ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ Από το πρακτικό της με αριθμό 17/2017. ΑΡΙΘΜΟΣ ΑΠΟΦΑΣΗΣ: 127/2017 Γραφείο : Οικονομικής Επιτροπής ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ

Transcript

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ Από το πρακτικό της με αριθμό 17/2017 ΔΗΜΟΣ ΑΓ. ΔΗΜΗΤΡΙΟΥ Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής ΑΡΙΘΜΟΣ ΑΠΟΦΑΣΗΣ: 127/2017 Γραφείο : Οικονομικής Επιτροπής ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ Π Ε Ρ Ι Λ Η Ψ Η Λήψη απόφασης για τον έλεγχο απολογιστικών στοιχείων A τριμήνου προϋπολογισμού έτους Στον Άγιο Δημήτριο και στο Δημοτικό Κατάστημα σήμερα, στις 2 του μήνα Μαΐου έτους 2017, ημέρα της εβδομάδας Τρίτη και ώρα συνήλθε σε Τακτική Συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή του Δήμου Αγίου Δημητρίου, ύστερα από την αριθμό πρωτοκόλλου 16163/31/ έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου αυτής. Η πρόσκληση επιδόθηκε σε κάθε ένα μέλος της Οικονομικής Επιτροπής σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 του Ν. 3852/2010 (ΦΕΚ 87/ τεύχος Α') με τίτλο : «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της αποκεντρωμένης Διοίκησης Πρόγραμμα Καλλικράτης» και δημοσιεύθηκε αυθημερόν στην ιστοσελίδα του Δήμου σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 6 παρ. 3 του Ν. 4071/2012. Διαπιστώθηκε ότι υπάρχει απαρτία, δεδομένου ότι σε σύνολο 9 μελών παρέστησαν στη συνεδρίαση 8 μέλη: ΠΑΡΟΝΤΑ ΑΠΟΝΤΑ 1 Μ. Ανδρούτσου,Δήμαρχος - Πρόεδρος 1 Ε. Παπαδακάκης 2 Α. Σοφιανόπουλος, Τακτικό μέλος 3 A. Bρετού, Τακτικό μέλος 4 Δ. Μπουραντώνης, Τακτικό μέλος 5 Σ. Διαβολίτησς, Αναπληρωματικό μέλος 6 Χ. Καραχάλιος, Τακτικό μέλος 7 Χ. Πρεκετές,, Τακτικό μέλος 8 Θ. Οικονομάκος, Αναπληρωματικό μέλος Η Δήμαρχος Πρόεδρος της Οικονομικής Επιτροπής κα Μαρία Ανδρούτσου, εισηγούμενη το 4ο θέμα της ημερήσιας διάταξης σχετικό με την περίληψη, έθεσε υπόψη των μελών της Οικονομικής Επιτροπής την με αρ. Πρωτ / εισήγηση της Διεύθυνσης Οικονομικών Υπηρεσιών Τμήματος Λογιστικού η οποία έχει εξής: << Θέμα: Εισηγητική έκθεση A τριμήνου του έτους 2017 προς την Οικονομική Επιτροπή, για την εκτέλεση του προϋπολογισμού. Σύμφωνα με τις διατάξεις των παρ. 9 του άρθρου 266 και 10 του άρθρου 268 του ν. 3852/2010, όπως αντικαταστάθηκαν με τα άρθρα 39 και 40 του ν. 4257/2014 αντίστοιχα, η Οικονομική Επιτροπή εκάστου δήμου/περιφέρειας, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου και εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών έπειτα από εισήγηση του προϊστάμενου των Οικονομικών Υπηρεσιών υποβάλλει στο Δημοτικό Συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. 1

2 Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτήν η εισήγηση του προϊστάμενου Οικονομικών Υπηρεσιών καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Στις περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το Δημοτικό Συμβούλιο, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας. Παρέχεται δε η δυνατότητα στο οικείο συμβούλιο να προβεί σε αναμόρφωση του προϋπολογισμού για τους λόγους που αναφέρονται στο προηγούμενο εδάφιο, ανεξάρτητα από τις διαπιστώσεις που περιλαμβάνει η έκθεση. Στο πλαίσιο αυτό σας υποβάλλουμε την τριμηνιαία έκθεση για έγκριση και έλεγχο ως προς την εκτέλεση του προϋπολογισμού 2017 (που ψηφίστηκε με την αριθ. 515/ Απόφαση Δημοτικού Συμβουλίου ΓΙΑ ΨΗΦΙΣΗ Π/Υ 2017, ΕΓΚΡΙΣΗ ΑΠΟΚΕΝΤΡΩΜΕ- ΝΗΣ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ /37756/ ). Ειδικότερα σας γνωρίζουμε ότι οι ενσωματωμένοι πίνακες στην παρούσα εισήγηση αφορούν την πορεία υλοποίησης των εσόδων και των δαπανών του A τριμήνου του οικονομικού έτους 2017 ήτοι μέχρι και την 31/03/2017. Τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλονται στο Δημοτικό Συμβούλιο από την Οικονομική Επιτροπή, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, ό- πως έχουν συμπληρωθεί από την Οικονομική Υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αυτά αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήμου. Σε συνέχεια των ανωτέρω διαβιβάζονται στην Οικονομική Επιτροπή οι κάτωθι πίνακες: Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού Εσόδων A τριμήνου του έτους 2017 Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού Δαπανών A τριμήνου του έτους 2017 Πινάκας 3: Στοιχεία ισολογισμού A τριμήνου του έτους 2017 Ακολουθεί η παράθεση των αντίστοιχων πινάκων : 2 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/ /03/2017 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟ- Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % ΔΩΝ 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα , ,28 99,41 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια , ,60 20,61 2 Πρόσοδοι από κινητή περιούσια , ,75 100,00 3 Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα , ,06 99,92 4 Έσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών , ,77 97,64 5 Φόροι και εισφορές , ,10 97,79 6 Έσοδα από επιχορηγήσεις , ,44 100,00 7 Λοιπά τακτικά έσοδα , ,44 100,00 1 Εκτακτα έσοδα , ,48 91, Έσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας , ,59 100,00 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών , ,86 100,00 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες ,00 0 0,00 0,00 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες ,00 0 0,00 0,00

3 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα , ,67 90,68 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα , ,79 65,43 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών ,45 67,39 21 Τακτικά έσοδα , ,16 67,39 22 Έκτακτα έσοδα ,00 0 0,00 0,00 Εισπράξεις από δάνεια και α- 3 παιτήσεις από Π.Ο.Ε , ,78 13,33 31 Εισπράξεις από δάνεια , ,41 100,00 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών , ,36 4,42 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων , ,32 99,42 41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου , ,98 99,34 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων , ,30 100,00 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους , ,00 0,00 Σύνολα εσόδων χωρίς χρ.υπ , ,30 64,88 Σύνολα εσόδων με χρ.υπ , ,06 81,18 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ.A.. ΤΡΙΜΗΝΟΥ ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/ /03/2017 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑ- ΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟ- ΔΩΝ Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολο/ντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 2/1 3 3/ /1 5/3 6 Έξοδα , , ,86 91, Αμοιβές και έ- ξοδα προσωπικού , , ,67 97,54 Αμοιβές αιρετών και τρίτων , , ,13 76,65 Παροχές τρίτων , , ,44 72,28 63 Φόροι - τέλη , , ,32 100,00 Λοιπά Γενικά έ- 64 ξοδα , , ,85 61, Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως , , ,76 100,00 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων , , ,68 5,62 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους , , ,04 98,13 68 Λοιπά Έξοδα , , ,93 100,00 7 Επενδύσεις , , ,93 81,72 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων , , ,03 1,16 73 Έργα , , ,87 93,03 3

4 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ , , ,00 0,00 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) ,74 0 0, ,00 0,00 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις , , ,03 64,82 Πληρωμές Π.Ο.Ε , , ,16 45,92 82 Αποδόσεις , , ,80 81,47 Προβλέψεις μη 85 είσπραξης ,00 0 0, ,00 0,00 9 Αποθεματικό 274 0,00 0,00 0,00 0,00 Σύνολα δαπανών , , ,80 85,62 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ.A..ΤΡΙΜΗΝΟΥ τέλος Προηγούμενου έτους 2016 Προηγούμενο ΤΡΙ- ΜΗΝΟ Δ 2016.Α.. Τρίμηνο 2017 Μεταβολή % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ /2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ,06 1. Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ 0 0,00 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 0 0,00 3. Λοιπές απαιτήσεις ,06 Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ,46 1. Ταμείο ,12 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας ,61 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 0 0,00 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 0 0,00 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 0 0,00 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0 0,00 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ /2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ ,65 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες ,55 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες ,32 Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ,43 1. Προμηθευτές ,43 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 0 0,00 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 0,00 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 0 0,00 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 0 0,00 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων 0 0,00 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) 0 0,00 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού 0 0,00 Το Χρηματικό Υπόλοιπο Α τριμήνου ( Εισπράξεις Πληρωμές 3μηνου) έτους 2017 α- νέρχεται στο ύψος των ,00. Το Συνολικό Χρηματικό Υπόλοιπο του Δήμου κατά το τέλος του Α τριμήνου έτους 2017 διαμορφώνεται ως εξής : 4 Χρηματικό υπόλοιπο ,00

5 Χρηματικό υπόλοιπο Α τριμήνου ,00 Σύνολο χρηματικού υπόλοιπου έως 31/03/ ,00 Το ύψος του προϋπολογισμού διαμορφώθηκε μετά και την 2 η Αναμόρφωση στο ποσό των ,00 Η εκτέλεση του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2017 ως προς το σκέλος των ε- σόδων αυτού αναγόμενη σε ποσοστά έχει ως εξής: ΕΣΟΔΑ: Εκτέλεση προϋπολογισμού ως προς τα βεβαιωθέντα με 46,88 % Εκτέλεση προϋπολογισμού ως προς τις εισπράξεις με 38,06 % ΧΡ.ΥΠΟΛΟΙΠΟ: ποσοστό ΧΡ.ΥΠΟΛΟΙΠΟ: ποσοστό ΕΞΟΔΑ: Η εκτέλεση του προϋπολογισμού ως προς τις διαθέσεις : 66,35 % Η εκτέλεση του προϋπολογισμού ως προς τις πληρωμές : 14,80 % Η εκτέλεση των τιμολογιθέντων ως προς τις πληρωμές : 85,62 % ΔΙΑΜΟΡΦΩΣΗ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα Εισπραχθέντα 0 Τακτικά έσοδα Εκτακτα έσοδα Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους Σύνολα εσόδων Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Διατεθέντα Πληρωθέντα 6 Έξοδα Επενδύσεις Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις Αποθεματικό Σύνολα δαπανών Ο προϋπολογισμός ως προς τα έσοδα κινήθηκε σε ρεαλιστικά επίπεδα καθώς οι αποκλίσεις που παρατηρούνται στο σκέλος των εσόδων του προϋπολογισμού οφείλονται: Για την ομάδα 0 δεν παρατηρούνται αποκλίσεις και το ποσοστό κυμάνθηκε στο 25,28% Για την ομάδα 13 η απόκλιση οφείλεται στην μη είσπραξη των χρηματοδοτήσεων με το ποσό των Στην μειωμένη είσπραξη των Εισπρακτέων υπολοίπων προηγούμενων οικονομικών ετών ( εισπραξιμότητα 4,36 %) Ως προς τα έξοδα οι διαθέσεις πιστώσεων ανέρχονται στο ποσό των ποσοστό 66,35 %. 5

6 Σημειώνεται ότι ποσό ύψους ,42 για πληρωμή προνοιακών επιδομάτων μηνός Ιανουαρίου Φεβρουαρίου έχει δεσμευτεί στη Τράπεζα Πειραιώς μετά από παραγγελία κατάσχεσης εις χείρας τρίτου, που εξεδόθη σε βάρος του Δήμου μας δυνάμει της 2286/16 διαταγής πληρωμής του Μονομελούς Πρωτοδικείου Αθηνών. Παρακαλούμε να εξετάσετε και να εκφέρετε τυχόν παρατηρήσεις σας για τα προσκομιζόμενα οικονομικά στοιχεία. Εν συνεχεία δε, να διαβιβάσετε την παρούσα εισήγηση με τις τυχόν παρατηρήσεις σας επ αυτής στο Δημοτικό Συμβούλιο για έγκριση. Στη διάθεση σας για κάθε περαιτέρω διευκρίνιση και συνεργασία. Η Συντάξασα Η Προϊστάμενη Εξόδων Η Δ/τρια Οικονομικών Υπηρεσιών Θεολόγου Αγγελική Καπετανάκου Σταυρονίκη Μαγγέλη Μαρία>> Ακολούθως έθεσε υπόψη των μελών της Οικονομικής Επιτροπής τα σχετικά δικαιολογητικά και παραστατικά των εσόδων και εξόδων που πραγματοποιήθηκαν κατά το χρονικό διάστημα του τρίτου τριμήνου του έτους. Στη συνέχεια η Πρόεδρος κάλεσε τα μέλη της Οικονομικής Επιτροπής να αποφασίσουν σχετικά. Η Οικονομική Επιτροπή έχοντας υπόψη της τα ανωτέρω καθώς και τις σχετικές διατάξεις των παρ. 9 του άρθρου 266 και 10 του άρθρου 268 του ν. 3852/2010, όπως αντικαταστάθηκαν με τα άρθρα 39 και 40 του ν. 4257/2014 αντίστοιχα, μετά από συζήτηση : ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ Με ψήφους 6 υπέρ και 1 λευκό (κ.πρεκετές) Εγκρίνει την υλοποίηση του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2017 τόσο στο σκέλος των εσόδων όσο και στο σκέλος των εξόδων, ήτοι τα απολογιστικά στοιχεία του Α Τριμήνου έτσι όπως αυτά παραθέτονται αναλυτικά από την Διεύθυνση Οικονομικών Υπηρεσιών του Δήμου και είναι αναπόσπαστο μέρος του εισηγητικού της παρούσης απόφασης και υποβάλλει στο Δημοτικό Συμβούλιο την τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού του Δήμου για το Α ' τρίμηνο έτους 2017 (ήτοι την κατάσταση εσόδων και εξόδων) συνοδευόμενη από την εισήγηση της Δ/νσης Οικονομικών Υπηρεσιών καθώς και την έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η παρούσα απόφαση να δημοσιευθεί στην ιστοσελίδα του Δήμου. Κατά τη διάρκεια λήψης της σχετικής απόφασης απουσίαζε ο κ. Οικονομάκος. Η παρούσα απόφαση αφού διαβάστηκε στα μέλη της Ο.Ε., πήρε αύξοντα αριθμό 127/ και υπογράφεται ως εξής: Η Πρόεδρος Τα Μέλη Ανδρούτσου Μαρία Δήμαρχος Πρόεδρος Α. Σοφιανόπουλος Σ. Διαβολίτσης Α. Βρετού Δ. Μπουραντώνης Θ. Οικονομάκος Χ. Καραχάλιος Χ. Πρεκετές Ακριβές απόσπασμα Η Πρόεδρος της Οικονομικής Επιτροπής 6 ΜΑΡΙΑ ΑΝΔΡΟΥΤΣΟΥ