Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το πρακτικό της 07/23-03-2015 συνεδρίασης του Δημοτικού Συμβουλίου Καλαμαριάς. Αριθμ. Απόφασης 100/2015 Π Ε Ρ Ι Λ Η Ψ Η Αναμόρφωση προϋπολογισμού εσόδων εξόδων οικονομικού έτους 2015 (4 η ). Καλαμαριά, 23-03-2015, ημέρα Δευτέρα και ώρα 21:00 στο Συνεδριακό Κέντρο του κτιρίου των Πολιτιστικών Δραστηριοτήτων της Πλατείας Σκρα, στην οδό Καραμαούνα 1, συνήλθε στην 7 η τακτική συνεδρίαση το Δημοτικό Συμβούλιο Καλαμαριάς, ύστερα από την υπ αριθμ. 8442/17-03-2015 πρόσκληση του Προέδρου του Δημοτικού Συμβουλίου κ. Γ. Τελίδη και το υπ αρ. 8793/19-03-2015 συμπλήρωμα αυτής, που επιδόθηκαν σε καθένα από τους Δημοτικούς Συμβούλους, σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 65 και 67 του Ν.3852/2010 (Φ.Ε.Κ. 87/Α/2010). Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία δεδομένου ότι από τα σαράντα ένα (41) μέλη παραβρέθηκαν τα τριάντα πέντε (35), δηλαδή: ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. Αμπατζίδης Ματθαίος 2. Αντωνάκης Βικέντιος 3. Αντωνούδη-Ιωαννίδου Ολυμπία 4. Βουλγαράκης Νεκτάριος 5. Γεωργιάδης Σωτήριος 6. Δαρδαμανέλης Ιωάννης 7. Ζαμπέτογλου Σταύρος 8. Ζώης Κωνσταντίνος 9. Θεοδοσιάδης Παναγιώτης 10. Καζάρα Τριανταφυλλιά 11. Καριπίδης Φίλιππος 12. Κιφωνίδου Θεοδώρα 13. Κοταλακίδου Ελένη 14. Κώστας Ζαχαρίας 15. Λαμτζίδης Εμμανουήλ 16. Μαζουλουκτσής Ιωάννης 17. Ματσαρίδης Στυλιανός 18. Ματσαρίδου Κυριακή 19. Μουράτης Στέφανος 20. Μπαλτατσή-Φοροπούλου Κυριακή 21. Μύρτσος Γεώργιος 22. Νικολέττου Σκάρλιου Βασιλική 23. Ντιντή Λεμονιά 24. Ξανθόπουλος Χαράλαμπος 25. Παναγιωτίδης Μιχάλης 26. Παπαδόπουλος Γεώργιος 27. Παυλίδου Βασιλειάδου Μαρία 28. Πενόπουλος Ιωάννης 29. Πετκάκης Σωκράτης 30. Τελίδης Γεώργιος 31. Τεμεκενίδης Αριστοτέλης 32. Τσαμπαρλής Παντελής 33. Τσαπακίδου-Τσομπανάκη Αγγελική 34. Τσαπικίδου Αικατερίνη ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Αγγελοπούλου Δέσποινα 2. Καϊμακτσίδης Ιωάννης 3. Καισαρίδης Κυριάκος 4. Παπουτσίδης Θεόδωρος 5. Πασαλίδου Αμαλία 6. Σαρήπουλος Δημήτριος Οι Δ.Σ. κ. κ. Ι. Μαζουλουκτσής και Σ. Γεωργιάδης προσήλθαν στη συνεδρίαση κατά τη συζήτηση των προ ημερησίας διάταξης θεμάτων. Οι Δ.Σ. κ. κ. Γ. Μύρτσος και Σ. Φωτόπουλος αποχώρησαν από τη συνεδρίαση μετά τη συζήτηση του 1ου θέματος της ημερησίας διάταξης. Οι Δ.Σ. κ. κ. Ε. Λαμτζίδης, Ι.Πενόπουλος, Ι. Δαρδαμανέλης και Κ. Ματσαρίδου αποχώρησαν από τη συνεδρίαση πριν τη συζήτηση του 3ου θέματος της ημερησίας διάταξης, που συζητήθηκε πέμπτο. Η Δ.Σ. κ. Κ. Μπαλτατσή - Φοροπούλου αποχώρησε από τη συνεδρίαση πριν τη συζήτηση του 7ου θέματος της ημερησίας διάταξης. Ο Δ.Σ. κ. Μ. Παναγιωτίδης αποχώρησε από τη συνεδρίαση πριν τη συζήτηση του 9ου θέματος της ημερησίας διάταξης. Οι Δ.Σ. κ. κ. Ι. Μουράτης, Ζ. Κώστας, Φ. Καριπίδης αποχώρησαν από τη συνεδρίαση πριν τη συζήτηση του 23ου
35. Φωτόπουλος Στυλιανός θέματος της ημερησίας διάταξης. Ο Δ.Σ. κ. Σ. Ματσαρίδης αποχώρησε από τη συνεδρίαση πριν τη συζήτηση του 24ου θέματος της ημερησίας διάταξης. Οι Δ.Σ. κ. κ. Μ. Παυλίδου - Βασιλειάδου και Σ. Ζαμπέτογλου αποχώρησαν από τη συνεδρίαση πριν τη συζήτηση του 26ου θέματος της ημερησίας διάταξης Πριν από τη συζήτηση των θεμάτων της ημερήσιας διάταξης, το Δημοτικό Συμβούλιο αποφάσισε ομόφωνα για τη συζήτηση δύο έκτακτων θεμάτων, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 67 του παρ. 5 N. 3852/2010. Άρχισε η συνεδρίαση με την Προεδρία του Προέδρου του Δ.Σ. κ. Γ. Τελίδη. Ο Δήμαρχος κ. Θεοδόσιος Μπακογλίδης προσκλήθηκε και παρέστη στη συνεδρίαση. Ο Πρόεδρος, αφού εισηγήθηκε το 8 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης έθεσε υπόψη του Δημοτικού Συμβουλίου την από 16-03-2015 εισήγηση του Αντιδημάρχου κ. Χ. Ξανθόπουλου, η οποία έχει ως εξής: Κατά παρέκκλιση της αρχής της ειδικότητας και της οριστικοποίησης του προϋπολογισμού, επιτρέπεται η μεταβολή του περιεχομένου του (αναμόρφωση) μόνον σε ειδικές περιπτώσεις και με συγκεκριμένη διαδικασία. (Άρθρο 161 του ΔΚΚ και 8 παρ. 2 ΒΔ 17/5-15/6/1959). Αναμόρφωση γίνεται: α) για την εγγραφή εκτάκτων εσόδων που δεν προβλέφθηκαν στον αρχικό προϋπολογισμό ή άλλων εσόδων το ύψος των οποίων υπερβαίνει τα αντίστοιχα ποσά που έχουν προβλεφθεί. Στην περίπτωση αυτή τροποποιείται ανάλογα και το σκέλος των εξόδων ώστε ο προϋπολογισμός να παραμείνει ισοσκελισμένος. β) Για τη μεταφορά πιστώσεων από το αποθεματικό ή από κωδικό σε κωδικό αριθμό (σε περίπτωση κατά την οποία ο σκοπός για τον οποίο έχει εγγραφεί μια πίστωση έχει εκπληρωθεί ή έχει καταστεί ανέφικτος), προκειμένου να δημιουργηθούν νέες πιστώσεις ή να ενισχυθούν πιστώσεις που αποδείχθηκαν ανεπαρκείς. Η μεταφορά της πίστωσης γίνεται με απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου και, για λόγους λογιστικής τάξεως, πραγματοποιείται μέσω του λογαριασμού του αποθεματικού (Κ.Α. 90.9111) (άρθρο 8 παρ. 3 και ΒΔ 17/5-45/6/1959). Δηλαδή η μεταφερόμενη πίστωση εγγράφεται πρώτα στο αποθεματικό, από το οποίο στη συνέχεια διατίθεται στον οικείο κωδικό αριθμό. Μετά την έγκριση του προϋπολογισμού 2015 και του Τεχνικού Προγράμματος 2015, προέκυψαν νέα δεδομένα που δεν υπήρχαν, τα οποία επιβάλουν κάποιες αλλαγές και για τον λόγο αυτόν παρακαλούμε να ληφθεί απόφαση, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 8 του ΒΔ 17/5 15/6/1959 «Περί Λογιστικού των Δήμων και Κοινοτήτων», για την αναμόρφωση του προϋπολογισμού 2015 ως ακολούθως: ΩΣ ΠΡΟΣ ΤΑ ΕΞΟΔΑ Α) Κ. Α. ΜΙΣΘΟΔΟΣΙΑΣ 1. Ενίσχυση Κ.Α. Μισθοδοσίας Σύμφωνα με την υπ αριθμ. 29530/25-7-2014 Κ.Υ.Α. περί κατάρτισης του Π/Υ 2015, το συνολικό κόστος μισθοδοσίας στον Π/Υ του Δήμου Καλαμαριάς 2015, υπολογίστηκε στο ύψος του ποσού που προέκυψε ως το γινόμενο της μισθοδοσίας του τελευταίου μήνα πριν την κατάρτιση του Π/Υ (Ιούλιος 2014) επί δώδεκα. Λαμβάνοντας υπ όψιν τα νέα δεδομένα γα την κάλυψη των δαπανών μισθοδοσίας ολόκληρου του έτους 2015 και με δεδομένο το περιοριστικό τρόπο υπολογισμού των πιστώσεων βάση της ανωτέρω ΚΥΑ, η οποία δεν μας
έδινε την δυνατότητα να προβλέψουμε στον Π/Υ 2015 πιστώσεις που γνωρίζαμε ότι θα χρειαστούμε για το 2015, εισηγούμαστε την ακόλουθη ενίσχυση των Κ.Α. μισθοδοσίας του Π/Υ 2015. Στους περισσότερους ακόλουθους Κ.Α. οι λόγοι αύξησης των πιστώσεων είναι οι ακόλουθοι: 1)μετατάξεις ενδοδημοτικής κινητικότητας, 2)κρίσεις διευθυντών και προϊσταμένων 3) εσωτερικές μετακινήσεις υπαλλήλων από υπηρεσία σε υπηρεσία, 4)πληρωμή υπερωριών, 5) πρόσληψη υπαλλήλων ορισμένου χρόνου συγκεκριμένης ειδικότητας στο 2015, για τους οποίους δεν προβλέφθηκε πίστωση διότι το μήνα κατάρτισης του Π/Υ, τον Ιούλιο 2014, δεν εργαζόντουσαν υπάλληλοι αντίστοιχης ειδικότητας, 6) τον Ιούλιο 2014 πολλοί υπάλληλοι είχαν μειωμένες αποδοχές λόγω της συμμετοχής τους σε απεργίες κ.λ.π.. Α/Α Κ.Α. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ ΠΑΡΑΤΗΡΗΣΕΙΣ 1 00.6031.01 Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται Β.Μ.,δωρα εορτών,γενικά και ειδικά τακτικά επιδόματα) Γενικού Γραμματέα, Ειδικών Συμβούλων, Ειδικών Συνεργατών και Νομικών Συμβούλων. 10.000,00 Αφορά μισθοδοσία των ειδικών συμβούλων του 2014, που λόγω Πράξης του Ελεγκτικού Συνεδρίου δεν πληρώθηκε το 2014 και θα πληρωθεί το 2015. 2 00.6053 Εργοδοτικές εισφορές υπαλλήλων ειδικών 2.000,00 ««θέσεων 3 10.6021.011 Τακτικές αποδοχές υπαλλήλων αορίστου 30.000,00 χρόνου (ΒΜ, δώρα, επιδόματα) διοικητικών 4 10.6021.012 Τακτικές αποδοχές υπαλλήλων αορίστου 35.000,00 χρόνου (ΒΜ,δώρα,επιδόματα) οικονομικών 5 10.6021.014 Τακτικές αποδοχές υπαλλήλων αορίστου 5.000,00 χρόνου (ΒΜ,δώρα,επιδόματα) υπηρεσιών τμ. προγραμματισμού. 6 10.6052.01 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με 12.000,00 σύμβαση αορίστου χρόνου διοικ. υπηρεσιών 7 10.6052.02 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με 4.000,00 συμβαση αορίστου χρόνου οικονομικών 8 10.6052.04 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με 1.500,00 συμβαση αορίστου χρόνου υπηρεσιών τμ προγραμματισμού. 9 15.6041.01 Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται 33.000,00 ειδικά τακτικά επιδόματα) εκτάκτων υπαλλήλων του άρθρου 3 Ν 3250/04 & των άρθρων 14Ν 2190/94 & 1 Ν 2527/94 10 15.6054.01 Εργοδοτικές εισφορές έκτακτου 7.000,00 προσωπικού 11 30.6021.01 Τακτικές αποδοχες υπαλλήλων με σύμβαση 2.000,00 αορίστου χρόνου 12 35.6021.01 Τακτικές αποδοχες (περιλαμβάνονται 85.000,00 ειδικά τακτικά επιδόματα) 13 35.6052.01 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με 22.000,00 συμβαση αορίστου χρόνου 14 45.6021.01 Τακτικές αποδοχες (περιλαμβάνονται 10.000,00
ειδικά τακτικά επιδόματα) 15 45.6052.01 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με σύμβαση αορίστου χρόνου. 16 50.6011.01 Τακτικές αποδοχες (περιλαμβάνονται ειδικά τακτικά επιδόματα) 2.000,00 17 50.6051.01 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με σύμβαση Δημοσίου Δικαίου ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ: 266.780,00 5.430,00 Πρόβλεψη πίστωσης για το δεύτερο τρίμηνο 2015, λόγω της καθυστέρηση δημοσίευσης των οριστικών πινάκων διορισμού των υπαλ. της δημοτικής αστυνομίας που βρίσκονται σε καθεστώς διαθεσιμότητας και εξακολουθούν να πληρώνονται από τον Δήμο Καλαμαριάς. 850,00 ««Το συνολικό ποσό των 266.780,00 που απαιτείται για την ενίσχυση των ανωτέρω Κ.Α., θα μεταφερθεί από το Αποθεματικό (Κ.Α. 90.9111). 2. Κ.Α. ΜΙΣΘΟΔΟΣΙΑΣ ΥΠΗΡΕΣΙΑΣ 20 (ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑΣ & ΗΛΕΚΤΡ/ΣΜΟΥ) ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΟΥ ΧΑΡΑΚΤΗΡΑ Α/Α Κ.Α. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ ΠΑΡΑΤΗΡΗΣΕΙΣ 1 20.6021.01 Τακτικές αποδοχες (περιλαμβάνονται βασικός μισθός,δώρα εορτών,γενικά και ειδικά τακτικά 50.000,00 επιδόματα). 2 20.6022.02 Αποζημίωση λόγω συνταξιοδότησης (άρθρο 204 Ν.3584/2007) 3 20.6052.01 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με σύμβαση αορίστου χρόνου ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ: 125.000,00 60.000,00 Πρόβλεψη συνταξιοδότησης υπαλλήλων ΙΔΑΧ 15.000,00 Επειδή η συγκεκριμένη δαπάνη είναι ανταποδοτικού χαρακτήρα, το ποσό των 125.000,00 θα καλυφθεί με μεταφορά πίστωσης μέσω του Αποθεματικού από τον Κ.Α. 20.6279.01 με τίτλο «Λοιπές δαπάνες για ύδρευση, άρδευση, φωτισμό, καθαριότητα» στον οποίο με την υπ αρίθμ. 66/9-3-15 απόφαση Δ.Σ. της 2 η ς αναμόρφωσης Π/Υ 2015, εγγράφτηκε μέρος του πλεονάζοντος ποσού των ανταποδοτικών τελών καθαριότητας και φωτισμού της χρήσης 2014 προκειμένου να απορροφηθεί σε δαπάνες της υπηρεσίας ηλεκτρ/σμού και καθαρ/τας (20). 3. ΕΚΛΟΓΙΚΗ ΑΠΟΖΗΜΙΩΣΗ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ Λαμβάνοντας υπ όψιν: Α) Το υπ αρίθμ. ΦΕΚ 76/Β /17-1-2015 περί ορισμού αριθμό ατόμων απασχόλησης ανά Δήμο και Β) Το υπ αρίθμ. ΦΕΚ 125/Β /21-1-2015 περί καθορισμού του ποσού της εκλογικής αποζημίωσης, εισηγούμαστε την ακόλουθη αναμόρφωση προκειμένου να εγγραφούν στον Προϋπολογισμό 2015 οι απαιτούμενες για την είσπραξη και πληρωμή της ανωτέρω δαπάνης πιστώσεις.
ΕΣΟΔΑ- ΕΞΟΔΑ Εγγραφή στον Κ.Α. εσόδου 00.1211.05 με τίτλο Έκτακτες επιχορηγήσεις για κάλυψη εκλογικής αποζημίωσης υπαλλήλων» πίστωση ύψους 21.726,00 (130,00 μικτές αποδοχές + εργοδ. εισφορές Χ 139 άτομα), διότι σύμφωνα με τα ανωτέρω ΦΕΚ ο Δήμος θα επιχορηγηθεί από το Υπουργείο Εσωτερικών για την κάλυψη της ανωτέρω δαπάνης. Τα χρήματα αυτά θα μεταφερθούν μέσω του Αποθεματικού στους ακόλουθους Κ.Α. εξόδων: 1. Δημιουργία του Κ.Α. εξόδων 10.6012.06 με τίτλο «Εκλογική αποζημίωση υπαλλήλων με σύμβαση Δημοσίου Δικαίου» και εγγραφή πίστωσης 11.310,00 (130,00 Χ 87 άτομα). 2. Ενίσχυση του Κ.Α. εξόδων 10.6051.01 με τίτλο «Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με σύμβαση Δημοσίου Δικαίου διοικητικών υπηρεσιών» και εγγραφή αντίστοιχης πίστωσης 1.885,86. 3. Δημιουργία του Κ.Α. εξόδων 10.6022.06 με τίτλο «Εκλογική αποζημίωση υπαλλήλων με σύμβαση αορίστου χρόνου» και εγγραφή πίστωσης 6.630,00 (130,00 Χ 51 άτομα). 4. Ενίσχυση του Κ.Α. εξόδων 10.6052.01 με τίτλο «Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με συμβαση αορίστου χρόνου διοικητικών υπηρεσιών» και εγγραφή αντίστοιχης πίστωσης 1.738,21. 5. Δημιουργία του Κ.Α. εξόδων 00.6718.02 με τίτλο «Απόδοση σε Ν.Π.Δ.Δ. του Δήμου Καλαμαριάς της εκλογικής αποζημίωσης υπαλλήλων» και εγγραφή πίστωσης 161,93 (130,00 Χ 1 άτομα). Β) ΔΙΑΦΟΡΟΙ Κ.Α. ΕΞΟΔΩΝ 1. Ενίσχυση του Κ.Α.00.6111 με τίτλο «Αμοιβές νομικών και συμβολαιογράφων» με το ποσό των 35.000,00, διότι η πίστωση των 60.000,00 που προβλέφθηκε στον Π/Υ 2015 δεν επαρκεί για να καλυφθεί η δαπάνη της αμοιβής των δικηγόρων που διαχειρίζονται τις υποθέσεις του Δήμου για το τρέχον οικονομικό έτος. Η ανάγκη ενίσχυσης του Κ.Α. προέκυψε από το γεγονός ότι πολλές υποθέσεις των οποίων οι σχετικές δεσμεύσεις έγιναν το οικ. έτος 2014 δεν ολοκληρώθηκαν εντός της ίδιας χρονιάς με αποτέλεσμα να πρέπει να επαναψηφιστούν οι δαπάνες αυτές και στον Π/Υ 2015. Το ποσό των 35.000,00 θα καλυφθεί με μεταφορά πίστωσης από το Αποθεματικό (Κ.Α. 90.9111). 2. Δημιουργία του Κ.Α. 15.6117.04 με τίτλο «Σχεδιασμός και υλοποίηση προγραμμάτων θεραπευτικής κολύμβησης στο Δημοτικό Κολυμβητήριο Καλαμαριάς» και εγγραφή πίστωσης 13.284,00, προκειμένου να υλοποιηθεί η ανωτέρω εργασία. Η πίστωση θα μεταφερθεί από τον γενικό Κ.Α. 00.6117.01 με τίτλο «Λοιπές αμοιβές λοιπών εκτελούντων ειδικές υπηρεσίες με την ιδιότητα του ελεύθερου επαγγελματία», όπου εγγράφτηκε πίστωση προκειμένου να καλύψει κατά την πορεία εκτέλεσης του Π/Υ, τέτοιες περιπτώσεις νέων εξειδικευμένων ΒΕΒΑΙΩΣΗ Βεβαιώνουμε ότι, λαμβάνοντας υπ όψιν τις ανωτέρω προτεινόμενες αναμορφώσεις, το Αποθεματικό (Κ.Α.:90.9111), δεν υπερβαίνει το 5% των τακτικών εσόδων του Δήμου Καλαμαριάς. Παρακαλούμε για τη λήψη σχετικής απόφασης.
Ακολούθησε διαλογική συζήτηση στη διάρκεια της οποίας ακούσθηκαν διάφορες απόψεις των Δημοτικών Συμβούλων, όπως αυτές αναλυτικότερα αναγράφονται στα απομαγνητοφωνημένα πρακτικά. Ο Πρόεδρος έδωσε το λόγο στον Αντιδήμαρχος κ. Χ. Ξανθόπουλο ο οποίος κατέθεσε συμπληρωματική εισήγηση στην αρχική του και η οποία έχει ως εξής: Κατά παρέκκλιση της αρχής της ειδικότητας και της οριστικοποίησης του προϋπολογισμού, επιτρέπεται η μεταβολή του περιεχομένου του (αναμόρφωση) μόνον σε ειδικές περιπτώσεις και με συγκεκριμένη διαδικασία. (Άρθρο 161 του ΔΚΚ και 8 παρ. 2 ΒΔ 17/5-15/6/1959). Αναμόρφωση γίνεται: α) για την εγγραφή εκτάκτων εσόδων που δεν προβλέφθηκαν στον αρχικό προϋπολογισμό ή άλλων εσόδων το ύψος των οποίων υπερβαίνει τα αντίστοιχα ποσά που έχουν προβλεφθεί. Στην περίπτωση αυτή τροποποιείται ανάλογα και το σκέλος των εξόδων ώστε ο προϋπολογισμός να παραμείνει ισοσκελισμένος. β) Για τη μεταφορά πιστώσεων από το αποθεματικό ή από κωδικό σε κωδικό αριθμό (σε περίπτωση κατά την οποία ο σκοπός για τον οποίο έχει εγγραφεί μια πίστωση έχει εκπληρωθεί ή έχει καταστεί ανέφικτος), προκειμένου να δημιουργηθούν νέες πιστώσεις ή να ενισχυθούν πιστώσεις που αποδείχθηκαν ανεπαρκείς. Η μεταφορά της πίστωσης γίνεται με απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου και, για λόγους λογιστικής τάξεως, πραγματοποιείται μέσω του λογαριασμού του αποθεματικού (Κ.Α. 90.9111) (άρθρο 8 παρ. 3 και ΒΔ 17/5-45/6/1959). Δηλαδή η μεταφερόμενη πίστωση εγγράφεται πρώτα στο αποθεματικό, από το οποίο στη συνέχεια διατίθεται στον οικείο κωδικό αριθμό. Μετά την ψήφιση του προϋπολογισμού 2015 και του Τεχνικού Προγράμματος 2015, προέκυψαν νέα δεδομένα που δεν υπήρχαν, τα οποία επιβάλουν κάποιες αλλαγές και για τον λόγο αυτόν παρακαλούμε να ληφθεί απόφαση, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 8 του ΒΔ 17/5 15/6/1959 «Περί Λογιστικού των Δήμων και Κοινοτήτων», για την αναμόρφωση του προϋπολογισμού 2015 ως ακολούθως: Κ. Α. ΜΙΣΘΟΔΟΣΙΑΣ Σύμφωνα με την υπ αριθμ. 29530/25-7-2014 Κ.Υ.Α. περί κατάρτισης του Π/Υ 2015, το συνολικό κόστος μισθοδοσίας στον Π/Υ του Δήμου Καλαμαριάς 2015, υπολογίστηκε στο ύψος του ποσού που προέκυψε ως το γινόμενο της μισθοδοσίας του τελευταίου μήνα πριν την κατάρτιση του Π/Υ (Ιούλιος 2014) επί δώδεκα. Λαμβάνοντας υπ όψιν τα νέα δεδομένα γα την κάλυψη των δαπανών μισθοδοσίας ολόκληρου του έτους 2015 και με δεδομένο το περιοριστικό τρόπο υπολογισμού των πιστώσεων βάση της ανωτέρω ΚΥΑ, η οποία δεν μας έδινε την δυνατότητα να προβλέψουμε στον Π/Υ 2015 πιστώσεις που γνωρίζαμε ότι θα χρειαστούμε για το 2015 αλλά δεν υπήρχαν τον μήνα κατάρτισης του, εισηγούμαστε την ακόλουθη αναμόρφωση των Κ.Α. μισθοδοσίας του Π/Υ 2015. 1. ΜΙΣΘΟΔΟΣΙΑ ΜΑΘΗΤΩΝ ΟΑΕΔ Λαμβάνοντας υπ όψιν το υπ αριθμ. 2644/6-10-2014 ΦΕΚ περί καθορισμού του αριθμού των μαθητών των ΕΠΑ.Σ Μαθητείας του ΟΑΕΔ που θα απασχοληθούν για πρακτική άσκηση στο Δημόσιο Τομέα κατά το χρονικό έτος 2014-2015, το οποίο εγκρίνει την απασχόληση 24 μαθητών στον Δήμο Καλαμαριάς, και με δεδομένο ότι τον μήνα κατάρτισης του Π/Υ (Ιούλιο 2014) δεν απασχολούνταν μαθητές ΟΑΕΔ, εισηγούμαστε την ακόλουθη αναμόρφωση προκειμένου να εγγραφούν στον Προϋπολογισμό 2015 οι απαιτούμενες για την είσπραξη και πληρωμή της ανωτέρω δαπάνης πιστώσεις. ΕΣΟΔΑ- ΕΞΟΔΑ Ενίσχυση του Κ.Α. εσόδου 00.1699.05 με τίτλο Επιδότηση ΟΑΕΔ για την πρακτική άσκηση μαθητών (Ν. 3475/2006)» με το ποσό των 50.556,00 προκειμένου να υπάρχει μαζί με το προϋπολογισθέν 3.300,00 συνολικά στον Κ.Α. το ποσό των 53.856,00 (υπολογισμός:
187,00 μήνα/μαθητή Χ 12 μήνες Χ 24 μαθητές), διότι σύμφωνα με το υπ αριθμ 882/9-4- 2014 ΦΕΚ ο Δήμος επιδοτείται ημερησίως με 11,00 για τον κάθε μαθητή. Η αντίστοιχη δαπάνη για τη μισθοδοσία των 24 μαθητών είναι 172.800,00 περίπου ετησίως (υπολ. 600,00 μήνα/μαθητή Χ 12 μήνες Χ 24 μαθητές), και προκειμένου να καλυφθεί θα πρέπει να γίνουν οι ακόλουθες αναμορφώσεις:: 1. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 10.6041.01 με τίτλο «Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται 18.000,00. 2. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 10.6054.01 με τίτλο «Εργοδοτικές εισφορές έκτακτου προσωπικού» πίστωση 3.600,00. 3. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 35.6041.01 με τίτλο «Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται 66.000,00. 4. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 35.6054.01 με τίτλο «Εργοδοτικές εισφορές έκτακτου προσωπικού» πίστωση 13.200,00. 5. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 70.6041.01 με τίτλο «Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται 42.000,00. 6. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 70.6054.01 με τίτλο «Εργοδοτικές εισφορές έκτακτου προσωπικού» πίστωση 8.400,00. Από το σύνολο των ανωτέρω απαιτουμένων πιστώσεων που είναι 151.200,00, το ποσό των 43.824,00 (47.124,00-3.300,00 που υπήρχε στον προϋπ. στον Κ.Α. 00.1699.05) θα καλυφθεί με μεταφορά πίστωσης μέσω του Αποθεματικού από τον Κ.Α. εσόδου 00.1699.05, και το υπόλοιπο 107.376,00 από το Αποθεματικό (90.9111). Για την μισθοδοσία των μαθητών ΟΑΕΔ της υπηρεσίας 20 (ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑΣ & ΗΛΕΚΤΡ/ΣΜΟΥ) ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΟΥ ΧΑΡΑΚΤΗΡΑ, οι αναμορφώσεις που θα πρέπει να γίνουν είναι οι ακόλουθες: 1. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 20.6041.01 με τίτλο «Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται 18.000,00. 2. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 20.6054.01 με τίτλο «Εργοδοτικές εισφορές έκτακτου προσωπικού» πίστωση 3.600,00. Από το σύνολο των ανωτέρω απαιτουμένων πιστώσεων της υπηρεσίας 20 που είναι 21.600,00, το ποσό των 6.732,00, θα καλυφθεί με μεταφορά πίστωσης μέσω του Αποθεματικού από τον Κ.Α. εσόδου 00.1699.05, και το υπόλοιπο 14.868,00 από τον Κ.Α. 20.6279.01 με τίτλο «Λοιπές δαπάνες για ύδρευση, άρδευση, φωτισμό, καθαριότητα» στον οποίο με την υπ αρίθμ. 66/9-3-15 απόφαση Δ.Σ. της 2 η ς αναμόρφωσης Π/Υ 2015, εγγράφτηκε μέρος του πλεονάζοντος ποσού των ανταποδοτικών τελών καθαριότητας και φωτισμού της χρήσης 2014 προκειμένου να απορροφηθεί σε δαπάνες της υπηρεσίας ηλεκτρ/σμού και καθαρ/τας (20). 2. ΜΙΣΘΟΔΟΣΙΑ ΦΟΙΤΗΤΩΝ (6ΜΗΝΗ ΠΡΑΚΤΙΚΗ ΑΣΚΗΣΗ) Λαμβάνοντας υπ όψιν τις προβλέψεις απασχόλησης 10 συνολικά φοιτητών στον Δήμο Καλαμαριάς στην υπηρεσία 10 (Διοικητικές και Οικονομικές Υπηρεσίες) για το έτος 2015 και με δεδομένο ότι τον μήνα κατάρτισης του Π/Υ (Ιούλιος 2014) δεν απασχολούνταν μαθητές ΟΑΕΔ σε αυτήν την υπηρεσία, εισηγούμαστε την ακόλουθη αναμόρφωση προκειμένου να εγγραφούν στον Προϋπολογισμό 2015 οι απαιτούμενες για την πληρωμή της ανωτέρω δαπάνης πιστώσεις. 1. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 10.6041.01 με τίτλο «Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται βασικός μισθός, δώρα εορτών, γενικά και ειδικά τακτικά επιδόματα)» πίστωση 21.600,00. (10 φοιτητές χ 180,00 /μήνα Χ 12 μήνες). 2. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 10.6054.01 με τίτλο «Εργοδοτικές εισφορές έκτακτου προσωπικού» πίστωση 2.400,00.. (10 φοιτητές χ 20,00 /μήνα Χ 12 μήνες).
Το ανωτέρω συνολικό ποσό των 24.000,00 θα καλυφθεί με μεταφορά πίστωσης από το Αποθεματικό (90.9111). ΒΕΒΑΙΩΣΗ Βεβαιώνουμε ότι, λαμβάνοντας υπ όψιν τις ανωτέρω προτεινόμενες αναμορφώσεις, το Αποθεματικό (Κ.Α.:90.9111), δεν υπερβαίνει το 5% των τακτικών εσόδων του Δήμου Καλαμαριάς. Το Σώμα αποδέχθηκε την συμπληρωματική εισήγησή του. Στη συνέχεια το θέμα τέθηκε σε ψηφοφορία. Υπέρ του θέματος ψήφισαν 27 Δ.Σ. και κατά ψήφισε 1 Δ.Σ. Ο Δ.Σ. της μειοψηφίας από την παράταξη «Ανεξάρτητη Παράταξη Καλαμαριά για Όλους» κ. Σ. Ματσαρίδης καταψήφισε Το Δ.Σ. αφού πήρε υπόψη: 1. Την εισήγηση του Αντιδημάρχου και τη συμπληρωματική αυτής. 2. Τις διατάξεις του άρθρου 161 του ΔΚΚ και 8 του ΒΔ 17/5 15/6/1959 «Περί Λογιστικού των Δήμων και Κοινοτήτων» Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι με Π Λ Ε Ι Ο Ψ Η Φ Ι Α (με 27 ψήφους υπέρ και 1 ψήφους κατά) Αναμορφώνει τον προϋπολογισμό εσόδων εξόδων οικονομικού έτους 2015 (4 η ) ως εξής: ΩΣ ΠΡΟΣ ΤΑ ΕΞΟΔΑ Α) Κ. Α. ΜΙΣΘΟΔΟΣΙΑΣ 1. Ενίσχυση Κ.Α. Μισθοδοσίας Σύμφωνα με την υπ αριθμ. 29530/25-7-2014 Κ.Υ.Α. περί κατάρτισης του Π/Υ 2015, το συνολικό κόστος μισθοδοσίας στον Π/Υ του Δήμου Καλαμαριάς 2015, υπολογίστηκε στο ύψος του ποσού που προέκυψε ως το γινόμενο της μισθοδοσίας του τελευταίου μήνα πριν την κατάρτιση του Π/Υ (Ιούλιος 2014) επί δώδεκα. Λαμβάνοντας υπ όψιν τα νέα δεδομένα γα την κάλυψη των δαπανών μισθοδοσίας ολόκληρου του έτους 2015 και με δεδομένο το περιοριστικό τρόπο υπολογισμού των πιστώσεων βάση της ανωτέρω ΚΥΑ, η οποία δεν μας έδινε την δυνατότητα να προβλέψουμε στον Π/Υ 2015 πιστώσεις που γνωρίζαμε ότι θα χρειαστούμε για το 2015, εισηγούμαστε την ακόλουθη ενίσχυση των Κ.Α. μισθοδοσίας του Π/Υ 2015. Στους περισσότερους ακόλουθους Κ.Α. οι λόγοι αύξησης των πιστώσεων είναι οι ακόλουθοι: 1)μετατάξεις ενδοδημοτικής κινητικότητας, 2)κρίσεις διευθυντών και προϊσταμένων 3) εσωτερικές μετακινήσεις υπαλλήλων από υπηρεσία σε υπηρεσία, 4)πληρωμή υπερωριών, 5) πρόσληψη υπαλλήλων ορισμένου χρόνου συγκεκριμένης ειδικότητας στο 2015, για τους οποίους δεν προβλέφθηκε πίστωση διότι το μήνα κατάρτισης του Π/Υ, τον Ιούλιο 2014, δεν εργαζόντουσαν υπάλληλοι αντίστοιχης ειδικότητας, 6) τον Ιούλιο 2014 πολλοί υπάλληλοι είχαν μειωμένες αποδοχές λόγω της συμμετοχής τους σε απεργίες κ.λ.π..
Α/Α Κ.Α. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ ΠΑΡΑΤΗΡΗΣΕΙΣ 1 00.6031.01 Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται Β.Μ.,δωρα εορτών,γενικά και ειδικά τακτικά επιδόματα) Γενικού Γραμματέα, Ειδικών Συμβούλων, Ειδικών Συνεργατών και Νομικών Συμβούλων. 10.000,00 Αφορά μισθοδοσία των ειδικών συμβούλων του 2014, που λόγω Πράξης του Ελεγκτικού Συνεδρίου δεν πληρώθηκε το 2014 και θα πληρωθεί το 2015. 2 00.6053 Εργοδοτικές εισφορές υπαλλήλων ειδικών 2.000,00 ««θέσεων 3 10.6021.011 Τακτικές αποδοχές υπαλλήλων αορίστου 30.000,00 χρόνου (ΒΜ, δώρα, επιδόματα) διοικητικών 4 10.6021.012 Τακτικές αποδοχές υπαλλήλων αορίστου 35.000,00 χρόνου (ΒΜ,δώρα,επιδόματα) οικονομικών 5 10.6021.014 Τακτικές αποδοχές υπαλλήλων αορίστου 5.000,00 χρόνου (ΒΜ,δώρα,επιδόματα) υπηρεσιών τμ. προγραμματισμού. 6 10.6052.01 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με 12.000,00 σύμβαση αορίστου χρόνου διοικ. υπηρεσιών 7 10.6052.02 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με 4.000,00 συμβαση αορίστου χρόνου οικονομικών 8 10.6052.04 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με 1.500,00 συμβαση αορίστου χρόνου υπηρεσιών τμ προγραμματισμού. 9 15.6041.01 Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται 33.000,00 ειδικά τακτικά επιδόματα) εκτάκτων υπαλλήλων του άρθρου 3 Ν 3250/04 & των άρθρων 14Ν 2190/94 & 1 Ν 2527/94 10 15.6054.01 Εργοδοτικές εισφορές έκτακτου προσωπικού 7.000,00 11 30.6021.01 Τακτικές αποδοχες υπαλλήλων με σύμβαση 2.000,00 αορίστου χρόνου 12 35.6021.01 Τακτικές αποδοχες (περιλαμβάνονται 85.000,00 ειδικά τακτικά επιδόματα) 13 35.6052.01 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με 22.000,00 συμβαση αορίστου χρόνου 14 45.6021.01 Τακτικές αποδοχες (περιλαμβάνονται 10.000,00 ειδικά τακτικά επιδόματα) 15 45.6052.01 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με 2.000,00 σύμβαση αορίστου χρόνου. 16 50.6011.01 Τακτικές αποδοχες (περιλαμβάνονται ειδικά τακτικά επιδόματα) 5.430,00 Πρόβλεψη πίστωσης για το δεύτερο τρίμηνο 2015, λόγω της καθυστέρηση δημοσίευσης των οριστικών πινάκων διορισμού των υπαλ. της δημοτικής αστυνομίας που βρίσκονται σε καθεστώς διαθεσιμότητας και εξακολουθούν να πληρώνονται από τον Δήμο
Καλαμαριάς. 17 50.6051.01 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με 850,00 ««σύμβαση Δημοσίου Δικαίου ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ: 266.780,00 Το συνολικό ποσό των 266.780,00 που απαιτείται για την ενίσχυση των ανωτέρω Κ.Α., θα μεταφερθεί από το Αποθεματικό (Κ.Α. 90.9111). 2. Κ.Α. ΜΙΣΘΟΔΟΣΙΑΣ ΥΠΗΡΕΣΙΑΣ 20 (ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑΣ & ΗΛΕΚΤΡ/ΣΜΟΥ) ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΟΥ ΧΑΡΑΚΤΗΡΑ Α/Α Κ.Α. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ ΠΑΡΑΤΗΡΗΣΕΙΣ 1 20.6021.01 Τακτικές αποδοχες (περιλαμβάνονται βασικός μισθός,δώρα εορτών,γενικά 50.000,00 και ειδικά τακτικά επιδόματα). 2 20.6022.02 Αποζημίωση λόγω συνταξιοδότησης (άρθρο 204 Ν.3584/2007) 3 20.6052.01 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με σύμβαση αορίστου χρόνου ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ: 125.000,00 60.000,00 Πρόβλεψη συνταξιοδότησης υπαλλήλων ΙΔΑΧ 15.000,00 Επειδή η συγκεκριμένη δαπάνη είναι ανταποδοτικού χαρακτήρα, το ποσό των 125.000,00 θα καλυφθεί με μεταφορά πίστωσης μέσω του Αποθεματικού από τον Κ.Α. 20.6279.01 με τίτλο «Λοιπές δαπάνες για ύδρευση, άρδευση, φωτισμό, καθαριότητα» στον οποίο με την υπ αρίθμ. 66/9-3-15 απόφαση Δ.Σ. της 2 η ς αναμόρφωσης Π/Υ 2015, εγγράφτηκε μέρος του πλεονάζοντος ποσού των ανταποδοτικών τελών καθαριότητας και φωτισμού της χρήσης 2014 προκειμένου να απορροφηθεί σε δαπάνες της υπηρεσίας ηλεκτρ/σμού και καθαρ/τας (20). 3. ΕΚΛΟΓΙΚΗ ΑΠΟΖΗΜΙΩΣΗ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ Λαμβάνοντας υπ όψιν: Α) Το υπ αρίθμ. ΦΕΚ 76/Β /17-1-2015 περί ορισμού αριθμό ατόμων απασχόλησης ανά Δήμο και Β) Το υπ αρίθμ. ΦΕΚ 125/Β /21-1-2015 περί καθορισμού του ποσού της εκλογικής αποζημίωσης, εισηγούμαστε την ακόλουθη αναμόρφωση προκειμένου να εγγραφούν στον Προϋπολογισμό 2015 οι απαιτούμενες για την είσπραξη και πληρωμή της ανωτέρω δαπάνης πιστώσεις. ΕΣΟΔΑ- ΕΞΟΔΑ Εγγραφή στον Κ.Α. εσόδου 00.1211.05 με τίτλο Έκτακτες επιχορηγήσεις για κάλυψη εκλογικής αποζημίωσης υπαλλήλων» πίστωση ύψους 21.726,00 (130,00 μικτές αποδοχές + εργοδ. εισφορές Χ 139 άτομα), διότι σύμφωνα με τα ανωτέρω ΦΕΚ ο Δήμος θα επιχορηγηθεί από το Υπουργείο Εσωτερικών για την κάλυψη της ανωτέρω δαπάνης. Τα χρήματα αυτά θα μεταφερθούν μέσω του Αποθεματικού στους ακόλουθους Κ.Α. εξόδων: 1. Δημιουργία του Κ.Α. εξόδων 10.6012.06 με τίτλο «Εκλογική αποζημίωση υπαλλήλων με σύμβαση Δημοσίου Δικαίου» και εγγραφή πίστωσης 11.310,00 (130,00 Χ 87 άτομα).
2. Ενίσχυση του Κ.Α. εξόδων 10.6051.01 με τίτλο «Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με σύμβαση Δημοσίου Δικαίου διοικητικών υπηρεσιών» και εγγραφή αντίστοιχης πίστωσης 1.885,86. 3. Δημιουργία του Κ.Α. εξόδων 10.6022.06 με τίτλο «Εκλογική αποζημίωση υπαλλήλων με σύμβαση αορίστου χρόνου» και εγγραφή πίστωσης 6.630,00 (130,00 Χ 51 άτομα). 4. Ενίσχυση του Κ.Α. εξόδων 10.6052.01 με τίτλο «Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με συμβαση αορίστου χρόνου διοικητικών υπηρεσιών» και εγγραφή αντίστοιχης πίστωσης 1.738,21. 5. Δημιουργία του Κ.Α. εξόδων 00.6718.02 με τίτλο «Απόδοση σε Ν.Π.Δ.Δ. του Δήμου Καλαμαριάς της εκλογικής αποζημίωσης υπαλλήλων» και εγγραφή πίστωσης 161,93 (130,00 Χ 1 άτομα). Β) ΔΙΑΦΟΡΟΙ Κ.Α. ΕΞΟΔΩΝ 1. Ενίσχυση του Κ.Α.00.6111 με τίτλο «Αμοιβές νομικών και συμβολαιογράφων» με το ποσό των 35.000,00, διότι η πίστωση των 60.000,00 που προβλέφθηκε στον Π/Υ 2015 δεν επαρκεί για να καλυφθεί η δαπάνη της αμοιβής των δικηγόρων που διαχειρίζονται τις υποθέσεις του Δήμου για το τρέχον οικονομικό έτος. Η ανάγκη ενίσχυσης του Κ.Α. προέκυψε από το γεγονός ότι πολλές υποθέσεις των οποίων οι σχετικές δεσμεύσεις έγιναν το οικ. έτος 2014 δεν ολοκληρώθηκαν εντός της ίδιας χρονιάς με αποτέλεσμα να πρέπει να επαναψηφιστούν οι δαπάνες αυτές και στον Π/Υ 2015. Το ποσό των 35.000,00 θα καλυφθεί με μεταφορά πίστωσης από το Αποθεματικό (Κ.Α. 90.9111). 2. Δημιουργία του Κ.Α. 15.6117.04 με τίτλο «Σχεδιασμός και υλοποίηση προγραμμάτων θεραπευτικής κολύμβησης στο Δημοτικό Κολυμβητήριο Καλαμαριάς» και εγγραφή πίστωσης 13.284,00, προκειμένου να υλοποιηθεί η ανωτέρω εργασία. Η πίστωση θα μεταφερθεί από τον γενικό Κ.Α. 00.6117.01 με τίτλο «Λοιπές αμοιβές λοιπών εκτελούντων ειδικές υπηρεσίες με την ιδιότητα του ελεύθερου επαγγελματία», όπου εγγράφτηκε πίστωση προκειμένου να καλύψει κατά την πορεία εκτέλεσης του Π/Υ, τέτοιες περιπτώσεις νέων εξειδικευμένων Γ) Κ. Α. ΜΙΣΘΟΔΟΣΙΑΣ Σύμφωνα με την υπ αριθμ. 29530/25-7-2014 Κ.Υ.Α. περί κατάρτισης του Π/Υ 2015, το συνολικό κόστος μισθοδοσίας στον Π/Υ του Δήμου Καλαμαριάς 2015, υπολογίστηκε στο ύψος του ποσού που προέκυψε ως το γινόμενο της μισθοδοσίας του τελευταίου μήνα πριν την κατάρτιση του Π/Υ (Ιούλιος 2014) επί δώδεκα. Λαμβάνοντας υπ όψιν τα νέα δεδομένα γα την κάλυψη των δαπανών μισθοδοσίας ολόκληρου του έτους 2015 και με δεδομένο το περιοριστικό τρόπο υπολογισμού των πιστώσεων βάση της ανωτέρω ΚΥΑ, η οποία δεν μας έδινε την δυνατότητα να προβλέψουμε στον Π/Υ 2015 πιστώσεις που γνωρίζαμε ότι θα χρειαστούμε για το 2015 αλλά δεν υπήρχαν τον μήνα κατάρτισης του, εισηγούμαστε την ακόλουθη αναμόρφωση των Κ.Α. μισθοδοσίας του Π/Υ 2015. 1. ΜΙΣΘΟΔΟΣΙΑ ΜΑΘΗΤΩΝ ΟΑΕΔ Λαμβάνοντας υπ όψιν το υπ αριθμ. 2644/6-10-2014 ΦΕΚ περί καθορισμού του αριθμού των μαθητών των ΕΠΑ.Σ Μαθητείας του ΟΑΕΔ που θα απασχοληθούν για πρακτική άσκηση στο Δημόσιο Τομέα κατά το χρονικό έτος 2014-2015, το οποίο εγκρίνει την απασχόληση 24 μαθητών στον Δήμο Καλαμαριάς, και με δεδομένο ότι τον μήνα κατάρτισης του Π/Υ (Ιούλιο 2014) δεν απασχολούνταν μαθητές ΟΑΕΔ, εισηγούμαστε την ακόλουθη αναμόρφωση προκειμένου να εγγραφούν στον Προϋπολογισμό 2015 οι απαιτούμενες για την είσπραξη και πληρωμή της ανωτέρω δαπάνης πιστώσεις.
ΕΣΟΔΑ- ΕΞΟΔΑ Ενίσχυση του Κ.Α. εσόδου 00.1699.05 με τίτλο Επιδότηση ΟΑΕΔ για την πρακτική άσκηση μαθητών (Ν. 3475/2006)» με το ποσό των 50.556,00 προκειμένου να υπάρχει μαζί με το προϋπολογισθέν 3.300,00 συνολικά στον Κ.Α. το ποσό των 53.856,00 (υπολογισμός: 187,00 μήνα/μαθητή Χ 12 μήνες Χ 24 μαθητές), διότι σύμφωνα με το υπ αριθμ 882/9-4- 2014 ΦΕΚ ο Δήμος επιδοτείται ημερησίως με 11,00 για τον κάθε μαθητή. Η αντίστοιχη δαπάνη για τη μισθοδοσία των 24 μαθητών είναι 172.800,00 περίπου ετησίως (υπολ. 600,00 μήνα/μαθητή Χ 12 μήνες Χ 24 μαθητές), και προκειμένου να καλυφθεί θα πρέπει να γίνουν οι ακόλουθες αναμορφώσεις:: 1. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 10.6041.01 με τίτλο «Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται 18.000,00. 2. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 10.6054.01 με τίτλο «Εργοδοτικές εισφορές έκτακτου προσωπικού» πίστωση 3.600,00. 3. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 35.6041.01 με τίτλο «Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται 66.000,00. 4. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 35.6054.01 με τίτλο «Εργοδοτικές εισφορές έκτακτου προσωπικού» πίστωση 13.200,00. 5. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 70.6041.01 με τίτλο «Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται 42.000,00. 6. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 70.6054.01 με τίτλο «Εργοδοτικές εισφορές έκτακτου προσωπικού» πίστωση 8.400,00. Από το σύνολο των ανωτέρω απαιτουμένων πιστώσεων που είναι 151.200,00, το ποσό των 43.824,00 (47.124,00-3.300,00 που υπήρχε στον προϋπ. στον Κ.Α. 00.1699.05) θα καλυφθεί με μεταφορά πίστωσης μέσω του Αποθεματικού από τον Κ.Α. εσόδου 00.1699.05, και το υπόλοιπο 107.376,00 από το Αποθεματικό (90.9111). Για την μισθοδοσία των μαθητών ΟΑΕΔ της υπηρεσίας 20 (ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑΣ & ΗΛΕΚΤΡ/ΣΜΟΥ) ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΟΥ ΧΑΡΑΚΤΗΡΑ, οι αναμορφώσεις που θα πρέπει να γίνουν είναι οι ακόλουθες: 1. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 20.6041.01 με τίτλο «Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται 18.000,00. 2. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 20.6054.01 με τίτλο «Εργοδοτικές εισφορές έκτακτου προσωπικού» πίστωση 3.600,00. Από το σύνολο των ανωτέρω απαιτουμένων πιστώσεων της υπηρεσίας 20 που είναι 21.600,00, το ποσό των 6.732,00, θα καλυφθεί με μεταφορά πίστωσης μέσω του Αποθεματικού από τον Κ.Α. εσόδου 00.1699.05, και το υπόλοιπο 14.868,00 από τον Κ.Α. 20.6279.01 με τίτλο «Λοιπές δαπάνες για ύδρευση, άρδευση, φωτισμό, καθαριότητα» στον οποίο με την υπ αρίθμ. 66/9-3-15 απόφαση Δ.Σ. της 2 η ς αναμόρφωσης Π/Υ 2015, εγγράφτηκε μέρος του πλεονάζοντος ποσού των ανταποδοτικών τελών καθαριότητας και φωτισμού της χρήσης 2014 προκειμένου να απορροφηθεί σε δαπάνες της υπηρεσίας ηλεκτρ/σμού και καθαρ/τας (20). 2. ΜΙΣΘΟΔΟΣΙΑ ΦΟΙΤΗΤΩΝ (6ΜΗΝΗ ΠΡΑΚΤΙΚΗ ΑΣΚΗΣΗ) Λαμβάνοντας υπ όψιν τις προβλέψεις απασχόλησης 10 συνολικά φοιτητών στον Δήμο Καλαμαριάς στην υπηρεσία 10 (Διοικητικές και Οικονομικές Υπηρεσίες) για το έτος 2015 και με δεδομένο ότι τον μήνα κατάρτισης του Π/Υ (Ιούλιος 2014) δεν απασχολούνταν μαθητές ΟΑΕΔ σε αυτήν την υπηρεσία, εισηγούμαστε την ακόλουθη αναμόρφωση προκειμένου να εγγραφούν στον Προϋπολογισμό 2015 οι απαιτούμενες για την πληρωμή της ανωτέρω δαπάνης πιστώσεις.
1. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 10.6041.01 με τίτλο «Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται βασικός μισθός, δώρα εορτών, γενικά και ειδικά τακτικά επιδόματα)» πίστωση 21.600,00. (10 φοιτητές χ 180,00 /μήνα Χ 12 μήνες). 2. Εγγραφή στον Κ.Α. εξόδων 10.6054.01 με τίτλο «Εργοδοτικές εισφορές έκτακτου προσωπικού» πίστωση 2.400,00.. (10 φοιτητές χ 20,00 /μήνα Χ 12 μήνες). Το ανωτέρω συνολικό ποσό των 24.000,00 θα καλυφθεί με μεταφορά πίστωσης από το Αποθεματικό (90.9111). Η απόφαση αυτή πήρε αριθμό 100/2015 Το πρακτικό υπογράφουν οι εξής : Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΤΑ ΜΕΛΗ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΤΕΛΙΔΗΣ