ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ Από το πρακτικό της με αριθμό 40/2014. ΑΡΙΘΜΟΣ ΑΠΟΦΑΣΗΣ: 292/2014 Γραφείο : Οικονομικής Επιτροπής ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ

Transcript

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ Από το πρακτικό της με αριθμό 40/2014 ΔΗΜΟΣ ΑΓ. ΔΗΜΗΤΡΙΟΥ Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής ΑΡΙΘΜΟΣ ΑΠΟΦΑΣΗΣ: 292/2014 Γραφείο : Οικονομικής Επιτροπής ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ Π Ε Ρ Ι Λ Η Ψ Η Λήψη απόφασης για τον έλεγχο των απολογιστικών στοιχείων Γ' τριμήνου έτους Στον Άγιο Δημήτριο και στο Δημοτικό Κατάστημα σήμερα, στις 03 του μήνα Νοεμβρίου έτους 2014, ημέρα της εβδομάδας Δευτέρα και ώρα συνήλθε σε Τακτική Συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή του Δήμου Αγίου Δημητρίου, ύστερα από την αριθμ. Πρωτ: 38842/86/ έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου αυτής. Η πρόσκληση επιδόθηκε σε κάθε ένα μέλος της Οικονομικής Επιτροπής σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 του Ν. 3852/2010 (ΦΕΚ 87/ τεύχος Α') με τίτλο : «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της αποκεντρωμένης Διοίκησης Πρόγραμμα Καλλικράτης». Διαπιστώθηκε ότι υπάρχει απαρτία, δεδομένου ότι σε σύνολο 9 μελών παρέστησαν στη συνεδρίαση 6 μέλη: ΠΑΡΟΝΤΑ ΑΠΟΝΤΑ 1 Μ. Ανδρούτσου,Δήμαρχος - Πρόεδρος 1 Μ. Αχουλιά 2 Χ. Καραχάλιος, Τακτικό μέλος 2 Ε. Παπαδακάκης 3 Α. Σοφιανόπουλος, Τακτικό μέλος 3 Θ. Οικονομάκος 4 Α. Βρετού-Αθανασιάδη, Τακτικό μέλος 5 Δ. Μπουραντώνης, Τακτικό μέλος 6 Β. Κουτσανδρέας, Τακτικό μέλος Η Δήμαρχος Πρόεδρος της Οικονομικής Επιτροπής κα Μαρία Ανδρούτσου, εισηγούμενη το 7ο θέμα της ημερήσιας διάταξης σχετικό με την περίληψη, έθεσε υπόψη των μελών της Οικονομικής Επιτροπής την υπ' αριθμ / εισήγηση της Διεύθυνσης Οικονομικών Υπηρεσιών Τμήμα Λογιστικού η οποία έχει εξής: <<Θέμα: Εισηγητική έκθεση Γ τριμήνου του έτους 2014 προς την Οικονομική Επιτροπή, για την εκτέλεση του προϋπολογισμού Σύμφωνα με τις διατάξεις των παρ. 9 του άρθρου 266 και 10 του άρθρου 268 του ν. 3852/2010, όπως αντικαταστάθηκαν με τα άρθρα 39 και 40 του ν. 4257/2014 αντίστοιχα, η οικονομική επιτροπή εκάστου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου και εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών έπειτα από εισήγηση του προϊστάμενου των οικονομικών υπηρεσιών υποβάλλει στο Δημοτικό Συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και

2 επισυνάπτεται σε αυτήν η εισήγηση του προϊστάμενου Οικονομικών Υπηρεσιών καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Εάν, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί από την Οικονομική Επιτροπή ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το Δημοτικό Συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε κατάλληλη αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την Οικονομική Επιτροπή, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός Στις περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το Δημοτικό Συμβούλιο, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας. Παρέχεται δε η δυνατότητα στο οικείο Συμβούλιο να προβεί σε αναμόρφωση του προϋπολογισμού για τους λόγους που αναφέρονται στο προηγούμενο εδάφιο, ανεξάρτητα από τις διαπιστώσεις που περιλαμβάνει η έκθεση. Στο πλαίσιο αυτό σας υποβάλλουμε στις ανωτέρω προβλεπόμενες προθεσμίες την τριμηνιαία έκθεση για έγκριση και έλεγχο ως προς την εκτέλεση του προϋπολογισμού 2014 (που ψηφίστηκε με την αριθ. 389/2013 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου) και εγκρίθηκε με την αριθ /52397/17/1/2014 απόφαση της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Αττικής ) Ειδικότερα σας γνωρίζουμε ότι οι ενσωματωμένοι πίνακες στην παρούσα εισήγηση αφορούν την πορεία υλοποίησης των εσόδων και των δαπανών του Γ τριμήνου του οικονομικού έτους 2014 ήτοι μέχρι και την 30/09/2014. Τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλονται στο Δημοτικό Συμβούλιο από την Οικονομική Επιτροπή, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αυτά αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήμου. Σε συνέχεια των ανωτέρω διαβιβάζονται στην Οικονομική Επιτροπή οι κάτωθι πίνακες: Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού Εσόδων Γ τριμήνου του έτους 2014 Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού Δαπανών Γ τριμήνου του έτους 2014 Πινάκας 3: Στοιχεία ισολογισμού Γ τριμήνου του έτους 2014 Ακολουθεί η παράθεση των αντίστοιχων πινάκων : ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Γ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2014.

3 Κ.Α Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ /1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα , ,91 98,81 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια , ,49 32,78 2 Ίρόσοδοι από κινητή περιούσια , ,94 100,00 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα , ,58 99,83 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών , ,4 97,14 5 Φόροι και εισφορές , ,28 99,95 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις , ,11 100,00 7 Λοιπά τακτικά έσοδα , ,64 100,00 1 Εκτακτα έσοδα , ,35 97,39 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας , ,21 50,00 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών , ,45 100,00 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες , ,57 100,00 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες ,00 0 0,00 0,00 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα , ,60 89,28 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα , ,44 67,91 2 Έσοδα παρελθόντω ν οικονομικών ετών , ,94 25,57 21 Τακτικά έσοδα , ,42 36,55 22 Έκτακτα έσοδα , ,82 8,33 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε , ,90 10,57 31 Εισπράξεις από δάνεια 0 0 0,00 0 0,00 0,00 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών , ,90 10,57 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων , ,28 99,40 41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου , ,86 99,55 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων , ,27 85,38 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους , ,00 10 ΣΥΝΟΛ ΧΩΡΙΣ ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ , ,54 86,733 Σύνολα εσόδων , ,77 91,719 Κ.Α. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΞΟΔΩΝ Γ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2014 ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ Προϋπ/σμό ς Δεσμευθέ ντα % Τιμολογηθέ ντα % Ενταλθέντ α Πληρωθέντα % % 1 2 2/1 3 3/ /1 5/3 6 Έξοδα , , ,22 96,25

4 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού , , ,67 98,73 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων , , ,63 91,36 62 Παροχές τρίτων , , ,74 91,75 63 Φόροι - τέλη , , ,34 100,00 64 Λοιπά Γενικά έξοδα , , ,25 86, Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως , , ,84 100,00 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων , , ,60 89,31 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους , , ,93 96,02 68 Λοιπά Έξοδα ,92 0 0, ,00 0,00 7 Επενδύσεις , , ,99 93,58 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων , , ,97 92,34 73 Έργα , , ,67 93,94 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ , , ,40 94,33 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 0 0 0,00 0 0, ,00 0,00 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις , , ,13 88,87 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε , , ,94 71,09 82 Αποδόσεις , , ,00 93,16 85 Προβλέψεις μη είσπραξης ,00 0 0, ,00 0,00 9 Αποθεματικό ,00 0,00 0,00 0,00 Σύνολα δαπανών , , ,81 94,64 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Γ.ΤΡΙΜΗΝΟΥ τέλος Προηγούμενου έτους Προηγούμενο τρίμηνο Γ Τρίμηνο 2014 Μεταβολή % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ \2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ,16 Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ ,00 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο Λοιπές απαιτήσεις ,16 Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ,58 1. Ταμείο ,03 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας ,57 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ,00 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων ,00 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα ,00 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού ,00 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ \2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ ,20 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες ,00 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες ,14 Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ,12 1. Προμηθευτές ,12 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη ,00 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί ,00

5 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις ,00 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ ,51 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων ,00 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) ,51 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού ,00 Το Χρηματικό Υπόλοιπο Γ τριμήνου ( Εισπράξεις Πληρωμές 3μηνου) έτους 2014 ανέρχεται στο ύψος των ,00. Το Συνολικό Χρηματικό Υπόλοιπο του Δήμου κατά το τέλος του Γ τριμήνου έτους 2014 διαμορφώνεται ως εξής : Χρηματικό υπόλοιπο ,00 Χρηματικό υπόλοιπο Γ τριμήνου ,00 Σύνολο χρηματικού υπόλοιπου έως 30/09/ ,00 Το ύψος του προϋπολογισμού διαμορφώθηκε με την Γ αναμόρφωση στο ποσό των ,30 Η εκτέλεση του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2014 ως προς το σκέλος των εσόδων αυτού αναγόμενη σε ποσοστά έχει ως εξής: ΕΣΟΔΑ: Εκτέλεση προϋπολογισμού ως προς τα βεβαιωθέντα με ΧΡ.ΥΠΟΛΟΙΠΟ: ποσοστό 80,43% Εκτέλεση προϋπολογισμού ως προς τις εισπράξεις με ΧΡ.ΥΠΟΛΟΙΠΟ: ποσοστό 73,77% Εκτέλεση είσπραξης ως προς τα βεβαιωθέντα χωρίς ΧΡ.ΥΠΟΛΟΙΠΟ: ποσοστό 50,20% Εκτέλεση προϋπολογισμού ως προς τις εισπράξεις χωρίς ΧΡ.ΥΠΟΛΟΙΠΟ: ποσοστό 43,54% ΕΞΟΔΑ: Η εκτέλεση του προϋπολογισμού ως προς τις διαθέσεις : 71,45% Η εκτέλεση του προϋπολογισμού ως προς τις πληρωμές : 43,81% Υπόλοιπο ποσό από διαθέσεις με βάσει τις πληρωμές : ,00 ΔΙΑΜΟΡΦΩΣΗ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Γ ΤΡΙΜΗΝΟΥ Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα Εισπραχθέντα 0 Τακτικά έσοδα Έκτακτα έσοδα Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από 3 Π.Ο.Ε Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Διατεθεντα πληρωθεντα 6 Έξοδα Επενδύσεις Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις Αποθεματικό ,00 0,00 ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ Κατόπιν των ως ανωτέρω οικονομικών αποτελεσμάτων καθίστανται σαφές ότι

6 αποκλίσεις παρατηρούνται στο σκέλος των εσόδων του προϋπολογισμού και οφείλονται σε : Στην καθυστερημένη εισροή των επενδυτικών χρηματοδοτήσεων (ομάδα 131 χρηματοδοτούμενα έργα ) 1.Επιχορήγηση από πράσινο ταμείο για ΟΤ 1217 ΓΙΑ ΑΠΟΖΗΜΙΩΣΗ ποσό ,00 2. Επιχορήγηση από περιφέρεια για την κατασκευή συνθετικού χλοοτάπητα στο Δημ. Στάδιο Ποσό ,00 3. Επιχορήγηση για το εργο εξοικονόμησης ενέργειας σε κτίρια του Δήμου ποσό ,00 Εκ των ως άνω σαφώς συνάγεται ότι ο προϋπολογισμός, του Δήμου μας στο σκέλος των εσόδων κινείται σε ρεαλιστικά επίπεδα δεν θα καταστεί ελλειμματικός και εκτιμάται ότι δεν χρειάζεται αναμόρφωση αυτού. Παρακαλούμε να εξετάσετε και να εκφέρετε τυχόν παρατηρήσεις σας για τα προσκομιζόμενα οικονομικά στοιχεία. Εν συνέχεια δε να διαβιβάσετε την παρούσα εισήγηση με τις τυχόν παρατηρήσεις σας επ αυτής στο Δημοτικό Συμβούλιο για έγκριση. Στη διάθεση σας για κάθε περαιτέρω διευκρίνιση και συνεργασία O Συντάξας O προϊστάμενος Εξόδων Η Δ/τρια οικονομικών υπηρεσιών Τίκος Χρήστος Γεωργακόπουλος Δ. Σκανιακού Αφροδίτη>> Ακολούθως έθεσε υπόψη των μελών της Οικονομικής Επιτροπής τα σχετικά δικαιολογητικά και παραστατικά των εσόδων και εξόδων που πραγματοποιήθηκαν κατά το χρονικό διάστημα του τρίτου τριμήνου του έτους. Στη συνέχεια κάλεσε τα μέλη της Οικονομικής Επιτροπής να αποφασίσουν σχετικά. Η Οικονομική Επιτροπή έχοντας υπόψη της τα ανωτέρω καθώς και τις σχετικές διατάξεις των άρθρων 266 και 72 περίπτωση β' παράγραφος 1 του Ν. 3852/2010 και άρθρο 39 του Ν. 4257/14, μετά από συζήτηση : ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ Εγκρίνει την υλοποίηση του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2014 τόσο στο σκέλος των εσόδων όσο και στο σκέλος των εξόδων, ήτοι τα απολογιστικά στοιχεία του Γ Τριμήνου έτσι όπως αυτά παραθέτονται αναλυτικά από την Διεύθυνση Οικονομικών Υπηρεσιών του Δήμου και είναι αναπόσπαστο μέρος του εισηγητικού της παρούσης απόφασης και υποβάλλει στο Δημοτικό Συμβούλιο την τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού του Δήμου για το γ' τρίμηνο έτους 2014 (ήτοι την κατάσταση εσόδων και εξόδων) συνοδευόμενη από την εισήγηση της Δ/νσης Οικονομικών Υπηρεσιών καθώς και την έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η παρούσα απόφαση να δημοσιευθεί στην ιστοσελίδα του Δήμου. Η παρούσα απόφαση αφού διαβάστηκε στα μέλη της Ο.Ε., πήρε αύξοντα αριθμό 292/ και υπογράφεται ως εξής: Η Πρόεδρος Τα Μέλη Ανδρούτσου Μαρία Δήμαρχος Πρόεδρος Χ. Καραχάλιος Α. Σοφιανόπουλος Α. Βρετού-Αθανασιάδη Δ. Μπουραντώνης Β. Κουτσανδρέας Ακριβές απόσπασμα Η Πρόεδρος της Οικονομικής Επιτροπής ΜΑΡΙΑ ΑΝΔΡΟΥΤΣΟΥ