ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΜΑΡΤΙΟΣ 2013
Διεύθυνση Αμερικής 6 106 71 Αθήνα Δικτυακός τόπος www.hdigf.gr Τηλέφωνο +30 210 363.9933 Fax +30 210 363.5582
ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ Πρόεδρος Ελένη Δ. Δενδρινού-Λουρή Aντιπρόεδρος Χρήστος Βλ. Γκόρτσος Μέλη Αριστόβουλος Π. Παρρής Θεμιστοκλής-Ιωάννης Ν. Αντωνίου Κρυστάλλω Γ. Μίχου Δημήτριος Γ. Τσιμπανούλης Άννα Α. Βασίλα Διευθύντρια Άννα Θ. Παξινού
Συντομογραφίες Ταμείο Εγγύησης Καταθέσεων και Επενδύσεων ΣΚΚ Σκέλος Κάλυψης Καταθέσεων ΣΚΕ Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων ΣΕ Σκέλος Εξυγίανσης ΚΚΚΚ Κύριο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων ΠΚΚΚ Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων ΤΧΣ Ταμείο Χρηματοπιστωτικής Σταθερότητας ΔΣ Διοικητικό Συμβούλιο ΕΓΕΔ Έντοκα Γραμμάτια Ελληνικού Δημοσίου ΤτΕ Τράπεζα της Ελλάδος ΕΒΑ Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (European Banking Authority) EFDI Ευρωπαϊκό Φόρουμ Συστημάτων Εγγύησης Καταθέσεων (European Forum of Deposit Insurers) ΠΙ Πιστωτικό Ίδρυμα
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ 1. ΕΞΕΛΙΞΕΙΣ ΣΤΟ ΤΡΑΠΕΖΙΚΟ ΣΥΣΤΗΜΑ ΚΑΙ ΣΤΟ ΕΓΧΩΡΙΟ ΚΑΙ ΕΥΡΩΠΑΙΚΟ ΘΕΣΜΙΚΟ ΠΛΑΙΣΙΟ 7 1.1 Εξελίξεις στο ελληνικό τραπεζικό σύστημα 7 1.2 Εξελίξεις στο ελληνικό ρυθμιστικό πλαίσιο 7 1.3 Εξελίξεις στο ευρωπαϊκό ρυθμιστικό πλαίσιο 8 1.4 Ενίσχυση της αποτελεσματικότητας των λειτουργικών διαδικασιών του και Ευρωπαϊκή Συνεργασία 9 2. ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΣΟΔΩΝ, ΔΑΠΑΝΩΝ ΚΑΙ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ-ΤΟΣ 11 2.1 Εισαγωγή 11 2.2 Σκέλος Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) 12 2.2.1 Κύριο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΚΚΚΚ) 12 2.2.2 Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΠΚΚΚ) 13 2.2.3 Πλεόνασμα-Επενδύσεις του ΣΚΚ 14 2.3 Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) 15 2.4 Σκέλος Εξυγίανσης (ΣΕ) 15 2.5 Λειτουργικά έξοδα 16 Πίνακας 1: 17 Πίνακας 2: Πόρων 18 Πίνακας 3: Εξόδων 19 Πίνακας 4: Πίνακας Μεταβολών Χρηματοοικονομικών Στοιχείων Ενεργητικού 20 Πίνακας 5: Πιστωτικά Ιδρύματα που συμμετείχαν στο Σκέλος Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) και στο Σκέλος Εξυγίανσης (ΣΕ) κατά την 31/12/ 21 Πίνακας 6: Πιστωτικά Ιδρύματα που συμμετείχαν στο Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) κατά την 31/12/ 22 Πίνακας 7: Συσσωρευμένοι Πόροι του Σκέλους Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) 23 Διάγραμμα 1: Συσσωρευμένοι Πόροι του ΣΚΚ 23 Πίνακας 8: Πόροι του Σκέλους Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) κατ έτος για την περίοδο 1995-24 Διάγραμμα 2: Πόροι του ΣΚΚ κατ έτος για την περίοδο 1995-24 Πίνακας 9: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του Σκέλους Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) την 31/12/ 25 Διάγραμμα 3: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΚΚΚΚ την 31/12/ 25 Διάγραμμα 4: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΠΚΚΚ την 31/12/ 25 Διάγραμμα 5: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΣΚΚ την 31/12/ 25 Πίνακας 10: Συσσωρευμένοι Πόροι του Σκέλους Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) 26 Διάγραμμα 6: Συσσωρευμένοι Πόροι του ΣΚΕ 26 Πίνακας 11: Πόροι του Σκέλους Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) κατ έτος για την περίοδο 2009-27 Διάγραμμα 7: Πόροι του ΣΚΕ κατ' έτος για την περίοδο 2009-27 Πίνακας 12: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του Σκέλους Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) την 31/12/ 28 Διάγραμμα 8: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΣΚΕ την 31/12/ 28 Διάγραμμα 9: Μέση Καθαρή Απόδοση του συνόλου των τοποθετήσεων του ΣΚΚ του για την περίοδο 1997-29 Διάγραμμα 10: Αριθμός Συμμετεχόντων Πιστωτικών Ιδρυμάτων, κατ έτος, στο ΣΚΚ 29 Πίνακας 13: Εξέλιξη Εισφορών, Καταθέσεων Πιστωτικών Ιδρυμάτων, Διαθέσιμων Πόρων του ΣΚΚ του και Ποσοστών Κάλυψης 30 Διάγραμμα 11: Καλυπτόμενες και Εγγυημένες Καταθέσεις, Άμεσα διαθέσιμοι Πόροι του ΣΚΚ του και Ποσοστά Κάλυψης 31 Πίνακας 14: Ανάλυση Προθεσμιακών Καταθέσεων Σκέλους Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) κατά Κεφάλαιο και Πιστωτικό Ίδρυμα την 31-12- 32 Πίνακας 15: Ανάλυση Απαιτήσεων Σκέλους Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) κατά Πιστωτικό Ίδρυμα την 31-12- 33 Πίνακας 16: Αξία ατομικών μερίδων στο Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΠΚΚΚ) κατά πιστωτικό ίδρυμα την 31-12- 34 Πίνακας 17: Ανάλυση προθεσμιακών καταθέσεων Σκέλους Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) κατά πιστωτικό ίδρυμα την 31-12- 35 Πίνακας 18: Ανάλυση απαιτήσεων Σκέλους Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) κατά πιστωτικό ίδρυμα την 31/12/ 36 Πίνακας 19: Αξία ατομικών μερίδων στο Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) κατά πιστωτικό ίδρυμα την 31/12/ 37 5
Ισολογισμός-Αποτελέσματα Χρήσεως 38 Ανάλυση Λογαριασμών Ισολογισμού και Αποτελεσμάτων Χρήσεως του Ταμείου Εγγύησης Καταθέσεων και Επενδύσεων 39 Πίνακας Μεταβολών Παγίων Στοιχείων Ενεργητικού 48 ΒΕΒΑΙΩΣΗ 49 6
1. ΕΞΕΛΙΞΕΙΣ ΣΤΟ ΤΡΑΠΕΖΙΚΟ ΣΥΣΤΗΜΑ ΚΑΙ ΣΤΟ ΕΓΧΩΡΙΟ ΚΑΙ ΕΥΡΩΠΑΙΚΟ ΡΥΘΜΙΣΤΙΚΟ ΠΛΑΙΣΙΟ Το χρονικό διάστημα από 1/1/ έως 31/12/ αποτελεί τη δέκατη έβδομη διαχειριστική περίοδο του. Κατά την περίοδο αυτή έλαβαν χώρα σημαντικές εξελίξεις στο ελληνικό τραπεζικό σύστημα και αναλήφθηκαν σημαντικές πρωτοβουλίες σε ευρωπαϊκό επίπεδο για τη δημιουργία ρυθμιστικού πλαισίου για την ανάκαμψη και την εξυγίανση των πιστωτικών ιδρυμάτων. 1.1 Εξελίξεις στο ελληνικό τραπεζικό σύστημα Κατά το εντάθηκαν οι επιπτώσεις στο ελληνικό χρηματοπιστωτικό σύστημα από τις δυσμενείς οικονομικές και δημοσιονομικές συνθήκες που επικράτησαν στη χώρα. Τα ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα προσέφυγαν σε πολύ μεγάλη έκταση σε χρηματοδότηση από την κεντρική τράπεζα, ενώ υπέστησαν σημαντικές ζημίες από τη συμμετοχή τους στην αναδιάρθρωση του δημόσιου χρέους και από την αύξηση των επισφαλειών από τα μη εξυπηρετούμενα δάνεια προς τον ιδιωτικό τομέα. Για να αντιμετωπιστούν οι επιδράσεις των ανωτέρω εξελίξεων, οι αρμόδιες αρχές προώθησαν σειρά ενεργειών με σκοπό την αναδιάρθρωση και εξυγίανση των πιστωτικών ιδρυμάτων. Ειδικότερα, οι ενέργειες αυτές περιλαμβάνουν: Τη μεταβατική ανακεφαλαιοποίηση των συστημικών τραπεζών (κατ αλφαβητική σειρά Alpha Bank, Eurobank, Εθνική Τράπεζα και Τράπεζα Πειραιώς) μέσω του Ταμείου Χρηματοπιστωτικής Σταθερότητας (ΤΧΣ). Την εφαρμογή μέτρων εξυγίανσης στην Αγροτική Τράπεζα της Ελλάδος καθώς και σε τρεις συνεταιριστικές τράπεζες (Αχαϊκή, Λαμίας και Λέσβου-Λήμνου) με τη μεταβίβαση περιουσιακών τους στοιχείων στην Τράπεζα Πειραιώς και στην Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος αντίστοιχα. Την εφαρμογή μέτρων εξυγίανσης στο Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος μέσω της ίδρυσης του μεταβατικού πιστωτικού ιδρύματος Νέο Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος, τον Ιανουάριο του 2013. Παράλληλα, με την προτροπή της Τράπεζας της Ελλάδος, τα πιστωτικά ιδρύματα προχωρούν με ίδιες πρωτοβουλίες σε περαιτέρω συγκέντρωση του τραπεζικού συστήματος με σκοπό την αξιοποίηση των συνεργειών και τον εξορθολογισμό του κόστους λειτουργίας τους, για την επιτυχή αντιμετώπιση των απαιτήσεων και των προκλήσεων που δημιουργούνται στο νέο χρηματοοικονομικό περιβάλλον. Στο πλαίσιο αυτό: πραγματοποιήθηκε η εξαγορά της Εμπορικής Τράπεζας και της Γενικής Τράπεζας από την Alpha Bank και την Τράπεζα Πειραιώς, αντίστοιχα, βρίσκεται σε φάση υλοποίησης η συγχώνευση της Εθνικής Τράπεζας με την Eurobank, πραγματοποιήθηκε επίσης, το Μάρτιο του 2013, εξαγορά του δικτύου καταστημάτων και των δραστηριοτήτων των πιστωτικών ιδρυμάτων Τράπεζα Κύπρου, Cyprus Popular Bank (CPB) και Ελληνική Τράπεζα στην Ελλάδα από την Τράπεζα Πειραιώς. Οι ανωτέρω εξελίξεις στοχεύουν στη διατήρηση της σταθερότητας του τραπεζικού συστήματος, στην προστασία των καταθετών οι οποίοι, παρά το αντίξοο οικονομικό περιβάλλον, δεν υπέστησαν την παραμικρή απώλεια, και στη δημιουργία ενός μακροχρόνια βιώσιμου και ισχυρά κεφαλαιοποιημένου τραπεζικού συστήματος. Η εδραίωση της αντίληψης ότι η προστασία των καταθέσεων αποτελεί κεντρικό και πρωταρχικό στόχο των πρωτοβουλιών για την αναδιάρθρωση του τραπεζικού συστήματος αποκατέστησε την εμπιστοσύνη του αποταμιευτικού κοινού στο εθνικό τραπεζικό σύστημα με αποτέλεσμα να παρατηρηθεί σταδιακή ανάκαμψη των καταθέσεων κατά το δεύτερο εξάμηνο του έτους και να διασφαλισθούν συνθήκες περαιτέρω σταθεροποίησης του χρηματοπιστωτικού τομέα. 1.2 Εξελίξεις στο ελληνικό ρυθμιστικό πλαίσιο O ν. 3746/2009 για το, όπως ισχύει, τροποποιήθηκε και συμπληρώθηκε με τους νόμους 4051/ και 4056/. Οι νέες 7
ρυθμίσεις επέφεραν τις ακόλουθες μεταβολές: Ανεστάλη η χρήση των διαθεσίμων του για περίοδο δώδεκα μηνών από την έναρξη ισχύος του νόμου 4051/ (ήτοι από την 29η Φεβρουαρίου ) και για το διάσημα αυτό το Ταμείο Χρηματοπιστωτικής Σταθερότητας (ΤΧΣ) θα καταβάλλει τα ποσά που θα κατέβαλλε το για τη χρηματοδότηση των μέτρων εξυγίανσης κατά την παράγραφο 13 του άρθρου 63Δ και την παράγραφο 7 του άρθρου 63Ε του ν. 3601/2007. Με το ν. 4099/ η ανωτέρω περίοδος παρετάθη έως την 31.12.2013. Περαιτέρω, με την από 30.4. Πράξη Νομοθετικού Περιεχομένου διευκρινίστηκε ότι η ως άνω υποχρέωση του ΤΧΣ καταλαμβάνει και τις εκκρεμείς ή γεγεννημένες υποχρεώσεις του που δεν είχαν εκπληρωθεί έως την 29η Φεβρουαρίου. Εισήχθη η προνομιακή ικανοποίηση των αξιώσεων των καταθετών από εγγυημένες καταθέσεις, καθώς και των αξιώσεων που αποκτούν το Σκέλος Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) και το Σκέλος Εξυγίανσης (ΣΕ), στο πλαίσιο των διατάξεων των άρθρων 63Δ και 63Ε του ν. 3601/2007, κατά πιστωτικού ιδρύματος που τίθεται σε εκκαθάριση, μετά την ικανοποίηση των απαιτήσεων της διάταξης του άρθρου 154 περ. (γ) του Πτωχευτικού Κώδικα, η οποία αφορά ιδίως απαιτήσεις από την παροχή εξαρτημένης εργασίας, και των απαιτήσεων που πηγάζουν από συμφωνίες παροχής χρηματοοικονομικής ασφάλειας. Το ύψος των απαιτήσεων του άρθρου 154, περ. (γ) ανά δικαιούχο που ικανοποιούνται προνομιακά υπόκειται σε ανώτατο όριο, το οποίο ορίζεται με απόφαση του Υπουργού Οικονομικών. Τροποποιήθηκαν οι διατάξεις περί του τρόπου καταβολής των εισφορών των πιστωτικών ιδρυμάτων προς το ΣΚΚ και από το έτος 2013 και εφεξής η καταβολή θα πραγματοποιείται με πίστωση των ειδικών λογαριασμών του ΣΚΚ του που τηρούνται στην Τράπεζα της Ελλάδος. Εισήχθη πρόβλεψη περί διατήρησης ελαχίστου ορίου διαθεσίμων κεφαλαίων του ΣΚΚ ίσου με 1% των καταθέσεων που αποτελούν τη βάση υπολογισμού των εισφορών. Σε περίπτωση που τα διαθέσιμα κατέλθουν του ορίου αυτού, το ΔΣ του θα ορίζει τις εισφορές των πιστωτικών ιδρυμάτων ποσοστιαία, ώστε τα διαθέσιμα του ΣΚΚ να αποκαθίστανται σε επίπεδο ανώτερο του ως άνω ορίου, λαμβανομένης υπόψη της δυνατότητας πληρωμής τους από τα πιστωτικά ιδρύματα. Προβλέφθηκε η σταδιακή μεταφορά των διαθεσίμων κεφαλαίων του ΣΚΚ τα οποία τηρούνται σε λογαριασμούς τρίμηνων προθεσμιακών καταθέσεων στα συμμετέχοντα στο ΣΚΚ πιστωτικά ιδρύματα στους ειδικούς λογαριασμούς του στην Τράπεζα της Ελλάδος. Η μεταφορά θα πραγματοποιείται με απόφαση του ΔΣ του αφού λαμβάνονται υπόψη οι εξελίξεις στον ελληνικό τραπεζικό τομέα και θα πρέπει να έχει ολοκληρωθεί μέχρι το τέλος του έτους 2025. Τροποποιήθηκε η σύνθεση του ΔΣ του, το οποίο από εννεαμελές κατέστη επταμελές. Πρόεδρος του ΔΣ διορίζεται ένας εκ των Υποδιοικητών της Τράπεζας της Ελλάδος. Από τα υπόλοιπα έξι μέλη, ένα προέρχεται από το Υπουργείο Οικονομικών, τρία από την Τράπεζα της Ελλάδος και δύο από την Ελληνική Ένωση Τραπεζών. Ενισχύθηκαν και εξειδικεύτηκαν οι ήδη ισχύουσες διατάξεις περί σύγκρουσης συμφερόντων με την κατ αναλογία εφαρμογή των διατάξεων περί σύγκρουσης συμφερόντων και υποχρέωσης πίστεως που ισχύουν για το ΤΧΣ (άρθρο 16Β του ν. 3864/2010) και στα μέλη του ΔΣ και στο προσωπικό του. 1.3 Εξελίξεις στο ευρωπαϊκό ρυθμιστικό πλαίσιο Για την αντιμετώπιση των αδυναμιών που προκύπτουν από την ανεπάρκεια και την ετερογένεια των εθνικών ρυθμιστικών πλαισίων εξυγίανσης πιστωτικών ιδρυμάτων, καθώς και για την αποτελεσματική διασφάλιση της χρηματοπιστωτικής σταθερότητας έναντι συστημικών κινδύνων, τον Ιούνιο του η Ευρωπαϊκή Επιτροπή εξέδωσε πρόταση Οδηγίας για την ανάκαμψη και εξυγίανση πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων παροχής επενδυτικών υπηρεσιών. Στο πλαίσιο αυτό και λόγω της οικονομικής συγκυρίας δόθηκε προτεραιότητα στην Οδηγία αυτή, με αποτέλεσμα να ανασταλεί η διαδικασία τροποποίησης της Οδηγίας περί Συστημάτων 8
Εγγύησης Καταθέσεων (ΣΕΚ), η οποία είχε ξεκινήσει τον Ιούλιο του 2010 με έκδοση πρότασης της Ευρωπαϊκής Επιτροπής, προκειμένου να επιλυθούν τα ζητήματα που αφορούν την εμπλοκή των ΣΕΚ στην ανάκαμψη και εξυγίανση των πιστωτικών ιδρυμάτων. Οι ρυθμίσεις της Οδηγίας περί ανάκαμψης και εξυγίανσης πιστωτικών ιδρυμάτων στοχεύουν στη διασφάλιση της συνέχειας, χάριν της χρηματοπιστωτικής σταθερότητας, των κρίσιμων λειτουργιών πιστωτικού ιδρύματος το οποίο έχει περιέλθει σε αδυναμία, προς αποφυγή της μετεξέλιξης μιας ατομικής τραπεζικής κρίσης σε συστημική και στον περιορισμό της επιβάρυνσης των φορολογουμένων σε περιπτώσεις στήριξης πιστωτικών ιδρυμάτων. Για τη χρηματοδότηση των μέτρων εξυγίανσης προβλέπονται τα εξής: Η δημιουργία ταμείων εξυγίανσης, τα οποία θα εισπράττουν εισφορές από τα πιστωτικά ιδρύματα ανάλογα με τις υποχρεώσεις τους και τους αναλαμβανόμενους από αυτά κινδύνους. Το επίπεδο των διαθεσίμων που προορίζεται για τη χρηματοδότηση των μέτρων εξυγίανσης ορίζεται τουλάχιστον σε 1% επί των εγγυημένων καταθέσεων, ποσοστό το οποίο πρέπει να επιτευχθεί εντός δεκαετίας από την εφαρμογή της Οδηγίας. Τα ταμεία εξυγίανσης θα χρησιμοποιούνται αποκλειστικά για την υποστήριξη της ομαλής αναδιοργάνωσης και εξυγίανσης, και σε καμία περίπτωση για τη διάσωση τραπεζών. Τα εθνικά ταμεία εξυγίανσης θα συνεργάζονται μεταξύ τους, ιδίως για την παροχή χρηματοδότησης για την εξυγίανση διασυνοριακών τραπεζών. Επίσης, θα υποχρεούνται να δανείζουν έως και το ήμισυ των κεφαλαίων τους σε αντίστοιχους φορείς χρηματοδότησης της Ευρωπαϊκής Ένωσης (ΕΕ). Για τη βέλτιστη χρήση των πόρων, θα αξιοποιούνται τα διαθέσιμα των ΣΕΚ της ΕΕ για τη συμμετοχή τους στη χρηματοδότηση των μέτρων εξυγίανσης. Για να μεγιστοποιηθεί η συνέργεια, θα επιτρέπεται στα κράτη-μέλη ακόμη και να συγχωνεύουν το ΣΕΚ και το ταμείο εξυγίανσης, εφόσον υπάρχουν όλα τα εχέγγυα για να εξασφαλιστεί ότι το σύστημα εξακολουθεί να είναι σε θέση να αποζημιώνει τους καταθέτες σε περίπτωση περιέλευσης πιστωτικού ιδρύματος σε αδυναμία. Οι αξιώσεις των ΣΕΚ θα κατατάσσονται, κατά την εκκαθάριση πιστωτικού ιδρύματος, στην ίδια βαθμίδα με τις μη διασφαλισμένες, μη προνομιακές απαιτήσεις. 1.4 Ενίσχυση της αποτελεσματικότητας των λειτουργικών διαδικασιών του και Ευρωπαϊκή Συνεργασία Για την ενίσχυση της αποτελεσματικότητάς του και την προετοιμασία για την προσαρμογή του στις αυστηρότερες διατάξεις που προβλέπονται στη πρόταση Οδηγίας του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και Συμβουλίου περί Συστημάτων Εγγύησης Καταθέσεων, το βελτίωσε τη λειτουργικότητα των συστημάτων και διαδικασιών του με την ολοκλήρωση της υλοποίησης, σε συνεργασία με τα συμμετέχοντα στο πιστωτικά ιδρύματα, των αναγκαίων έργων για την ταχεία αποζημίωση των καταθετών. Το παρακολουθεί στενά τις διεθνείς εξελίξεις που άπτονται του σκοπού του και ειδικότερα τις διαβουλεύσεις επί της πρότασης Οδηγίας για τη θεσμοθέτηση πλαισίου ανάκαμψης και εξυγίανσης πιστωτικών ιδρυμάτων, όπως και για την τροποποίηση των Οδηγιών περί Συστημάτων Εγγύησης Καταθέσεων και Συστημάτων Αποζημίωσης Επενδυτών, οι οποίες βρίσκονται σε εξέλιξη, μέσω της συμμετοχής του στο Ευρωπαϊκό Φόρουμ Συστημάτων Εγγύησης Καταθέσεων (European Forum of Deposit Insurers EFDI), προκειμένου να προετοιμαστεί για την έγκαιρη και αποτελεσματική εφαρμογή του. Η πρόσφατη χρηματοπιστωτική κρίση και η επακόλουθη ενίσχυση των αρμοδιοτήτων και υποχρεώσεων των ΣΕΚ, πολλά εκ των οποίων συμμετέχουν στις διαδικασίες ανάκαμψης και εξυγίανσης των πιστωτικών ιδρυμάτων, οδήγησαν σε αυξημένη συνεργασία και ανταλλαγή τεχνογνωσίας μεταξύ των ευρωπαϊκών ΣΕΚ. Στο πλαίσιο αυτό, το συμμετέχει ενεργά σε ομάδες εργασίας του EFDI με σκοπό την υποστήριξη της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών (European Banking Authority EBA) κατά την έκδοση κατευθυντήριων γραμμών για τη στάθμιση των εισφορών των 9
πιστωτικών ιδρυμάτων βάσει κινδύνου και την πραγματοποίηση ομότιμων αξιολογήσεων (peer reviews) των ΣΕΚ από την ΕΒΑ, σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στην πρόταση Οδηγίας περί ΣΕΚ. Επιπροσθέτως, το συνεργάζεται στενά με τα λοιπά ΣΕΚ στο πλαίσιο εφαρμογής του Πολυμερούς Μνημονίου Συνεργασίας (Memorandum of Understanding - MoU) που έχει αναπτυχθεί για την προώθηση των σχέσεων και της συνεργασίας μεταξύ των ΣΕΚ των κρατών-μελών της Ευρωπαϊκής Ένωσης. 10
2. ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΣΟΔΩΝ, ΔΑΠΑΝΩΝ ΚΑΙ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ- ΤΟΣ 2.1 Εισαγωγή Τα οικονομικά μεγέθη του επηρεάζονται κυρίως από: το ύψος των καταθέσεων που αποτελούν τη βάση υπολογισμού εισφορών στο ΣΚΚ, την ετήσια μεταβολή της αξίας των περιουσιακών στοιχείων πελατών που τηρούν τα πιστωτικά ιδρύματα για λογαριασμό πελατών τους στο πλαίσιο παροχής επενδυτικών υπηρεσιών που αποτελεί τη βάση υπολογισμού εισφορών στο Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ), την ένταξη ή την αποχώρηση πιστωτικών ιδρυμάτων, τις αποδόσεις των τίτλων στους οποίους τοποθετούνται τα διαθέσιμα του και τις αποδόσεις των τρίμηνων Εντόκων Γραμματίων Ελληνικού Δημοσίου (ΕΓΕΔ) επί των οποίων υπολογίζονται οι τόκοι των προθεσμιακών καταθέσεων και τα λειτουργικά έξοδα του. Εντός του ανακλήθηκε η άδεια λειτουργίας της Αγροτικής Τράπεζας της Ελλάδος καθώς και των συνεταιριστικών τραπεζών Αχαϊκή, Λαμίας και Λέσβου-Λήμνου, που υπήχθησαν στα μέτρα εξυγίανσης του ν. 3601/2007, όπως ισχύει. Ως συνέπεια των εξελίξεων αυτών, στο τέλος του ο αριθμός των συμμετεχόντων πιστωτικών ιδρυμάτων στα τρία Σκέλη του είχε ως εξής: Στο ΣΚΚ συμμετείχαν τριάντα τρία (33) πιστωτικά ιδρύματα, εκ των οποίων τα είκοσι εννέα (29) έχουν έδρα στην Ελλάδα και τα τέσσερα (4) είναι υποκαταστήματα πιστωτικών ιδρυμάτων με καταστατική έδρα σε χώρες εκτός Ευρωπαϊκής Ένωσης (Πίνακας 5). Στο ΣΕ συμμετείχαν τριάντα δύο (32) πιστωτικά ιδρύματα, εκ των οποίων τα είκοσι οκτώ (28) έχουν έδρα στην Ελλάδα και τα τέσσερα (4) είναι υποκαταστήματα πιστωτικών ιδρυμάτων με καταστατική έδρα σε χώρες εκτός Ευρωπαϊκής Ένωσης (Πίνακας 5). Στο ΣΚΕ συμμετείχαν έντεκα (11) πιστωτικά ιδρύματα με έδρα στην Ελλάδα (Πίνακας 6). Κατά το πρώτο εξάμηνο του παρατηρήθηκε σημαντική υποχώρηση στην καταθετική βάση ως απόρροια της οικονομικής ύφεσης και της αβεβαιότητας που συνδέεται με τη δημοσιονομική κρίση στη χώρα μας. Ως συνέπεια της εξέλιξης αυτής η βάση υπολογισμού εισφορών στο ΣΚΚ παρουσίασε μείωση σε σύγκριση με το προηγούμενο έτος με αποτέλεσμα να επηρεαστούν αντίστοιχα και οι εισφορές στο Σκέλος αυτό. Με απόφαση του ΔΣ του και σύμφωνα με τη σχετική διάταξη του ν. 3746/2009 (άρθρο 4, παρ. 4β) αναπροσαρμόσθηκε η κλίμακα υπολογισμού των εισφορών ως ακολούθως, προκειμένου η αναλογία της συνολικής ετήσιας τακτικής εισφοράς προς τις καταθέσεις που αποτελούν τη βάση υπολογισμού να διατηρείται σταθερή. Κλιμάκια καταθέσεων (σε εκατ. ευρώ) 0 454,5 454,51 2.264 2.264,01 6.688 6.688,01 15.844 15.844,01 και άνω Ποσοστιαία εισφορά (επί τοις χιλίοις) 6,250 6,000 5,875 1,025 0,125 Η κατ εφαρμογή της ανωτέρω κλίμακας εισφορά κάθε πιστωτικού ιδρύματος προσαρμόστηκε εν συνεχεία προκειμένου να αντανακλά τους αναλαμβανομένους από αυτό κινδύνους. Η προσαρμογή αυτή βασίστηκε σε συγκεκριμένους συντελεστές αναλόγως της βαθμίδας στην οποία κατετάγη κάθε πιστωτικό ίδρυμα με απόφαση της Τράπεζας της Ελλάδος, με βάση εποπτικής φύσεως κριτήρια αξιολόγησης. Τα πιστωτικά ιδρύματα, σύμφωνα με τη σχετική πρόβλεψη του νόμου ν. 3746/2009 (άρθρο 4, παρ. 4δ), κατέβαλαν τον Απρίλιο του το ήμισυ της ετήσιας εισφοράς του έτους 2011, ενώ τον Οκτώβριο κατέβαλαν το ήμισυ της ετήσιας εισφοράς του έτους. Σύμφωνα με διάταξη του ιδίου νόμου (άρθρο 4, παρ. 10 και 11) το 1/5 των εισφορών αποτέλεσε έσοδο προς το Κύριο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΚΚΚΚ), το οποίο αποτελεί 11
στοιχείο του ενεργητικού του και επηρεάζει τα αποτελέσματα χρήσεως, ενώ τα 4/5 των εισφορών περιήλθαν στο Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΠΚΚΚ) που αποτελεί ομάδα περιουσίας ανήκουσα εξ αδιαιρέτου στα συμμετέχοντα πιστωτικά ιδρύματα και συνεπώς δεν επηρεάζει το διαχειριστικό αποτέλεσμα του. Το ΔΣ του, στο πλαίσιο της δυνατότητας που παρέχει η διάταξη του άρθρου 4 παρ. 4 (στ) (iv) του ν. 3746/2009, όπως ισχύει, αποφάσισε την αλλαγή του τρόπου καταβολής των εισφορών των πιστωτικών ιδρυμάτων προς το ΣΚΚ για το έτος. Ειδικότερα, αποφασίστηκε η καταβολή να γίνει σε ποσοστό 50% με πίστωση των ειδικών λογαριασμών που τηρεί το ΣΚΚ του στην Τράπεζα της Ελλάδος και σε ποσοστό 50% με κατάθεση σε λογαριασμούς τρίμηνων προθεσμιακών καταθέσεων που τηρεί το ΣΚΚ του στα ιδρύματα αυτά, κατά παρέκκλιση των προβλεπομένων στο νόμο ποσοστών 20% και 80%, αντίστοιχα. Η πρώτη δόση του έτους, που αντιστοιχεί στο ήμισυ των ετήσιων τακτικών εισφορών, καταβλήθηκε τον Οκτώβριο του. Οι εισφορές που καταβλήθηκαν στους λογαριασμούς του τηρεί το ΣΚΚ του στην Τράπεζα της Ελλάδος επενδύθηκαν από την Τράπεζα της Ελλάδος σε ευρωπαϊκούς τίτλους δημοσίου μικρής υπολειπόμενης διάρκειας, στο πλαίσιο σχετικής σύμβασης διαχείρισης διαθεσίμων. Οι αποδόσεις των κρατικών τίτλων υψηλής πιστοληπτικής διαβάθμισης της ζώνης του ευρώ παρουσίασαν μείωση, ενώ οι αποδόσεις των υπόλοιπων κρατικών τίτλων της ζώνης του ευρώ παρουσίασαν αύξηση, λόγω της αβεβαιότητας που επικράτησε στις διεθνείς χρηματαγορές. Μείωση επίσης παρουσίασαν και οι αποδόσεις των τοποθετήσεων σε τρίμηνες προθεσμιακές καταθέσεις που τοκίζονται με τα επιτόκια των τρίμηνων ΕΓΕΔ. Για τον προσδιορισμό των εισφορών στο ΣΚΕ ως βάση υπολογισμού ορίζεται η ετήσια μεταβολή της αξίας των περιουσιακών στοιχείων επενδυτών-πελατών κάθε πιστωτικού ιδρύματος. Οι χρηματοοικονομικές εξελίξεις επηρέασαν αρνητικά και την πορεία της αγοράς κεφαλαίων με αποτέλεσμα η αξία των περιουσιακών στοιχείων πελατών που κατέχουν τα πιστωτικά ιδρύματα στο πλαίσιο παροχής επενδυτικών υπηρεσιών, ως σύνολο, να κινηθεί πτωτικά. Ωστόσο, το μερίδιο αγοράς ορισμένων πιστωτικών ιδρυμάτων παρουσίασε αύξηση, με αποτέλεσμα να προκύψουν περιορισμένου ύψους εισφορές προς το Σκέλος αυτό. Σε εφαρμογή της υπ αριθμόν 31996/ Β.1562/22.7.2010 (ΦΕΚ 1186/Β/06.08.2010) Απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία καθορίζονται οι συντελεστές τακτικής εισφοράς ανά κλιμάκιο αξίας περιουσιακών στοιχείων πελατών που κατέχει κάθε συμμετέχον στο ΣΚΕ πιστωτικό ίδρυμα στο πλαίσιο παροχής καλυπτομένων επενδυτικών υπηρεσιών, προσδιορίστηκε με απόφαση του ΔΣ του το ύψος της τακτικής εισφοράς των πιστωτικών ιδρυμάτων για το έτος. Σημειώνεται ότι η καταβολή της πραγματοποιείται σε δύο ισόποσες δόσεις κατά τις ημερομηνίες καταβολής των εισφορών προς το ΣΚΚ. Τα πιστωτικά ιδρύματα δεν κατέβαλαν εισφορές προς το ΣΕ για το έτος, καθόσον δεν έχει εκδοθεί η προβλεπόμενη από το νόμο Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών η οποία θα καθορίζει το ύψος και τον τρόπο καταβολής των εισφορών. Τα λειτουργικά έξοδα του παρουσίασαν μείωση, η οποία ωστόσο είχε οριακή συμβολή στη διαμόρφωση των τελικών οικονομικών μεγεθών δεδομένου του χαμηλού μεγέθους των εξόδων αυτών, σε σχέση με τα υπόλοιπα κονδύλια του Ισολογισμού. Ο επιμερισμός των συνολικών εξόδων του στα τρία Σκέλη (ΣΚΚ, ΣΕ και ΣΚΕ), καθώς και ο περαιτέρω επιμερισμός μεταξύ των Κεφαλαίων του ΣΚΚ (ΚΚΚΚ και ΠΚΚΚ), έγινε με κριτήριο τον αριθμό των συμμετεχόντων πιστωτικών ιδρυμάτων σε κάθε Σκέλος/Κεφάλαιο, κατόπιν σχετικής απόφασης του ΔΣ του. Ακολουθεί η ανάλυση των οικονομικών μεγεθών για το και η αιτιολόγηση των αποκλίσεων από τις προβλέψεις του Προϋπολογισμού. 2.2 Σκέλος Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) 2.2.1 Κύριο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΚΚΚΚ) 12
Τα συνολικά έσοδα ανήλθαν στο ποσό των 124.834 χιλ. ευρώ και παρουσίασαν υστέρηση κατά 11,9% έναντι του προϋπολογισθέντος ποσού των 141.670 χιλ. ευρώ (Πίνακες 1 και 2). Ειδικότερα: Τα έσοδα από εισφορές πιστωτικών ιδρυμάτων, που αντιπροσωπεύουν το 1/5 των ετήσιων τακτικών εισφορών προς το ΣΚΚ, ανήλθαν σε 82.224 χιλ. ευρώ και παρουσίασαν μείωση κατά 10% έναντι των προϋπολογισθέντων 91.319 χιλ. ευρώ. Η εξέλιξη αυτή οφείλεται στη μείωση των καταθέσεων που αποτελούν τη βάση υπολογισμού εισφορών σε σύγκριση με το προηγούμενο έτος κατά 24,8% έναντι προϋπολογισθείσας μείωσης 16,5%. Τα έσοδα κεφαλαίων που αφορούν τόκους επί των τοποθετήσεων των διαθεσίμων ανήλθαν στο ποσό των 42.610 χιλ. ευρώ (μετά την αφαίρεση των φόρων) και παρουσίασαν μείωση κατά 15,4% έναντι προϋπολογισθέντος ποσού 50.351 χιλ. ευρώ. Η εξέλιξη αυτή οφείλεται στη μείωση των αποδόσεων των τοποθετήσεων σε προθεσμιακές καταθέσεις και στη μείωση των αποδόσεων των διαθεσίμων βάσει των οποίων υπολογίζονται οι τόκοι του δανείου που χορηγήθηκε από τα διαθέσιμα του ΚΚΚΚ προς το ΣΕ. Στη μείωση των εσόδων κεφαλαίων συνέβαλε επίσης, σε περιορισμένο βαθμό, η αύξηση της φορολογίας των τόκων επί των προθεσμιακών καταθέσεων κατά το τέταρτο τρίμηνο του έτους από 10% σε 15%. Ειδικότερα, η μέση καθαρή απόδοση των προθεσμιακών καταθέσεων διαμορφώθηκε σε 4,01%, έναντι προϋπολογισθείσας 4,14%, λόγω της μείωσης των αποδόσεων των τοποθετήσεων σε προθεσμιακές καταθέσεις και της αύξησης των φόρων επί των τόκων, όπως προαναφέρθηκε. Η δε μέση καθαρή απόδοση των επενδύσεων των διαθεσίμων σε τίτλους ανήλθε σε 4,75% έναντι 1% των αρχικών προβλέψεων, λόγω της αύξησης των αποδόσεων των ευρωπαϊκών τίτλων στους οποίους ήταν επενδεδυμένο μέρος των διαθεσίμων και διαφορετικής διάρθρωσης των επενδεδυμένων κεφαλαίων. Η εξέλιξη αυτή προέκυψε αφενός μεν από τη μη έναρξη εξυπηρέτησης του δανείου που χορηγήθηκε από το ΣΚΚ προς το ΣΕ ως συνέπεια της μη είσπραξης εισφορών από το ΣΕ, οι οποίες είχαν προβλεφθεί ότι θα επενδύονταν σε τίτλους με χαμηλή απόδοση, αφετέρου δε από την επένδυση του ημίσεως της α δόσης εισφορών έτους σε κρατικούς τίτλους της ζώνης του ευρώ με αποδόσεις μεγαλύτερες των προϋπολογισθεισών. Η απόδοση αυτή υπολογίστηκε με βάση αγοραίες αξίες. Σημειώνεται ότι η μέση καθαρή απόδοση (μετά την αφαίρεση φόρων) του συνόλου των τοποθετήσεων διαμορφώθηκε σε 4,04%, έναντι προϋπολογισθείσας μέσης καθαρής απόδοσης 3,98%. Η υστέρηση τόσο των εσόδων κεφαλαίων όσο και των εσόδων από εισφορές είχαν ως αποτέλεσμα τη διαμόρφωση των συνολικών εσόδων σε επίπεδα χαμηλότερα των προϋπολογισθέντων. Το κόστος λειτουργίας που βαρύνει το ΚΚΚΚ διαμορφώθηκε στο ποσό των 320 χιλ. ευρώ και παρουσίασε μείωση κατά 7,2%, έναντι προϋπολογισθέντος ποσού 345 χιλ. ευρώ. Η εξέλιξη αυτή οφείλεται σε αντίστοιχη μείωση του συνόλου των δαπανών του. Το κόστος αυτό αντιπροσωπεύει το ήμισυ του κόστους λειτουργίας που βαρύνει το ΣΚΚ το οποίο αποτελεί το 60,1% των συνολικών εξόδων του. Ο ανωτέρω επιμερισμός των εξόδων βασίστηκε, όπως προαναφέρθηκε, στον αριθμό των συμμετεχόντων πιστωτικών ιδρυμάτων σε κάθε Σκέλος/Κεφάλαιο του. Το οικονομικό αποτέλεσμα διαμορφώθηκε στο ποσό των 124.514 χιλ. ευρώ και παρουσίασε υστέρηση κατά 11,9% έναντι προϋπολογισθέντος ποσού 141.325 χιλ. ευρώ. 2.2.2 Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΠΚΚΚ) Οι πόροι του ΠΚΚΚ, όπου περιέρχονται τα 4/5 των ετήσιων τακτικών εισφορών προς το ΣΚΚ και οι αντίστοιχες πρόσοδοι αυτών, ανήλθαν σε 390.251 χιλ. ευρώ και παρουσίασαν αρνητική απόκλιση κατά 10% από το προϋπολογισθέν ποσό των 433.798 χιλ. ευρώ (Πίνακες 1 και 2). Ειδικότερα: Οι εισφορές προς το Κεφάλαιο αυτό διαμορφώθηκαν στο ποσό των 328.897 χιλ. ευρώ και παρουσίασαν υστέρηση κατά 10% έναντι των αρχικών προβλέψεων ποσού 365.274 χιλ. ευρώ 13
λόγω χαμηλότερης βάσης υπολογισμού εισφορών, όπως προαναφέρθηκε. Οι πρόσοδοι της διαχείρισης των κεφαλαίων ανήλθαν στο ποσό των 61.354 χιλ. ευρώ και παρουσίασαν μείωση κατά 10,5% έναντι του προϋπολογισθέντος ποσού των 68.524 χιλ. ευρώ. Η εξέλιξη αυτή οφείλεται στην υστέρηση των προσόδων από τόκους καταθέσεων, στην αύξηση της φορολογίας των τόκων επί των προθεσμιακών καταθέσεων κατά το τέταρτο τρίμηνο του έτους, αλλά και στις μειωμένες προσόδους από τη διαχείριση τίτλων, η αρνητική συμβολή των οποίων ωστόσο ήταν περιορισμένη λόγω του χαμηλού ύψους των αντίστοιχων κεφαλαίων. Αντιθέτως, θετική επίδραση στις προσόδους κεφαλαίων, χωρίς ωστόσο να αναστρέψει την υστέρηση των συνολικών προσόδων, άσκησε η αύξηση των τόκων του δανείου που χορηγήθηκε από τα διαθέσιμα του ΠΚΚΚ προς το ΣΕ, η οποία οφείλεται στην αυξημένη βάση επί της οποίας υπολογίζονται οι τόκοι, λόγω της χρηματοδότησης, το Δεκέμβριο του 2011, μέτρων εξυγίανσης του πιστωτικού ιδρύματος T Bank, η οποία δεν ήταν γνωστή κατά το χρόνο κατάρτισης του Προϋπολογισμού του. Ειδικότερα, η μέση καθαρή απόδοση των προθεσμιακών καταθέσεων διαμορφώθηκε σε 3,99% έναντι 4,14% που είχε προϋπολογισθεί, λόγω κυρίως της μείωσης των αποδόσεων των τοποθετήσεων σε προθεσμιακές καταθέσεις και της ρευστοποίησης τμήματος των προθεσμιακών καταθέσεων, στο τέλος του έτους 2011, για τη χορήγηση δανείου στο ΣΕ. Η μέση καθαρή απόδοση των επενδύσεων των διαθεσίμων σε τίτλους ανήλθε σε 0,51% έναντι 1% που είχε προϋπολογισθεί, λόγω κυρίως της τοποθέτησης των διαθεσίμων που προέκυψαν από εισφορές σε κρατικούς τίτλους υψηλής πιστοληπτικής διαβάθμισης της ζώνης του ευρώ με οριακά θετική απόδοση. Για το σύνολο των τοποθετήσεων η μέση καθαρή απόδοση διαμορφώθηκε σε 3,83%, έναντι 4,02% των αρχικών προβλέψεων. Το κόστος λειτουργίας και λοιπά έξοδα που βαρύνουν το ΠΚΚΚ διαμορφώθηκαν στο ποσό των 309 χιλ. ευρώ και 5 χιλ. ευρώ αντίστοιχα και παρουσίασαν συνολικά μείωση κατά 6,3%, έναντι προϋπολογισθέντος ποσού 335 χιλ. ευρώ. Η εξέλιξη αυτή οφείλεται σε αντίστοιχη μείωση του συνόλου των δαπανών του. Το πλεόνασμα του ΠΚΚΚ ανήλθε στο ύψος των 389.937 χιλ. ευρώ και παρουσίασε αρνητική απόκλιση κατά 10% έναντι προϋπολογισθέντος ποσού 433.463 χιλ. ευρώ. 2.2.3 Πλεόνασμα-Επενδύσεις του ΣΚΚ Το πλεόνασμα του ΣΚΚ ανήλθε στο ύψος των 514.451 χιλ. ευρώ και παρουσίασε υστέρηση κατά 10,5% έναντι του προϋπολογισθέντος ποσού 574.788 χιλ. ευρώ. Τα επενδεδυμένα κεφάλαια αυξήθηκαν κατά 419.276 χιλ. ευρώ και το ύψος τους ανήλθε σε 3.751.815 χιλ. ευρώ, εξέλιξη η οποία οφείλεται κυρίως στην εισροή κεφαλαίων από εισφορές, στην επιστροφή των μερίδων των πιστωτικών ιδρυμάτων Marfin Εγνατία Τράπεζα και Intesa Sanpaolo Bank Albania που απεχώρησαν από το ΣΚΚ του το προηγούμενο έτος και στην επένδυση των διαθεσίμων του ΣΚΚ (Πίνακας 4). Οι επενδύσεις που αφορούν τοποθετήσεις σε τίτλους αυξήθηκαν κατά 146.964 χιλ. ευρώ και ανήλθαν σε 178.143 χιλ. ευρώ και οι επενδύσεις που αφορούν τοποθετήσεις σε προθεσμιακές καταθέσεις αυξήθηκαν κατά 252.620 χιλ. ευρώ σε 2.239.439 χιλ. ευρώ. Το υπόλοιπο του δανείου που χορήγησε το ΣΚΚ στο ΣΕ ανήλθε σε 1.334.233 χιλ. ευρώ. Οι συσσωρευμένοι πόροι του ΣΚΚ ανήλθαν σε 3.980,8 εκατ. ευρώ έναντι ποσού 3.465,5 εκατ. ευρώ για το προηγούμενο έτος (Πίνακας 7). Ειδικότερα, οι συσσωρευμένοι πόροι του ΚΚΚΚ ανήλθαν σε 1.686,3 εκατ. ευρώ, έναντι ποσού 1.560,9 εκατ. ευρώ για το έτος 2011. Για το ΠΚΚΚ οι συσσωρευμένοι πόροι ανήλθαν σε 2.294,5 εκατ. ευρώ, έναντι ποσού 1.904,6 εκατ. ευρώ για το προηγούμενο έτος. Οι διαθέσιμοι πόροι του ΣΚΚ ανήλθαν σε 2.644,5 εκατ. ευρώ (Πίνακας 9), και αντιστοιχούν σε ποσοστό 2,7% των εγγυημένων καταθέσεων (Πίνακας 13). Σημειώνεται ότι το ποσοστό αυτό είναι από τα υψηλότερα στον ευρωπαϊκό χώρο και υπερβαίνει το επίπεδο διαθεσίμων που προτείνεται ως στόχος (1,5%) στο πλαίσιο των διαβουλεύσεων για την αναμόρφωση της Οδηγίας για τα ΣΕΚ. 14
Σημειώνεται ότι η μέση καθαρή απόδοση του συνόλου των τοποθετήσεων του ΣΚΚ για το έτος ανήλθε σε 3,93% (Διάγραμμα 9). 2.3 Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) Οι πόροι του ΣΚΕ ανήλθαν σε 7.206 χιλ. ευρώ και παρουσίασαν θετική απόκλιση κατά 32,4% έναντι προϋπολογισθέντος ποσού 5.442 χιλ. ευρώ (Πίνακες 1 και 2). Ειδικότερα: Οι συνολικές εισφορές των πιστωτικών ιδρυμάτων που συμμετέχουν στο Σκέλος αυτό ανήλθαν σε 2.110 χιλ. ευρώ ενώ είχαν προϋπολογιστεί μηδενικές εισφορές. Η εξέλιξη αυτή προέκυψε ως συνέπεια της αύξησης του μεριδίου αγοράς ορισμένων πιστωτικών ιδρυμάτων, δεδομένου ότι ως βάση υπολογισμού εισφορών λαμβάνεται η ετήσια μεταβολή της αξίας των περιουσιακών στοιχείων πελατών που κατέχουν τα πιστωτικά ιδρύματα στο πλαίσιο παροχής καλυπτόμενων επενδυτικών υπηρεσιών. Οι πρόσοδοι της διαχείρισης των κεφαλαίων ανήλθαν στο ποσό των 5.096 χιλ. ευρώ και παρουσίασαν, παρά την αύξηση της βάσης επί της οποίας υπολογίζονται οι τόκοι, μείωση κατά 6,4% έναντι του ποσού των 5.442 χιλ. ευρώ των αρχικών προβλέψεων, γεγονός που οφείλεται στη μείωση των αποδόσεων των προθεσμιακών καταθέσεων και την αύξηση της φορολογίας επί των τόκων. Σημειώνεται ότι η απόδοση αυτή διαμορφώθηκε σε 4,06% έναντι αρχικής πρόβλεψης 4,14%. Το κόστος λειτουργίας που βαρύνει το Σκέλος αυτό διαμορφώθηκε στο ποσό των 108 χιλ. ευρώ και παρουσίασε μείωση κατά 0,9% έναντι του προϋπολογισθέντος ποσού των 109 χιλ. ευρώ, η οποία οφείλεται στη μείωση του συνόλου των δαπανών του. Σημειώνεται ότι το κόστος λειτουργίας του Σκέλους αυτού υπολογίστηκε ως ποσοστό 10,3% των συνολικών εξόδων του. Το πλεόνασμα του ΣΚΕ διαμορφώθηκε στο ποσό των 7.098 χιλ. ευρώ και παρουσίασε αύξηση κατά 33,1% έναντι προϋπολογισθέντος πλεονάσματος 5.333 χιλ. ευρώ. Τα επενδεδυμένα κεφάλαια, τα οποία εκ του νόμου (άρθρο 6, παρ. 12 (β), ν. 3746/2009) αφορούν αποκλειστικά τοποθετήσεις σε προθεσμιακές καταθέσεις, αυξήθηκαν κατά 38.446 χιλ. ευρώ και το ύψος τους ανήλθε σε 140.261 χιλ. ευρώ (Πίνακας 4). Οι συσσωρευμένοι πόροι του ΣΚΕ ανήλθαν σε 175,5 εκατ. ευρώ (Πίνακας 10). 2.4 Σκέλος Εξυγίανσης (ΣΕ) Το ΣΕ δεν εμφάνισε έσοδα για το έτος, έναντι του προϋπολογισθέντος ποσού των 186.020 χιλ. ευρώ (Πίνακες 1 και 2), λόγω της μη καταβολής εισφορών από τα πιστωτικά ιδρύματα προς το ΣΕ εξαιτίας της μη έκδοσης της προβλεπόμενης από το νόμο Απόφασης του Υπουργού Οικονομικών η οποία θα καθορίζει το ύψος και τον τρόπο καταβολής των εισφορών. Τα συνολικά έξοδα του ΣΕ ανήλθαν σε 20.001 χιλ. ευρώ και παρουσίασαν αύξηση 133,3% έναντι αρχικής πρόβλεψης 8.572 χιλ. ευρώ. Η εξέλιξη αυτή προέκυψε ως συνέπεια της αύξησης των τόκων που αφορούν το επιπρόσθετο δάνειο που έλαβε το ΣΕ από το ΣΚΚ για τη χρηματοδότηση μέτρων εξυγίανσης του πιστωτικού ιδρύματος T Bank, η οποία δεν ήταν γνωστή κατά την κατάρτιση του Προϋπολογισμού έτους. Ειδικότερα: Ο τόκος επί του δανείου που θα καταβάλει το ΣΕ στο ΣΚΚ ανέρχεται στο ποσό των 19.692 χιλ. ευρώ. Επισημαίνεται ότι ο οφειλόμενος τόκος ισούται με την καθαρή μέση ετήσια απόδοση των αντίστοιχων διαθεσίμων από τα οποία αντλήθηκε το δάνειο. Το κόστος λειτουργίας που βαρύνει το ΣΕ ανήλθε στο ποσό των 309 χιλ. ευρώ και παρουσίασε μείωση 7,8% έναντι προϋπολογισθέντος 335 χιλ. ευρώ, η οποία οφείλεται σε αντίστοιχη μείωση του συνόλου των δαπανών του. Το ΣΕ εμφάνισε έκτακτα και ανόργανα έσοδα ύψους 23.381 χιλ. ευρώ που αφορούν τη διαφορά μεταξύ αρχικής και οριστικής αποτίμησης των στοιχείων του ενεργητικού του πιστωτικού ιδρύματος T Bank και την αναδιαμόρφωση 15
σχετικής πρόβλεψης. Το πλεόνασμα του ΣΕ διαμορφώθηκε σε 3.380 χιλ. ευρώ. 2.5 Λειτουργικά έξοδα Τα λειτουργικά έξοδα του διαμορφώθηκαν στο ποσό των 1.046 χιλ. ευρώ και παρουσίασαν μείωση 6,9%, έναντι 1.124 χιλ. ευρώ των αρχικών προβλέψεων (Πίνακας 3). Η διαμόρφωση των επιμέρους κατηγοριών δαπανών έναντι του προϋπολογισμού έχει ως εξής: Η δαπάνη «αμοιβές και έξοδα προσωπικούτρίτων» ανήλθε στο ποσό των 916 χιλ. ευρώ και παρουσίασε μείωση κατά 4,5% έναντι της προϋπολογισθείσας δαπάνης ύψους 959 χιλ. ευρώ. Η εξέλιξη αυτή οφείλεται κυρίως στην από 1ης Μαΐου μείωση των αποδοχών των υπαλλήλων του από την εφαρμογή της νέας σύμβασης εργασίας μεταξύ του και του προσωπικού αυτού, καθώς και στην αλλαγή της σύνθεσης του ΔΣ, το οποίο από 9μελές κατέστη 7μελές. Η δαπάνη «παροχές τρίτων» διαμορφώθηκε στο ποσό των 22 χιλ. ευρώ παρουσιάζοντας αύξηση κατά 4,8% έναντι προϋπολογισθείσας δαπάνης 21 χιλ. ευρώ, λόγω κυρίως της αύξησης των τιμολογίων της ΔΕΗ κατά μέσο όρο κατά 8% από την αρχή του έτους. Η δαπάνη «φόροι-τέλη» ανήλθε στο ποσό των 14 χιλ. ευρώ παρουσιάζοντας μείωση κατά 12,5% έναντι προϋπολογισθείσας δαπάνης 16 χιλ. ευρώ, λόγω της αναμόρφωσης των κονδυλίων του Έκτακτου Ειδικού Τέλους Ηλεκτροδοτούμενων Δομημένων Επιφανειών και του Φόρου Εισοδήματος της προηγούμενης χρήσης στο πραγματικό ποσό του εξόδου. Η δαπάνη «λοιπά λειτουργικά έξοδα» διαμορφώθηκε σε 44 χιλ. ευρώ, εμφανίζοντας μείωση κατά 6,4% έναντι προϋπολογισθέντος ποσού 47 χιλ. ευρώ, εξέλιξη που οφείλεται κυρίως στη μείωση της δαπάνης ταξιδίων. Η δαπάνη «τραπεζικές εργασίες» διαμορφώθηκε στο ποσό των 4 χιλ. ευρώ και παρουσίασε μείωση κατά 77,8%, έναντι του προϋπολογισθέντος ποσού 18 χιλ. ευρώ, κυρίως λόγω της καταβολής χαμηλότερης προμήθειας στο διαχειριστή διαθεσίμων του, ως συνέπεια του σημαντικά χαμηλότερου όγκου κεφαλαίων στη διαχείριση διαθεσίμων του εξαιτίας της μη είσπραξης εισφορών προς το ΣΕ. Η δαπάνη «αποσβέσεις παγίων» ανήλθε σε 27 χιλ. ευρώ παρουσιάζοντας μείωση 42,6% έναντι προϋπολογισθέντος ποσού 47 χιλ. ευρώ, λόγω μη υλοποίησης προβλεφθεισών αγορών μηχανογραφικού εξοπλισμού. Η δαπάνη «προβλέψεις» διαμορφώθηκε σε 19 χιλ. ευρώ παρουσιάζοντας αύξηση κατά 18,8% έναντι προϋπολογισθείσας δαπάνης 16 χιλ. ευρώ, λόγω μετάταξης υπαλλήλου του σε νέα οργανική θέση υψηλότερης ευθύνης. 16
Πίνακας 1: (ποσά σε χιλιάδες ευρώ) I. ΣΚΕΛΟΣ ΚΑΛΥΨΗΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ (ΣΚΚ) α. Κύριο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΚΚΚΚ) 1 1. Έσοδα 141.670 124.834-11,9 2. Κόστος λειτουργίας 3 (345) (320) -7,2 3. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΤΟΥ ΚΚΚΚ (1+2) 141.325 124.514-11,9 β. Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΠΚΚΚ) 2 1. Πόροι 433.798 390.251-10,0 2. Κόστος λειτουργίας 3 και λοιπά έξοδα (335) (314) -6,3 3. ΠΛΕΟΝΑΣΜΑ ΤΟΥ ΠΚΚΚ (1+2) 433.463 389.937-10,0 ΠΛΕΟΝΑΣΜΑ ΤΟΥ ΣΚΚ (α.3+β.3) 574.788 514.451-10,5 ΙΙ. ΣΚΕΛΟΣ ΚΑΛΥΨΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ (ΣΚΕ) 2 - Πόροι 5.442 7.206 32,4 - Κόστος λειτουργίας 3 (109) (108) -0,9 ΠΛΕΟΝΑΣΜΑ / (ΕΛΛΕΙΜΜΑ) ΤΟΥ ΣΚΕ 5.333 7.098 33,1 ΙΙI. ΣΚΕΛΟΣ ΕΞΥΓΙΑΝΣΗΣ (ΣΕ) 1 1. Eσοδα 4 186.020 0-2. Έξοδα (8.572) (20.001) 133,3 - Τόκοι από λήψη πίστωσης (8.237) (19.692) 139,1 - Κόστος λειτουργίας 3 (335) (309) -7,8 3. Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 5 0 23.381 - ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΤΟΥ ΣΕ (1+2+3) 177.448 3.380-98,1 Σημειώσεις: 1. Το ενεργητικό του ΚΚΚΚ και το ενεργητικό του ΣΕ αποτελούν περιουσία του. 2. Το ενεργητικό του ΠΚΚΚ και το ενεργητικό του ΣΚΕ ανήκουν εξ αδιαιρέτου στα συμμετέχοντα πιστωτικά ιδρύματα και αποτελούν αντικείμενο διαχείρισης από το. 3. Τα έξοδα του επιμερίζονται με απόφαση του ΔΣ μεταξύ του ΣΚΚ, του ΣΚΕ και του ΣΕ και περαιτέρω εντός του ΣΚΚ μεταξύ του ΚΚΚΚ και του ΠΚΚΚ. 4. 5. Το Σκέλος Εξυγίανσης (ΣΕ) συστάθηκε βάσει του άρθρου 7 του ν.4021/2011. Το ΣΕ χρηματοδοτείται με εισφορές από τα πιστωτικά ιδρύματα που συμμετέχουν σε αυτό, οι οποίες θα αρχίσουν να καταβάλλονται μετά την έκδοση απόφασης του Υπουργού Οικονομικών που θα καθορίζει το ύψος και τον τρόπο καταβολής τους. Αφορά τη διαφορά μεταξύ της πρόβλεψης που σχηματίστηκε στην προηγούμενη χρήση, βάσει προσωρινής αποτίμησης, για τη χρηματοδότηση του πιστωτικού ιδρύματος "Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος Α.Τ.Ε." από το Σκέλος Εξυγίανσης και του οριστικά καθορισθέντος ποσού (απόφαση 2/1/9.4. της Επιτροπής Μέτρων Εξυγίανσης της ΤτΕ). Η πρόβλεψη παραμένει στην χρήση δεδομένου ότι δεν έχει εκδοθεί τελεσίδικη απόφαση του Συμβουλίου της Επικρατείας σχετικά με την ταυτότητα του υπόχρεου για την καταβολή του εν λόγω ποσού έπειτα από αίτημα ακυρώσεως που κατέθεσε το ΤΧΣ, στο οποίο μεταφέρθηκε η σχετική υποχρέωση σύμφωνα με την διάταξη του άρθρου 9 παρ.15 του Ν.4051/, όπως ισχύει. Προϋπολογισμός Απόκλιση (%) 17
Πίνακας 2: Πόρων (ποσά σε χιλιάδες ευρώ) Ι. ΣΚΕΛΟΣ ΚΑΛΥΨΗΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ (ΣΚΚ) 1. Κύριο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΚΚΚΚ) 141.670 124.834-11,9 Έσοδα από εισφορές πιστωτικών ιδρυμάτων - μελών του ΣΚΚ 91.319 82.224-10,0 - Έσοδα από ετήσιες τακτικές εισφορές 91.319 82.224-10,0 - Έσοδα κεφαλαίων 50.351 42.610-15,4 Έσοδα από διαχείριση τίτλων (μετά την αφαίρεση των φόρων) 759 520-31,5 Τόκοι από τη διαχείριση τίτλων 839 578 Φόροι επί των τόκων 1 (80) (58) - Τόκοι καταθέσεων (μετά την αφαίρεση των φόρων) 44.444 41.086-7,6 Τόκοι καταθέσεων 49.382 46.270 Φόροι επί των τόκων (4.938) (5.184) - Τόκοι από την παροχή πίστωσης στο ΣΕ 5.148 1.004-80,5 2. Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΠΚΚΚ) 433.798 390.251-10,0 Εισφορές πιστωτικών ιδρυμάτων - μελών του ΠΚΚΚ 365.274 328.897-10,0 - Ετήσιες τακτικές εισφορές 365.274 328.897-10,0 - Προϋπολογισμός Απόκλιση (%) Πρόσοδοι 68.524 61.354-10,5 Τόκοι από τη διαχείριση τίτλων (μετά την αφαίρεση των φόρων) 752 262-65,2 Τόκοι από τη διαχείριση τίτλων 822 275 Φόροι επί των τόκων (70) (13) - Τόκοι καταθέσεων (μετά την αφαίρεση των φόρων) 64.683 42.404-34,4 Τόκοι καταθέσεων 71.870 47.829 Φόροι επί των τόκων #ΑΝΑΦ! (7.187) #ΑΝΑΦ! (5.425) - Τόκοι από την παροχή πίστωσης στο ΣΕ 3.089 18.688 505,0 ΙI. ΣΚΕΛΟΣ ΚΑΛΥΨΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ (ΣΚΕ) 5.442 7.206 32,4 Εισφορές πιστωτικών ιδρυμάτων - μελών του ΣΚΕ 0 2.110 - - Ετήσιες τακτικές εισφορές 0 2.110 - Πρόσοδοι 5.442 5.096-6,4 - Τόκοι καταθέσεων (μετά την αφαίρεση των φόρων) 5.442 5.096-6,4 Τόκοι καταθέσεων 6.047 5.746 Αναλογούντες φόροι (605) (650) ΙII. ΣΚΕΛΟΣ ΕΞΥΓΙΑΝΣΗΣ (ΣΕ) 186.020 - - Έσοδα από εισφορές πιστωτικών ιδρυμάτων - μελών του ΣΕ 186.000 - - - Έσοδα από ετήσιες εισφορές 186.000 - - Έσοδα κεφαλαίων 20 - - - Έσοδα από διαχείριση τίτλων (μετά την αφαίρεση των φόρων) 20 - - Τόκοι από τη διαχείριση τίτλων 22 - Αναλογούντες φόροι (2) - 18
Πίνακας 3: Εξόδων (ποσά σε χιλιάδες ευρώ) Προϋπολογισμός Απόκλιση (%) Λ Ε Ι Τ Ο Υ Ρ Γ Ι Κ Α Ε Ξ Ο Δ Α 1.124 1.046-6,9 1. Αμοιβές και έξοδα προσωπικού - τρίτων 959 916-4,5 - Αποδοχές έμμισθου προσωπικού 658 635-3,5 Αποδοχές προσωπικού με έμμισθη σχέση εργασίας 530 512-3,4 Αποδοχές προσωπικού με απόσπαση 118 113-4,2 Αποδοχές προσωπικού με σύμβαση έργου 10 10 0,0 - Λοιπές παροχές και έξοδα προσωπικού 10 9-10,0 Δαπάνη επιμόρφωσης προσωπικού 3 2-33,3 Λοιπές παροχές 7 7 0,0 - Εργοδοτικές εισφορές 183 172-6,0 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με έμμισθη σχέση εργασίας 110 107-2,7 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με απόσπαση 66 58-12,1 Εργοδοτικές εισφορές στο ταμείο νομικών 5 5 0,0 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με σύμβαση έργου 2 2 0,0 - Αμοιβές και έξοδα τρίτων 108 100-7,4 Αμοιβές εσωτερικού ελεγκτή 48 47-2,1 Αμοιβές λοιπών ελευθέρων επαγγελματιών 1 0-100,0 Αμοιβές Δ.Σ 24 18-25,0 Επιμίσθιο προσωπικού με απόσπαση 26 26 0,0 Αμοιβή ορκωτού ελεγκτή 9 9 0,0 2. Παροχές τρίτων 21 22 4,8 ΟΤΕ, ΔΕΗ, ταχυδρομικά 13 15 15,4 Ασφάλειες 1 1 0,0 Συμβάσεις - συντηρήσεις εξοπλισμού 7 6-14,3 3. Φόροι - τέλη 16 14-12,5 4. Λοιπά λειτουργικά έξοδα 47 44-6,4 Έξοδα ταξιδιών 17 15-11,8 Συνδρομές 4 4 0,0 Προμήθεια εντύπων και γραφικής ύλης 2 3 0,0 Προμήθεια αναλωσίμων υλικών 6 5-16,7 Κοινόχρηστα έξοδα 18 17-5,6 5. Δαπάνη για τραπεζικές εργασίες 18 4-77,8 6. Αποσβέσεις παγίων 47 27-42,6 7. Προβλέψεις 16 19 18,8 Επιμερισμός λειτουργικών εξόδων μεταξύ των Σκελών του : Λειτουργικά Έξοδα 1.124 1.046-6,9 1. Σκέλος Κάλυψης Καταθέσεων 680 629-7,5 α. Κύριο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων 345 320-7,2 β. Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων 335 309-7,8 2. Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων 109 108-0,9 3. Σκέλος Εξυγίανσης 335 309-7,8 19
Πίνακας 4: Πίνακας Μεταβολών Χρηματοοικονομικών Στοιχείων Ενεργητικού (ποσά σε ευρώ) Τίτλοι Προθεσμιακές καταθέσεις ΣΚΚ Πίστωση προς ΣΕ 2 Γενικό Σύνολο ΚΚΚΚ ΠΚΚΚ Σύνολο (1) ΚΚΚΚ ΠΚΚΚ Σύνολο (2) ΚΚΚΚ ΠΚΚΚ Σύνολο (3) [ (1)+(2)+(3) ] ΣΚΕ Προθεσμιακές καταθέσεις Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου Εισροές από εισφορές Εκροές λόγω επιστροφής μερίδων πιστωτικών ιδρυμάτων Έσοδα/ Πρόσοδοι Λοιπές εισροές/ (εκροές) (κόστος λειτουργίας, διαχείρισης, κλπ) Διαφορές από αποτίμηση Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 26.857.759,73 4.320.825,47 31.178.585,20 1.077.622.218,17 909.197.672,69 1.986.819.890,86 540.337.399,18 774.203.929,92 1.314.541.329,10 3.332.539.805,16 101.814.811,36 31.250.477,13 125.001.917,60 156.252.394,73 63.333.727,37 253.334.894,20 316.668.621,57 472.921.016,30 33.620.663,88 (10.337.544,15) (10.337.544,15) (140.641.654,32) (140.641.654,32) (150.979.198,47) 520.929,13 262.120,75 783.049,88 1 42.360.403,42 1 34.232.112,12 76.592.515,54 1.003.649,70 18.688.435,64 19.692.085,34 97.067.650,76 1 4.825.166,26 (248.669,65) (345.487,51) (594.157,16) (594.157,16) 860.168,10 860.168,10 860.168,10 48.903.120,29 129.239.376,31 178.142.496,60 1.042.674.694,64 1.196.764.679,01 2.239.439.373,65 541.341.048,88 792.892.365,56 1.334.233.414,44 3.751.815.284,69 140.260.641,50 Σημειώσεις: 1) Δεν περιλαμβάνονται οι δεδουλευμένοι και μη απαιτητοί τόκοι (μετά την αφαίρεση των φόρων) ύψους 9.773.099,20 ευρώ για το ΚΚΚΚ, 11.213.555,92 ευρώ για το ΠΚΚΚ και 1.314.045,99 ευρώ για το ΣΚΕ. 2) Το ΣΕ ενεργοποιήθηκε εντός του 2011 και παρείχε χρηματοδότηση σε πιστωτικά ιδρύματα κατ εφαρμογή των διατάξεων των άρθρων 63Δ και 63Ε του ν.3601/2007. Για την συγκέντρωση των απαιτούμενων κεφαλαίων το ΣΕ έλαβε πίστωση υπό μορφή δανείου ποσού 1.312.000.000 από το ΣΚΚ, το οποίο ορίστηκε ως πάροχος της πίστωσης με την υπ αριθμόν 9249/9.10.2011 απόφαση του Υπουργού Οικονομικών, η οποία εκδόθηκε στο πλαίσιο της παραγράφου 3 του άρθρου 13Α του ν.3746/2009. Η υπουργική απόφαση καθόρισε και τους όρους της πίστωσης, η οποία αναλύεται ως εξής: ΚΚΚΚ Ποσό πίστωσης 539.068.943 322.931.057 450.000.000 ΠΚΚΚ Ημερομηνία παροχής πίστωσης 12/10/2011 12/10/2011 22/12/2011 Περίοδος αποπληρωμής Μέχρι 9/10/2026 Μέχρι 9/10/2026 Μέχρι 9/10/2026 Επιτόκιο (καθαρή μέση ετήσια απόδοση αντίστοιχων διαθεσίμων του ΣΚΚ) Σκοπός πίστωσης Ετήσια απόδοση δείκτη "The Bank of America Merill Lynch EMU Direct Governments, AAA-rated, 0-1y" Χρηματοδότηση μεταβατικού ΠΙ "Νέα Proton Τράπεζα ΑΕ" Ετήσια απόδοση δείκτη "The Bank of America Merill Lynch EMU Direct Governments, AAA-rated, 0-1y" Χρηματοδότηση μεταβατικού ΠΙ "Νέα Proton Τράπεζα ΑΕ" Ετήσια απόδοση προθεσμιακών καταθέσεων ΠΚΚΚ Χρηματοδότηση ΠΙ «Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος Α.Τ.Ε.» Σημειώνεται ότι, έναντι της διαφοράς της αξίας μεταξύ των μεταβιβασθέντων στοιχείων παθητικού και ενεργητικού του υπό εκκαθάριση ΠΙ "Τ Bank Ανώνυμη Τραπεζική Εταιρεία" προς το ΠΙ "Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος Α.Τ.Ε." η οποία καθορίστηκε οριστικά με την υπ' αριθμόν 2/1/9.4. απόφαση της Επιτροπής Μέτρων Εξυγίανσης της ΤτΕ στο ποσό των 676.956.514 ευρώ, το ΣΕ κατέβαλε ποσό 450 εκατ. ευρώ, ενώ για το υπόλοιπο ποσό έχει σχηματισθεί σχετική πρόβλεψη. 20
Πίνακας 5: Πιστωτικά Ιδρύματα που συμμετείχαν στο Σκέλος Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) και στο Σκέλος Εξυγίανσης (ΣΕ) κατά την 31/12/ Α. ΠΙΣΤΩΤΙΚΑ ΙΔΡΥΜΑΤΑ ΜΕ ΕΔΡΑ ΣΤΗΝ ΕΛΛΑΔΑ * 1. AEGEAN BALTIC BANK Α.Ε. 2. ΑΛΦΑ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 3. ATTICA BANK Α.Τ.Ε. 4. CREDICOM CONSUMER FINANCE ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 5. ΓΕΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 6. ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK - ERGASIAS Α.Ε. 1 7. ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 8. ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 9. ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 10. FBB ΠΡΩΤΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 11. ΤΡΑΠΕΖΑ MILLENNIUM BANK Α.Ε. 12. ΝΕΑ PROTON ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 3 13. ΠΑΝΕΛΛΗΝΙΑ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 14. ΤΡΑΠΕΖΑ PROBANK Α.Ε. 15. ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. 16. ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Τ.Ε. 2 3 17. ΠΑΓΚΡΗΤΙΑ ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΣΥΝ.Π.Ε. 18. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΔΡΑΜΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε. 19. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΔΥΤΙΚΗΣ ΜΑΚΕΔΟΝΙΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε 20. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΔΩΔΕΚΑΝΗΣΟΥ ΣΥΝ.Π.Ε. 21. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ Ν. ΕΒΡΟΥ ΣΥΝ.Π.Ε. 22. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΕΥΒΟΙΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε. 23. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΗΠΕΙΡΟΥ ΣΥΝ.Π.Ε. 24. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΘΕΣΣΑΛΙΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε. 25. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΚΑΡΔΙΤΣΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε. 26. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΛΟΠΟΝΝΗΣΟΥ ΣΥΝ.Π.Ε. 27. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΙΕΡΙΑΣ - ΟΛΥΜΠΙΑΚΗ ΠΙΣΤΗ ΣΥΝ.Π.Ε. 28. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΣΕΡΡΩΝ ΣΥΝ.Π.Ε. 29. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΧΑΝΙΩΝ ΣΥΝ.Π.Ε B. ΥΠΟΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ ΠΙΣΤΩΤΙΚΩΝ ΙΔΡΥΜΑΤΩΝ ΜΕ ΕΔΡΑ ΣΕ ΧΩΡΑ ΕΚΤΟΣ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΕΝΩΣΗΣ 30. BANK OF AMERICA N.A. 31. BANK SADERAT IRAN 32. KEDR CLOSE JOINT STOCK COMPANY COMMERCIAL BANK 33. T.C. ZIRAAT BANKASI A.S * Το αποχώρησαν από το τέσσερα πιστωτικά ιδρύματα (Αχαϊκή Συνεταιριστική Τράπεζα, Συνεταιριστική Τράπεζα Λαμίας, Συνεταιριστική Τράπεζα Λέσβου-Λήμνου και Αγροτική Τράπεζα της Ελλάδος ) λόγω επιβολής μέτρων εξυγίανσης. Σημειώσεις: 1. Η επωνυμία "Τράπεζα Eurobank Ergasias Ανώνυμη Εταιρεία" προήλθε από την τροποποίηση της επωνυμίας "Τράπεζα EFG Eurobank Ergasias Ανώνυμη Εταιρεία". 2. Ήδη με την υπ' αριθμόν 2124/Β95/18.1.2013 Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών συστάθηκε μεταβατικό πιστωτικό ίδρυμα με την επωνυμία "Νέο Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος Α.Τ.Ε." στο οποίο μεταβιβάστηκαν περιουσιακά στοιχεία του πιστωτικού ιδρύματος "Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος Α.Τ.Ε., το οποίο τέθηκε σε ειδική εκκαθάριση. 3. Τα πιστωτικά ιδρύματα Νέα Proton Τράπεζα Α.Ε. και Νέο Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος, ως μεταβατικά πιστωτικά ιδρύματα δεν συμμετέχουν στο Σκέλος Εξυγίανσης. 21
Πίνακας 6: Πιστωτικά Ιδρύματα που συμμετείχαν στο Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) κατά την 31/12/ ΠΙΣΤΩΤΙΚΑ ΙΔΡΥΜΑΤΑ ΜΕ ΕΔΡΑ ΣΤΗΝ ΕΛΛΑΔΑ* 1. AEGEAN BALTIC BANK Α.Ε. 2. ΑΛΦΑ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 3. ATTICA BANK Α.Τ.Ε. 4. ΓΕΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 5. ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK - ERGASIAS Α.Ε. 1 6. ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 7. FBB ΠΡΩΤΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 8. ΤΡΑΠΕΖΑ MILLENNIUM BANK Α.Ε. 9. ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. 10. ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Τ.Ε. 2 11. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΧΑΝΙΩΝ ΣΥΝ.Π.Ε * Το αποχώρησε από το το πιστωτικό ίδρυμα Αγροτική Τράπεζα της Ελλάδος λόγω επιβολής μέτρων εξυγίανσης. Σημειώσεις: 1. Η επωνυμία "Τράπεζα Eurobank Ergasias Ανώνυμη Εταιρεία" προήλθε από την τροποποίηση της επωνυμίας "Τράπεζα EFG Eurobank Ergasias Ανώνυμη Εταιρεία". 2. Ήδη με την υπ' αριθμόν 2124/Β95/18.1.2013 Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών συστάθηκε μεταβατικό πιστωτικό ίδρυμα με την επωνυμία "Νέο Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος Α.Τ.Ε." στο οποίο μεταβιβάστηκαν περιουσιακά στοιχεία του πιστωτικού ιδρύματος "Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος Α.Τ.Ε., το οποίο τέθηκε σε ειδική εκκαθάριση. 22
Πίνακας 7: Συσσωρευμένοι Πόροι του Σκέλους Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) (ποσά σε ευρώ) Συσσωρευμένοι Πόροι 2011 1 1. Κύριο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΚΚΚΚ) 1.560.947.091 1.686.321.196 2. Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΠΚΚΚ) 1.904.580.744 2.294.517.411 Σύνολο ΣΚΚ (1+2) 3.465.527.835 3.980.838.607 Σημειώσεις 1. Στους συσσωρευμένους πόρους συμπεριλαμβάνεται το ποσό της πίστωσης που χορήγησε το ΣΚΚ στο ΣΕ, το οποίο μαζί με τους πιστωτικους τόκους ανέρχεται σε 1.334.233.414,44 ευρώ. Διάγραμμα 1: Συσσωρευμένοι Πόροι του ΣΚΚ Διάγραμμα 1 Συσσωρευμένοι Πόροι του ΣΚΚ (σε ευρώ) 4.000.000.000 3.500.000.000 ΣΚΚ 3.000.000.000 2.500.000.000 2.000.000.000 ΠΚΚΚ 1.500.000.000 1.000.000.000 ΚΚΚΚ 500.000.000 0 2011 23
Πίνακας 8: Πόροι του Σκέλους Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) κατ έτος για την περίοδο 1995- (ποσά σε ευρώ) Ιδρυτικό Κεφάλαιο Αρχική Εισφορά Τακτική Εισφορά Έσοδα Κεφαλαίων και Πρόσοδοι 1 Σύνολο Πόρων 1995 8.804.109 28.777.290 37.581.399 1996 60.094 33.463.907 5.050.503 38.574.504 1997 38.117.811 6.831.433 44.949.244 1998 149.371 42.824.491 12.921.410 55.895.272 1999 45.506.036 15.692.505 61.198.541 2000 6.032.987 49.870.222 17.048.035 72.951.244 2001 6.534.100 52.965.769 11.967.876 71.467.745 2002 6.015.223 58.745.192 11.061.357 75.821.772 2003 640.281 61.586.031 10.134.662 72.360.974 2004 506.877 66.659.700 10.586.311 77.752.888 2005 73.914.664 12.301.560 86.216.224 2006 20.322.905 89.873.958 16.492.596 126.689.459 2007 305.515 101.232.083 26.914.201 128.451.799 2008² 595.517 602.108.882 38.045.011 640.749.410 2009 694.980.770 29.700.762 724.681.532 2010 629.300.405 46.138.711 675.439.116 2011 546.816.758 97.356.218 644.172.976 411.121.227 103.963.896 515.085.123 Σημειώσεις 1. Μετά την αφαίρεση των φόρων. 2. Με το άρθρο 6 του ν. 3714/2008 (ΦΕΚ 231 Α' / 07.11.2008) πενταπλασιάστηκε από το 2008 και εφεξής ο συντελεστής υπολογισμού των εισφορών. Διάγραμμα 2: Πόροι του ΣΚΚ κατ έτος για την περίοδο 1995- Διάγραμμα 2 Πόροι του ΣΚΚ κατ'έτος για την περίοδο 1995- (σε ευρώ) 800.000.000 700.000.000 600.000.000 500.000.000 400.000.000 300.000.000 200.000.000 100.000.000 0 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Ιδρυτικό Κεφάλαιο Αρχική Εισφορά Τακτική Εισφορά Έσοδα Κεφαλαίων και Πρόσοδοι 24
Πίνακας 9: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του Σκέλους Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) την 31/12/ (ποσά σε ευρώ) Διαθέσιμοι Πόροι ΚΚΚΚ ΠΚΚΚ ΣΥΝΟΛΟ 1. Ευρωπαϊκοί τίτλοι δημοσίου 48.903.120 129.239.376 178.142.496 2. Καταθέσεις προθεσμίας¹ 1.052.447.794 1.207.978.235 2.260.426.029 3. Απαιτήσεις από εισφορές 41.112.118 164.448.486 205.560.604 4. Λοιποί πόροι (καταθέσεις όψεως-ταμείο) 340.476 21.771 362.247 Σύνολο (1+2+3+4) 1.142.803.508 1.501.687.868 2.644.491.376 Σημειώσεις 1. Περιλαμβάνονται δεδουλευμένοι και μη απαιτητοί τόκοι (μετά την αφαίρεση των φόρων) ύψους 9.773.099,20 ευρώ για το ΚΚΚΚ και 11.213.555,92 ευρώ για το ΠΚΚΚ. Διάγραμμα 3: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΚΚΚΚ την 31/12/ Διάγραμμα 4: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΠΚΚΚ την 31/12/ Διάγραμμα 5: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΣΚΚ την 31/12/ Διάγραμμα 3 Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΚΚΚΚ την 31/12/ Απαιτήσεις από εισφορές 3,60% Λοιποί πόροι (καταθέσεις όψεως-ταμείο) 0,03% Ευρωπαϊκοί τίτλοι δημοσίου 4,28% Καταθέσεις προθεσμίας 92,09% Διάγραμμα 4 Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΠΚΚΚ την 31/12/ Απαιτήσεις από εισφορές 10,95% Λοιποί πόροι (καταθέσεις όψεως-ταμείο) 0,00% Ευρωπαϊκοί τίτλοι δημοσίου 8,61% Καταθέσεις προθεσμίας 80,44% Διάγραμμα 5 Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΣΚΚ την 31/12/ Απαιτήσεις από εισφορές 7,77% Λοιποί πόροι (καταθέσεις όψεως-ταμείο) 0,01% Ευρωπαϊκοί τίτλοι δημοσίου 6,74% Καταθέσεις προθεσμίας 85,48% 25
Πίνακας 10: Συσσωρευμένοι Πόροι του Σκέλους Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) (ποσά σε ευρώ) Συσσωρευμένοι Πόροι 2009 2010 2011 1 Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων 6.140.338 170.729.169 177.132.209 175.474.149 Σημειώσεις 1. Η μείωση των συσσωρευμένων πόρων έναντι του προηγούμενου έτους οφείλεται στην επιστροφή της μερίδας του πιστωτικού ιδρύματος Marfin Εγνατία Τράπεζα Α.Ε. Διάγραμμα 6: Συσσωρευμένοι Πόροι του ΣΚΕ Διάγραμμα 6 Συσσωρευμένοι Πόροι του ΣΚΕ (σε ευρώ) 200.000.000 150.000.000 100.000.000 50.000.000 0 2009 2010 2011 26
Πίνακας 11: Πόροι του Σκέλους Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) κατ έτος για την περίοδο 2009- (ποσά σε ευρώ) Αρχική Εισφορά Τακτική Εισφορά 1 Πρόσοδοι 2 Σύνολο Πόρων 2009 6.250.000 160.795.237 27.312 167.072.549 2010 3.402.274 322.098 3.724.372 2011 4.036.819 2.730.846 6.767.665 2.110.255 5.095.064 7.205.319 Σημειώσεις 1. Σύμφωνα με την υπ' αριθμόν 31996/Β.1562/22.07.2010 (ΦΕΚ 1186 Β' / 06.08.2010) Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών, για τον προσδιορισμό της ετήσιας τακτικής εισφοράς από το 2010 και εφεξής λαμβάνεται υπόψη η ετήσια μεταβολή της βάσης υπολογισμού. 2. Μετά την αφαίρεση των φόρων. Διάγραμμα 7: Πόροι του ΣΚΕ κατ' έτος για την περίοδο 2009- Διάγραμμα 7 Πόροι του ΣΚΕ κατ'έτος για την περίοδο 2009 - (σε ευρώ) 180.000.000 160.000.000 140.000.000 120.000.000 100.000.000 80.000.000 60.000.000 40.000.000 20.000.000 0 2009 2010 2011 Αρχική Εισφορά Τακτική Εισφορά Πρόσοδοι 27
Πίνακας 12: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του Σκέλους Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) την 31/12/ (ποσά σε ευρώ) Διαθέσιμοι Πόροι 1. Καταθέσεις προθεσμίας¹ 141.574.688 80,67% 2. Απαιτήσεις από εισφορές 1.055.127 0,60% 3. Λοιποί πόροι (καταθέσεις όψεως) 32.870.089 18,73% Σύνολο (1+2+3) 175.499.904 100,00% Σημειώσεις 1. Περιλαμβάνονται δεδουλευμένοι και μη απαιτητοί τόκοι (μετά την αφαίρεση των φόρων) ύψους 1.314.045,99 ευρώ. Διάγραμμα 8: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΣΚΕ την 31/12/ Διάγραμμα 8 Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΣΚΕ την 31/12/ Λοιποί πόροι (καταθέσεις όψεως) 18,73% Απαιτήσεις από εισφορές 0,60% Καταθέσεις προθεσμίας 80,67% 28
12,00% Διάγραμμα 9 Μέση Καθαρή Απόδοση του συνόλου των τοποθετήσεων του ΣΚΚ του για την περίοδο 1997-10,60% 10,00% 8,90% 8,80% 8,00% 7,30% 6,00% 4,00% 2,00% 4,10% 2,95% 2,30% 2,20% 2,03% 2,50% 3,66% 4,07% 1,81% 1,99% 3,46% 3,93% 0,00% 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Διάγραμμα 9: Μέση Καθαρή Απόδοση του συνόλου των τοποθετήσεων του ΣΚΚ του για την περίοδο 1997-50 Διάγραμμα 10 Αριθμός Συμμετεχόντων Πιστωτικών Ιδρυμάτων, κατ'έτος στο ΣΚΚ 45 40 35 9 8 7 6 4 4 4 5 6 5 5 4 30 25 9 8 9 9 4 20 15 10 26 24 23 20 32 38 39 37 37 37 37 35 35 35 35 33 29 5 0 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Πιστωτικά Ιδρύματα με έδρα στην Ελλάδα Υποκαταστήματα Πιστωτικών Ιδρυμάτων με έδρα σε χώρες εκτός Ευρωπαϊκής Ένωσης Διάγραμμα 10: Αριθμός Συμμετεχόντων Πιστωτικών Ιδρυμάτων, κατ έτος, στο ΣΚΚ 29
Πίνακας 13: Εξέλιξη Εισφορών, Καταθέσεων Πιστωτικών Ιδρυμάτων, Διαθέσιμων Πόρων του ΣΚΚ του και Ποσοστών Κάλυψης (ποσά σε ευρώ) Έτος Συμμετέχοντα Πιστωτικά Ιδρύματα την 31/12/-- Ετήσιες Εισφορές Καλυπτόμενες Καταθέσεις * 1 Εγγυημένες Καταθέσεις * 2 3 Μη εγγυημένες Καταθέσεις * Διαθέσιμοι Πόροι 4 Ποσοστό Κάλυψης Καλυπτομένων Καταθέσεων από τους Διαθέσιμους Πόρους Ποσοστό Κάλυψης Εγγυημένων Καταθέσεων από τους Διαθέσιμους Πόρους (1) (2) (3) = (1) - (2) (4) (5) = (4) / (1) (6) = (4) / (2) 2005 41 73.914.664 118.735.607.005 35.620.682.102 83.114.924.903 688.487.497 0,6% 1,9% 2006 41 89.873.958 144.366.177.192 43.311.631.177 101.054.546.015 814.123.091 0,6% 1,9% 2007 40 101.232.083 162.624.584.286 48.787.375.028 113.837.209.258 942.181.402 0,6% 1,9% 2008 41 602.108.882 193.437.219.160 116.062.331.496 77.374.887.664 1.582.238.796 0,8% 1,4% 2009 40 694.980.770 223.243.333.857 133.946.000.314 89.297.333.543 2.293.761.375 1,0% 1,7% 2010 40 629.300.405 202.169.827.676 121.301.896.606 80.867.931.070 2.970.920.298 1,5% 2,4% 2011 37 546.816.758 175.670.063.683 122.969.044.578 52.701.019.105 2.299.924.997 1,3% 1,9% 33 411.121.227 132.077.719.063 99.058.289.297 33.019.429.766 2.644.491.376 2,0% 2,7% * Οι καταθέσεις αφορούν μέσα υπόλοιπα μηνός Ιουνίου. Σημειώσεις 1. Καλυπτόμενες Καταθέσεις: Καταθέσεις που υπόκεινται σε αποζημίωση από το, πριν εφαρμοστεί το όριο κάλυψης (συνολικές καταθέσεις μείον τις κατηγορίες καταθέσεων που εξαιρούνται από την κάλυψη του ). 2. Εγγυημένες Καταθέσεις: Tο σύνολο των καλυπτομένων καταθέσεων κάθε καταθέτη σε πιστωτικό ίδρυμα μετά την εφαρμογή του ορίου κάλυψης (100.000 ευρώ) 3. Οι εγγυημένες καταθέσεις εκτιμάται ότι ανέρχονταν στο 30% των καλυπτομένων καταθέσεων μέχρι το 2007 με όριο κάλυψης τα 20.000 ευρώ, μετά την αύξηση του ορίου στα 100.000 ευρώ από το 2008 το ποσοστό αυτό ανήλθε στο 60%, το 2011 στο 70% και το στο 75%. 4. Δεν περιλαμβάνεται το ποσό της πίστωσης που χορήγησε το ΣΚΚ στο ΣΕ, το οποίο μαζί με τους τόκους, για το έτος, ανέρχεται σε 1.334.233.414 ευρώ. 30
Διάγραμμα 11 Καλυπτόμενες και Εγγυημένες Καταθέσεις, Διαθέσιμοι Πόροι του ΣΚΚ του και Ποσοστά Κάλυψης Καλυπτόμενες Καταθέσεις (αριστερή κλίμακα) Εγγυημένες Καταθέσεις (αριστερή κλίμακα) Διαθέσιμοι Πόροι (αριστερή κλίμακα) Ποσοστό κάλυψης Εγγυημένων Καταθέσεων από τους Διαθέσιμους Πόρους (δεξιά κλίμακα) Ποσοστό κάλυψης Καλυπτομένων Καταθέσεων από τους Διαθέσιμους Πόρους (δεξιά κλίμακα) 250.000.000.000 3,0% 200.000.000.000 2,5% 2,0% 150.000.000.000 1,5% 100.000.000.000 1,0% 50.000.000.000 0,5% 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 0,0% Διάγραμμα 11: Καλυπτόμενες και Εγγυημένες Καταθέσεις, Άμεσα διαθέσιμοι Πόροι του ΣΚΚ του και Ποσοστά Κάλυψης 31
Πίνακας 14: Ανάλυση Προθεσμιακών Καταθέσεων Σκέλους Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) κατά Κεφάλαιο και Πιστωτικό Ίδρυμα την 31-12- (ποσά σε ευρώ) α/α Πιστωτικά Ιδρύματα που συμμετέχουν στο ΣΚΚ * 1 ΚΚΚΚ 2 ΠΚΚΚ 3 ΣΚΚ 1. ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. 4 238.554.979,72 277.446.661,98 516.001.641,70 2. ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 5 162.334.896,52 154.367.777,39 316.702.673,91 3. ΑΛΦΑ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 151.051.949,27 145.574.088,66 296.626.037,93 4. ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK-ERGASIAS Α.Ε. 137.078.718,97 145.490.971,69 282.569.690,66 5. ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 124.966.458,60 125.625.987,39 250.592.445,99 6. ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Τ.Ε. 6 85.520.684,41 142.021.773,65 227.542.458,06 7. ΓΕΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 30.174.356,75 28.911.986,55 59.086.343,30 8. ATTICA BANK Α.Τ.Ε. 22.652.448,34 32.526.728,52 55.179.176,86 9. ΤΡΑΠΕΖΑ MILLENNIUM BANK Α.Ε. 18.797.513,41 32.595.986,29 51.393.499,70 10. ΤΡΑΠΕΖΑ PROBANK Α.Ε. 17.366.947,06 33.237.128,28 50.604.075,34 11. FBB ΠΡΩΤΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 13.003.709,36 15.289.100,84 28.292.810,20 12. ΝΕΑ PROTON ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 11.124.858,19 16.543.904,48 27.668.762,67 13. ΠΑΓΚΡΗΤΙΑ ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΣΥΝ.Π.Ε. 9.844.437,47 17.277.636,34 27.122.073,81 14. ΠΑΝΕΛΛΗΝΙΑ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 3.757.116,41 6.169.467,37 9.926.583,78 15. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΧΑΝΙΩΝ ΣΥΝ.Π.Ε. 2.581.952,16 4.829.795,31 7.411.747,47 16. ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 2.824.606,15 2.418.435,40 5.243.041,55 17. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΔΩΔΕΚΑΝΗΣΟΥ ΣΥΝ.Π.Ε. 1.879.104,65 3.096.767,22 4.975.871,87 18. AEGEAN BALTIC BANK Α.Ε. 1.701.042,97 2.709.616,93 4.410.659,90 19. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΘΕΣΣΑΛΙΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε. 794.014,99 1.762.325,47 2.556.340,46 20. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΗΠΕΙΡΟΥ ΣΥΝ.Π.Ε. 676.211,01 1.621.700,74 2.297.911,75 21. BANK OF AMERICA N.A. 1.264.420,35 845.943,12 2.110.363,47 22. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΕΥΒΟΙΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε. 647.298,79 1.137.561,37 1.784.860,16 23. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΛΟΠΟΝΝΗΣΟΥ ΣΥΝ.Π.Ε. 373.970,33 1.016.875,74 1.390.846,07 24. KEDR CLOSE JOINT STOCK COMPANY COMMERCIAL BANK 412.756,34 613.346,75 1.026.103,09 25. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΣΕΡΡΩΝ ΣΥΝ.Π.Ε. 415.563,90 608.468,59 1.024.032,49 26. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΔΥΤΙΚΗΣ ΜΑΚΕΔΟΝΙΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε. 319.626,41 700.085,96 1.019.712,37 27. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ Ν.ΕΒΡΟΥ ΣΥΝ.Π.Ε. 419.993,13 584.872,29 1.004.865,42 28. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΚΑΡΔΙΤΣΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε. 343.337,80 580.264,11 923.601,91 29. T.C. ZIRAAT BANCASI A.S. 532.019,26 252.947,87 784.967,13 30. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΔΡΑΜΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε. 260.529,61 417.377,90 677.907,51 31. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΙΕΡΙΑΣ-ΟΛΥΜΠΙΑΚΗ ΠΙΣΤΗ ΣΥΝ.Π.Ε. 245.749,52 417.761,01 663.510,53 32. CREDICOM CONSUMER FINANCE ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 581.669,17 0,00 581.669,17 33. BANK SADERAT IRAN 171.753,62 71.333,80 243.087,42 * Φθίνουσα ταξινόμηση με βάση τα αντίστοιχα ποσά. Σημειώσεις 1. 2. 3. 4. 5. 6. ΣΥΝΟΛΟ 1.042.674.694,64 1.196.764.679,01 2.239.439.373,65 Tο Σκέλος Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) διαρθρώνεται σε Κύριο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΚΚΚΚ) και σε Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΠΚΚΚ) Δεν συμπεριλαμβάνονται οι δεδουλευμένοι και μη απαιτητοί τόκοι (μετά την αφαίρεση των φόρων) ποσού 9.773.099,20 ευρώ Δεν συμπεριλαμβάνονται οι δεδουλευμένοι και μη απαιτητοί τόκοι (μετά την αφαίρεση των φόρων) ποσού 11.213.555,92 ευρώ Το πιστωτικό ίδρυμα Τράπεζα Πειραιώς από την 27.7. διαδέχθηκε το πιστωτικό ίδρυμα Αγροτική Τράπεζα της Ελλάδος σε όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις του έναντι του (απόφαση 4/1/27.7. της ΕΜΕ της ΤτΕ). Το πιστωτικό ίδρυμα Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος από την 18.3. διαδέχθηκε τα πιστωτικά ιδρύματα Αχαϊκή Συνεταιριστική Τράπεζα, Συνεταιριστική Τράπεζα Λαμίας και Συνεταιριστική Τράπεζα Λέσβου-Λήμνου σε όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις τους έναντι του (αποφάσεις 1/1/23.3., 1/7/23.3. και 1/4/23.3. της ΕΜΕ της ΤτΕ αντίστοιχα). Με την υπ' αριθμόν 2124/Β95/18.1.2013 Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών συστάθηκε το μεταβατικό πιστωτικό ίδρυμα Νέο Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος, το οποίο διαδέχεται το πιστωτικό ίδρυμα Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος που τέθηκε σε εκκαθάριση σε όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις του έναντι του. 32
Πίνακας 15: Ανάλυση Απαιτήσεων Σκέλους Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) κατά Πιστωτικό Ίδρυμα την 31-12- (ποσά σε ευρώ) Β' δόση ετήσιας α/α Πιστωτικά Ιδρύματα που συμμετέχουν στο ΣΚΚ * τακτικής εισφοράς 1 1. ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. 2 47.063.648,00 2. ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 3 25.798.568,00 3. ΑΛΦΑ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 24.726.725,00 4. ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK-ERGASIAS Α.Ε. 24.555.321,00 5. ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Τ.Ε. 4 21.793.400,00 6. ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 21.578.800,00 7. ΤΡΑΠΕΖΑ PROBANK Α.Ε. 7.551.285,00 8. ΤΡΑΠΕΖΑ MILLENNIUM BANK Α.Ε. 7.000.822,00 9. ΓΕΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 5.561.295,00 10. ATTICA BANK Α.Τ.Ε. 4.852.236,00 11. ΠΑΓΚΡΗΤΙΑ ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΣΥΝ.Π.Ε. 3.300.451,00 12. FBB ΠΡΩΤΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 2.964.396,00 13. ΝΕΑ PROTON ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 2.797.142,00 14. ΠΑΝΕΛΛΗΝΙΑ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 1.165.237,00 15. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΧΑΝΙΩΝ ΣΥΝ.Π.Ε. 953.843,00 16. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΔΩΔΕΚΑΝΗΣΟΥ ΣΥΝ.Π.Ε. 550.543,00 17. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΗΠΕΙΡΟΥ ΣΥΝ.Π.Ε. 546.713,00 18. AEGEAN BALTIC BANK Α.Ε. 515.141,00 19. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΘΕΣΣΑΛΙΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε. 485.480,50 20. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΛΟΠΟΝΝΗΣΟΥ ΣΥΝ.Π.Ε. 334.494,00 21. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΕΥΒΟΙΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε. 229.483,00 22. KEDR CLOSE JOINT STOCK COMPANY COMMERCIAL BANK 184.420,00 23. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΚΑΡΔΙΤΣΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε. 158.826,00 24. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΔΥΤΙΚΗΣ ΜΑΚΕΔΟΝΙΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε. 149.033,00 25. T.C. ZIRAAT BANCASI A.S. 145.586,00 26. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΣΕΡΡΩΝ ΣΥΝ.Π.Ε. 129.875,00 27. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ Ν.ΕΒΡΟΥ ΣΥΝ.Π.Ε. 115.541,00 28. ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 107.695,00 29. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΙΕΡΙΑΣ-ΟΛΥΜΠΙΑΚΗ ΠΙΣΤΗ ΣΥΝ.Π.Ε. 94.717,00 30. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΔΡΑΜΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε. 70.997,00 31. BANK OF AMERICA N.A. 69.763,00 32. BANK SADERAT IRAN 9.127,00 33. CREDICOM CONSUMER FINANCE ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 0,00 ΣΥΝΟΛΟ 205.560.603,50 * Φθίνουσα ταξινόμηση με βάση τα αντίστοιχα ποσά. Σημειώσεις 1. 2. Αφορά τη β' δόση της ετήσιας τακτικής εισφοράς που θα καταβληθεί από τα πιστωτικά ιδρύματα στην επόμενη χρήση. Το πιστωτικό ίδρυμα Τράπεζα Πειραιώς από την 27.7. διαδέχθηκε το πιστωτικό ίδρυμα Αγροτική Τράπεζα της Ελλάδος σε όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις του έναντι του (απόφαση 4/1/27.7. της Επιτροπής Μέτρων Εξυγίανσης της ΤτΕ). 3. Το πιστωτικό ίδρυμα Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος από την 18.3. διαδέχθηκε τα πιστωτικά ιδρύματα Αχαϊκή Συνεταιριστική Τράπεζα, Συνεταιριστική Τράπεζα Λαμίας και Συνεταιριστική Τράπεζα Λέσβου-Λήμνου σε όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις τους έναντι του (αποφάσεις 1/1/23.3., 1/7/23.3. και 1/4/23.3. της Επιτροπής Μέτρων Εξυγίανσης της ΤτΕ αντίστοιχα). 4. Με την υπ' αριθμόν 2124/Β95/18.1.2013 Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών συστάθηκε το μεταβατικό πιστωτικό ίδρυμα Νέο Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος, το οποίο διαδέχεται το πιστωτικό ίδρυμα Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος που τέθηκε σε εκκαθάριση σε όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις του έναντι του. 33
Πίνακας 16: Αξία ατομικών μερίδων στο Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΠΚΚΚ) κατά πιστωτικό ίδρυμα την 31-12- (ποσά σε ευρώ) α/α Πιστωτικά Ιδρύματα συμμετέχοντα στο ΠΚΚΚ * 1 Αξία Ατομικών Μερίδων Ποσοστό συμμετοχής των Πιστωτικών Ιδρυμάτων 1. ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. 2 531.399.129,05 23,16% 2. ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 3 295.323.430,81 12,87% 3. ΑΛΦΑ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 278.857.400,71 12,15% 4. ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK-ERGASIAS Α.Ε. 278.555.906,88 12,14% 5. ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Τ.Ε. 4 269.911.048,33 11,76% 6. ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 240.810.571,70 10,50% 7. ΤΡΑΠΕΖΑ PROBANK Α.Ε. 65.412.080,24 2,85% 8. ΤΡΑΠΕΖΑ MILLENNIUM BANK Α.Ε. 63.780.052,13 2,78% 9. ATTICA BANK Α.Τ.Ε. 61.702.377,18 2,69% 10. ΓΕΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 55.957.538,51 2,44% 11. ΠΑΓΚΡΗΤΙΑ ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΣΥΝ.Π.Ε. 33.432.217,56 1,46% 12. ΝΕΑ PROTON ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 31.706.506,48 1,38% 13. FBB ΠΡΩΤΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 29.616.989,54 1,29% 14. ΠΑΝΕΛΛΗΝΙΑ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 11.921.989,15 0,52% 15. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΧΑΝΙΩΝ ΣΥΝ.Π.Ε. 9.374.201,08 0,41% 16. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΔΩΔΕΚΑΝΗΣΟΥ ΣΥΝ.Π.Ε. 5.953.329,33 0,26% 17. AEGEAN BALTIC BANK Α.Ε. 5.242.582,76 0,23% 18. ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 4.348.449,58 0,19% 19. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΘΕΣΣΑΛΙΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε. 3.547.002,50 0,15% 20. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΗΠΕΙΡΟΥ ΣΥΝ.Π.Ε. 3.357.910,78 0,15% 21. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΕΥΒΟΙΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε. 2.212.367,12 0,10% 22. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΛΟΠΟΝΝΗΣΟΥ ΣΥΝ.Π.Ε. 2.097.477,56 0,09% 23. BANK OF AMERICA N.A. 1.549.646,54 0,07% 24. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΔΥΤΙΚΗΣ ΜΑΚΕΔΟΝΙΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε. 1.369.581,82 0,06% 25. KEDR CLOSE JOINT STOCK COMPANY COMMERCIAL BANK 1.250.653,35 0,05% 26. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΣΕΡΡΩΝ ΣΥΝ.Π.Ε. 1.189.742,69 0,05% 27. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΚΑΡΔΙΤΣΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε. 1.166.783,67 0,05% 28. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ Ν.ΕΒΡΟΥ ΣΥΝ.Π.Ε. 1.135.333,23 0,05% 29. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΙΕΡΙΑΣ-ΟΛΥΜΠΙΑΚΗ ΠΙΣΤΗ ΣΥΝ.Π.Ε. 822.184,01 0,04% 30. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΔΡΑΜΑΣ ΣΥΝ.Π.Ε. 799.712,06 0,03% 31. T.C. ZIRAAT BANCASI A.S. 579.492,99 0,03% 32. BANK SADERAT IRAN 133.721,27 0,01% ΣΥΝΟΛΟ 2.294.517.410,61 100,00% * Φθίνουσα ταξινόμηση με βάση τα αντίστοιχα ποσά. Σημειώσεις 1. Το ΠΚΚΚ είναι ομάδα περιουσίας, της οποίας τα επιμέρους στοιχεία ανήκουν εξ αδιαιρέτου στα συμμετέχοντα σε αυτό πιστωτικά ιδρύματα, κατά το λόγο συμμετοχής τους σε αυτό και αποτελεί αντικείμενο διαχείρισης από το (ν. 3746/2009, άρθρο 4, παρ.12) 2. 3. Το πιστωτικό ίδρυμα Τράπεζα Πειραιώς από την 27.7. διαδέχθηκε το πιστωτικό ίδρυμα Αγροτική Τράπεζα της Ελλάδος σε όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις του έναντι του (απόφαση 4/1/27.7. της Επιτροπής Μέτρων Εξυγίανσης της ΤτΕ). Το πιστωτικό ίδρυμα Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος από την 18.3. διαδέχθηκε τα πιστωτικά ιδρύματα Αχαϊκή Συνεταιριστική Τράπεζα, Συνεταιριστική Τράπεζα Λαμίας και Συνεταιριστική Τράπεζα Λέσβου-Λήμνου σε όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις τους έναντι του (αποφάσεις 1/1/23.3., 1/7/23.3. και 1/4/23.3. της Επιτροπής Μέτρων Εξυγίανσης της ΤτΕ αντίστοιχα). 4. Με την υπ' αριθμόν 2124/Β95/18.1.2013 Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών συστάθηκε το μεταβατικό πιστωτικό ίδρυμα Νέο Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος, το οποίο διαδέχεται το πιστωτικό ίδρυμα Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος που τέθηκε σε εκκαθάριση σε όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις του έναντι του. 34
Πίνακας 17: Ανάλυση προθεσμιακών καταθέσεων Σκέλους Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) κατά πιστωτικό ίδρυμα την 31-12- (ποσά σε ευρώ) α/α Πιστωτικά Ιδρύματα συμμετέχοντα στο ΣΚΕ * Υπόλοιπα την 31-12- 1 1. ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK-ERGASIAS Α.Ε. 41.180.142,54 2. ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 39.830.944,82 3. ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. 2 27.631.790,53 4. ΑΛΦΑ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 21.379.643,56 5. ΤΡΑΠΕΖΑ MILLENNIUM BANK Α.Ε. 4.647.128,04 6. ΓΕΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 2.692.654,97 7. ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Τ.Ε. 3 1.017.172,33 8. ATTICA BANK Α.Τ.Ε. 750.343,25 9. FBB ΠΡΩΤΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 442.654,96 10. AEGEAN BALTIC BANK Α.Ε. 442.569,55 11. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΧΑΝΙΩΝ ΣΥΝ.Π.Ε. 245.596,95 ΣΥΝΟΛΟ 140.260.641,50 * Φθίνουσα ταξινόμηση με βάση τα αντίστοιχα ποσά. Σημειώσεις 1. Δεν συμπεριλαμβάνονται οιδεδουλευμένοι και μη απαιτητοί τόκοι (μετά την αφαίρεση των φόρων) ποσού 1.314.045,99 ευρώ. 2. 3. Το πιστωτικό ίδρυμα Τράπεζα Πειραιώς από την 27.7. διαδέχθηκε το πιστωτικό ίδρυμα Αγροτική Τράπεζα της Ελλάδος σε όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις του έναντι του (απόφαση 4/1/27.7. της Επιτροπής Μέτρων Εξυγίανσης της ΤτΕ). Με την υπ' αριθμόν 2124/Β95/18.1.2013 Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών συστάθηκε το μεταβατικό πιστωτικό ίδρυμα Νέο Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος, το οποίο διαδέχεται το πιστωτικό ίδρυμα Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος που τέθηκε σε εκκαθάριση σε όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις του έναντι του. 35
Πίνακας 18: Ανάλυση απαιτήσεων Σκέλους Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) κατά πιστωτικό ίδρυμα την 31/12/ (ποσά σε ευρώ) α/α Πιστωτικά Ιδρύματα συμμετέχοντα στο ΣΚΕ * τακτικής εισφοράς Β' δόση ετήσιας 1 1. ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. 2 477.166,00 2. ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Τ.Ε. 3 386.153,00 3. ΓΕΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 185.527,00 4. ATTICA BANK Α.Τ.Ε. 6.281,00 5. ΑΛΦΑ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 0,00 6. ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 0,00 7. ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK-ERGASIAS Α.Ε. 0,00 8. ΤΡΑΠΕΖΑ MILLENNIUM BANK Α.Ε. 0,00 9. FBB ΠΡΩΤΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 0,00 10. AEGEAN BALTIC BANK Α.Ε. 0,00 11. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΧΑΝΙΩΝ ΣΥΝ.Π.Ε. 0,00 * Φθίνουσα ταξινόμηση με βάση τα αντίστοιχα ποσά. Σημειώσεις 1. 2. 3. ΣΥΝΟΛΟ 1.055.127,00 Αφορά την β' δόση της ετήσιας τακτικής εισφοράς που θα καταβληθεί από τα πιστωτικά ιδρυμάτα στην επόμενη χρήση. Το πιστωτικό ίδρυμα Τράπεζα Πειραιώς από την 27.7. διαδέχθηκε το πιστωτικό ίδρυμα Αγροτική Τράπεζα της Ελλάδος σε όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις του έναντι του (απόφαση 4/1/27.7. της Επιτροπής Μέτρων Εξυγίανσης της ΤτΕ). Με την υπ' αριθμόν 2124/Β95/18.1.2013 Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών συστάθηκε το μεταβατικό πιστωτικό ίδρυμα Νέο Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος, το οποίο διαδέχεται το πιστωτικό ίδρυμα Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος που τέθηκε σε εκκαθάριση σε όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις του έναντι του. 36
Πίνακας 19: Αξία ατομικών μερίδων στο Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) κατά πιστωτικό ίδρυμα την 31/12/ (ποσά σε ευρώ) α/α Πιστωτικά Ιδρύματα συμμετέχοντα στο ΣΚΕ * 1 Αξία Ατομικών Μερίδων Ποσοστό συμμετοχής των Πιστωτικών Ιδρυμάτων 1. ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK-ERGASIAS Α.Ε. 51.259.890,83 29,21% 2. ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 49.579.622,45 28,25% 3. ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. 2 34.853.577,71 19,86% 4. ΑΛΦΑ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 26.600.630,25 15,16% 5. ΤΡΑΠΕΖΑ MILLENNIUM BANK Α.Ε. 5.765.433,71 3,29% 6. ΓΕΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. 3.521.285,80 2,01% 7. ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Τ.Ε. 3 1.632.217,51 0,93% 8. ATTICA BANK Α.Τ.Ε. 916.511,94 0,52% 9. FBB ΠΡΩΤΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. 526.003,09 0,30% 10. AEGEAN BALTIC BANK Α.Ε. 525.899,04 0,30% 11. ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΧΑΝΙΩΝ ΣΥΝ.Π.Ε. 293.076,98 0,17% ΣΥΝΟΛΟ 175.474.149,31 100% * Φθίνουσα ταξινόμηση με βάση τα αντίστοιχα ποσά. Σημειώσεις 1. 2. Το Ενεργητικό του Σκέλους Κάλυψης Επενδύσεων είναι ομάδα περιουσίας, της οποίας τα επιμέρους στοιχεία ανήκουν εξ αδιαιρέτου στα συμμετέχοντα σε αυτό πιστωτικά ιδρύματα, κατά τον λόγο συμμετοχής τους σε αυτό και αποτελεί αντικείμενο διαχείρισης από το (ν. 3746/2009, άρθρο 5, παρ.2) Το πιστωτικό ίδρυμα Τράπεζα Πειραιώς από την 27.7. διαδέχθηκε το πιστωτικό ίδρυμα Αγροτική Τράπεζα της Ελλάδος σε όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις του έναντι του (απόφαση 4/1/27.7. της Επιτροπής Μέτρων Εξυγίανσης της ΤτΕ). 3. Με την υπ' αριθμόν 2124/Β95/18.1.2013 Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών συστάθηκε το μεταβατικό πιστωτικό ίδρυμα Νέο Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος, το οποίο διαδέχεται το πιστωτικό ίδρυμα Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος που τέθηκε σε εκκαθάριση σε όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις του έναντι του. 37
Χ ρ ή σ η 2 0 1 2 Χ ρ ή σ η 2 0 1 1 Ε Ν Ε Ρ Γ Η Τ Ι Κ Ο Π Α Θ Η Τ Ι Κ Ο (ποσά σε ευρώ) (ποσά σε ευρώ) ΚΚΚΚ ΠΚΚΚ ΣΚΚ ΣΚΕ ΚΚΚΚ ΠΚΚΚ ΣΚΚ ΣΚΕ Κύριο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων Σκέλος Κάλυψης Καταθέσεων Τ Α Μ Ε Ι Ο Ε Γ Γ Υ Η Σ Η Σ Κ Α Τ Α Θ Ε Σ Ε Ω Ν Κ Α Ι Ε Π Ε Ν Δ Υ Σ Ε Ω Ν ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΗΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 17η ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΔΟΣ (01/01/-31/12/) Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων Σύνολο Κύριο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων Σκέλος Κάλυψης Καταθέσεων Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων Ι. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ I. Σύνολο ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Χ ρ ή σ η 2 0 1 2 (ποσά σε ευρώ) Χ ρ ή σ η 2 0 1 1 (ποσά σε ευρώ) 1. Ταμείο 1.397,39 0,00 1.397,39 0,00 1.397,39 1.741,15 0,00 1.741,15 0,00 1.741,15 1. Προμηθευτές 1.429,45 1.201,54 2. Καταθέσεις όψεως 339.078,43 21.771,27 360.849,70 32.870.088,90 33.230.938,60 468.871,35 5.106,60 473.977,95 33.325.223,98 33.799.201,93 2. Υποχρεώσεις από φόρους-τέλη 27.018,64 42.567,75 3. Καταθέσεις προθεσμίας 1.042.674.694,64 1.196.764.679,01 2.239.439.373,65 140.260.641,50 2.379.700.015,15 1.077.622.218,17 909.197.672,69 1.986.819.890,86 101.814.811,36 2.088.634.702,22 3. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 27.069,32 28.562,56 Σύνολο 1.043.015.170,46 1.196.786.450,28 2.239.801.620,74 173.130.730,40 2.412.932.351,14 1.078.092.830,67 909.202.779,29 1.987.295.609,96 135.140.035,34 2.122.435.645,30 4. Υποχρεώσεις Σκέλους Εξυγίανσης 0,00 138.732.800,00 Σύνολο 55.517,41 138.805.131,85 ΙΙ. ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 1. Τακτική εισφορά 41.112.117,90 164.448.485,60 205.560.603,50 1.055.127,00 206.615.730,50 53.472.080,40 213.888.312,40 267.360.392,80 40.970.702,60 308.331.095,40 1. Εξοδα χρήσεως δεδουλευμένα 14.881,58 42.481,08 3. Πίστωση προς ΣΕ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 66.337.338,00 72.395.462,00 138.732.800,00 0,00 138.732.800,00 2. Λοιποί μεταβατικοί λ/σμοί παθητικού 0,00 150.979.782,39 Σύνολο 41.112.117,90 164.448.485,60 205.560.603,50 1.055.127,00 206.615.730,50 119.809.418,40 286.283.774,40 406.093.192,80 40.970.702,60 447.063.895,40 Σύνολο 14.881,58 151.022.263,47 ΙI. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ III. ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ 108.927,99 (62.823,06) 46.104,93 (25.754,08) 20.350,85 367.102,83 (77.572,84) 289.529,99 (22.677,78) 266.852,21 1. Προβλέψεις για αποζημίωση προσωπικού 169.896,81 150.892,37 2. Λοιπές προβλέψεις 1 226.956.514,00 250.338.000,00 III. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΚΙΝΔΥΝΟΥΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΑ ΕΞΟΔΑ Σύνολο 227.126.410,81 250.488.892,37 IV. ΤΙΤΛΟΙ ΣΤΑΘΕΡΗΣ ΑΠΟΔΟΣΗΣ 1. Ευρωπαικοί τίτλοι δημοσίου 48.903.120,29 129.239.376,31 178.142.496,60 178.142.496,60 26.857.759,73 4.320.825,47 31.178.585,20 31.178.585,20 IV. ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΣΚΕΛΟΥΣ ΕΞΥΓΙΑΝΣΗΣ 1.334.233.414,44 1.175.808.529,10 V. ΠΡΟΣΘΕΤΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΚΑΛΥΨΗΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ 2 2.294.517.410,61 1.904.580.744,11 V. ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ VI. ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΚΑΛΥΨΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ 2 175.474.149,31 177.132.208,72 2. Δοθείσες εγγυήσεις 1.350,00 0,00 1.350,00 0,00 1.350,00 1.350,00 0,00 1.350,00 0,00 1.350,00 3. Πίστωση προς ΣΕ 541.341.048,88 792.892.365,56 1.334.233.414,44 0,00 1.334.233.414,44 474.000.061,18 701.808.467,92 1.175.808.529,10 0,00 1.175.808.529,10 VII. ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΥΡΙΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΚΑΛΥΨΗΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ 2 Σύνολο 541.342.398,88 792.892.365,56 1.334.234.764,44 0,00 1.334.234.764,44 474.001.411,18 701.808.467,92 1.175.809.879,10 0,00 1.175.809.879,10 1. Ιδρυτικό κεφάλαιο 8.804.108,58 8.804.108,58 2. Λογαριασμοί αναπροσαρμογής (1.101,82) (861.269,92) 3. Πλεόνασμα εις νέον VI. ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 1.901.748,98 1.901.748,98 1.901.748,98 1.921.017,04 1.921.017,04 1.921.017,04 Προηγούμενων χρήσεων 1.553.004.252,34 1.396.848.955,50 Τρέχουσας χρήσεως 124.513.936,46 156.155.296,84 1.677.518.188,80 1.553.004.252,34 Σύνολο 1.686.321.195,56 1.560.947.091,00 VIII. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ VIII. ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΣΚΕΛΟΥΣ ΕΞΥΓΙΑΝΣΗΣ 3 1. Εσοδα χρήσεως εισπρακτέα 9.774.054,20 11.213.555,92 20.987.610,12 1.314.045,99 22.301.656,11 11.047.939,72 3.042.469,87 14.090.409,59 1.044.148,56 15.134.558,15 1. Πλεόνασμα/(Έλλειμμα) εις νέον ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII) Προηγούμενων χρήσεων (1.564.974.428,22) 0,00 Τρέχουσας χρήσεως 3.380.547,12 (1.564.974.428,22) Σύνολο (1.561.593.881,10) (1.564.974.428,22) 1.686.157.538,70 2.294.517.410,61 3.980.674.949,31 175.474.149,31 4.156.149.098,62 1.712.097.479,57 1.904.580.744,11 3.616.678.223,68 177.132.208,72 3.793.810.432,40 ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII) 4.156.149.098,62 3.793.810.432,40 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΚΤΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ (ΛΟΓ/ΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ) ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΚΤΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ (ΛΟΓ/ΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ) 1. Εγγυήσεις ληφθείσες 0,00 0,00 0,00 2.539,00 2.539,00 2.539,00 1. Υπόχρεοι εγγυήσεων 0,00 2.539,00 Σημειώσεις: 1. Στο Παθητικό το στοιχείο "Λοιπές προβλέψεις" αφορά πρόβλεψη για την χρηματοδότηση του πιστωτικού ιδρύματος "Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος Α.Τ.Ε" από το Σκέλος Εξυγίανσης, η οποία παραμένει μέχρι της εκδόσεως τελεσίδικης απόφασης του Συμβουλίου της Επικρατείας σχετικά με την ταυτότητα του υπόχρεου για την καταβολή του εν λόγω ποσού έπειτα από αίτημα ακυρώσεως που κατέθεσε το ΤΧΣ, στο οποίο μεταφέρθηκε η σχετική υποχρέωση σύμφωνα με την διάταξη του άρθρου 9 παρ.15 του Ν.4051/, όπως ισχύει. 2. Στο Παθητικό τα στοιχεία "Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων" και "Κεφάλαιο Κάλυψης Επενδύσεων" είναι ομάδες περιουσίας που ανήκουν εξ αδιαιρέτου στα συμμετέχοντα στο πιστωτικά ιδρύματα κατά το λόγο συμμετοχής τους σ' αυτά. Τα στοιχεία "Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων" και "Ιδια Κεφάλαια Κύριου Κεφαλαίου Κάλυψης Καταθέσεων" αφενός και το στοιχείο "Κεφάλαιο Κάλυψης Επενδύσεων" αφετέρου προορίζονται για την ικανοποίηση, αντίστοιχα, των απαιτήσεων των καταθετών και των επενδυτών-πελατών των πιστωτικών ιδρυμάτων που συμμετέχουν σε αυτά. 3. Το Σκέλος Εξυγίανσης (ΣΕ) συστάθηκε βάσει του άρθρου 7 του ν.4021/2011. Σκοπός του ΣΕ είναι η χρηματοδότηση πιστωτικών ιδρυμάτων για τους σκοπούς των μέτρων εξυγίανσης των άρθρων 63Δ και 63Ε του ν.3601/2007. Το ΣΕ χρηματοδοτείται με εισφορές των πιστωτικών ιδρυμάτων που συμμετέχουν σε αυτό, οι οποίες θα αρχίσουν να καταβάλλονται μετά την έκδοση της προβλεπόμενης στο νόμο απόφασης του Υπουργού Οικονομικών που θα καθορίζει το ύψος και τον τρόπο καταβολής τους. Για το λόγο αυτό το ενεργητικό του ΣΕ κατά την ημερομηνία σύνταξης των οικονομικών καταστάσεων δεν είχε ακόμα σχηματισθεί. ΑΝΑΛΥΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ "ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΕΩΣ " της 31ης Δεκεμβρίου (1/1/ - 31/12/) Χ ρ ή σ η 2 0 1 2 Χ ρ ή σ η 2 0 1 1 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΠΚΚΚ ΚΑΙ ΣΚΕ (ποσά σε ευρώ) (ποσά σε ευρώ) Χρήση Χρήση 2011 Α. Ε Σ Ο Δ Α ΠΚΚΚ α. Εισφορές Υπόλοιπο την 1η Ιανουαρίου 1.904.580.744,11 1.568.455.522,76 1 Τακτική εισφορά 82.224.242,00 109.363.355,00 Εισφορές 328.896.985,00 437.453.403,00 Παροχή πίστωσης στο ΣΕ για χρηματοδότηση μέτρων εξυγίανσης κατά το άρθρο 63Ε του ν.3601/2007 - (322.931.057,00) β. Τόκοι και εξομοιούμενα έσοδα 1 Τόκοι τίτλων σταθερής απόδοσης 578.442,61 6.262.336,89 Παροχή πίστωσης στο ΣΕ για χρηματοδότηση μέτρων εξυγίανσης κατά το άρθρο 63Δ του ν.3601/2007 - (450.000.000,00) 2 Μείον : Οι φόροι επί των ανωτέρω τόκων (57.513,48) (766.206,64) 3 Τόκοι καταθέσεων 46.269.572,48 44.998.579,26 Απαιτήσεις από ΣΕ - 772.931.057,00 4 Μείον : Οι φόροι επί των ανωτέρω τόκων (5.184.009,58) (4.499.857,94) 5 Πιστωτικοί τόκοι από την παροχή πίστωσης από το ΚΚΚΚ στο ΣΕ 1.003.649,70 1.268.456,18 Μεταφορά μερίδων αποχωρησάντων πιστωτικών ιδρυμάτων στο ΚΚΚΚ - (150.979.198,47) 42.610.141,73 124.834.383,73 47.263.307,75 156.626.662,75 Πρόσοδοι από προθεσμιακές καταθέσεις 42.403.198,17 45.831.456,62 Πρόσοδοι από τίτλους 262.120,75 2.988.580,43
B. Ε Ξ Ο Δ Α Πρόσοδοι από παροχή πίστωσης στο ΣΕ 18.688.435,64 1.272.872,92 α. Λειτουργικά έξοδα 1.045.664,45 1.117.510,79 Μείον: Κόστος λειτουργίας και λοιπά έξοδα (314.073,06) (441.893,15) 1. Εξοδα που βαρύνουν το ΠΚΚΚ 1 (308.859,56) (423.767,98) 2. Εξοδα που βαρύνουν το ΣΚΕ 1 (107.504,08) (137.427,78) Υπόλοιπο την 31η Δεκεμβρίου 2.294.517.410,61 1.904.580.744,11 3. Εξοδα που βαρύνουν το ΣΕ 1 (308.853,54) (95.099,12) 4. Έξοδα που βαρύνουν το ΚΚΚΚ 1 320.447,27 461.215,91 ΣΚΕ β. Χρηματοδότηση μέτρων εξυγίανσης 0,00 1.312.000.000,00 Υπόλοιπο την 1η Ιανουαρίου 177.132.208,72 170.729.168,72 Εισφορές 2.110.255,00 4.036.819,00 γ. Λειτουργικά έξοδα ΣΕ και χρεωστικοί τόκοι από λήψη πίστωσης 20.000.938,88 20.321.386,15 2.636.428,22 1.315.097.644,13 Προσαρμογή εισφορών προηγουμένων ετών - (227.197,00) Γ. Πρόβλεψη για χρηματοδότηση μέτρων εξυγίανσης (23.381.486,00) 250.338.000,00 Επιστροφή μερίδων πιστωτικών ιδρυμάτων (8.755.874,02) Δ. Φόρος Εισοδήματος 0,00 10.150,00 Πρόσοδοι από προθεσμιακές καταθέσεις 5.095.063,69 2.730.845,82 Κόστος λειτουργίας και λοιπά έξοδα (107.504,08) (137.427,82) ΠΛΕΟΝΑΣΜΑ / (ΕΛΛΕΙΜΜΑ) ΕΙΣ ΝΕΟΝ ( Α - Β - Γ - Δ ) * 127.894.483,58 (1.408.819.131,38) Υπόλοιπο την 31η Δεκεμβρίου 175.474.149,31 177.132.208,72 * Το αποτέλεσμα της χρήσης αναλύεται μεταξύ του ΚΚΚΚ και του ΣΕ ως εξής: Πλεόνασμα του ΚΚΚΚ [ Α - Β.α(4) ] 124.513.936,46 156.155.296,84 Πλεόνασμα / (Έλλειμμα) του ΣΕ ( Γ - Β.β - Β.γ ) 3.380.547,12 (1.564.974.428,22) 127.894.483,58 (1.408.819.131,38) Σημείωση: 1. Τα έξοδα του επιμερίζονται με απόφαση του ΔΣ μεταξύ του ΣΚΚ, του ΣΚΕ και του ΣΕ και περαιτέρω εντός του ΣΚΚ μεταξύ του ΚΚΚΚ και του ΠΚΚΚ. ΑΘΗΝΑ, 29 ΜΑΡΤΙΟΥ 2013 ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟΥ ΟΡΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ ΛΟΓΙΣΤΗ Προς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου του «Ταμείου Εγγύησης Καταθέσεων και Επενδύσεων» () Έκθεση επί των Οικονομικών Καταστάσεων Ελέγξαμε τις ανωτέρω οικονομικές καταστάσεις του «Ταμείου Εγγύησης Καταθέσεων και Επενδύσεων» (Τ.Ε.Κ.Ε), που αποτελούνται από τον ισολογισμό της 31 Δεκεμβρίου και τις καταστάσεις «Ανάλυση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων», «Μεταβολών Πρόσθετου Κεφαλαίου Κάλυψης Καταθέσεων (ΠΚΚΚ) και Σκέλους Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ)» της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή. Ευθύνη της Διοίκησης για τις Οικονομικές Καταστάσεις Η διοίκηση είναι υπεύθυνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα Λογιστικά Πρότυπα που προδιαγράφονται από την Ελληνική Νομοθεσία, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση οικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτών των οικονομικών καταστάσεων με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις οικονομικές καταστάσεις. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλείδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων του Ταμείου, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις και όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλείδων του Ταμείου. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωσητης ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, οι ανωτέρω οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονομική θέση του Ταμείου κατά την 31 Δεκεμβρίου και τη χρηματοοικονομική του επίδοση για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή σύμφωνα με τα Λογιστικά Πρότυπα που προδιαγράφονται από την Ελληνική Νομοθεσία. Θέμα Έμφασης Χωρίς να διατυπώνουμε επιφύλαξη στη γνώμη μας εφιστούμε την προσοχή σας στο γεγονός της μη έναρξης σχηματισμού του Ενεργητικού του Σκέλους Εξυγίανσης, το οποίο συστάθηκε σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 7 του Ν. 4021/2011, καθόσον μέχρι την ημερομηνία της παρούσας έκθεσης δεν έχει εκδοθεί η σχετική υπουργική απόφαση που να καθορίζει το ύψος και τον τρόπο καταβολής των εισφορών των Πιστωτικών Ιδρυμάτων που συμμετέχουν σ αυτό. Το γεγονός αυτό σε συνδυασμό με την αρνητική καθαρή θέση ποσού 1,5 δις Ευρώ περίπου που παρουσιάζει το Σκέλος Εξυγίανσης την 31/12/ και τις υφιστάμενες αβεβαιότητες που αντιμετωπίζουν τα Πιστωτικά Ιδρύματα έως την ολοκλήρωση της διαδικασίας κεφαλαιακής ενίσχυσής τους, θα μπορούσαν να επηρεάσουν την δυνατότητα είσπραξης της πίστωσης ποσού 1,3 δις Ευρώ περίπου που χορηγήθηκε στο Σκέλος Εξυγίανσης από το Σκέλος Κάλυψης Καταθέσεων. Αναφορά επί Άλλων Νομικών και Κανονιστικών θεμάτων Η Έκθεση Απολογισμού του Διοικητικού Συμβουλίου είναι συνεπής με τις ανωτέρω οικονομικές καταστάσεις.