. 10. ΚΕΦΑΛΑΙΟ Το Κεφάλαιο του Δήμου ανέρχεται στο ποσό των 32.691.152,66. 11. ΑΡΙΘΜΟΔΕΙΚΤΕΣ Κατωτέρω παραθέτουμε τους βασικούς χρηματοοικονομικούς δείκτες του Δήμου για τις χρήσεις 2010 και 2009 Αριθμοδείκτες οικονομικής διάρθρωσης 31/12/2010 31/12/2009 Κυκλοφορούν ενεργητικό 8.773.159,55 Σύνολο ενεργητικού 64.384.507,95 13,63% 8.252.884,37 62.809.773,41 13,14% Πάγιο Ενεργητικό 53.421.627,55 Σύνολο ενεργητικού 64.384.507,95 82,97% 52.085.912,89 62.809.773,41 82,93% Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την αναλογία κεφαλαίων που έχει διατεθεί σε κυκλοφοριακό και πάγιο ενεργητικό Ίδια κεφάλαια 54.929.526,49 Σύνολο υποχρεώσεων 8.231.539,64 667,31% 54.820.624,83 7.316.309,15 749,29% Ο παραπάνω δείκτης δείχνει την οικονομική αυτάρκεια του Δήμου Σύνολο υποχρεώσεων 8.231.539,64 Σύνολο παθητικού 63.728.413,18 12,92% 7.316.309,15 62.809.773,41 11,65% Ίδια κεφάλαια 54.929.526,49 Σύνολο παθητικού 63.728.413,18 86,19% 54.820.624,83 62.809.773,41 87,28% Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την δανειακή εξάρτηση του Δήμου Ίδια κεφάλαια 54.929.526,49 Πάγιο Ενεργητικό 53.421.627,55 102,82% 54.820.624,83 52.085.912,89 105,25% Ο δείκτης αυτός δείχνει το βαθμό χρηματαδοτήσεως των ακινητοποιήσεων του Δήμου από τα Ίδια Κεφάλαια 7
Κυκλοφορούν ενεργητικό 8.773.159,55 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 2.932.722,80 299,15% 8.252.884,37 1.915.490,71 430,85% Ο δείκτης αυτός δείχνει την δυνατότητα του Δήμου να καλύψει τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις του με στοιχεία του κυκλοφορούντος ενεργητικού Κεφάλαιο κινήσεως 6.526.188,48 Κυκλοφορούν ενεργητικό 8.773.159,55 74,39% 6.964.565,28 8.252.884,37 84,39% Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει σε ποσοστό το τμήμα του Κυκλοφορούντος ενεργητικού το οποίο χρηματοδοτείται από το πλεόνασμα των διαρκών κεφαλαίων ( Ιδίων Κεφαλαίων και Μακροπροθέσμων υποχρεώσεων) Αριθμοδείκτες αποδόσεως και αποδοτικότητας 31/12/2010 31/12/2009 Καθαρά αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως -1.242.986,57 Πωλήσεις αποθεμάτων & υπηρεσιών 22.451.567,81-5,54% 1.611.458,52 25.380.087,48 6,35% Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την απόδοση του Δήμου χωρίς τον συνυπολογισμό των εκτάτων και ανοργάνων αποτελεσμάτων Καθαρά αποτελέσματα χρήσεως 656.094,77 Σύνολο εσόδων 22.571.880,32 2,91% 3.023.257,12 25.487.368,48 11,86% Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την απόδοση του Δήμου σε σύγκριση με τα συνολικά του έσοδα Καθαρά αποτελέσματα χρήσεως 656.094,77 Ίδια κεφάλαια 54.929.526,49 1,19% 3.023.257,12 54.820.624,83 5,51% Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την αποδοτικότητα των ιδίων κεφαλαίων του Δήμου Μικτά αποτελέσματα 716.662,14 Πωλήσεις αποθεμάτων & υπηρεσιών 21.295.250,47 3,37% 3.466.485,34 24.288.429,30 14,27% 8
Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει το ποσοστιαίο μέγεθος του μικτού κέρδους επί των πωλήσεων του Δήμου 12. ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑΤΑ Όπως προκύπτει από τις Οικονομικές Καταστάσεις και τις παραπάνω αναλύσεις η οικονομική πορεία του Δήμου Αγίου Δημητρίου της χρήσεως 2010 υπήρξε ενθαρρυντική. Η παρούσα απόφαση αφού διαβάστηκε στα μέλη της Ο.Ε., πήρε αύξοντα αριθμό 341/29-07-2011 και υπογράφεται ως εξής: Ο Πρόεδρος Τα Μέλη Γαβαλάς Άγγελος-Αντιδήμαρχος Βρεττού- Αθανασιάδη Α. Καντζέλη Καρανικολάου Ε. Τζαμτζής Ρ. Μπουραντώνης Δ.. Ακριβές απόσπασμα Ο Πρόεδρος της Οικονομικής Επιτροπής ΓΑΒΑΛΑΣ ΑΓΓΕΛΟΣ ΑΝΤΙΔΗΜΑΡΧΟΣ ΔΙΟΙΚ/ΤΩΝ & ΟΙΚ/ΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ» Ακολούθως ο λόγος δόθηκε στον κο Μπάρκα Χρήστο Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή, ο οποίος έκανε μια συνοπτική παρουσίαση του Ισολογισμού, της οικονομικής κατάστασης του Δήμου κατά την 31η Δεκεμβρίου 2010 και την χρηματοοικονομική του επίδοση για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή σύμφωνα με τα Λογιστικά Πρότυπα που προδιαγράφονται στην Ελληνική Νομοθεσία. Ακολούθησαν τοποθετήσεις και ερωτήσεις δημοτικών συμβούλων και δόθηκαν απαντήσεις από τον Ορκωτό Λογιστή. Στη συνέχεια ο Πρόεδρος κάλεσε το Δημοτικό Συμβούλιο να αποφασίσει σχετικά. Το Δημοτικό Συμβούλιο λαμβάνοντας υπόψη του την ανωτέρω απόφαση - Έκθεση της Οικονομικής Επιτροπής για τον Ισολογισμό οικονομικής χρήσης 2010, το Προσάρτημα Ισολογισμού της 31ης Δεκεμβρίου 2010, την Έκθεση Ελέγχου επί του Ισολογισμού και των Αποτελεσμάτων Χρήσεως που έληξε την 31η Δεκεμβρίου 2010 του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή κου Μπάρκα Χρήστου, καθώς και τον Ισολογισμό της 31ης Δεκεμβρίου 2010 με το Πιστοποιητικό αρμοδίως υπογεγραμμένο, τις τοποθετήσεις, τις ερωτήσεις που διατυπώθηκαν και τις απαντήσεις που δόθηκαν, μετά από συζήτηση έτσι όπως αυτή καταγράφεται στα απομαγνητοφωνημένα πρακτικά: ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ Με ψήφους 27 υπέρ, 2 κατά (κ.κ. Δήμου, Γιαννέζος) και 5 λευκά (κ.κ. Βρεττός, Καραχρήστος, Σταματόπουλος, Βάσιος, Αυρηλιώνης) για τους λόγους που αναλυτικά καταγράφονται στα απομαγνητοφωνημένα πρακτικά. Την έγκριση του Ισολογισμού οικονομικής χρήσης 2010 9ης Διαχειριστικής Χρήσης (1 Ιανουαρίου 31 Δεκεμβρίου 2010) που αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της παρούσης απόφασης, του προσαρτήματος του Ισολογισμού της 31ης Δεκεμβρίου 2010 (βάσει του άρθρου 1 Π.Δ. 315/1999) καθώς και της έκθεσης του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή. Επιπλέον τα μέλη του Δημοτικού Συμβουλίου ψήφισαν ομόφωνα υπέρ για την 9
απαλλαγής του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή από κάθε ευθύνη. Η παρούσα απόφαση πήρε αύξοντα αριθμ. 345/22-09-2011. Μετά από αυτά συντάχθηκε το παρόν πρακτικό και υπογράφεται ως εξής : Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΑ ΠΑΡΟΝΤΑ Ο ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ ΜΕΛΗ ΚΟΥΤΣΑΝΔΡΕΑΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ ΚΑΡΑΧΡΗΣΤΟΣ ΣΩΤΗΡΙΟΣ Ακριβές αντίγραφο από το πρωτότυπο Η αρμόδια υπάλληλος τήρησης των πρακτικών 10