ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ, ΠΑΙΔΕΙΑΣ ΚΑΙ ΘΡΗΣΚΕΥΜΑΤΩΝ ------ ΙΔΡΥΜΑ ΚΡΑΤΙΚΩΝ ΥΠΟΤΡΟΦΙΩΝ (Ι.Κ.Υ.) ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ ΚΑΙ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΜΗΜΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ------ Ταχ. Δ/νση: Λ. Εθν. Αντιστάσεως 41 Τ.Κ. Πόλη: 142 34 Αθήνα Ιστοσελίδα: http://www.iky.gr ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΚΑΙ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΚΛΗΡΟΔΟΤΗΜΑΤΟΣ "ΦΑΝΗΣ ΣΑΡΙΓΙΑΝΝΗ" ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2014 Συνεδρία Διοικητικού Συμβουλίου 5 η /26-02-2015 1
ΕΙΣΗΓΗΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΟΝ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟ ΚΑΙ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟ 2014 ΤΟΥ ΚΛΗΡΟΔΟΤΗΜΑΤΟΣ «ΦΑΝΗΣ ΣΑΡIΓΙΑΝΝΗ» Ο απολογισμός του έτους 2014 βασίζεται στα έσοδα από τη μίσθωση του ακινήτου του κληροδοτήματος. Η κληροδοσία, που έχει αφήσει η αείμνηστη Φανή Σαριγιάννη με την από 20-12-1962 ιδιόγραφη διαθήκη της, αποτελείται από μία ισόγεια κατοικία 90m2 επί οικοπέδου 800m2, που βρίσκεται στην Κηφισιά (Σπάρτης 16), η οποία εκμισθώνεται σήμερα με μηνιαίο μίσθωμα 50, με σκοπό «να αποστέλλωνται ένας ή και περισσότεροι υπότροφοι εκλεγέντες κατόπιν διαγωνισμού διά να σπουδάσουν εις την ξένην την επιστήμην της φυτοπαθολογίας». Τα έσοδα από το κληροδότημα κατατίθενται στον υπ αριθμό 040/486150-76 Λογαριασμό της Εθνικής Τραπέζης. Ακολουθούν επεξηγήσεις εσόδων και εξόδων που αναλύονται στους ενσωματωμένους πίνακες του απολογισμού. Ταμειακό υπόλοιπο προηγούμενης χρήσης μέχρι 31-12-2013: 126.653,56 Ε Σ Ο Δ Α ΕΝΟΙΚΙΑ: Πρόκειται για ενοίκια του έτους 2014 από το ακίνητο του κληροδοτήματος: 5.592,00. Επισημαίνεται ότι παρακρατούνται από τα μισθώματα τα τέλη ΕΕΤΗΔΕ επί των ακινήτων. ΤΟΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΥ ΟΨΕΩΣ: Πρόκειται για τόκους καταθέσεων του τραπεζικού λογαριασμού όψεως της Ε.Τ.Ε.040/486150-76: 175,89. 2
Ε Ξ Ο Δ Α ΔΑΠΑΝΕΣ ΓΙΑ ΥΠΟΤΡΟΦΙΕΣ Δαπάνες για υποτροφίες για το έτος 2014: 18.00 Σχετικά με την αδυναμία προσέλκυσης υποτρόφων, η Υπηρεσία εκκίνησε διαδικασία για υποβολή στο Εφετείο αιτήματος τροποποίησης των όρων της διαθήκης ως προς το γνωστικό πεδίο και συγκεκριμένα αντικατάσταση του γνωστικού πεδίου της «Φυτοπαθολογίας» από την ευρύτερη επιστημονική περιοχή των «Γεωπονικών Επιστημών» η οποία και έγινε δεκτή.. Έξοδα Τραπέζης: 16,00 Αθήνα 20/02/2015 Ο Διευθυντής Διοίκησης και Οικονομικής Διαχείρισης Φώτιος Αθανασόπουλος 3
Κωδικός Λογαριασμού Α Π Ο Λ Ο Γ Ι Σ Μ Ο Σ Ε Σ Ο Δ Ω Ν ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2014 ΚΑΤΟΝΟΜΑΣΙΑ Ποσά που προϋπολογίσθη καν για το 2014 Ποσά που πραγματοποιήθη καν το 2014 06.001.3000 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΤΗΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΤΟΥ ΝΠΔΔ 6.40 5.767,89 06.001.3400 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΚΜΙΣΘΩΣΗ ΚΙΝΗΤΗΣ Ή ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ 6.00 5.592,00 06.001.3410 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΚΜΙΣΘΩΣΗ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ 6.00 5.592,00 06.001.3411 06.001.3500 Έσοδα από εκμίσθωση οικιών και γραφείων ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΤΟΥ ΝΠΔΔ ΑΠΟ ΚΕΦΑΛΑΙΑ, ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΠΕΡΙΠΤΩΣΕΙΣ 6.00 40 5.592,00 175,89 06.001.3510 06.001.3511 06.001.3511.1 06.001.5000 06.001.5200 06.001.5210 Τόκοι Κεφαλαίων Τόκοι από καταθέσεις σε τράπεζες Τόκοι από καταθέσεις λογαριασμού όψεως ΛΟΙΠΑ ΕΣΟΔΑ ΕΣΟΔΑ ΥΠΕΡ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ ΕΣΟΔΑ ΥΠΕΡ ΜΕΤΟΧΙΚΩΝ ΤΑΜΕΙΩΝ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ ΚΑΙ ΣΤΡΑΤΙΩΤΙΚΩΝ 40 40 40 3.118,56 3.118,56 365,00 175,89 175,89 175,89 927,54 927,54 06.001.5211 06.001.5211.2 06.001.5211.4 06.001.5220 Έσοδα υπέρ ΜΤΠΥ Έσοδα υπέρ ΜΤΠΥ (πρόσθετες αμοιβες) Έσοδα υπέρ ΜΤΠΥ (πόροι επί δαπανών) ΕΣΟΔΑ ΥΠΕΡ ΤΑΜΕΙΩΝ ΠΡΟΝΟΙΑΣ Η ΑΛΛΗΛΟΒΟΗΘΕΙΑΣ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ ΚΑΙ 365,00 2 345,00 1 ΣΤΡΑΤΙΩΤΙΚΩΝ 06.001.5221 06.001.5221.2 06.001.5260 Έσοδα υπέρ Τ.Π.Δ.Υ. Έσοδα υπέρ Τ.Π.Δ.Υ. κράτησης 1% ΕΣΟΔΑ ΥΠΕΡ ΤΑΜΕΙΩΝ ΑΡΩΓΗΣ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ ΚΑΙ ΣΤΡΑΤΙΩΤΙΚΩΝ 1 1 3 06.001.5261 Έσοδα υπέρ του ΤΑΥΥ Εθνικ. Παιδείας και Θρησκευμάτων (Τ.Ε.Α.Δ.Υ.) 3 06.001.5290 ΕΣΟΔΑ ΥΠΕΡ ΔΗΜΟΣΙΟΥ, ΑΠΟΚΕΝΤΡ. 2.713,56 904,59 ΔΗΜ.ΥΠΗΡΕΣ., ΛΟΠΩΝ Ν.Π.Δ.Δ, Ν.Π.Ι.Δ.,ΕΙΔ. ΛΟΓ/ΣΜΩΝ ΟΡΓΑΝ. & ΦΥΣ. ΠΡΟΣΩΠΩΝ 06.001.5291 06.001.5291.1 06.001.5291.2 06.001.5291.3 06.001.5291.6 06.001.5291.7 06.001.5291.8 Έσοδα υπέρ του Δημοσίου Φόρος Μισθωτών Υπηρεσιών Χαρτόσημο και ΟΓΑ ΜΤΠΥ (Επί κράτησης) Υγειονομική Περίθαλψη Δ.Υ. Φόρος Αμοιβών ελευθέρων επαγγελματιών Φόρος Προμηθευτών Χαρτόσημο και ΟΓΑ Υποτροφιών 2.713,56 15 16,56 25,00 70 92 882,00 904,59 136,86 104,43 648,00 06.001.5291.9 Ειδική Εισφορά Αλληλεγγύης 2% ΣΥΝΟΛΑ 2 9.518,56 6.695,43
Α Π Ο Λ Ο Γ Ι Σ Μ Ο Σ Ε Ξ Ο Δ Ω Ν ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2014 Κωδικός Λογαριασμού 02.001.0000 ΚΑΤΟΝΟΜΑΣΙΑ ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ Ποσά που προϋπολο γίσθηκαν για το 2014 12.60 Ποσά που πραγματοποιήθ ηκαν το 2014 1.588,67 02.001.0200 ΑΜΟΙΒΕΣ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ, ΥΠΗΡΕΤΩΝ ΚΑΙ ΕΡΓΑΤΩΝ 90 826,98 02.001.0260 ΠΡΟΣΘΕΤΕΣ ΠΑΡΟΧΕΣ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ 90 826,98 02.001.0264 Αποζημίωση λόγω συμμετοχής σε συμβούλια ή 60 526,98 02.001.0264.1 Αποζημίωση λόγω συμμετοχής σε συμβούλια ή 60 526,98 02.001.0268 Αποζημίωση μελών,γραμματέων, εποπτών και 30 30 02.001.0400 ΑΜΟΙΒΕΣ ΟΣΩΝ ΕΚΤΕΛΟΥΝ ΕΙΔΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 2.60 16,00 02.001.0410 ΑΜΟΙΒΕΣ ΟΣΩΝ ΕΚΤΕΛΟΥΝ ΕΙΔΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΜΕ 2.50 02.001.0411 Αμοιβές Νομικών που εκτελούν ειδικές υπηρεσίες 1.50 02.001.0412 Αμοιβές τεχνικών που εκτελούν ειδικές υπηρ. με 1.00 02.001.0430 ΜΕ ΤΗΝ ΙΔΙΟΤΗΤΑ ΝΟΜΙΚΟΥ ΠΡΟΣΩΠΟΥ 10 16,00 02.001.0431 Αμοιβές και προμήθειες Τραπεζών 10 16,00 02.001.0431.1 Αμοιβές και προμήθειες Τραπεζών 10 16,00 02.001.0500 ΣΥΜΜΕΤΟΧΗ ΤΟΥ ΝΠΔΔ ΣΤΗΝ ΚΟΙΝ.ΠΡΟΝΟΙΑ 10 02.001.0550 ΕΡΓΟΔΟΤΙΚΕΣ ΕΙΣΦΟΡΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗ 10 02.001.0552 Εισφορές σε λοιπούς ασφ. Οργ.( εκτός Κ.Α 0524 ) 10 02.001.0552.2 Εισφορές σε λοιπούς ασφαλιστικούς οργανισμούς 5 02.001.0552.3 Εισφορές σε λοιπούς ασφαλιστικούς οργανισμούς 5 02.001.0800 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΜΗ ΠΡΟΣΩΠΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 9.00 745,69 02.001.0850 ΔΗΜΟΣΙΕΣ ΣΧΕΣΕΙΣ 2.00 02.001.0851 Διαφημίσεις και δημοσιεύσεις 2.00 02.001.0851.1 Διαφημίσεις και δημοσιεύσεις 2.00 02.001.0860 ΣΥΝΤΗΡΗΣΗ ΚΑΙ ΕΠΙΣΚΕΥΗ ΜΟΝΙΜΩΝ 5.00 529,69 02.001.0863 Συντήρηση και επισκευή κτιρίων 5.00 529,69 02.001.0890 Λοιπές δαπάνες 2.00 216,00 02.001.0899 Λοιπές δαπάνες 2.00 216,00 02.001.2000 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΜΕΤΑΒΙΒΑΣΗ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΩΝ ΣΕ 24.50 18.00 02.001.2600 ΧΟΡΗΓΙΕΣ ΓΙΑ ΕΘΝΙΚΟΥΣ, ΚΟΙΝΩΝΙΚΟΥΣ, ΕΚΠΑΙΔ. 24.50 18.00 02.001.2670 ΥΠΟΤΡΟΦΙΕΣ - ΜΕΤΕΚΠΑΙΔΕΥΣΕΙΣ ΑΠΟ ΤΟ ΙΚΥ 24.50 18.00 02.001.2676 Μετεκπαίδευση στο εξωτερικό 24.50 18.00 02.001.3000 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΠΟΥ ΑΝΤΙΚΡΥΖΟΝΤΑΙ ΑΠΟ 3.118,56 927,54 02.001.3300 ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΕΣΟΔΩΝ ΠΟΥ ΕΙΣΠΡΑΧΘΗΚΑΝ ΥΠΕΡ 3.118,56 927,54 02.001.3310 ΑΠΟΔ. ΣΕ ΜΕΤ. ΤΑΜΕΙΑ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ ΤΩΝ 365,00 02.001.3311 Απόδοση στο Μ.Τ.Π.Υ. των εισπράξεων που έγιναν 365,00 02.001.3311.2 Απόδοση στο Μ.Τ.Π.Υ. των εισπράξεων που έγιναν 2 02.001.3311.4 Απόδοση στο Μ.Τ.Π.Υ. των εισπράξεων που έγιναν 345,00 02.001.3320 ΑΠΟΔΟΣΗ ΣΤΑ ΤΑΜΕΙΑ ΠΡΟΝΟΙΑΣ ΥΠΑΛ. ΤΩΝ 1 02.001.3321 Απόδοση στο Τ.Π.Δ.Υ. των εισπράξεων που έγιναν 1 02.001.3321.2 Απόδση στο ΤΠΔΥ κράτησης 1% 1 02.001.3360 ΑΠΟΔΟΣΗ ΣΤΑ ΤΑΜΕΑ ΑΡΩΓΗΣ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ ΤΩΝ 3 02.001.3361 Απόδοση στο Ταμείο Επικ. Ασφ. Δημοσίων 3 02.001.3390 ΑΠΟΔΟΣΗ ΤΩΝ ΕΙΣΠΡΑΞΕΩΝ ΠΟΥ ΕΓΙΝΑΝ ΓΙΑ 2.713,56 904,59 02.001.3391 Απόδοση των εισπράξεων που έγιναν για λογαρ. 2.713,56 904,59 02.001.3391.1 Φόρος Μισθωτών Υπηρεσιών 15 136,86 02.001.3391.2 Χαρτόσημο και ΟΓΑ ΜΤΠΥ(επι κράτησης) 16,56 02.001.3391.3 Υγειον. Περίθαλψη Δ.Υ. 25,00 02.001.3391.6 Φόρος αμοιβών ελευθέρων επαγγελματιών 70 104,43 02.001.3391.7 Φόρος Προμηθευτών 92 02.001.3391.8 Χαρτόσημο και ΟΓΑ Υποτροφιών 882,00 648,00 02.001.3391.9 Ειδική εισφορά αλληλεγγυης 2% 2 ΣΥΝΟΛΑ 40.218,56 20.516,21
ΤΑΜΕΙΑΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ 040/48600987 (Σύμφωνα με την Εγκύκλιο 40326/0094/1-6-94 του Γ.Λ.Κ.). Α. Χρηματικό Υπόλοιπο Υπόλοιπο προηγούμενης χρήσης 126.653,56 συν πραγματοποιηθείσες εισπράξεις 6.695,43 ΣΥΝΟΛΟ 133.348,99 μείον πραγματοποιηθείσες πληρωμές 20.516,21 ΥΠΟΛΟΙΠΟ 112.832,78 B. Υπόλοιπο σύμφωνα με την Τράπεζα Υπόλοιπο λογαριασμού 04048615076 στις 31/12/2014 112.832,78 Υπόλοιπο προθεσμιακου λογαριασμού Υπόλοιπο προθεσμιακου λογαριασμού Υπόλοιπο προθεσμιακου λογαριασμού Υπόλοιπο χρήσης λογαριασμού Τράπεζας 112.832,78 Γ. Συμφωνία Βιβλίων Τράπεζας Υπόλοιπο χρήσης λογαριασμού Τράπεζας 112.832,78 μείον ανεξόφλητες επιταγές Υπόλοιπο ταμείου εις νέο 112.832,78 ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΠΟΣΑ ΠΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΘΗΚΑΝ ΠΟΣΑ ΠΟΥ ΠΡΑΓΜΑΤΟΠΟΙΗΘΗΚΑΝ ΓΙΑ ΤΟ 2014 ΤΟ 2014 ΕΣΟΔΑ 9.518,56 ΕΣΟΔΑ 6.695,43 ΕΞΟΔΑ 40.218,56 ΕΞΟΔΑ 20.516,21 ΕΛΛΕΙΜΑ -30.70 ΕΛΛΕΙΜΑ -13.820,78
Ε Ν Ε Ρ Γ Η Τ Ι Κ Ο Β. ΕΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ Αξία Κτήσεως Χρήσεως 2014 Αποσβέ Αναπόσβεσ τη 1. Έξοδα Ιδρύσεως & Πρώτης Εγκ/σεως 2. Συναλλαγματικές διαφορές δανείων για κτήσεις πάγιων στοιχείων 3. Τόκοι Δανείων κατασκευαστικής περιόδου Ι. Κεφάλαιο 4. Λοιπά έξοδα εγκαταστάσεως Γ. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ι. Ασώματες Ακινητοποιήσεις επενδύσεων - Δωρεές παγίων 1. Έξοδα ερευνών και αναπτύξεως 1. Διαφορές από αναπροσαρμογή αξίας τίτλων 2. Παραχωρήσεις και δικαιώματα 2. Διαφορές από αναπροσαρμογή αξίας βιομηχανικής ιδιοκτησίας λοιπών περιουσιακών στοιχείων 3. Προκαταβολές κτήσεως 3. Δωρεές παγίων ασώματων ακινητοποιήσεων 4. Επιχορηγήσεις επενδύσεων 4. Λοιπές ασώματες ακινητοποιήσεις ΙΙ. Ενσώματες Ακινητοποιήσεις 1. Γήπεδα - Οικόπεδα 2. Αποθεματικό καταστατικού Μείον : Προβλέψεις απαξιώσεων 3. Ειδικά αποθεματικά και υποτιμήσεων 1α. Πλατείες - Πάρκα - Παιδότοποι κοιν. χρήσεως 1β. Οδοί - Οδωστρώματα κοινής χρήσεως ΙV. Αποτελέσματα εις νέο 1γ. Πεζοδρόμια κοινής χρήσεως Υπόλοιπο πλεονασμάτων εις νέο 2. Ορυχεία, Μεταλλεία, Λατομεία Υπόλοιπο ελλείμματος χρήσεως εις νέο Αγροί, Φυτείες, Δάση Υπόλοιπο ελλειμμάτων προηγούμενων 3. Κτίρια & Τεχνικά Έργα 671.91 671.91 χρήσεων 3α. Κτιριακές εγκατ/σεις κοινής χρήσεως 3β. Εγκ/σεις ηλεκτροφωτισμού κοινής χρήσεως Σύνολο ιδίων 3γ. Λοιπές μόνιμες εγκ/σεις κοινής χρήσεως κεφαλαίων 4. Μηχανήματα - Τεχνικές Εγκαταστάσεις & Λοιπός Μηχανολογικός Εξοπλισμός 5. Μεταφορικά Μέσα 6. Έπιπλα και λοιπός εξοπλισμός 7. Ακινητοποιήσεις υπό εκτέλεση 1. Προβλέψεις για αποζημίωση προσωπικού και προκαταβολές λόγω εξόδου από την υπηρεσία 671.91 671.91 2. Λοιπές προβλέψεις ΙΙI. Τίτλοι πάγιας επένδυσης & Άλλες μακροπρόθεσμες 1. Τίτλοι Χ πάγιας επένδυσης έ Α ή Μείον : - Οφειλόμενες δόσεις - Προβλέψεις για υποτίμηση 2. Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις Σύνολο 671.91 671.91 Σύνολο πάγιου ενεργητικού (Γ.Ι + Α. ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΙΙ. Διαφορές αναπροσαρμογής και επιχορηγήσεις Β. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΚΙΝΔΥΝΟΥΣ & ΕΞΟΔΑ Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Π Α Θ Η Τ Ι Κ Ο Ποσά Κλειόμεν ης Χρήσεως 784.742,78 671.91 ΙΙΙ. Αποθεματικά Κεφάλαια 1. Τακτικό Αποθεματικό 126.653,56 126.653,56 126.653,56 126.653,56 Ι. Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις 1. Ομολογιακά δάνεια 0 2. Δάνεια Τραπεζών 3. Δάνεια Ταμιευτηρίων 4. Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 671.91 671.91 13.820,78 13.820,78 126.653,56
Δ. ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ Ι. Αποθέματα ΙΙ. Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις 4. Υλικά κατασκευής και επισκευής τεχνικών Πιστ. Υπόλ. Αναλώσιμα υλικά, Ανταλλακτικά και Είδη συσκευασίας 1. Προμηθευτές 5. Προκαταβολές για Αγορές Αποθεμάτων 2. Γραμμάτια πληρωτέα & υποσχετικές Μείον : Μη δεδουλευμένοι τόκοι ΙI. Απαιτήσεις 3. Τράπεζες Λ/ Βραχυπρόθεσμων 1. Απαιτήσεις από πώληση αγαθών και Υποχρεώσεων ώ 2. Απαιτήσεις από κοινωνικούς πόρους - 4. Προκαταβολές για πώληση 3. Δεσμευμένοι λ/σμοί καταθέσεων αγαθών και υπηρεσιών 4. Επισφαλείς - Επίδικες απαιτήσεις και χρεώσεις 5. Υποχρεώσεις από φόρους & Τέλη Μείον : Προβλέψεις (44.11) 6. Ασφαλιστικοί Οργανισμοί 5. Χρεώστες Διάφοροι 7. Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις 6. Λογαριασμοί διαχειρίσεως πληρωτέες στην επόμενη χρήση προκαταβολών και πιστώσεων 8. Πιστωτές διάφοροι ΙII. Χρεόγραφα 1. Μετοχές Σύνολο 2. Ομολογίες Υποχρεώσεων 3. Λοιπά χρεόγραφα Μείον : - Οφειλόμενες δόσεις - Προβλέψεις υποτιμήσεως ΙV. Διαθέσιμα 1. Ταμείο 2. Ληγμένα τοκομερίδια εισπρακτέα 3. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 112.832,78 Σύνολο Κυκλοφορούντος Ενεργητικού Ε. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ Δ. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα 3. Λοιποί μεταβατικοί λ/σμοί ενεργητικού 3. Λοιποί μεταβατικοί λ/σμοί ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Α 784.742,78 (Α + Β + Γ + Δ) ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ 112.832,78 112.832,78 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ 1. Αλλότρια περιουσιακά στοιχεία 1. Δικαιούχοι αλλότριων περιουσιακών στοιχείων 2. Χρεωστικοί λογαριασμοί Προϋπολογισμού 274.835,56 2. Πιστωτικοί λογαριασμοί Προϋπολογισμού 3. Χρεωστικοί Λογαριασμοί εγγυήσεων, εμπράγμ. 3. Πιστωτικοί Λογαριασμοί εγγυήσεων, εμπράγμ. και αμφοτεροβαρών συμβάσεων ασφαλειών και αμφοτεροβαρών συμβάσεων 4. Λοιποί λογαριασμοί τάξεως 4. Λοιποί λογαριασμοί τάξεως 274.835,56 784.742,78 126.653,56 274.835,56 274.835,56