ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΠΑΝΕΠΙΣΤΗΜΙΟ ΚΡΗΤΗΣ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΠΑΝΕΠΙΣΤΗΜΙΟΥ ΚΡΗΤΗΣ ΟΡΘΗ ΕΠΑΝΑΛΗΨΗ ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ Ρέθυμνο 6/9/2013 Αρ. Πρωτ: 33 ΑΠΟΦΑΣΗ Θέμα: 4 η Τροποποίηση του εγκεκριμένου Προϋπολογισμού Οικονομικού Έτους 2013 και στα δύο σκέλη του, στον Τακτικό Προϋπολογισμό και στον Προϋπολογισμό Δημοσίων Επενδύσεων του Πανεπιστημίου Κρήτης. ΤΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΟΥ ΠΑΝΕΠΙΣΤΗΜΙΟΥ ΚΡΗΤΗΣ Έχοντας υπόψη: 1. Τις διατάξεις του Ν. 3861/2010 (ΦΕΚ τ.α 112/2010) «Ενίσχυση της διαφάνειας με την υποχρεωτική ανάρτηση νόμων και πράξεων των κυβερνητικών, διοικητικών και αυτοδιοικητικών οργάνων στο διαδίκτυο «Πρόγραμμα Διαύγεια» και άλλες διατάξεις». 2. Τις διατάξεις των νόμων 4009/2011 (ΦΕΚ τ.α 195/6-9-2011), 4076/2012 (ΦΕΚ Α 159/10-8-2012) και 4115/2013 «ΦΕΚ Α 24/30-1-2013). 3. Τις διατάξεις του Ν. 2690/1999 (ΦΕΚ τ. Α 45 /1999 ) «Κύρωση του Κώδικα Διοικητικής Διαδικασίας και άλλες Διατάξεις» 4. Τις διατάξεις του Π.Δ. 358/1998 ( ΦΕΚ τ. α 240/29-10-98) «Περί οργανισμού Διοικητικών Υπηρεσιών του Πανεπιστημίου Κρήτης». 5. Τις διατάξεις του άρθρου 8 παρ. 10 παρ. ζ του νόμου 4009/2011 (ΦΕΚ Α ΦΕΚ τ. Α 195/6-9-2011). 6. Τις διατάξεις του Ν.Δ. 496 της 17/19.7.1974 «Περί Λογιστικού των Νομικών Προσώπων Δημοσίου Δικαίου.-(ΦΕΚ Α' 204/1974). 7. Την υπ αριθμόν Φ.120.61/10/11490/Β2/28-1-2013 διαπιστωτική πράξη του Υπουργού Παιδείας Θρησκευμάτων, Αθλητισμού, & Πολιτισμού περί συγκρότησης του Συμβουλίου του Πανεπιστημίου Κρήτης (ΦΕΚ Υ.Ο.Δ..Δ. 37/1-2-2013). 8. Το με ημερομηνία 13 Νοεμβρίου 2012 Πρακτικό του Συμβουλίου του Πανεπιστημίου Κρήτης, δυνάμει του οποίου εξελέγη Πρόεδρος του Συμβουλίου του Πανεπιστημίου Κρήτης ο Ομότιμος Καθηγητής κ. Γρηγόριος Σηφάκης. 9. Την απόφαση του Συμβουλίου του Πανεπιστημίου Κρήτης αρ. πρωτ. 5/19-02-2013 με την οποία εγκρίνεται ο προϋπολογισμός του οικονομικού έτους 2013. 10. Το με ημερομηνία 28 Αυγούστου 2013 απόσπασμα Πρακτικού της 6ης Έκτακτης Συνεδρίασης του Συμβουλίου του Πανεπιστημίου Κρήτης, σχετικά με την απόφαση έγκρισης της τέταρτης (4 ης ) τροποποίησης του Προϋπολογισμού (Τακτικού και Δημοσίων Επενδύσεων) για το οικονομικό έτος 2013 του Πανεπιστημίου Κρήτης 11. Την εισήγηση της Αναπληρώτριας Διευθύντριας Οικονομικής Διαχείρισης του Πανεπιστημίου Κρήτης, κ. Αθανασίας Γκίκα, συνοδεύουσα το σχέδιο της Πανεπιστημιούπολη Ρεθύμνου (Γάλλος) 741 00 Ρέθυμνο, Τηλ.: 28310-77900, Fax:28310-77909 Βασιλικά Βουτών, ΤΚ 70013 (Τ.Θ. 2208) Ηράκλειο Τηλ.: 2810-545210, Fax: 2810-545212 e-mail: secretary@rector.uoc.gr
4ηςΤροποποίησης του Προϋπολογισμού του Πανεπιστημίου Κρήτης για το οικονομικό έτος 2013, η οποία έχει ως ακολούθως : ΠΑΝΕΠΙΣΤΗΜΙΟ ΚΡΗΤΗΣ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΕΙΣΗΓΗΣΗ 4 ης Τροποποίησης Προϋπολογισμού Οικονομικού Έτους 2013 Υποβάλλουμε σχέδιο τροποποίησης του Προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2013, όπως συντάχθηκε από τη Διεύθυνση Οικονομικής Διαχείρισης και παρακαλούμε για την έγκρισή της από το Συμβούλιο του Πανεπιστημίου μας, προκειμένου να το προωθήσουμε στο Υ.ΠΑ.ΙΘ για τελική έγκριση και επικύρωση. Η υποβαλόμενη τροποποίηση είναι η τέταρτη ( 4 η ) για το 2013 και αφορά και στα δύο σκέλη του, δηλαδή και στον Τακτικό Προϋπολογισμό και στον Προϋπολογισμό Δημοσίων Επενδύσεων. Παρακάτω αναφέρονται αναλυτικά οι μεταβολές των εσόδων και εξόδων κάθε σκέλους : Α. Τακτικός Προϋπολογισμός 1. Εσοδα Αυξάνονται τα έσοδα του Τακτικού Προϋπολογισμού συνολικά κατά 1.038.000. Η αύξηση αυτή καλύπτεται κατά 833.000 από τη χρήση μέρους του ταμειακού υπολοίπου που προέκυψε στο τέλος του οικονομικού έτους 2012 και προορίζεται : Για δαπάνες πρόσληψης έκτακτου διδακτικού προσωπικού για την κάλυψη αναγκών των Ακαδημαϊκών Τμημάτων του Ιδρύματος κατά το ακαδημαϊκό έτος 2013-2014, συνολικού ποσού 320.000 το οποίο αντιστοιχεί σε 15 θέσεις με την αντιμισθία του αναπληρωτή καθηγητή. Για εκτέλεση της 1126/21-3-2013 αμετάκλητης απόφασης του ΣΤ Τμήματος του Συμβουλίου της Επικρατείας,σύμφωνα με το διατακτικό της οποίας απορρίφθηκε η ασκηθείσα από το Πανεπιστήμιο Κρήτης αίτηση αναίρεσης της απόφασης 160/30-6-2006 του Διοικητικού Εφετείου Χανίων. Σύμφωνα με το διατακτικό της απόφασης του Διοικητικού Εφετείου Χανίων το Πανεπιστήμιο Κρήτης υποχρεούται να καταβάλει στην εταιρεία «Κ. Καλλίγερος & Σια Ο.Ε.»,για την παροχή σίτισης φοιτητών, το ποσό των 173.609,10 νομιμότοκα από 16-1-2006 μέχρι εξοφλήσεώς της καθώς και τα δικαστικά έξοδα. Το συνολικό ύψος της δαπάνης εκτιμάται ότι θα ανέλθει περίπου στις 257.000. Για την πληρωμή οφειλών προς την ΔΕΗ ποσό 256.000. Σημειώνεται ότι από το τελευταίο τρίμηνο του 2012 στους λογαριασμούς κατανάλωσης ηλεκτρικής ενέργειας, που αφορούν στις εγκαταστάσεις του Π.Κ. στο Ηράκλειο, εμφανίζονται υπερβολικά αυξημένα ποσά, σε σχέση με το παρελθόν, που αντιστοιχούν σε δημοτικά τέλη και φόρους και τα οποία εισπράττονται μέσω της ΔΕΗ. Με απόφαση του Πρύτανη αλλά και με έγγραφες και προσωπικές παρεμβάσεις, έχει ζητηθεί από το Δήμο Ηρακλείου ο νόμιμος και αντικειμενικός προσδιορισμός των δημοτικών τελών και φόρων. Παράλληλα στη ΔΕΗ καταβάλλεται, για κάθε λογαριασμό, μόνο η αξία της καταναλωθείσας ηλεκτρικής ενέργειας μέχρι τη οριστική διευθέτηση του θέματος. Παρά ταύτα η ΔΕΗ αποστέλλει κάθε μήνα έγγραφη υπενθύμιση των ληξιπρόθεσμων οφειλών του Πανεπιστημίου οι οποίες μέχρι σήμερα υπερβαίνουν το 1.000.000. Το ποσό των 256.000, που θα αντληθεί από το ταμειακό υπόλοιπο της
προηγούμενης οικονομικής χρήσης και προορίζεται για τη μερική εξόφληση των παραπάνω των οφειλών, προσδιορίζεται στο ύψος αυτό με το εξής σκεπτικό: Κατά την κατάρτιση του Τακτικού Προϋπολογισμού 2013, μετά από πρόταση του πρύτανη και την έγκριση των αρμοδίων συλλογικών οργάνων, εγγράφηκε και διατέθηκε πίστωση 256.000 για τη στήριξη της λειτουργίας των ΠΜΣ του Ιδρύματος, αντλούμενη από την εγκριμένη επιχορήγηση λειτουργικών δαπανών του τρέχοντος έτους. Αυτό έγινε γιατί η επιχορήγηση-χρηματοδότηση λειτουργικών δαπανών (ποσού 256.000 ) των ΠΜΣ του 2012, εστάλη στο Πανεπιστήμιο στο τέλος της χρήσης 2012, με αποτέλεσμα να μην είναι επαρκής ο χρόνος διάθεσής της εντός του έτους και ως εκ τούτου να εγκλωβιστεί στο ταμειακό υπόλοιπο της οικονομικής χρήσης 2012. Επισημαίνεται ότι, μέχρι σήμερα, η διατεθείσα πίστωση έχει απορροφηθεί εξολοκλήρου για δαπάνες τρέχοντος έτους που εξυπηρετούν τη λειτουργία των ΠΜΣ. Συνεπώς με την υποβαλόμενη τροποποίηση γίνεται προσπάθεια άντλησης του ποσού των 256.000 από το ταμειακό υπόλοιπο του 2012 για να καλυφθεί μέρος απρόβλεπτων οφειλών προς τη ΔΕΗ κατά την τρέχουσα χρήση. Σ αυτή την προσπάθεια έχει ληφθεί υπόψη και η πρόσφατα εκδοθείσα απόφαση του Υπουργού Παιδείας & Θρησκευμάτων (αρ.110125/β7-φεκ 2028 τ. Β /21-8- 2013 «Κατανομή επιχορήγησης στα ΑΕΙ για την κάλυψη δαπανών λειτουργίας των ΠΜΣ έτους2013») βάσει της οποίας επιχορηγούνται τα ΠΜΣ του Πανεπιστημίου Κρήτης για το 2013 με συνολικό ποσό 204.800 με χρήση ισόποσου ταμειακού υπολοίπου. Αυξάνονται επίσης τα έσοδα κατά 205.000 από την αναμενόμενη είσπραξη κρατήσεων που αποδίδονται στο Δημόσιο και τα διάφορα ασφαλιστικά ταμεία. 2.Έξοδα Αυξάνονται τα έξοδα του Τακτικού Προϋπολογισμού συνολικά κατά 1.038.000 και κατανέμονται στους Κωδικού Αριθμούς Εξόδων ως εξής: Αυξάνονται οι πιστώσεις των Κ.Α.Ε. 0212,0223,0224,0259,0551,0552 και 0555 που βαρύνονται με τις δαπάνες για την αμοιβή έκτακτου διδακτικού προσωπικού, συνολικά κατά 320.000 Αυξάνονται οι πιστώσεις των Κ.Α.Ε. 0893 και 0894 που βαρύνονται για με τις δαπάνες εκτέλεσης δικαστικών αποφάσεων και την καταβολή δικαστικών δαπανών, συνολικά κατά 257.000 Αυξάνονται οι πιστώσεις του Κ.Α.Ε. 0842 που βαρύνεται με τις δαπάνες κατανάλωσης ηλεκτρικής ενέργειας κατά 256.000 Αυξάνονται οι πιστώσεις των Κ.Α.Ε. 3311,3321,3341,3352,3359,3361 και 3391 που βαρύνονται με τις δαπάνες απόδοσης των κρατήσεων που έγιναν για λογαριασμό του Δημοσίου και των λοιπών ασφαλιστικών ταμείων κατά 205.000 συνολικά. Μετά την παραπάνω τροποποίηση τα τελικά αποτελέσματα του σκέλους τουτακτικού Προϋπολογισμού διαμορφώνονται ως εξής : ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΕΞΟΔΩΝ ΣΚΕΛΟΥΣ ΤΑΚΤΙΚΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Έσοδα : 9.388.000,00 Έξοδα : 11.449.567,98 Έλλειμμα : 2.061.567,98
Το έλλειμμα καλύπτεται από μέρος του ταμειακού υπολοίπου που προέκυψε στο τέλος της χρήσης έτους 2012. Το Ταμειακό Υπόλοιπο σύμφωνα με το «Πρωτόκολλο Κλεισίματος Αποτελέσματα Χρήσης Τακτικού Προϋπολογισμού Οικονομικού Έτους 2012» ανέρχεται σε 5.868.838,99 το οποίο αναλύεται σε : Ταμειακό Υπόλοιπο Μισθοδοσίας Εκτάκτου Διδακτικού Προσωπικού 979.637,42 (Από το Τ. Υ. μισθοδοσίας έχει εγκριθεί μέχρι σήμερα χρήση ποσού 73.000 ) Ταμειακό Υπόλοιπο Σίτισης Φοιτητών 1.123.570,84 (Από το Τ. Υ. σίτισης έχει εγκριθεί μέχρι σήμερα χρήση ποσού 220.000 ) Ταμειακό Υπόλοιπο Λειτουργικών Δαπανών 3.765.630,73 (Από το Τ. Υ. λειτουργικών δαπανών έχει εγκριθεί μέχρι σήμερα χρήση ποσού 935.567,98 για αποπληρωμή ανεξόφλητων υποχρεώσεων 2012) Σύνολο 5.868.838,99 Β. Προϋπολογισμός Δημοσίων Επενδύσεων Τροποποιούνται ισόποσα οι πιστώσεις των εσόδων και των εξόδων έργων του Προϋπολογισμού Δημοσίων Επενδύσεων του Ιδρύματος, σύμφωνα με τα οικονομικά στοιχεία που εγκρίνονται στις ΣΑΕ 046/τροπ.0/10-7-2013/ΑΔΑ: ΒΛ40Φ-ΜΟ5 και ΣΑΜ 046/τροπ.0/8-8-2013/ΑΔΑ:ΒΛΩΕΦ-6ΩΕ. Μετά την παραπάνω τροποποίηση τα τελικά αποτελέσματα του σκέλους των Δημοσίων Επενδύσεων διαμορφώνονται ως εξής : ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΕΞΟΔΩΝ ΣΚΕΛΟΥΣ ΔΗΜΟΣΙΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Έσοδα : 9.406.752,58 Έξοδα : 11.246.529,81 Έλλειμμα : 1.839.777,23 Το έλλειμμα καλύπτεται από το ισόποσο ταμειακό υπόλοιπο που προέκυψε στο τέλος της χρήσης έτους 2012. Ο Συνολικός Προϋπολογισμός του Πανεπιστημίου Κρήτης διαμορφώνονται ως εξής : ΓΕΝΙΚΗ ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΕΞΟΔΩΝ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 2013 Έσοδα Τακτικού Προϋπολογισμού 9.388.000,00 Έσοδα Δημοσίων Επενδύσεων 9.406.752,58 ΣΥΝΟΛΟ 18.794.752,58 Έξοδα Τακτικού Προϋπολογισμού 11.449.567,98 Έξοδα Δημοσίων Επενδύσεων 11.246.529,81 ΣΥΝΟΛΟ 22.696.097,79
Έλλειμμα(18.794.752,58-22.696.097,79 ) = 3.901.345,21 Καλυπτόμενο από το ταμειακό υπόλοιπο χρήσης 2012 το οποίο αναλύεται : Α) Τακτικού Προϋπολογισμού 2.061.567,98 Β) Δημοσίων Επενδύσεων 1.839.777,23 Οι μεταβολές που επέρχονται στα οικονομικά μεγέθη του Προϋπολογισμού Οικονομικού έτους 2013 φαίνονται αναλυτικά στη κατάσταση εσόδων εξόδων που αφορά στο σκέλος του Τακτικού Προϋπολογισμού και στη κατάσταση εσόδων εξόδων του σκέλους των Δημοσίων Επενδύσεων οι οποίες επισυνάπτονται. ΑΠΟΦΑΣΙΖΟΥΜΕ ΕΓΚΡΙΝΟΥΜΕ Αναπληρώτρια Διευθύντρια Οικονομικής Διαχείρισης Αθανασία Γκίκα την 4 η Τροποποίηση του εγκεκριμένου Προϋπολογισμού Οικονομικού Έτους 2013 και στα δύο σκέλη του, στον Τακτικό Προϋπολογισμό και στον Προϋπολογισμό Δημοσίων Επενδύσεων του Πανεπιστημίου Κρήτης. όπως καταρτήθηκε από την αναπληρώτρια Διευθύντρια της Οικονομικής Διαχείρισης κα Γκίκα Αθανασία κατ εντολή του Πρύτανη κου Στεφάνου. Η εισήγηση της κ. Γκίκα έγινε στο σύνολο της αποδεκτή από το Συμβούλιο του Ιδρύματος. Η τέταρτη (4 η ) τροποποίηση του Προϋπολογισμού του έτους 2013, και στα δύο σκέλη του, εμφανίζεται στην παραπάνω εισηγητική έκθεση και τους αναλυτικούς πίνακες εσόδων-εξόδων αυτής οι οποίοι επισυνάπτονται στο παρόν πρακτικό. Ο Πρόεδρος ΓΡΗΓΟΡΙΟΣ ΣΗΦΑΚΗΣ ΟΜΟΤΙΜΟΣ ΚΑΘΗΓΗΤΗΣ ΚΟΙΝΟΠΟΙΗΣΗ: - Γραφείο Προέδρου Συμβουλίου - Πρύτανη Πανεπιστημίου Κρήτης Καθηγητή κ.ευριπίδη Στεφάνου - Πρυτανεία - Αντιπρύτανη Καθηγητή Γ. Τζιρίτα - Γενική Διεύθυνση Διοικητικών & Οικονομικών Υπηρεσιών - Διεύθυνση & Υποδ/νση Οικονομικής Διαχείρισης