ΙΥΤΟΝ ΚΑΣΑΣΑΣΙΚΟ Άπθπο 8 Γικαιώμαηα Μειοτηθίαρ 1) Μεηά απφ αίηεζε Μεηφρσλ πνπ εθπξνζσπνχλ ην έλα εηθνζηφ (1/20) ηνπ θαηαβεβιεκέλνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ θαη πνπ έρνπλ θαηαζέζεη ηηο κεηνρέο ηνπο ζε νπνηαδήπνηε ηξάπεδα ζηελ Διιάδα ή ζην Σακείν Παξαθαηαζεθψλ θαη Γαλείσλ ή ζην ηακείν ηεο εηαηξείαο, ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ηεο εηαηξείαο είλαη ππνρξεσκέλν λα ζπγθαιέζεη έθηαθηε γεληθή ζπλέιεπζε ησλ κεηφρσλ ηεο ζε ρξνληθφ δηάζηεκα πνπ δελ κπνξεί λα απέρεη πεξηζζφηεξν απφ ζαξαληαπέληε (45) εκέξεο απφ ηε ρξνλνινγία πνπ επηδφζεθε ε αίηεζε ζηνλ Πξφεδξν ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ. ηελ παξαπάλσ αίηεζε πξέπεη λα γξάθεηαη ν ζθνπφο ηεο ζχγθιεζεο ηεο ζπλέιεπζεο θαη ηα ζέκαηα ζηα νπνία θαιείηαη λα πάξεη απνθάζεηο. Δάλ δελ ζπγθιεζεί ε Γεληθή πλέιεπζε απφ ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην εληνο είθνζη (20) εκεξψλ απφ ηελ επίδνζε ηεο ζρεηηθήο αίηεζεο, ε ζχγθιεζε δηελεξγείηαη απφ ηνπο αηηνχληεο κεηφρνπο κε δαπάλεο ηεο Δηαηξίαο, κε απφθαζε ηνπ Μνλνκεινχο Πξσηνδηθείνπ ηεο έδξαο ηεο Δηαηξίαο πνπ εθδίδεηαη θαηά ηε δηαδηθαζία ησλ αζθαιηζηηθψλ κέηξσλ. ηελ απφθαζε απηή νξίδνληαη ν ηφπνο θαη ν ρξφλνο ηεο ζπλεδξίαζεο θαζψο θαη ε εκεξήζηα δηάηαμε 2) Με αίηεζε κεηφρσλ κε ην ίδην πνζνζηφ ηεο παξαγξάθνπ 1 ηνπ άξζξνπ ηνχηνπ ν Πξφεδξνο ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο ππνρξεψλεηαη λα αλαβάιεη κφλν γηα κηα θνξά ηηο απνθάζεηο ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο, ηαθηηθήο ή έθηαθηεο, γηα φια ή νξηζκέλα ζέκαηα, γηα ηελ εκέξα πνπ νξίδεηαη ζηελ αίηεζε πνπ δελ κπνξεί λα απέρεη πεξηζζφηεξν απφ ηξηάληα (30) εκέξεο απφ ηελ ρξνλνινγία ηεο αλαβνιήο. Η κεη αλαβνιή γεληθή ζπλέιεπζε απνηειεί ζπλέρηζε ηεο πξνεγνχκελεο θαη γηα ην ιφγν απηφ δελ απαηηείηαη ε επαλάιεςε ησλ δηαηππψζεσλ δεκνζηφηεηαο, ζε απηή δε έρνπλ δηθαίσκα λα ζπκκεηέρνπλ θαη λένη κέηνρνη, ππφ ηελ πξνυπφζεζε ηεο ηήξεζεο ησλ δηαηάμεσλ ησλ
άξζξσλ 27 παξ. 2 θαη 28 ηνπ Κ.Ν. 2190/1920 ζε ζπλδπαζκφ κε ηα άξζξα 12 παξ.1 θαη 13 ηνπ παξφληνο. 3) Αίηεζε κεηφρσλ πνπ εθπξνζσπνχλ ην έλα εηθνζηφ (1/20) ηνπ θαηαβεβιεκέλνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ πνπ ππνβάιιεηαη ζηελ εηαηξεία πέληε (5) κέξεο πξηλ απφ ηελ εκέξα ηεο ζπλεδξίαζεο ηεο ηαθηηθήο γεληθήο ζπλέιεπζεο, ππνρξεψλεη ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην λα αλαθνηλψζεη ζηε γεληθή ζπλέιεπζε ησλ κεηφρσλ ηα πνζά πνπ έρνπλ θαηαβιεζεί ηα δχν ηειεπηαία ρξφληα γηα νπνηαδήπνηε αηηία απφ ηελ εηαηξεία ζηα κέιε ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ ή ηνπο Γηεπζπληέο ή ζε άιινπο ππαιιήινπο ηεο θαζψο θαη θάζε άιιε παξνρή πνπ δφζεθε ζηα ίδηα πξφζσπα ή θάζε ζχκβαζε πνπ ππάξρεη κεηαμχ ηεο εηαηξείαο θαη ησλ πξνζψπσλ απηψλ γηα νπνηαδήπνηε αηηία. Δπίζεο κεηά απφ αίηεζε νηνπδήπνηε κεηφρνπ πνπ ππνβάιιεηαη ζηελ εηαηξία θαηά ηα αλσηέξσ ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ππνρξενχηαη λα δίλεη ζπγθεθξηκέλεο πιεξνθνξίεο γηα ηηο ππνζέζεηο ηεο εηαηξείαο, φζν απηέο είλαη ρξήζηκεο γηα ηελ πξαγκαηηθή εθηίκεζε ησλ ζεκάησλ πνπ ζπδεηνχληαη ζηε πλέιεπζε. Σν Γηνηθεηηθφ πκβνχιην κπνξεί λα αξλεζεί ηελ παξνρή ησλ παξαπάλσ πιεξνθνξηψλ γηα ζνβαξφ ιφγν, νθείιεη φκσο λα δηθαηνινγήζεη ηελ άξλεζε ηνπ απηή ζηα πξαθηηθά ηεο ζπλέιεπζεο. 4) Με αίηεζε κεηφρσλ πνπ εθπξνζσπνχλ ην έλα πέκπην (1/5) ηνπ θαηαβεβιεκέλνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ πνπ ππνβάιιεηαη ζηελ Δηαηξεία κέζα ηελ πξνζεζκία ηεο πξνεγνχκελεο παξαγξάθνπ θαη κε ηελ πξνυπφζεζε φηη νη κέηνρνη απηνί δελ εθπξνζσπνχληαη ζην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην, ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην είλαη ππνρξεσκέλν λα ηνπο δψζεη θαηά ηε ζπλεδξίαζε ηεο γεληθήο ζπλέιεπζεο, πιεξνθνξίεο γηα ηελ πνξεία ησλ ππνζέζεσλ θαη ηεο πεξηνπζηαθήο θαηάζηαζεο ηεο εηαηξείαο. Σν Γηνηθεηηθφ πκβνχιην κπνξεί λα αξλεζεί ηελ παξνρή ησλ παξαπάλσ πιεξνθνξηψλ γηα ηδηαίηεξν ζνβαξφ ιφγν, νθείιεη φκσο λα δηθαηνινγήζεη ηελ άξλεζή ηνπ απηή ζηα πξαθηηθά ηεο ζπλέιεπζεο. 5) ηηο πεξηπηψζεηο ηνπ πξψηνπ εδαθίνπ ηεο παξαγξάθνπ 4 θαη ηεο παξαγξάθνπ 5 ηνπ παξφληνο άξζξνπ αλ ππάξρεη ακθηζβήηεζε γηα ηε βαζηκφηεηα ηεο δηθαηνινγίαο ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ, αξκφδην γηα ηε ιχζε ηεο ακθηζβήηεζεο απηήο είλαη ην αξκφδην Μνλνκειέο Πξσηνδηθείν ηεο έδξαο ηεο εηαηξείαο κε ηε δηαδηθαζία ησλ αζθαιηζηηθψλ κέηξσλ. Με ηελ ίδηα απφθαζε ην δηθαζηήξην ππνρξεψλεη θαη ηελ εηαηξεία λα παξάζρεη ηηο πιεξνθνξίεο πνπ αξλήζεθε.
6) Με αίηεζε κεηφρσλ πνπ εθπξνζσπνχλ ην έλα εηθνζηφ (1/20) ηνπ θαηαβεβιεκέλνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ ηεο εηαηξείαο ε ιήςε ηεο απφθαζεο ζε ζέκαηα ηεο εκεξήζηαο δηάηαμεο γίλεηαη κε νλνκαζηηθή θιήζε ησλ παξφλησλ κεηφρσλ. 7) ε φιεο ηηο παξαπάλσ πεξηπηψζεηο ησλ παξαγξάθσλ 1-4 νη κέηνρνη πνπ ππνβάινπλ ηελ αίηεζε νθείινπλ λα έρνπλ θαηαζέζεη, ζχκθσλα κε ην άξζξν 12 ηνχηνπ ηνπ θαηαζηαηηθνχ ηηο κεηνρέο ηνπο πνπ ηνπο παξέρνπλ απηφ ην δηθαίσκα απφ ηε ρξνλνινγία ηεο επίδνζεο ηεο αίηεζήο ηνπο κέρξη ηε ρξνλνινγία ηεο ζπλεδξίαζεο ηεο γεληθήο ζπλέιεπζεο, ελψ ζηηο πεξηπηψζεηο ηεο παξαγξάθνπ 5 έσο φηνπ εθδνζεί απφθαζε απφ ην αξκφδην Γηθαζηήξην. 8) Γηθαίσκα λα δεηήζνπλ έιεγρν ζηε δηνίθεζε ησλ εηαηξηθψλ ππνζέζεσλ απφ ην αξκφδην Γηθαζηήξην πνπ ζηελ πεξηθέξεηά ηνπ εδξεχεη ε εηαηξεία, ζχκθσλα κε ηηο δηαηάμεηο ηνπ άξζξνπ 40 ηνπ θ.λ. 2190/1920 έρνπλ νη αθφινπζνη θαη κε ηηο παξαθάησ πξνυπνζέζεηο: α) Μέηνρνη ηεο εηαηξείαο πνπ αληηπξνζσπεχνπλ ηνπιάρηζηνλ ην έλα εηθνζηφ (1/20) ηνπ θαηαβεβιεκέλνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ, β) ε Δπηηξνπή Κεθαιαηαγνξάο θαη γ) ε επνπηεχνπζα ηελ εηαηξεία Γεκφζηα Αξρή, φηαλ γηα ηνλ έιεγρν ζπληξέρνπλ ζνβαξνί ιφγνη. O έιεγρνο δηαηάζζεηαη αλ πηζαλνινγείηαη φηη κε ηηο θαηαγγειιφκελεο πξάμεηο παξαβηάδνληαη νη δηαηάμεηο ηνπ λφκνπ θαη ηνπ θαηαζηαηηθνχ ηεο εηαηξείαο ή νη απνθάζεηο ηεο γεληθήο ζπλέιεπζεο. Γηα φιεο ηηο πεξηπηψζεηο νη πξάμεηο πνπ θαηαγγέιινληαη πξέπεη λα έρνπλ γίλεη ζε ρξφλν πνπ δελ απέρεη πέξα απφ ηξία (3) ρξφληα απφ ηελ ρξνλνινγία πνπ εγθξίζεθαλ νη εηήζηεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηεο ρξήζεο πνπ κέζα ζ απηή έγηλαλ νη πξάμεηο πνπ θαηαγγέιινληαη. 9) Μέηνρνη ηεο εηαηξείαο πνπ εθπξνζσπνχλ ην έλα πέκπην (1/5) ηνπ θαηαβεβιεκέλνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ έρνπλ ην δηθαίσκα λα δεηήζνπλ απφ ην αξκφδην Γηθαζηήξην, έιεγρν ηεο δηαρείξηζεο ησλ εηαηξηθψλ πξάμεσλ φηαλ απφ φιε ηελ πνξεία ησλ ππνζέζεψλ ηεο εηαηξείαο δελ πξνθχπηεη φηη ε δηαρείξηζή ηνπο είλαη ρξεζηή θαη ζπλεηή. 10. Οη κέηνρνη πνπ δεηνχλ ηνλ έιεγρν πξέπεη κέρξη ηελ έθδνζε ηεο απφθαζεο ζην αίηεκά ηνπο λα έρνπλ θαηαηεζεηκέλεο ζην Σακείν Παξαθαηαζεθψλ θαη Γαλείσλ, ζηελ
Σξάπεδα ηεο Διιάδνο ή ζε νπνηαδήπνηε Σξάπεδα εγθαηεζηεκέλε ζηελ Διιάδα ηηο κεηνρέο πνπ πξηλ ηνπο παξέρνπλ ην δηθαίσκα γηα ηελ ππνβνιή ηεο αίηεζεο ειέγρνπ κέρξη λα εθδνζεί ε ζρεηηθή απφθαζε πάλησο φρη κηθξφηεξν ρξνληθφ δηάζηεκα απφ ηξηάληα (30) εκέξεο απφ ηελ ππνβνιή ηεο αίηεζεο. Άπθπο 10 ύγκληζη Γενικήρ ςνέλεςζηρ 1) Σε Γεληθή πλέιεπζε, είηε πξφθεηηαη γηα ηαθηηθή είηε γηα έθηαθηε, ζπγθαιεί πάληνηε ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην. Απηή ζπλεδξηάδεη ζηελ έδξα ηεο εηαηξείαο ηαθηηθά θαη ππνρξεσηηθά κηα θνξά ζε θάζε εηαηξηθή ρξήζε κέζα ζην επφκελo εμάκελν απφ ηε ιήμε ηεο θαη έθηαθηα φηαλ θξίλεη απαξαίηεηε ηε ζχγθιεζή ηεο ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην. Η Γεληθή πλέιεπζε κπνξεί λα ζπλέξρεηαη θαη ζηελ πεξηθέξεηα ηνπ Γήκνπ φπνπ βξίζθεηαη ε έδξα ηνπ Υξεκαηηζηεξίνπ Αζελψλ. 2) Η Γεληθή πλέιεπζε κε εμαίξεζε ηηο επαλαιεπηηθέο θαη φζεο εμνκνηψλνληαη κε απηέο, πξνζθαιείηαη ηνπιάρηζηνλ (20) εκέξεο πξηλ απφ ηελ εκέξα πνπ νξίδεηαη ε ζπλεδξίαζή ηεο. ην 20ήκεξν απηφ πεξηιακβάλνληαη θαη νη εμαηξεηέεο κέξεο, δελ ππνινγίδνληαη φκσο νη κέξεο πνπ δεκνζηεχεηαη ε πξφζθιεζε θαη πνπ ζπλεδξηάδεη ε Γεληθή πλέιεπζε. Πξφζθιεζε γηα ζχγθιεζε Γεληθήο πλειεχζεσο δελ απαηηείηαη φηαλ θαηά ηε πλέιεπζε παξίζηαληαη ή εθπξνζσπνχληαη κέηνρνη πνπ αληηπξνζσπεχνπλ ην ζχλνιν ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ θαη θαλείο δελ αληηιέγεη ζηελ πξαγκαηνπνίεζε ηεο θαη ζηε ιήςε ησλ απνθάζεσλ. Άπθπο 11 Ππόζκληζη Ημεπήζια Γιάηαξη Γενικήρ ςνέλεςζηρ 1) Η πξφζθιεζε ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο πνπ πξέπεη λα αλαθέξεη ηνπιάρηζηνλ ην νίθεκα, ηε ρξνλνινγία, ηελ εκέξα, ηελ ψξα ηεο ζπλεδξίαζεο, ηα ζέκαηα πνπ ζα ζπδεηεζνχλ γξακκέλα κε ζαθήλεηα, ηνπο κεηφρνπο πνπ έρνπλ δηθαίσκα ζπκκεηνρήο θαζψο θαη αθξηβείο νδεγίεο γηα ηνλ ηξφπν κε ηνλ νπνίνη νη κέηνρνη ζα κπνξέζνπλ λα κεηάζρνπλ ζηε ζπλεδξίαζε θαη λα αζθήζνπλ ηα δηθαηψκαηά ηνπο, ηνπνζεηείηαη ζην θαηάζηεκα ηεο εηαηξείαο ζηνλ πίλαθα ησλ αλαθνηλψζεσλ ηεο εηαηξείαο είθνζη (20) εκέξεο πξηλ απφ ηελ εκέξα ηεο ζπλεδξηάζεσο θαη δεκνζηεχεηαη ζχκθσλα κε ην άξζξν 26 παξ. 2 ηνπ Κ.Ν. 2190/1920.
2) Γέθα (10) εκέξεο πξηλ απφ ηε κέξα πνπ νξίδεηαη ε ζπλεδξίαζε ηεο ηαθηηθήο γεληθήο ζπλέιεπζεο, ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ηεο εηαηξείαο έρεη ηελ ππνρξέσζε λα θαηαζέζεη ζην γξαθείν ηεο ηηο εηήζηεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο πνπ είλαη γηα έγθξηζε απφ ηε γεληθή ζπλέιεπζε ηελ έθζεζε δξάζεο ηνπ θαη ηελ έθζεζε ησλ ειεγθηψλ. ην ίδην ρξνληθφ δηάζηεκα ηα ζηνηρεία απηά, εθζέζεηο θαη εηήζηεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο παξέρνληαη θαη ζε θάζε κέηνρν πνπ ηηο δεηάεη. 3) Νεφηεξε πξφζθιεζε δελ απαηηείηαη εάλ ζηελ αξρηθή πξφζθιεζε νξίδνληαη ν ηφπνο θαη ν ρξφλνο ησλ επαλαιεπηηθψλ εθ ηνπ λφκνπ πξνβιεπνκέλσλ ζπλεδξηάζεσλ γηα ηελ πεξίπησζε κε επίηεπμεο απαξηίαο. Άπθπο 12 Καηάθεζη Μεηοσών Ανηιπποζώπεςζη 1) Οη κέηνρνη πνπ επηζπκνχλ λα πάξνπλ κέξνο ζηε Γεληθή πλέιεπζε νθείινπλ λα θαηαζέζνπλ ζηελ Δηαηξία ζρεηηθή βεβαίσζε απφ ηελ ΔΛΛΗΝΙΚΑ ΥΡΗΜΑΣΙΣΗΡΙΑ Α.Δ. (πξψελ ΚΔΝΣΡΙΚΟ ΑΠΟΘΔΣΗΡΙΟ ΑΞΙΩΝ Α.Δ.) ζχκθσλα κε ην άξζξν 51 Ν. 2396/96 ή βεβαίσζε πνπ αληηζηνηρεί ζε βεβαίσζε ηεο ΔΛΛΗΝΙΚΑ ΥΡΗΜΑΣΙΣΗΡΙΑ Α.Δ. (πξψελ ΚΔΝΣΡΙΚΟ ΑΠΟΘΔΣΗΡΙΟ ΑΞΙΩΝ Α.Δ.) ζηελ νπνία βεβαηψλεηαη ε ηδηφηεηά ηνπο σο κεηφρσλ ν αξηζκφο ησλ κεηνρψλ ηνπο νιηθά ή θαηά ηκήκαηα θαη νη ηπρφλ επηβαξχλζεηο επ απηψλ ζην Σακείν ηεο εηαηξείαο ή ζην Σακείν Παξαθαηαζεθψλ θαη Γαλείσλ ή ζε νπνηαδήπνηε Σξάπεδα ζηελ Διιάδα πέληε ηνπιάρηζηνλ νιφθιεξεο εκέξεο πξηλ απφ ηελ εκέξα πνπ νξίζηεθε γηα ηε ζπλεδξίαζε ηεο ζπλέιεπζεο. 2) Κάζε κέηνρνο έρεη ην δηθαίσκα λα παξαζηεί ζηηο ηαθηηθέο θαη έθηαθηεο γεληθέο ζπλειεχζεηο ηεο εηαηξείαο. Οη κεηνρέο ηεο εηαηξείαο πνπ αλήθνπλ ζηελ ίδηα δελ ππνινγίδνληαη γηα ηνλ ζρεκαηηζκφ απαξηίαο θαη δελ έρνπλ δηθαίσκα ςήθνπ ζηε Γεληθή πλέιεπζε. 3) Οη κέηνρνη κπνξνχλ λα αληηπξνζσπεχνληαη ζηε ζπλέιεπζε κε λφκηκα εμνπζηνδνηεκέλν πιεξεμνχζην ηνπο πνπ νξίδεηαη κε επηζηνιή ηνπο. Οη αλήιηθνη, νη απαγνξεπκέλνη θαη ηα λνκηθά πξφζσπα, αληηπξνζσπεχνληαη απφ ηνπο λνκίκνπο αληηπξνζψπνπο ηνπο.
4) Σα πιεξεμνχζηα πξέπεη λα θαηαηίζεληαη ζηελ εηαηξεία ηνπιάρηζηνλ πέληε (5) νιφθιεξεο εκέξεο πξηλ απφ ηελ νξηζκέλε κέξα γηα ηε ζπλεδξίαζε ηεο γεληθήο ζπλέιεπζεο. 5) Μέηνρνη πνπ δελ έρνπλ ζπκκνξθσζεί κε ηηο 1-3 παξαπάλσ δηαηάμεηο κεηέρνπλ ζηε γεληθή ζπλέιεπζε κφλν κε άδεηά ηεο. Άπθπο 13 Πίνακαρ μεηόσυν πος έσοςν δικαίυμα τήθος 1) αξάληα νθηψ ψξεο πξηλ απφ θάζε Γεληθή πλέιεπζε ηνπνζεηείηαη ζην θαηάζηεκα ηεο εηαηξείαο ζηε ζέζε ησλ αλαθνηλψζεσλ πίλαθαο ησλ κεηφρσλ πνπ έρνπλ δηθαίσκα ςήθνπ, ζπληαγκέλνο λφκηκα απφ ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην. Ο πίλαθαο απηφο πξέπεη λα πεξηέρεη ην νλνκαηεπψλπκν ησλ κεηφρσλ θαη ησλ αληηπξνζψπσλ ηνπο, αλ ππάξρεη πεξίπησζε, πνπ δηθαηνχληαη λα πάξνπλ κέξνο ζηε Γεληθή πλέιεπζε, ηε δηεχζπλζή ηνπο θαη ηνλ αξηζκφ ησλ κεηφρσλ θαη ησλ ςήθσλ ηνπο. Αληηξξήζεηο ζηνλ πίλαθα ή ζηελ εκεξήζηα δηάηαμε ησλ ζεκάησλ ηεο ζπλέιεπζεο εθθξάδνληαη ζηελ αξρή ηεο ζπλεδξίαζεο ηεο ζπλέιεπζεο θαη πξηλ απηή πξνρσξήζεη ζε ζπδήηεζε ησλ ζεκάησλ ηεο αιιηψο είλαη απαξάδεθηεο. 2) Κάζε κέηνρνο έρεη ηφζεο ςήθνπο ζηε Γεληθή πλέιεπζε φζεο είλαη θαη νη κεηνρέο ηνπ. Άπθπο 14 ςνηθιζμένη απαπηία και πλειοτηθία ηηρ Γενικήρ ςνέλεςζηρ 1) Η Γεληθή πλέιεπζε έρεη απαξηία, ζπλεδξηάδεη θαη απνθαζίδεη έγθπξα ζηα ζέκαηα ηεο εκεξήζηαο δηάηαμεο φηαλ είλαη παξφληεο ή αληηπξνζσπεχνληαη κέηνρνη πνπ εθπξνζσπνχλ ηνπιάρηζηνλ ην έλα πέκπην (1/5) ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ πνπ έρεη θαηαβιεζεί. 2) Όηαλ δελ ππάξρεη απηή ε απαξηία ε γεληθή ζπλέιεπζε επαλαιακβάλεηαη ζε είθνζη (20) κέξεο απφ ηελ εκέξα πνπ καηαηψζεθε πξνζθαινχκελε πξηλ δέθα (10) κέξεο θαη ε απαξηία ηεο είλαη πιήξεο ψζηε λα ζπλεδξηάδεη θαη λα απνθαζίδεη έγθπξα ζηα ζέκαηα ηεο αξρηθήο εκεξήζηαο δηάηαμεο νπνηνδήπνηε θαη αλ είλαη ην ηκήκα ηνπ θαηαβεβιεκέλνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ πνπ εθπξνζσπείηαη ζηε ζπλέιεπζε..
3) Οη απνθάζεηο ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο ιακβάλνληαη κε ηελ απφιπηε πιεηνςεθία ησλ ςήθσλ ηεο ζπλέιεπζεο. Άπθπο 23 Δςθύνη μελών Γιοικηηικού ςμβοςλίος 1) Κάζε κέινο ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ είλαη ππεχζπλν απέλαληη ζηελ εηαηξεία γηα θάζε πηαίζκα ηνπ ζηε δηνίθεζε ησλ εηαηξηθψλ ππνζέζεσλ, έρεη ηελ ππνρξέσζε λα ηεξεί απζηεξή ερεκχζεηα σο πξνο ηα εκπηζηεπηηθά ζέκαηα ηεο εηαηξείαο πνπ γλσξίδεη ζαλ Γηνηθεηηθφο χκβνπινο. Σνλίδεηαη ε επζχλε ηνπ αλ νη εηήζηεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηεο εηαηξείαο έρνπλ παξαιείςεηο ή δειψζεηο πνπ θξχβνπλ ηελ πξαγκαηηθή νηθνλνκηθή θαηάζηαζε ηεο εηαηξείαο, φκσο ε επζχλε ηνπ απηή δελ ππάξρεη αλ απνδείμεη φηη νη ελέξγεηεο ηνπ ζηεξίδνληαη ζε λφκηκε απφθαζε ηεο γεληθήο ζπλέιεπζεο ησλ κεηφρσλ ηεο εηαηξείαο ή φηη θαηέβαιε ηελ επηκέιεηα ηνπ ζπλεηνχ επηρεηξεκαηία. 2) Η αζηηθή δίσμε ησλ κειψλ ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ γηα παξάβαζε ηνπ Νφκνπ ή ηνπ θαηαζηαηηθνχ ή γηα ππέξβαζε ηεο εληνιήο ηνπο, κπνξεί λα αζθεζεί κφλν θαηφπηλ απνθάζεσο ηεο Γεληθήο πλειεχζεσο ησλ κεηφρσλ θαηά ηηο δηαηάμεηο ηνπ άξζξνπ 22β ηνπ Κ.Ν. 2190/1920 Άπθπο 25 Ππακηικά Γιοικηηικού ςμβοςλίος 1) Οη ζπδεηήζεηο θαη απνθάζεηο ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ γξάθνληαη ζηα βηβιία πξαθηηθψλ ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ ηεο εηαηξείαο θαη ππνγξάθνληαη απφ ηνλ Πξφεδξν ηνπ θαη απφ ηνπο παξφληεο πκβνχινπο. Καλέλαο χκβνπινο δελ κπνξεί λα αξλεζεί ηελ ππνγξαθή ησλ πξαθηηθψλ ησλ ζπλεδξηάζεσλ ζηηο νπνίεο έιαβε κέξνο, κπνξεί φκσο λα δεηήζεη λα γξαθεί ζηα πξαθηηθά ε γλψκε ηνπ αλ δηαθψλεζε κε ηελ απφθαζε πνπ πάξζεθε. 2) Αληίγξαθα ή απνζπάζκαηα ησλ πξαθηηθψλ ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ επηθπξψλνληαη απφ ηνλ Πξφεδξν ή ηνλ αλαπιεξσηή ηνπ ή ην εηδηθά εμνπζηνδνηεκέλν πξνο ηνχην πξφζσπν.
Άπθπο 28 Δλεγκηέρ 1) Η Σαθηηθή Γεληθή πλέιεπζε εθιέγεη θάζε ρξφλν έλαλ ηνπιάρηζηνλ Οξθσηφ Διεγθηή- Λνγηζηή γηα ηνλ έιεγρν ησλ εηήζησλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ. Οη ειεγθηέο πξέπεη λα έρνπλ ηα πξνζφληα πνπ νξίδνπλ νη δηαηάμεηο ηνπ άξζξνπ 36 ηνπ θ.λ. 2190/1920. Δθηφο απφ ηνλ ηαθηηθφ ε Γεληθή πλέιεπζε εθιέγεη θαη έλα αλαπιεξσκαηηθφ κε ηα ίδηα πξνζφληα πνπ ρξεζηκνπνηνχληαη ζηελ πεξίπησζε θσιχκαηνο ησλ ηαθηηθψλ. 2) Σν πνζφ ηεο ακνηβήο ησλ Διεγθηψλ νξίδεηαη κε ηελ απφθαζε δηνξηζκνχ ηνπο απφ ηελ Γεληθή πλέιεπζε πνπ ηνπο εμέιεμε. ε πέληε (5) κέξεο απφ ηε ζπλεδξίαζε ηεο Γεληθήο πλέιεπζε πνπ φξηζε ηνπο ειεγθηέο πξέπεη λα ηνπο αλαθνηλσζεί απφ ηελ εηαηξεία ν δηνξηζκφο ηνπο. Αλ ζηηο πέληε κέξεο πνπ αθνινπζνχλ δελ αξλεζνχλ ηνλ δηνξηζκφ ηνπο ζεσξνχληαη φηη ηνλ απνδέρζεθαλ θαη έρνπλ φιεο ηηο αξκνδηφηεηεο, ηηο επζχλεο θαη ηηο ππνρξεψζεηο πνπ πξνβιέπεη ην άξζξν 37 ηνπ θ.λ 2190/1920. 3) Οη ειεγθηέο κπνξνχλ λα επαλαδηνξίδνληαη φρη φκσο γηα πεξηζζφηεξεο απφ πέληε ζπλερείο εηαηξηθέο ρξήζεηο. Μεηαγελέζηεξνο επαλαδηνξηζκφο δελ επηηξέπεηαη λα ιάβεη ρψξα αλ δελ έρνπλ παξέιζεη δχν (2) πιήξεηο ρξήζεηο. Άπθπο 30 Δηήζιερ οικονομικέρ καηαζηάζειρ 1) ην ηέινο θάζε εηαηξηθήο ρξήζεο ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ηεο Δηαηξίαο ζπληάζζεη ηηο εηήζηεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ζχκθσλα κε ηα πηνζεηεκέλα απφ ηελ Δπξσπατθή Έλσζε Γηεζλή Λνγηζηηθά Πξφηππα θαη θαηά ηα εηδηθφηεξα νξηδφκελα απφ ηηο δηαηάμεηο ηνπ 2190/1920. 2) Οη εηήζηεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο θαηαξηίδνληαη ππνρξεσηηθά κε βάζε ηηο δηαηάμεηο ησλ άξζξσλ 42α, 42β, 42γ, 42δ, 42ε, 43, η 43 α θαη 134επ. ηνπ Κ. Ν. 2190/1920 φπσο ηζρχνπλ ζήκεξα, θαη πξέπεη λα εκθαλίδνπλ κε απφιπηε ζαθήλεηα ηελ πξαγκαηηθή εηθφλα ηεο πεξηνπζηαθήο δηάξζξσζεο, ηεο ρξεκαηννηθνλνκηθήο ζέζεο θαη ησλ απνηειεζκάησλ ρξήζεο ηεο εηαηξείαο. 3) Οη Δηήζηεο Οηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο θαη νη ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο, εθφζνλ ε Δηαηξία ππνρξενχηαη ζηε ζχληαμε ελνπνηεκέλσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ, θαζψο θαη ε Έθζεζε ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ θαη ην Πηζηνπνηεηηθφ Διέγρνπ ηεο παξ. 4 ηνπ άξζξνπ 43β ηνπ Κ.Ν. 2190/1920, είθνζη (20) ηνπιάρηζηνλ
εκέξεο πξηλ απφ ηε ζπλεδξίαζε ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο θαη ζε πεξίπησζε ηξνπνπνίεζεο ηνπο κέζα ζε είθνζη (20) εκέξεο απφ ηελ ηξνπνπνίεζε, ππνβάιινληαη ζηηο δηαηππψζεηο δεκνζηφηεηαο πνπ πξνβιέπνληαη ζηελ παξ. 1 ηνπ άξζξνπ 135 ηνπ Κ.Ν. 2190/1920 4) Δπηπιένλ απφ ηε δεκνζηφηεηα πνπ πξνβιέπεηαη απφ ηελ παξ. 1 ηνπ άξζξνπ 135 ηνπ Κ.Ν. 2190/1920 ε Δηαηξία ππνρξενχηαη λα δεκνζηεχεη ηα ζηνηρεία θαη ηηο πιεξνθνξίεο πνπ νξίδνληαη ζηελ πξνβιεπφκελε ζηελ παξ. 4 ηνπ άξζξνπ 135 ηνπ Κ.Ν. 2190/1920 θνηλή απφθαζε ησλ Τπνπξγψλ Οηθνλνκίαο θαη Οηθνλνκηθψλ θαη Αλάπηπμεο ζχκθσλα κε ηηο δηαηάμεηο ηεο παξ. 5 ηνπ άξζξνπ 43β ηνπ Κ.Ν. 2190/1920 ζηηο νξηδφκελεο εθεκεξίδεο ζηελ παξ. 2 ηνπ άξζξνπ 26 ηνπ ίδηνπ λφκνπ 5) Γηα λα απνθαζίζεη έγθπξα ε Γεληθή πλέιεπζε γηα ηηο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο απηέο πξέπεη λα έρνπλ ζεψξεζε : α) απφ ηνλ Πξφεδξν ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ ή ηνλ αλαπιεξσηή ηνπ, β) απφ ην Γηεπζχλνληα ή Δληεηαικέλν χκβνπιν θαη ζε πεξίπησζε πνπ δελ ππάξρεη ηέηνηνο χκβνπινο ή ε ηδηφηεηά ηνπ ζπκπίπηεη κε εθείλε ησλ αλσηέξσ πξνζψπσλ, απφ έλα κέινο ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ πνπ νξίδεηαη απφ απηφ θαη γ) απφ ηνλ ππεχζπλν γηα ηε δηεχζπλζε ηνπ ινγηζηεξίνπ. Οη παξαπάλσ έρνπλ ηελ ππνρξέσζε αλ δηαθσλνχλ ζηνλ ηξφπν πνπ θαηαξηίζζεθαλ νη εηήζηεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο απφ άπνςε λνκηκφηεηαο λα εθζέζνπλ κε γξαπηφ ηηο αληηξξήζεηο ηνπο ζηε Γεληθή πλέιεπζε. Π Ρ Ο Σ Ε Ι Ν Ο Μ Ε Ν Η Σ Ρ Ο Π Ο Π Ο Ι Η Η Άπθπο 8 Γικαιώμαηα Μειοτηθίαρ 1.Με αίηεζε ησλ Μεηφρσλ πνπ εθπξνζσπνχλ ην έλα εηθνζηφ (1/20) ηνπ θαηαβεβιεκέλνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ηεο εηαηξείαο είλαη ππνρξεσκέλν λα ζπγθαιέζεη έθηαθηε γεληθή ζπλέιεπζε ησλ κεηφρσλ ηεο ζε ρξνληθφ δηάζηεκα πνπ δελ κπνξεί λα απέρεη πεξηζζφηεξν απφ ηξηάληα (30) εκέξεο απφ ηε ρξνλνινγία πνπ επηδφζεθε ε αίηεζε ζηνλ Πξφεδξν ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ. ηελ παξαπάλσ αίηεζε πξέπεη λα γξάθεηαη ν ζθνπφο ηεο ζχγθιεζεο ηεο ζπλέιεπζεο θαη ηα ζέκαηα ζηα νπνία θαιείηαη λα πάξεη απνθάζεηο. Δάλ δελ ζπγθιεζεί ε Γεληθή
πλέιεπζε απφ ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην εληφο δέθα (10) εκεξψλ απφ ηελ επίδνζε ηεο ζρεηηθήο αίηεζεο, ε ζχγθιεζε δηελεξγείηαη απφ ηνπο αηηνχληεο κεηφρνπο κε δαπάλεο ηεο Δηαηξίαο, κε απφθαζε ηνπ Μνλνκεινχο Πξσηνδηθείνπ ηεο έδξαο ηεο Δηαηξίαο πνπ εθδίδεηαη θαηά ηε δηαδηθαζία ησλ αζθαιηζηηθψλ κέηξσλ. ηελ απφθαζε απηή νξίδνληαη ν ηφπνο θαη ν ρξφλνο ηεο ζπλεδξίαζεο θαζψο θαη ε Ηκεξήζηα Γηάηαμε. 2. Με αίηεζε ησλ Μεηφρσλ πνπ εθπξνζσπνχλ ην έλα εηθνζηφ (1/20) ηνπ θαηαβεβιεκέλνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ηεο Δηαηξείαο είλαη ππνρξεσκέλν λα εγγξάςεη ζηελ Ηκεξήζηα Γηάηαμε ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο, πνπ έρεη ήδε ζπγθιεζεί, πξφζζεηα ζέκαηα, εάλ ε ζρεηηθή αίηεζε πεξηέιζεη ζην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην δεθαπέληε (15) ηνπιάρηζηνλ εκέξεο πξηλ ηε Γεληθή πλέιεπζε. Η αίηεζε γηα ηελ εγγξαθή πξφζζεησλ ζεκάησλ ζηελ Ηκεξήζηα Γηάηαμε πξέπεη ζπλνδεχεηαη απφ αηηηνιφγεζε ή απφ ζρέδην απφθαζεο πξνο έγθξηζε ζηε Γεληθή πλέιεπζε. Σα πξφζζεηα ζέκαηα πξέπεη λα δεκνζηεχνληαη ή λα γλσζηνπνηνχληαη κε επζχλε ηνπ δηνηθεηηθνχ ζπκβνπιίνπ θαηά ην άξζξν 26 ηνπ Ν. 2190/1920, επηά (7) ηνπιάρηζηνλ εκέξεο πξηλ απφ ηε Γεληθή πλέιεπζε. Η αλαζεσξεκέλε Ηκεξήζηα Γηάηαμε δεκνζηνπνηείηαη θαηά ηνλ ίδην ηξφπν φπσο ε πξνεγνχκελε (αξρηθή) εκεξήζηα δηάηαμε, δεθαηξείο (13) εκέξεο πξηλ απφ ηελ εκεξνκελία ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο θαη ηαπηφρξνλα ηίζεηαη ζηε δηάζεζε ησλ κεηφρσλ ζηελ ηζηνζειίδα ηεο Δηαηξείαο καδί κε ηελ αηηηνιφγεζε ή ην ζρέδην απφθαζεο πνπ έρεη ππνβιεζεί απφ ηνπο κεηφρνπο θαηά ηα πξνβιεπφκελα ζην άξζξν 27 παξ. 3 ηνπ Κ.Ν.2190/1920.3.Με αίηεζε ησλ Μεηφρσλ πνπ εθπξνζσπνχλ ην έλα εηθνζηφ (1/20) ηνπ θαηαβεβιεκέλνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ηεο Δηαηξείαο, ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ζέηεη ζηε δηάζεζε ησλ κεηφρσλ θαηά ηα νξηδφκελα ζηελ παξάγξαθν 6 ηνπ άξζξνπ 37 ηνπ Κ.Ν. 2190/1920, έμη (6) ηνπιάρηζηνλ εκέξεο πξηλ απφ ηελ εκεξνκελία ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο ζρέδηα απνθάζεσλ γηα ζέκαηα πνπ έρνπλ πεξηιεθζεί ζηελ αξρηθή ή ηπρφλ αλαζεσξεκέλε Ηκεξήζηα Γηάηαμε, αλ ε ζρεηηθή αίηεζε πεξηέιζεη ζην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην επηά (7) ηνπιάρηζηνλ εκέξεο πξηλ απφ ηελ εκεξνκελία ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο. Σν Γηνηθεηηθφ πκβνχιην δελ είλαη ππνρξεσκέλν λα πξνβαίλεη ζηελ εγγξαθή ζεκάησλ ζηελ εκεξήζηα δηάηαμε νχηε ζηε δεκνζίεπζε ή γλσζηνπνίεζε απηψλ καδί κε αηηηνιφγεζε θαη ζρέδηα απνθάζεσλ πνπ ππνβάιινληαη απφ ηνπο κεηφρνπο θαηά ηα παξαπάλσ, αλ ην πεξηερφκελν απηψλ έξρεηαη ζε αληίζεζε κε ην λφκν θαη ηα ρξεζηά ήζε. 4.Με αίηεζε κεηφρσλ κε ην ίδην πνζνζηφ ηεο παξαγξάθνπ 1 ηνπ άξζξνπ ηνχηνπ ν Πξφεδξνο ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο ππνρξεψλεηαη λα αλαβάιεη κφλν γηα κηα θνξά ηηο απνθάζεηο ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο, ηαθηηθήο ή έθηαθηεο, γηα φια ή νξηζκέλα ζέκαηα, γηα
ηελ εκέξα πνπ νξίδεηαη ζηελ αίηεζε πνπ δελ κπνξεί λα απέρεη πεξηζζφηεξν απφ ηξηάληα (30) εκέξεο απφ ηελ ρξνλνινγία ηεο αλαβνιήο. Η κεη αλαβνιή γεληθή ζπλέιεπζε απνηειεί ζπλέρηζε ηεο πξνεγνχκελεο θαη γηα ην ιφγν απηφ δελ απαηηείηαη ε επαλάιεςε ησλ δηαηππψζεσλ δεκνζηφηεηαο, ζε απηή δε έρνπλ δηθαίσκα λα ζπκκεηέρνπλ θαη λένη κέηνρνη, ππφ ηελ πξνυπφζεζε ηεο ηήξεζεο ησλ δηαηάμεσλ ησλ άξζξσλ 27 παξ. 2 θαη 28 θαη 28 α ηνπ Κ.Ν. 2190/1920 ζε ζπλδπαζκφ κε ηα άξζξα 12 παξ.1 θαη 13 ηνπ παξφληνο. 5.Μεηά απφ αίηεζε νηνπδήπνηε κεηφρνπ πνπ ππνβάιιεηαη ζηελ εηαηξεία πέληε (5) ηνπιάρηζηνλ πιήξεηο εκέξεο πξηλ απφ ηε Γεληθή πλέιεπζε ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ππνρξενχηαη λα παξέρεη ζηε Γεληθή πλέιεπζε ηηο αηηνχκελεο ζπγθεθξηκέλεο πιεξνθνξίεο γηα ηηο ππνζέζεηο ηεο Δηαηξείαο, ζην κέηξν πνπ απηέο είλαη ρξήζηκεο γηα ηελ πξαγκαηηθή εθηίκεζε ησλ ζεκάησλ ηεο Ηκεξήζηαο Γηάηαμεο. Σν δηνηθεηηθφ ζπκβνχιην κπνξεί λα απαληήζεη εληαία ζε αηηήζεηο κεηφρσλ κε ην ίδην πεξηερφκελν. Τπνρξέσζε παξνρήο πιεξνθνξηψλ δελ πθίζηαηαη φηαλ νη ζρεηηθέο πιεξνθνξίεο δηαηίζεληαη ήδε ζηελ ηζηνζειίδα ηεο εηαηξείαο, ηδίσο κε ηε κνξθή εξσηήζεσλ θαη απαληήζεσλ..με Αίηεζε ησλ κεηφρσλ πνπ εθπξνζσπνχλ ην έλα εηθνζηφ (1/20) ηνπ θαηαβεβιεκέλνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ππνρξενχηαη λα αλαθνηλψζεη ζηελ Σαθηηθή γεληθή ζπλέιεπζε ησλ κεηφρσλ ηα πνζά πνπ έρνπλ θαηαβιεζεί ηα δχν ηειεπηαία ρξφληα γηα νπνηαδήπνηε αηηία απφ ηελ εηαηξεία ζηα κέιε ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ ή ηνπο Γηεπζπληέο ή ζε άιινπο ππαιιήινπο ηεο θαζψο θαη θάζε άιιε παξνρή πνπ δφζεθε ζηα ίδηα πξφζσπα ή θάζε ζχκβαζε πνπ ππάξρεη κεηαμχ ηεο εηαηξείαο θαη ησλ πξνζψπσλ απηψλ γηα νπνηαδήπνηε αηηία. ε φιεο ηηο άλσ πεξηπηψζεηο ην δηνηθεηηθφ ζπκβνχιην κπνξεί λα αξλεζεί ηελ παξνρή πιεξνθνξηψλ γηα απνρξψληα νπζηψδε ιφγν, ν νπνίνο αλαγξάθεηαη ζηα πξαθηηθά. Σέηνηνο ιφγνο κπνξεί λα είλαη, θαηά ηηο πεξηζηάζεηο ε εθπξνζψπεζε ησλ αηηνχλησλ κεηφρσλ ζην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ζχκθσλα κε ηηο παξ. 3 ή 6 ηνπ άξζξνπ 18 ηνπ Ν. 2190/1920. 6.Με αίηεζε κεηφρσλ πνπ εθπξνζσπνχλ ην έλα πέκπην (1/5) ηνπ θαηαβεβιεκέλνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ πνπ ππνβάιιεηαη ζηελ Δηαηξεία κέζα ηελ πξνζεζκία ηεο πξνεγνχκελεο παξαγξάθνπ, ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην είλαη ππνρξεσκέλν λα παξέρεη ζηε Γεληθή πλέιεπζε, πιεξνθνξίεο γηα ηελ πνξεία ησλ εηαηξηθψλ ππνζέζεσλ θαη ηεο πεξηνπζηαθήο θαηάζηαζεο ηεο Δηαηξείαο. Σν Γηνηθεηηθφ πκβνχιην κπνξεί λα αξλεζεί ηελ παξνρή ησλ παξαπάλσ πιεξνθνξηψλ γηα απνρξψληα νπζηψδε ιφγν, νθείιεη φκσο λα δηθαηνινγήζεη ηελ άξλεζή ηνπ απηή ζηα πξαθηηθά ηεο ζπλέιεπζεο. Σέηνηνο ιφγνο κπνξεί λα είλαη θαηά ηηο πεξηζηάζεηο ε εθπξνζψπεζε ησλ αηηνχλησλ κεηφρσλ ζην δηνηθεηηθφ
ζπκβνχιην ζχκθσλα κε ηηο παξ. 3 ή 6 ηνπ άξζξνπ 18 ηνπ Ν. 2190/1920, εθφζνλ ηα αληίζηνηρα κέιε έρνπλ ιάβεη ηε ζρεηηθή πιεξνθφξεζε θαηά ηξφπν επαξθή. 7.ηηο πεξηπηψζεηο ηνπ δεχηεξνπ εδαθίνπ ηεο παξαγξάθνπ 5 θαη ηεο παξαγξάθνπ 6 ηνπ παξφληνο άξζξνπ αλ ππάξρεη ακθηζβήηεζε γηα ηε βαζηκφηεηα ή κε ηεο αηηηνινγίαο άξλεζεο παξνρήο ησλ πιεξνθνξηψλ απφ ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην, αξκφδην γηα ηε ιχζε ηεο ακθηζβήηεζεο απηήο είλαη ην Μνλνκειέο Πξσηνδηθείν ηεο έδξαο ηεο εηαηξείαο κε απφθαζή ηνπ πνπ εθδίδεηαη θαηά ηε δηαδηθαζία ησλ αζθαιηζηηθψλ κέηξσλ. Με ηελ ίδηα απφθαζε ην δηθαζηήξην ππνρξεψλεη θαη ηελ εηαηξεία λα παξάζρεη ηηο πιεξνθνξίεο πνπ αξλήζεθε. 8.Με αίηεζε κεηφρσλ πνπ εθπξνζσπνχλ ην έλα εηθνζηφ (1/20) ηνπ θαηαβεβιεκέλνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ ηεο εηαηξείαο ε ιήςε ηεο απφθαζεο ζε ζέκαηα ηεο εκεξήζηαο δηάηαμεο γίλεηαη κε νλνκαζηηθή θιήζε ησλ παξφλησλ κεηφρσλ. 9.ε φιεο ηηο παξαπάλσ πεξηπηψζεηο ηνπ παξφληνο άξζξνπ νη κέηνρνη πνπ ππνβάινπλ ηελ αίηεζε νθείινπλ λα απνδεηθλχνπλ ηε κεηνρηθή ηνπο ηδηφηεηα θαη ηνλ αξηζκφ ησλ κεηνρψλ πνπ θαηέρνπλ θαηά ηελ άζθεζε ηνπ ζρεηηθνχ δηθαηψκαηνο. Σέηνηα απφδεημε απνηειεί ε πξνζθφκηζε βεβαίσζεο απφ ην θνξέα ζηνλ νπνίνη ηεξνχληαη νη θηλεηέο αμίεο ή ε πηζηνπνίεζε ηεο κεηνρηθήο ηδηφηεηαο κε απεπζείαο ειεθηξνληθή ζχλδεζε θνξέα θαη εηαηξείαο. Άπθπο 10 ύγκληζη Γενικήρ ςνέλεςζηρ Γικαιώμαηα ηυν Μεηόσυν ππιν ηη Γενική ςνέλεςζη 1.Σε Γεληθή πλέιεπζε, είηε πξφθεηηαη γηα ηαθηηθή είηε γηα έθηαθηε, ζπγθαιεί πάληνηε ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην. Απηή ζπλεδξηάδεη ζηελ έδξα ηεο εηαηξείαο ηαθηηθά θαη ππνρξεσηηθά κηα θνξά ζε θάζε εηαηξηθή ρξήζε κέζα ζην επφκελν εμάκελν απφ ηε ιήμε ηεο θαη έθηαθηα φηαλ θξίλεη απαξαίηεηε ηε ζχγθιεζή ηεο ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην. Η Γεληθή πλέιεπζε κπνξεί λα ζπλέξρεηαη θαη ζηελ πεξηθέξεηα ηνπ Γήκνπ φπνπ βξίζθεηαη ε έδξα ηνπ Υξεκαηηζηεξίνπ Αζελψλ. 2. Η Γεληθή πλέιεπζε κε εμαίξεζε ηηο επαλαιεπηηθέο θαη φζεο εμνκνηψλνληαη κε απηέο, πξνζθαιείηαη ηνπιάρηζηνλ (20) εκέξεο πξηλ απφ ηελ εκέξα πνπ νξίδεηαη ε ζπλεδξίαζή ηεο. ην 20ήκεξν απηφ πεξηιακβάλνληαη θαη νη εμαηξεηέεο κέξεο, δελ ππνινγίδνληαη φκσο νη κέξεο πνπ δεκνζηεχεηαη ε πξφζθιεζε θαη πνπ ζπλεδξηάδεη ε Γεληθή πλέιεπζε. Πξφζθιεζε γηα ζχγθιεζε Γεληθήο πλειεχζεσο δελ απαηηείηαη φηαλ θαηά ηε πλέιεπζε
παξίζηαληαη ή εθπξνζσπνχληαη κέηνρνη πνπ αληηπξνζσπεχνπλ ην ζχλνιν ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ θαη θαλείο δελ αληηιέγεη ζηελ πξαγκαηνπνίεζε ηεο θαη ζηε ιήςε ησλ απνθάζεσλ. Άπθπο 11 Ππόζκληζη Ημεπήζια Γιάηαξη Γενικήρ ςνέλεςζηρ 1. Η πξφζθιεζε ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο πνπ πξέπεη λα αλαθέξεη ηνπιάρηζηνλ ην νίθεκα κε αθξηβή δηεχζπλζε, ηε ρξνλνινγία, ηελ εκέξα, ηελ ψξα ηεο ζπλεδξίαζεο, ηα ζέκαηα ηεο εκεξήζηαο δηάηαμεο πνπ ζα ζπδεηεζνχλ γξακκέλα κε ζαθήλεηα, ηνπο κεηφρνπο πνπ έρνπλ δηθαίσκα ζπκκεηνρήο θαζψο θαη αθξηβείο νδεγίεο γηα ηνλ ηξφπν κε ηνλ νπνίνη νη κέηνρνη ζα κπνξέζνπλ λα κεηάζρνπλ ζηε ζπλεδξίαζε θαη λα αζθήζνπλ ηα δηθαηψκαηά ηνπο, απηνπξνζψπσο ή δη αληηπξνζψπνπ 2 Η πξφζθιεζε ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο δεκνζηεχεηαη:α) ζην Σεχρνο Αλσλχκσλ Δηαηξηψλ θαη Δηαηξηψλ Πεξηνξηζκέλεο Δπζχλεο ηεο Δθεκεξίδαο ηεο Κπβεξλήζεσο ζχκθσλα κε ην άξζξν 3 ηνπ απφ 16/1/1930 ΠΓ β) ζε κία εκεξήζηα πνιηηθή εθεκεξίδα πνπ εθδίδεηαη ζηελ Αζήλα θαη θαηά ηελ θξίζε ηνπ Γ έρεη επξχηεξε θπθινθνξία ζ νιφθιεξε ηελ ρψξα πνπ επηιέγεηαη απφ ηηο εθεκεξίδεο ηνπ άξζξνπ 3 ηνπ ΝΓ 3757/1957 θαη γ) ζε κηα εκεξήζηα νηθνλνκηθή εθεκεξίδα απφ εθείλεο πνπ εθδίδνληαη 6 εκέξεο ηελ εβδνκάδα θαη επί ηξία (3) έηε θαη επηπιένλ έρνπλ θπθινθνξία ηνπιάρηζηνλ 5.000 θχιισλ ηελ εκέξα θαζ φιε ηεηλ ηξηεηία θαη πιεξνχλ ηηο πξνυπνζέζεηο πνπ θαζνξίδνληαη κε θνηλή απφθαζε ησλ αξκνδίσλ ππνπξγείσλ πξνθεηκέλνπ γηα ηνλ ραξαθηεξηζκφ ηνπο σο νηθνλνκηθψλ, δ) ζε κηα ηνπιάρηζηνλ εκεξήζηα ή εβδνκαδηαία ηνπηθή ή παλειιήληαο θπθινθνξίαο εθεκεξίδα απφ εθείλεο πνπ έρνπλ ηελ έδξα ηνπο ζηελ έδξα ηεο εηαηξείαο θαη ζε πεξίπησζε πνπ δελ ππάξρεη εθεκεξίδα πνπ λα έρεη ηελ έδξα ηεο ζηελπεξηνρή απηή, ζε κηα ηνπιάρηζηνλ εκεξήζηα ή εβδνκαδηάηα ηνπηθή ή εβδνκαδηαία παλειιήληαο θπθινθνξίαο εθεκεξίδα απφ εθείλεο πνπ έρνπλ ηελ έδξα ηνπο ζηελ έδξα ηεο λνκαξρηαθήο απηνδηνίθεζεο ζηελ νπνία ππάγεηαη ε Δηαηξεία. 3 Η πξφζθιεζε πέξα ησλ αλαθεξνκέλσλ ζην πξψην εδάθην ηεο παξαγξάθνπ 1 πεξηιακβάλεη πιεξνθνξίεο ηνπιάρηζηνλ γηα :α) ηα δηθαηψκαηα ησλ κεηφρσλ ησλ παξαγξάθσλ 2, 2α, 4 θαη 5 ηνπ άξζξνπ 39 ηνπ Κ.Ν. 2190/1920, αλαθέξνληαο ην ρξνληθφ δηάζηεκα κέζα ζην νπνίν κπνξεί λα αζθεζεί θάζε δηθαίσκα, ζηηο αληίζηνηρεο πξνζεζκίεο πνπ νξίδνληαη ζηηο παξαγξάθνπο ηνπ άξζξνπ 39 ηνπ Κ.Ν 2190/1920, ή ελαιιαθηηθά, ηελ θαηαιεθηηθή εκεξνκελία κέρξη ηελ νπνία κπνξνχλ ηα δηθαηψκαηα απηά
λα αζθεζνχλ, ππφ ηνλ φξν φηη ιεπηνκεξέζηεξεο πιεξνθνξίεο ζρεηηθά κε ηα ελιφγσ δηθαηψκαηα θαη ηνπο φξνπο άζθεζήο ηνπο ζα είλαη δηαζέζηκεο κε ξεηή παξαπνκπή ηεο πξφζθιεζεο ζηε δηεχζπλζε (domain name) ηεο ηζηνζειίδαο ηεο εηαηξείαο, β) ηε δηαδηθαζία γηα ηελ άζθεζε ηνπ δηθαηψκαηνο ςήθνπ κέζσ αληηπξνζψπνπ θαη ηδίσο ηα έληππα ηα νπνία ρξεζηκνπνηεί γηα ην ζθνπφ απηφλ ε εηαηξεία, θαζψο θαη ηα κέζα θαη ηηο κεζφδνπο πνπ πξνβιέπνληαη ζην θαηαζηαηηθφ, θαηά ην άξζξν 28α παξάγξαθνο 3 ηνπ Κ.Ν 2190/1920, γηα λα δέρεηαη ε εηαηξεία ειεθηξνληθέο θνηλνπνηήζεηο δηνξηζκνχ θαη αλάθιεζεο αληηπξνζψπσλ, γ) ηηο δηαδηθαζίεο γηα ηελ άζθεζε ηνπ δηθαηψκαηνο ςήθνπ κε αιιεινγξαθία ή κε ειεθηξνληθά κέζα, ζχκθσλα κε ηα πξνβιεπφκελα ζηηο παξαγξάθνπο 7 θαη 8 ηνπ άξζξνπ 28α ηνπ Κ.Ν 2190/1920,εθφζνλ έρνπλ ζεζπηζηεί απφ ηελ Δηαηξεία 4. Η πξφζθιεζε επίζεο θαζνξίδεη ηελ Ηκεξνκελία Καηαγξαθήο, φπσο απηή πξνβιέπεηαη ζην άξζξν 28 α παξάγξαθνο 4 ηνπ Κ.Ν 2190/1920, επηζεκαίλνληαο φηη κφλν ηα πξφζσπα πνπ είλαη κέηνρνη θαηά ηελ εκεξνκελία εθείλε έρνπλ δηθαίσκα ζπκκεηνρήο θαη ςήθνπ ζηε γεληθή ζπλέιεπζε, 5. Η πξφζθιεζε γλσζηνπνηεί ηνλ ηφπν ζηνλ νπνίν είλαη δηαζέζηκν ην πιήξεο θείκελν ησλ εγγξάθσλ θαη ησλ ζρεδίσλ απνθάζεσλ, πνπ πξνβιέπνληαη ζηηο πεξηπηψζεηο γ θαη δ ηεο παξαγξάθνπ 3 ηνπ άξζξνπ 27 ηνπ Κ.Ν 2190/1920, θαζψο θαη ηνλ ηξφπν κε ηνλ νπνίν κπνξεί λα ιακβάλνληαη απηά, 6. Η πξφζθιεζε αλαθέξεη ηε δηεχζπλζε ηεο ηζηνζειίδαο ηεο εηαηξείαο, φπνπ είλαη δηαζέζηκεο νη πιεξνθνξίεο ηεο παξαγξάθνπ 3 ηνπ άξζξνπ 27 ηνπ Κ.Ν 2190/1920. 7. Πεξίιεςε ηεο πξφζθιεζεο κπνξεί λα δεκνζηεχεηαη ζηα έληππα κέζα, πνπ πξνβιέπνληαη ζηελ παξαπάλσ παξάγξαθν 2, ε νπνία πεξίιεςε πεξηιακβάλεη ηνπιάρηζηνλ ην νίθεκα κε αθηηβή δηεχζπλζε, ηελ εκέξα θαη ηελ ψξα ηεο ζπλεδξηάζεσο, ηνπο κεηφρνπο πνπ έρνπλ δηθαίσκα ζπκκεηνρήο θαζψο θαη ξεηή αλαθνξά ζηε δηεχζπλζε ηεο ηζηνζειίδαο ζηελ νπνία δηαηίζεληαη ην πιήξεο θείκελν ηεο πξφζθιεζεο θαη νη πιεξνθνξίεο πνπ πξνβιέπνληαη ζηελ παξ. 3 ηνπ άξζξνπ 27 ηνπ Κ.Ν. 2190/1920. Όηαλ εθαξκφδεηαη ην άξζξν 39 παξ. 2 ηνπ άλσ λφκνπ ε δεκνζίεπζε ζηα έληππα κέζα θαηά ηελ παξ. 2 πξέπεη λα πεξηιακβάλεη ηνπιάρηζηνλ ξεηή ππφδεημε φηη ζηελ ηζηνζειίδα ηεο εηαηξείαο θαη ζηα κέζα ηνπ ακέζσο επφκελνπ εδαθίνπ δεκνζηεχηαη αλαζεσξεκέλε εκεξήζηα δηάηαμε. Δθηφο απφ ηε δεκνζίεπζε ζηα έληππα κέζα ηεο παξ. 2 θαηο ηελ ηζηνζειίδα ηεο Δηαηξείαο ην πιήξεο θείκελν ηεο πξφζθιεζεο δεκνζηεχεηαη επηπιένλ κέζα ζηελ πξνζεζκία ηεο παξ. 2 ηνπ άξζξνπ 10 κε ηξφπν πνπ δηαζθαιίδεη ηελ ηαρεία θαη ρσξίο δηαθξίζεηο πξφζβαζε ζε απηήλ, κε κέζα πνπ θαηά ηελ θξίζε ηνπ Γηνηθεηηθνχ
πκβνπιίνπ ζεσξνχληαη επιφγσο αμηφπηζηα, γηα ηελ απνηειεζκαηηθή δηάρπζε ησλ πιεξνθνξηψλ ζην επελδπηηθφ θνηλφ φπσο ηδίσο κε έληππα θαη ειεθηνξληθά κέζα ελεκέξσζεο κε εζληθή παλεπξσπατθή εκβέιεηα. 8.Νεφηεξε πξφζθιεζε δελ απαηηείηαη εάλ ζηελ αξρηθή πξφζθιεζε νξίδνληαη ν ηφπνο θαη ν ρξφλνο ησλ επαλαιεπηηθψλ εθ ηνπ λφκνπ πξνβιεπνκέλσλ ζπλεδξηάζεσλ γηα ηελ πεξίπησζε κε επίηεπμεο απαξηίαο. Β. Γηθαηψκαηα ησλ κεηφρσλ πξηλ απφ ηε γεληθή πλέιεπζε 1.Γέθα (10) εκέξεο πξηλ απφ ηε κέξα πνπ νξίδεηαη ε ζπλεδξίαζε ηεο ηαθηηθήο Γεληθήο πλέιεπζεο, θάζε κέηνρνο κπνξεί λα πάξεη απφ ηελ Δηαηξεία ηηο εηήζηεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηεο θαζψο θαη ηηο ζρεηηθέο εθζέζεηο ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ θαη ησλ ειεγθηψλ. 2.Δίθνζη ηέζζεξηο ψξεο πξν πάζεο γεληθήο πλέιεπζεο ηνπνζεηείηαη ζε εκθαλέο κέξνο ζην θαηάζηεκα ηεο εηαηξείαο πίλαθαο ησλ κεηφρσλ πνπ δηθανχληαη λα ζπκκεηάζρνπλ ζηε Γεληθή πλέιεπζε κε αλαθνξά ζηνπο ηπρφλ δηνξηζκέλνπο αληηπεξνζψπνπο ηνπο, ζηνλ αξηζκφ κεηνρψλ θαη ςήθσλ θαζψο θαη ζηελ δηεχζπλζε απηψλ θαη ησλ αληηπξνζψπσλ ηνπο. 3.Απφ ηελ εκεξνκελία δεκνζίεπζεο ηεο πξφζθιεζεο γηα ζχγθιεζε Γεληθήο ζπλέιεπζεο κέρξη θαη ηελ εκεξνκελία ηεο Γεληθήο ζπλέιεπζεο, αλαξηψληαη ζηελ ηζηνζειίδα ηεο Δηαηξείαο ηνπιάρηζηνλ νη αθφινπζεο πιεξνθνξίεο : α) ε πξφζθιεζε ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο β) ν ζπλνιηθφο αξηζκφο ησλ κεηνρψλ θαη ησλ δηθαησκάησλ ςήθνπ πνπ πθίζηαληαη θαηά ηελ εκεξνκελία ηεο πξφζθιεζεο, ζπκπεξηιακβαλνκέλσλ θαη ρσξηζηψλ ζπλφισλ αλάθαηεγνξία κεηνρψλ, εθφζνλ πθίζηαληα μερσξηζηέο θαηεγνξίεο κεηνρψλ. γ) ηα έγγξαθα πνπ πξφθεηηαη λα ππνβιεζνχλ ζηε Γεληθή πλέιεπζε δ) ζρέδην απφθαζεο γηα θάζε ζέκα ηεο εκεξήζηαο δηάηαμεο πνπ πξνηείλεηαη ή εθφζνλ θακία απφθαζε δελ έρεη πξνηαζεί πξνο έγθξηζε, ζρφιην ηνπ δηνηθεηηθνχ ζπκβνπιίνπ γηα θάζε ζέκα ηεο ελ ιφγσ εκεξήζηαο δηαηάμεσο θαη ηπρφλ ζρέδηα απνθάζεσλ πνπ πξνηείλνπλ νη κέηνρνη, ακέζσο κεηά ηελ παξαιαβή ηνπο απφ ηελ Δηαηξεία ε) ηα έληππα πνπ πξέπεη λα ρξεζηκνπνηεζνχλ γηα ηελ ςήθν αληηπξνζψπνπ 4.Αλ γηα ηερληθνχο ιφγνπο δελ είλαη δπλαηή ε πξφζβαζε κέζσ δηαδηθηχνπ ζηα αλσηέξσ ζηνηρεία ε εηαηξεία επηζεκαίλεη ζηελ ηζηνζειίδα ηεο ηνλ ηξφπν πξνκήζεηαο ησλ ζρεηηθψλ εληχπσλ ζε έγραξηε κνξθή θαη απνζηέιιεη ηαρπδξνκηθψο θαη ρσξίο ρξέσζε ζε θάζε κέηνρν πνπ ην δεηεί.
Άπθπο 12 ΓΙΚΑΙΟΤΜΔΝΟΙ ΤΜΜΔΣΟΥΗ ΣΗ ΓΔΝΙΚΗ ΤΝΔΛΔΤΗ ΣΗ ΔΣΑΙΡΔΙΑ - Ανηιπποζώπεςζη 1. ηε Γεληθή πλέιεπζε ηεο Δηαηξείαο δηθαηνχηαη λα ζπκκεηέρεη θαη λα ςεθίδεη θάζε κέηνρνο. Η άζθεζε ησλ ελ ιφγσ δηθαησκάησλ δελ πξνυπνζέηεη ηε δέζκεπζε ησλ κεηνρψλ ηνπ δηθαηνχρνπ νχηε ηελ ηήξεζε άιιεο αλάινγεο δηαδηθαζίαο, ε νπνία πεξηνξίδεη ηε δπλαηφηεηα πψιεζεο θαη κεηαβίβαζεο απηψλ θαηά ην ρξνληθφ δηάζηεκα πνπ κεζνιαβεί αλάκεζα ζηελ Ηκεξνκελία Καηαγξαθήο φπσο απηή νξίδεηαη ζηελ παξ. 4 ηνπ άξζξνπ 11 ζε ζπλδπαζκφ κε ην άξζξν 28 παξ. 4 ηνπ Κ.Ν. 2190/1920θαη ζηελ νηθεία ζπλέιεπζε. 2.Ο κέηνρνο ζπκκεηέρεη ζηε Γεληθή πλέιεπζε θαη ςεθίδεη είηε απηνπξνζψπσο είηε κέζσ αληηπξνζψπσλ. Αληηπξφζσπνο πνπ ελεξγεί γηα πεξηζζφηεξνπο κεηφρνπο κπνξεί λα ςεθίδεη δηαθνξεηηθά γηα θάζε κέηνρν. Ννκηθά πξφζσπα κεηέρνπλ ζηε Γεληθή πλέιεπζε νξίδνληαο σο εθπξνζψπνπο ηνπο κέρξη ηξία (3) θπζηθά πξφζσπα. 3. Ο κέηνρνο κπνξεί λα δηνξίζεη αληηπξφζσπν γηα κία θαη κφλε Γεληθή πλέιεπζε ή γηα φζεο ζπλειεχζεηο ιάβνπλ ρψξα εληφο νξηζκέλνπ ρξφλνπ. Ο αληηπξφζσπνο ςεθίδεη ζχκθσλα κε ηηο νδεγίεο ηνπ κεηφρνπ, εθφζνλ πθίζηαληαη, θαη ππνρξενχηαη λα αξρεηνζεηεί ηηο νδεγίεο ςήθνπ γηα ηνπιάρηζηνλ έλα (1) έηνο, απφ ηελ ππνβνιή ηνπ πξαθηηθνχ ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο ζηελ αξκφδηα αξρή ή, εάλ ε απφθαζε ππνβάιιεηαη ζε δεκνζηφηεηα, απφ ηελ θαηαρψξηζή ηεο ζην Μεηξψν Αλσλχκσλ Δηαηξεηψλ. Η κε ζπκκφξθσζε ηνπ αληηπξνζψπνπ κε ηηο νδεγίεο πνπ έρεη ιάβεη δελ επεξεάδεη ην θχξνο ησλ απνθάζεσλ ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο, αθφκε θαη αλ ε ςήθνο ηνπ αληηπξνζψπνπ ήηαλ απνθαζηζηηθή γηα ηε ιήςε ηνπο. 4. Ο αληηπξφζσπνο κεηφρνπ ππνρξενχηαη λα γλσζηνπνηεί ζηελ Δηαηξεία, πξηλ απφ ηελ έλαξμε ηεο ζπλεδξίαζεο ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο, θάζε ζπγθεθξηκέλν γεγνλφο, ην νπνίν κπνξεί λα είλαη ρξήζηκν ζηνπο κεηφρνπο γηα ηελ αμηνιφγεζε ηνπ θηλδχλνπ λα εμππεξεηήζεη ν αληηπξφζσπνο άιια ζπκθέξνληα πιελ ησλ ζπκθεξφλησλ ηνπ κεηφρνπ. Καηά ηελ έλλνηα ηεο παξνχζαο παξαγξάθνπ κπνξεί λα πξνθχπηεη ζχγθξνπζε ζπκθεξφλησλ ηδίσο φηαλ ν αληηπξφζσπνο: α) είλαη κέηνρνο πνπ αζθεί ηνλ έιεγρν ηεο εηαηξείαο ή είλαη άιιν λνκηθφ πξφζσπν ή νληφηεηα ε νπνία ειέγρεηαη απφ ην κέηνρν απηφλ,
β) είλαη κέινο ηνπ δηνηθεηηθνχ ζπκβνπιίνπ ή ηεο ελ γέλεη δηνίθεζεο ηεο εηαηξείαο ή κεηφρνπ πνπ αζθεί ηνλ έιεγρν ηεο εηαηξείαο ή άιινπ λνκηθνχ πξνζψπνπ ή νληφηεηαο πνπ ειέγρεηαη απφ κέηνρν ν νπνίνο αζθεί ηνλ έιεγρν ηεο εηαηξείαο, γ) είλαη ππάιιεινο ή νξθσηφο ειεγθηήο ηεο εηαηξείαο ή κεηφρνπ πνπ αζθεί ηνλ έιεγρν ηεο εηαηξείαο ή άιινπ λνκηθνχ πξνζψπνπ ή νληφηεηαο πνπ ειέγρεηαη απφ κέηνρν, ν νπνίνο αζθεί ηνλ έιεγρν ηεο εηαηξείαο, δ) είλαη ζχδπγνο ή ζπγγελήο πξψηνπ βαζκνχ κε έλα απφ ηα θπζηθά πξφζσπα πνπ αλαθέξνληαη ζηηο πεξηπηψζεηο α έσο γ. 5. Ο δηνξηζκφο θαη ε αλάθιεζε αληηπξνζψπνπ ηνπ κεηφρνπ γίλεηαη εγγξάθσο ή κε ειεθηξνληθά κέζα θαη θνηλνπνηείηαη ζηελ Δηαηξεία κε ηνπο ίδηνπο ηχπνπο, ηνπιάρηζηνλ ηξεηο (3) εκέξεο πξηλ απφ ηελ νξηζζείζα εκεξνκελία ζπλεδξίαζεο ηεο ζπλέιεπζεο. Η θνηλνπνίεζε ηνπ δηνξηζκνχ θαη ε αλάθιεζε ηνπ αληηπξνζψπνπ κε ειεθηξνληθά κέζα πξέπεη λα γίλεηαη κε ειεθηξνληθφ ηαρπδξνκείν ζηελ ειεθηξνληθή δηεχζπλζε ηεο Δηαηξείαο πνπ ζα νξίδεηαη θάζε θνξά κε ηελ πξφζθιεζε ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο. Κάζε κέηνρνο κπνξεί λα δηνξίδεη κέρξη ηξεηο (3) αληηπξνζψπνπο. Ωζηφζν, αλ ν κέηνρνο θαηέρεη κεηνρέο ηεο εηαηξείαο, νη νπνίεο εκθαλίδνληαη ζε πεξηζζφηεξνπο ηνπ ελφο ινγαξηαζκνχο αμηψλ, ν πεξηνξηζκφο απηφο δελ εκπνδίδεη ην κέηνρν λα νξίδεη δηαθνξεηηθνχο αληηπξνζψπνπο γηα ηηο κεηνρέο πνπ εκθαλίδνληαη ζηνλ θάζε ινγαξηαζκφ αμηψλ ζε ζρέζε κε νξηζκέλε Γεληθή πλέιεπζε. 6. ηε Γεληθή πλέιεπζε δηθαηνχηαη λα ζπκκεηέρεη φπνηνο εκθαλίδεηαη σο κέηνρνο ζηα αξρεία ηνπ Υξεκαηηζηεξίνπ Αζελψλ, ζην νπνίν ηεξνχληαη νη θηλεηέο αμίεο ηεο Δηαηξείαο. Η απφδεημε ηεο κεηνρηθήο ηδηφηεηαο γίλεηαη κε ηελ πξνζθφκηζε ζρεηηθήο έγγξαθεο βεβαίσζεο ηνπ Υξεκαηηζηεξίνπ Αζελψλ ή, ελαιιαθηηθά, κε απεπζείαο ειεθηξνληθή ζχλδεζε ηεο εηαηξείαο κε ηα αξρεία ηνπ Υξεκαηηζηεξίνπ. Η ηδηφηεηα ηνπ κεηφρνπ πξέπεη λα πθίζηαηαη θαηά ηελ έλαξμε ηεο πέκπηεο εκέξαο πξηλ απφ ηελ εκέξα ζπλεδξίαζεο ηεο γεληθήο ζπλέιεπζεο (Ηκεξνκελία Καηαγξαθήο) θαη ε ζρεηηθή έγγξαθε βεβαίσζε ή ε ειεθηξνληθή πηζηνπνίεζε ζρεηηθά κε ηε κεηνρηθή ηδηφηεηα πξέπεη λα πεξηέιζεη ζηελ εηαηξεία ην αξγφηεξν ηελ ηξίηε εκέξα πξηλ απφ ηε ζπλεδξίαζε ηεο γεληθήο ζπλέιεπζεο. ηελ επαλαιεπηηθή γεληθή ζπλέιεπζε κπνξνχλ λα κεηάζρνπλ κέηνρνη ππφ ηηο ίδηεο παξαπάλσ ηππηθέο πξνυπνζέζεηο. Η ηδηφηεηα ηνπ κεηφρνπ πξέπεη λα πθίζηαηαη θαηά ηελ έλαξμε ηεο ηέηαξηεο εκέξαο πξηλ απφ ηελ εκέξα ζπλεδξίαζεο ηεο επαλαιεπηηθήο γεληθήο ζπλέιεπζεο (εκεξνκελία θαηαγξαθήο επαλαιεπηηθψλ γεληθψλ ζπλειεχζεσλ), ε δε ζρεηηθή έγγξαθε βεβαίσζε ή ε ειεθηξνληθή πηζηνπνίεζε ζρεηηθά κε
ηε κεηνρηθή ηδηφηεηα πξέπεη λα πεξηέιζεη ζηελ εηαηξεία ην αξγφηεξν ηελ ηξίηε εκέξα πξηλ απφ ηε ζπλεδξίαζε ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο. 7. Σν Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ππνρξενχηαη λα θαηαρσξήζεη ζηνλ πίλαθα ησλ πξνζψπσλ πνπ έρνπλ δηθαίσκα ςήθνπ θαηά ηε γεληθή ζπλέιεπζε, ζχκθσλα κε ην άξζξν 27 παξάγξαθνο 2 ηνπ Ν. 2190/1920, φινπο ηνπο κεηφρνπο πνπ ζπκκνξθψζεθαλ πξνο ηηο δηαηάμεηο ηνπ παξφληνο άξζξνπ. 8. Έλαληη ηεο εηαηξείαο ζεσξείηαη φηη έρεη δηθαίσκα ζπκκεηνρήο θαη ςήθνπ ζηε γεληθή ζπλέιεπζε κφλνλ φπνηνο θέξεη ηελ ηδηφηεηα ηνπ κεηφρνπ θαηά ηελ νηθεία εκεξνκελία θαηαγξαθήο. Αλ δελ ζπκκνξθψζεθε πξνο ηηο δηαηάμεηο ηνπ παξφληνο άξζξνπ, ν ελ ιφγσ κέηνρνο κεηέρεη ζηε γεληθή ζπλέιεπζε κφλν κεηά απφ άδεηά ηεο. Άπθπο 13 Πίνακαρ μεηόσυν πος έσοςν δικαίυμα τήθος 1)Δίθνζη ηέζζεξηο ψξεο πξηλ απφ θάζε Γεληθή πλέιεπζε ηνπνζεηείηαη ζην θαηάζηεκα ηεο εηαηξείαο ζηε ζέζε ησλ αλαθνηλψζεσλ πίλαθαο ησλ κεηφρσλ πνπ έρνπλ δηθαίσκα ςήθνπ, ζπληαγκέλνο λφκηκα απφ ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην. Ο πίλαθαο απηφο πξέπεη λα πεξηέρεη ην νλνκαηεπψλπκν ησλ κεηφρσλ θαη ησλ αληηπξνζψπσλ ηνπο, αλ ππάξρεη πεξίπησζε, πνπ δηθαηνχληαη λα πάξνπλ κέξνο ζηε Γεληθή πλέιεπζε, ηε δηεχζπλζή ηνπο θαη ηνλ αξηζκφ ησλ κεηφρσλ θαη ησλ ςήθσλ ηνπο. Αληηξξήζεηο ζηνλ πίλαθα ή ζηελ εκεξήζηα δηάηαμε ησλ ζεκάησλ ηεο ζπλέιεπζεο εθθξάδνληαη ζηελ αξρή ηεο ζπλεδξίαζεο ηεο ζπλέιεπζεο θαη πξηλ απηή πξνρσξήζεη ζε ζπδήηεζε ησλ ζεκάησλ ηεο αιιηψο είλαη απαξάδεθηεο. 2)Απφ ηελ εκέξα δεκνζίεπζεο ηεο πξφζθιεζεο γηα ζχγθιεζε γεληθήο ζπλέιεπζεο κέρξη θαη ηελ εκεξνκελία ηεο γεληθήο ζπλέιεπζεο αλαξηψληαη ζηελ ηζηνζειίδα ηεο εηαηξείαο νη πιεξνθνξίεο πνπ αλαθέξνληαη ζην άξζξν 27 παξ. 3 ηνπ Κ.Ν. 2190/19203)Κάζε κέηνρνο έρεη ηφζεο ςήθνπο ζηε Γεληθή πλέιεπζε φζεο είλαη θαη νη κεηνρέο ηνπ. Άπθπο 14 ςνηθιζμένη απαπηία και πλειοτηθία ηηρ Γενικήρ ςνέλεςζηρ 1Η Γεληθή πλέιεπζε έρεη απαξηία, ζπλεδξηάδεη θαη απνθαζίδεη έγθπξα ζηα ζέκαηα ηεο εκεξήζηαο δηάηαμεο φηαλ είλαη παξφληεο ή αληηπξνζσπεχνληαη κέηνρνη πνπ
εθπξνζσπνχλ ηνπιάρηζηνλ ην έλα πέκπην (1/5) ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ πνπ έρεη θαηαβιεζεί. 4) Όηαλ δελ ππάξρεη απηή ε απαξηία ε γεληθή ζπλέιεπζε επαλαιακβάλεηαη ζε είθνζη (20) κέξεο απφ ηελ εκέξα πνπ καηαηψζεθε πξνζθαινχκελε πξηλ δέθα (10) κέξεο θαη ε απαξηία ηεο είλαη πιήξεο ψζηε λα ζπλεδξηάδεη θαη λα απνθαζίδεη έγθπξα ζηα ζέκαηα ηεο αξρηθήο εκεξήζηαο δηάηαμεο νπνηνδήπνηε θαη αλ είλαη ην ηκήκα ηνπ θαηαβεβιεκέλνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ πνπ εθπξνζσπείηαη ζηε ζπλέιεπζε.. 5) Οη απνθάζεηο ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο ιακβάλνληαη κε ηελ απφιπηε πιεηνςεθία ησλ ςήθσλ ηεο ζπλέιεπζεο. 6)Οη κεηνρέο ηεο εηαηξείαο πνπ αλήθνπλ ζηελ ίδηα δελ ππνινγίδνληαη γηα ηνλ ζρεκαηηζκφ απαξηίαο θαη δελ έρνπλ δηθαίσκα ςήθνπ ζηε Γεληθή πλέιεπζε. Άπθπο 23 Δςθύνη μελών Γιοικηηικού ςμβοςλίος 1)Κάζε κέινο ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ είλαη ππεχζπλν απέλαληη ζηελ εηαηξεία γηα θάζε πηαίζκα ηνπ ζηε δηνίθεζε ησλ εηαηξηθψλ ππνζέζεσλ, έρεη ηελ ππνρξέσζε λα ηεξεί απζηεξή ερεκχζεηα σο πξνο ηα εκπηζηεπηηθά ζέκαηα ηεο εηαηξείαο πνπ γλσξίδεη ζαλ Γηνηθεηηθφο χκβνπινο. Σα κέιε ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ έρνπλ ζπιινγηθά ην θαζήθνλ θαη ηελ επζχλε έλαληη ηεο Δηαηξείαο λα εμαζθαιίζνπλ φηη νη εηήζηνη ινγαξηαζκνί, ε εηήζηα έθζεζε θαη, φηαλ πξνβιέπεηαη μερσξηζηά, ε δήισζε εηαηξηθήο δηαθπβέξλεζεο πνπ πξνβιέπεηαη απφ ηελ πεξ. δ ηεο παξ. 3 ηνπ άξζξνπ 43 α ηνπ Κ.Ν. 2190/1920 ζπληάζζνληαη θαη δεκνζηεχνληαη ζχκθσλα κε ηηο δηαηάμεηο ηνπ ελ ιφγσ λφκνπ θαη θαηά πεξίπησζε ζχκθσλα κε ηα δηεζλή ινγηζηηθά πξφηππα πνπ έρνπλ ζεζπηζηεί κε ηνλ Καλνληζκφ (ΔΚ) 1606/2002. 2) Η επζχλε ηεο άλσ παξαγξάθνπ δελ πθίζηαηαη εάλ ην κέινο ηνπ δηνηθεηηθνχ ζπκβνπιίνπ απνδείμεη φηη θαηέβαιε ηελ επηκέιεηα ηνπ ζπλεηνχ επηρεηξεκαηία. Η επηκέιεηα απηή θξίλεηαη κε βάζε θαη ηελ ηδηφηεηα ηνπ θάζε κέινπο θαη ηα θαζήθνληα πνπ ηνπ έρνπλ αλαηεζεί. Η επζχλε απηή δελ πθίζηαηαη πξνθεηκέλνπ γηα πξάμεηο ή παξαιείςεηο πνπ ζηεξίδνληαη ζε ζχλλνκε απφθαζε ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο ή πνπ αθνξνχλ εχινγε επηρεηξεκαηηθή απφθαζε ε νπνία ειήθζε κε θαιή πίζηε, εκ βάζε επαξθείο πιεξνθνξίεο θαη απνθιεηζηηθά πξνο εμππεξέηεζε ηνπ εηαηξηθνχ ζπκθέξνληνο.
3) Η αζηηθή δίσμε ησλ κειψλ ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ γηα παξάβαζε ηνπ Νφκνπ ή ηνπ θαηαζηαηηθνχ ή γηα ππέξβαζε ηεο εληνιήο ηνπο, κπνξεί λα αζθεζεί κφλν θαηφπηλ απνθάζεσο ηεο Γεληθήο πλειεχζεσο ησλ κεηφρσλ θαηά ηηο δηαηάμεηο ηνπ άξζξνπ 22β ηνπ Κ.Ν. 2190/1920 Άπθπο 25 Ππακηικά Γιοικηηικού ςμβοςλίος 1)Οη ζπδεηήζεηο θαη απνθάζεηο ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ γξάθνληαη ζηα βηβιία πξαθηηθψλ ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ ηεο εηαηξείαο θαη ππνγξάθνληαη απφ ηνλ Πξφεδξν ηνπ θαη απφ ηνπο παξφληεο πκβνχινπο. Καλέλαο χκβνπινο δελ κπνξεί λα αξλεζεί ηελ ππνγξαθή ησλ πξαθηηθψλ ησλ ζπλεδξηάζεσλ ζηηο νπνίεο έιαβε κέξνο, κπνξεί φκσο λα δεηήζεη λα γξαθεί ζηα πξαθηηθά ε γλψκε ηνπ αλ δηαθψλεζε κε ηελ απφθαζε πνπ πάξζεθε. 2)Αληίγξαθα ή απνζπάζκαηα ησλ πξαθηηθψλ ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ επηθπξψλνληαη απφ ηνλ Πξφεδξν ή ηνλ αλαπιεξσηή ηνπ ή ην εηδηθά εμνπζηνδνηεκέλν πξνο ηνχην πξφζσπν. 3) Η θαηάξηηζε θαη ππνγξαθή πξαθηηθνχ απφ φια ηα κέιε ηνπ δηνηθεηηθνχ ζπκβνπιίνπ ή ηνπο αληηπξνζψπνπο ηνπο ηζνδπλακεί κε απφθαζε ηνπ δηνηθεηηθνχ ζπκβνπιίνπ αθφκε θαη αλ δελ έρεη πξνεγεζεί ζπλεδξίαζε. Άπθπο 28 Α. Άζκηζη Έκηακηος Δλέγσος 1. Γηθαίσκα λα δεηήζνπλ έιεγρν ηεο Δηαηξείαο απφ ην Μνλνκειέο Πξσηνδηθείν ηεο πεξηθέξεηαο ζηελ νπνία εδξεχεη ε Δηαηξεία πνπ δηθάδεη θαηά ηε δηαδηθαζία ηεο εθνχζηαο δηθαηνδνζίαο έρνπλ : α) Μέηνρνη ηεο Δηαηξείαο πνπ αληηπξνζσπεχνπλ ηνπιάρηζηνλ ην έλα εηθνζηφ (1/20) ηνπ θαηαβεβιεκέλνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ, β) ε Δπηηξνπή Κεθαιαηαγνξάο θαη γ) ν Τπνπξγφο Αλάπηπμεο ή ε θαηά πεξίπησζε αξκφδηα επνπηεχνπζα Αξρή, 2. O έιεγρνο θαηά ηελ πξνεγνχκελε παξάγξαθν δηαηάζζεηαη εάλ πηζαλνινγνχληαη πξάμεηο πνπ παξαβηάδνπλ δηαηάμεηο ησλ λφκσλ ή ηνπ θαηαζηαηηθνχ ηεο Δηαηξείαο ή απνθάζεηο ηεο γεληθήο ζπλέιεπζεο. ε θάζε πεξίπησζε ε αίηεζε ειέγρνπ πξέπεη λα ππνβάιιεηαη εληφο ηξηψλ εηψλ απφ ηελ έγθξηζε ησλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ ηεο ρξήζεο εληφο ηεο νπνίαο ηειέζηεθαλ νη θαηαγγειιφκελεο πξάμεηο.
3)Μέηνρνη ηεο εηαηξείαο πνπ εθπξνζσπνχλ ην έλα πέκπην (1/5) ηνπ θαηαβεβιεκέλνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ έρνπλ ην δηθαίσκα λα δεηήζνπλ απφ ην Γηθαζηήξην ηεο παξαγξάθνπ 1, ηνλ έιεγρν ηεο εηαηξείαο εθφζνλ απφ ηελ φιε πνξεία απηήο θαζίζηαηαη πηζηεπηφ φηη ε δηνίθεζε ησλ εηαηξηθψλ ππνζέζεσλ δελ αζθείηαη φπσο επηβάιεη ε ρξεζηή θαη ζπλεηή δηαρείξηζε. 4)Οη κέηνρνη πνπ δεηνχλ ηνλ έιεγρν νθείινπλ λα απνδείμνπλ ζην δηθαζηήξην φηη θαηέρνπλ ηηο κεηνρέο πνπ ηνπο δίλεη ην δηθαίσκα λα δηήζνπλ ηνλ έιεγρν ηεο εηαηξείαο. Σέηνηα απφδεημε απνηειεί θαη ε θαηάζεζε κεηνρψλ ζχκθσλα κε ηα πξνβιεπφκελα ζην άξζξν 28 α ηνπ Κ.Ν. 2190/1920 ή ε πξνζθφκηζε βεβαίσζεο απφ ην θνξέα ζηνλ νπνίν ηεξνχληαη νη νηθείεο θηλεηέο αμίεο ή ε πηζηνπνίεζε ηεο κεηνρηθήο ηδηφηεηαο κε απεπζείαο ειεθηξνληθή ζχλδεζε θνξέα θαη εηαηξείαο. Β. Σακηικόρ Έλεγσορ Η Σαθηηθή Γεληθή πλέιεπζε εθιέγεη θάζε ρξφλν έλαλ ηνπιάρηζηνλ Οξθσηφ Διεγθηή- Λνγηζηή γηα ηνλ έιεγρν ησλ εηήζησλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ. Σν πνζφ ηεο ακνηβήο ησλ Διεγθηψλ νξίδεηαη κε ηελ απφθαζε δηνξηζκνχ ηνπο απφ ηελ Γεληθή πλέιεπζε πνπ ηνπο εμέιεμε. ε πέληε (5) κέξεο απφ ηε ζπλεδξίαζε ηεο Γεληθήο πλέιεπζε πνπ φξηζε ηνπο ειεγθηέο πξέπεη λα ηνπο αλαθνηλσζεί απφ ηελ εηαηξεία ν δηνξηζκφο ηνπο. Αλ ζηηο πέληε κέξεο πνπ αθνινπζνχλ δελ αξλεζνχλ ηνλ δηνξηζκφ ηνπο ζεσξνχληαη φηη ηνλ απνδέρζεθαλ θαη έρνπλ φιεο ηηο αξκνδηφηεηεο, ηηο επζχλεο θαη ηηο ππνρξεψζεηο πνπ πξνβιέπεη ην άξζξν 37 ηνπ θ.λ 2190/1920. Οη ειεγθηέο κπνξνχλ λα επαλαδηνξίδνληαη φρη φκσο γηα πεξηζζφηεξεο απφ πέληε ζπλερείο εηαηξηθέο ρξήζεηο. Μεηαγελέζηεξνο επαλαδηνξηζκφο δελ επηηξέπεηαη λα ιάβεη ρψξα αλ δελ έρνπλ παξέιζεη δχν (2) πιήξεηο ρξήζεηο. Άπθπο 30 Δηήζιερ οικονομικέρ καηαζηάζειρ Γήλυζη Δηαιπικήρ Γιακςβέπνηζηρ 1)ην ηέινο θάζε εηαηξηθήο ρξήζεο ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ηεο Δηαηξίαο ζπληάζζεη ηηο εηήζηεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ζχκθσλα κε ηα πηνζεηεκέλα απφ ηελ Δπξσπατθή Έλσζε Γηεζλή Λνγηζηηθά Πξφηππα θαη θαηά ηα εηδηθφηεξα νξηδφκελα απφ ηηο δηαηάμεηο ηνπ 2190/1920.
2)Οη εηήζηεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο θαηαξηίδνληαη ππνρξεσηηθά κε βάζε ηηο δηαηάμεηο ησλ άξζξσλ 42α, 42β, 42γ, 42δ, 42ε, 43, η 43 α θαη 134επ. ηνπ Κ. Ν. 2190/1920 φπσο ηζρχνπλ, θαη πξέπεη λα εκθαλίδνπλ κε απφιπηε ζαθήλεηα ηελ πξαγκαηηθή εηθφλα ηεο πεξηνπζηαθήο δηάξζξσζεο, ηεο ρξεκαηννηθνλνκηθήο ζέζεο θαη ησλ απνηειεζκάησλ ρξήζεο ηεο εηαηξείαο. 3)Οη Δηήζηεο Οηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο θαη νη ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο, εθφζνλ ε Δηαηξία ππνρξενχηαη ζηε ζχληαμε ελνπνηεκέλσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ, θαζψο θαη ε Έθζεζε ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ θαη ην Πηζηνπνηεηηθφ Διέγρνπ ηεο παξ. 4 ηνπ άξζξνπ 43β ηνπ Κ.Ν. 2190/1920, είθνζη (20) ηνπιάρηζηνλ εκέξεο πξηλ απφ ηε ζπλεδξίαζε ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο θαη ζε πεξίπησζε ηξνπνπνίεζεο ηνπο κέζα ζε είθνζη (20) εκέξεο απφ ηελ ηξνπνπνίεζε, ππνβάιινληαη ζηηο δηαηππψζεηο δεκνζηφηεηαο πνπ πξνβιέπνληαη ζηελ παξ. 1 ηνπ άξζξνπ 135 ηνπ Κ.Ν. 2190/1920. 4)Δπηπιένλ απφ ηε δεκνζηφηεηα πνπ πξνβιέπεηαη απφ ηελ παξ. 1 ηνπ άξζξνπ 135 ηνπ Κ.Ν. 2190/1920 ε Δηαηξία ππνρξενχηαη λα δεκνζηεχεη ηα ζηνηρεία θαη ηηο πιεξνθνξίεο πνπ νξίδνληαη ζηελ πξνβιεπφκελε ζηελ παξ. 4 ηνπ άξζξνπ 135 ηνπ Κ.Ν. 2190/1920 θνηλή απφθαζε ησλ Τπνπξγψλ Οηθνλνκίαο θαη Οηθνλνκηθψλ θαη Αλάπηπμεο ζχκθσλα κε ηηο δηαηάμεηο ηεο παξ. 5 ηνπ άξζξνπ 43β ηνπ Κ.Ν. 2190/1920 ζηηο νξηδφκελεο εθεκεξίδεο ζηελ παξ. 2 ηνπ άξζξνπ 26 ηνπ ίδηνπ λφκνπ 5)Γηα λα απνθαζίζεη έγθπξα ε Γεληθή πλέιεπζε γηα ηηο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο απηέο πξέπεη λα έρνπλ ζεψξεζε : α) απφ ηνλ Πξφεδξν ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ ή ηνλ αλαπιεξσηή ηνπ, β) απφ ην Γηεπζχλνληα ή Δληεηαικέλν χκβνπιν θαη ζε πεξίπησζε πνπ δελ ππάξρεη ηέηνηνο χκβνπινο ή ε ηδηφηεηά ηνπ ζπκπίπηεη κε εθείλε ησλ αλσηέξσ πξνζψπσλ, απφ έλα κέινο ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ πνπ νξίδεηαη απφ απηφ θαη γ) απφ ηνλ ππεχζπλν γηα ηε δηεχζπλζε ηνπ ινγηζηεξίνπ. Οη παξαπάλσ έρνπλ ηελ ππνρξέσζε αλ δηαθσλνχλ ζηνλ ηξφπν πνπ θαηαξηίζζεθαλ νη εηήζηεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο απφ άπνςε λνκηκφηεηαο λα εθζέζνπλ κε γξαπηφ ηηο αληηξξήζεηο ηνπο ζηε Γεληθή πλέιεπζε. 6)Η Δηαηξία επίζεο ζπκπεξηιακβάλεη ζηελ εηήζηα έθζεζε δηαρείξηζήο ηεο θαη δήισζε εηαηξηθήο δηαθπβέξλεζεο. Η δήισζε απηή ζπκπεξηιακβάλεηαη σο εηδηθφ ηκήκα ηεο εηήζηα έθζεζεο δηαρείξηζεο θαη πεξηέρεη ηνπιάρηζηνλ ηα παξαθάησ πιεξνθνξηαθά ζηνηρεία: α) αλαθνξά ζηνλ θψδηθα εηαηξηθήο δηαθπβέξλεζεο ζηνλ νπνίν ππάγεηαη ε εηαηξία ή ηνλ νπνίν έρεη απνθαζίζεη απηνβνχισο λα εθαξκφδεη ε Δηαηξεία θαζψο θαη ηνλ
ηφπν ζηνλ νπνίν είλαη δηαζέζηκν ζην θνηλφ ην ζρεηηθφ θείκελν β) αλαθνξά ζηηο πξαθηηθέο εηαηξηθήο δηαθπβέξλεζεο πνπ εθαξκφδεη ε Δηαηξεία επηπιένλ ησλ πξνβιέςεσλ ηνπ λφκνπ, θαζψο θαη παξαπνκπή ζηνλ ηφπν φπνπ ηηο έρεη δεκνζηνπνηήζεη θαη γ) ηε ζχλζεζε θαη ηνλ ηξφπν ιεηηνπξγίαο ηνπ δηνηθεηηθνχ ζπκβνπιίνπ θαη ηπρφλ άιισλ δηνηθεηηθψλ δηαρεηξηζηηθψλ ή επνπηηθψλ νξγάλσλ ή επηηξνπψλ ηεο Δηαηξείαο. Αλ ε Δηαηξεία απνθιίλεη απφ ηνλ θψδηθα Δηαηξηθήο Γηαθπβέξλεζεο, ζηνλ νπνίν ππάγεηαη ή ηνλ νπνίν εθαξκφδεη ε δήισζε εηαηξηθήο δηαθπβέξλεζεο πεξηιακβάλεη πεξηγξαθή ηεο απφθιηζεο κε αλαθνξά ζηα ζρεηηθά κέξε ηνπ θψδηθα εηαηξηθήο δηαθπβέξλεζεο θαη αηηνιφγεζε ηεο απφθιηζεο απηήο. Αλ ε Δηαηξία δελ εθαξκφδεη νξηζκέλεο δηαηάμεηο ηνπ θψδηθα εηαηξηθήο δηαθπβέξλεζεο ζηνλ νπνίν ππάγεηαη ή ηνλ νπνίν εθαξκφδεη, ε δήισζε εηαηξηθήο δηαθπβέξλεζεο πεξηιακβάλεη αλαθνξά ηεο δηάηαμεο πνπ δελ εθαξκφδεη θαη εμήγεζε ησλ ιφγσλ ηεο κε εθαξκνγήο.