ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΚΑΝΤΑΝΟΥ Α.Ε. ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΗΣ 31 / 12 / 2012 26η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ ( 1/1/12-31/12/12 ) ΑΡ.Μ.Α.Ε. 12030/73/Β/86/89 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΠΟΣΑ ΚΛΕΙΟΜ. ΧΡΗΣΗΣ 2012 ΠΟΣΑ ΠΡΟΗΓ. ΧΡΗΣΗΣ 2011 ΠΑΘΗΤΙΚΟ ΠΟΣΑ ΚΛΕΙΟΜ. ΠΟΣΑ ΠΡΟΗΓ. Β. ΕΞΟ Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΗΣ ΑΠΟΣΒΕΣ. ΑΝΑΠ.ΑΞΙΑ ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΗΣ ΑΠΟΣΒΕΣ. ΑΝΑΠ.ΑΞΙΑ Α. Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΧΡΗΣΗΣ 2012 ΧΡΗΣΗΣ 2011 4. ΛΟΙΠΑ ΕΞΟ Α ΕΓΚ/ΣΕΩΣ 2.376,54 2.376,54 0,00 2.376,54 2.376,54 0,00 I ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ (5375µετοχές των 30,00 ευρώ) 2.376,54 2.376,54 0,00 2.376,54 2.376,54 0,00 1. ΚΑΤΑΒΕΒΛΗΜΕΝΟ 161.250,00 161.250,00 Γ. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 161.250,00 161.250,00 II ΕΝΣΩΜΑΤΕΣ ΑΚΙΝΗΤΟΠΟΙΗΣΕΙΣ III ΙΑΦ.ΑΝΑΠ.-ΕΠΙΧ.ΕΠΕΝ. 1. ΓΗΠΕ Α - ΟΙΚΟΠΕ Α 58.630,94 0,00 58.630,94 58.630,94 0,00 58.630,94 2. ΙΑΦ.ΑΝΑΠΡ.ΛΟΙΠ.ΠΕΡΙΟΥΣ.ΣΤΟΙΧ. 0,00 0,00 3. ΚΤΙΡΙΑ & ΤΕΧΝΙΚΑ ΕΡΓΑ 452.840,62 374.878,18 77.962,44 374.178,94 300.200,22 73.978,72 3. ΕΠΙΧΟΡ/ΣΕΙΣ ΕΠΕΝ.ΠΑΓΙΟΥ ΕΝΕΡΓ. 29.590,54 26.351,33 4. ΜΗΧΑΝ.-ΤΕΧΝ.ΕΓΚ-Λ.ΜΗΧ.ΕΞΟΠΛ. 21.738,22 21.350,16 388,06 21.351,22 21.350,16 1,06 29.590,54 26.351,33 5. ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ ΜΕΣΑ 25.679,13 25.679,11 0,02 25.679,13 25.679,11 0,02 IV ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 6. ΕΠΙΠΛΑ & ΛΟΙΠΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ 38.312,17 37.362,37 949,80 37.384,73 37.181,00 203,73 1. TΑΚΤΙΚΟ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ 420,85 420,85 7. ΑΚΙΝΗΤ.ΥΠΟ.ΕΚΤΕΛ.& ΠΡΟΚ. 14.634,98 0,00 14.634,98 14.634,98 0,00 14.634,98 5. ΑΦΟΡΟΛ.ΑΠΟΘΕΜ.ΕΙ. ΙΑΤΑΞ.ΝΟΜΩΝ 10.244,44 10.244,44 611.836,06 459.269,82 152.566,24 531.859,94 384.410,49 147.449,45 10.665,29 10.665,29 ΙΙΙ ΣΥΜ/ΧΕΣ-Λ.ΜΑΡΚ.ΧΡ.ΑΠΑΙΤ. V ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΙΣ ΝΕΟ 1. ΣΥΜΜΕΤΟΧ.ΣΕ ΣΥΝ Ε.ΕΠΙΧΕΙΡ. 836,39 836,39 ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΖΗΜΙΩΝ / ΚΕΡ ΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΕΙΣ ΝΕΟ 0,00 0,00 2. ΣΥΜΜΕΤΟΧ.ΣΕ ΛΟΙΠ.ΕΠΙΧΕΙΡ. 176,08 176,08 ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΖΗΜΙΩΝ ΠΡΟΗΓ.ΧΡΗΣΕΩΝ -12.783,61-22.770,22 1.012,47 1.012,47-12.783,61-22.770,22 ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΓΙΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤ.(ΓΙΙ+ΓΙΙΙ) 153.578,71 148.461,92 VI ΠΟΣΑ ΠΡΟΟΡΙΣΜ.ΓΙΑ ΑΥΞΗΣΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ. ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 1. ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΜΕΤΟΧΩΝ 469,55 469,55 Ι ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ΑΙ+ΑΙΙΙ+ΑΙV+ΑV+AVI) 189.191,77 175.965,95 4. ΠΡΩΤΕΣ & ΒΟΗΘ.ΥΛΕΣ-ΑΝΑΛ.ΥΛΙΚΑ 4.787,10 4.787,10 Β. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΚΙΝ ΥΝΟΥΣ & ΕΞΟ Α ΙΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 2. ΛΟΙΠΕΣ ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ 8.074,48 8.074,48 1. ΠΕΛΑΤΕΣ 97.135,39 69.639,09 Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 3α. ΕΠΙΤΑΓΕΣ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΕΣ ΜΕΤ. 0,00 27.000,00 I ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 5.ΒΡΑΧ.ΑΠΑΙΤ.ΚΑΤΆ ΣΥΝ Ε.ΕΠΙΧΕΙΡ. 17.594,61 17.594,61 8. ΛΟΙΠΕΣ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜ.ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 25.642,33 25.642,33 11.ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ 386,40 3.209,19 25.642,33 25.642,33 115.116,40 117.442,89 II ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΜΣΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ IV ΙΑΘΕΣΙΜΑ 1. ΠΡΟΜΗΘΕΥΤΕΣ 34.746,80 2.927,58 1. ΤΑΜΕΙΟ 14.890,23 1.960,76 2α.ΕΠΙΤΑΓΕΣ ΠΛΗΡΩΤΕΕΣ 0,00 0,00 3. ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ & ΠΡΟΘΕΣΜ. 18.408,38 38.574,04 5. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ-ΤΕΛΗ 11.309,68 23.411,86 33.298,61 40.534,80 6. ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΟΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΙ 9,99 2.628,35 ΣΥΝΟΛΟ ΚΥΚΛΟΦΟΡ.ΕΝΕΡΓΗΤ.( Ι+ ΙΙ+ ΙV) 153.202,11 162.764,79 10.ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ ΠΛΗΡΩΤΕΑ 2.098,14 2.098,14 Ε. METAΒATIKOI ΛΟΓΑΡ.ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 11.ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ 23.125,95 61.080,33 1. ΕΞΟ Α ΕΠΟΜΕΝΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ 1.489,12 1.270,02 71.290,56 92.146,26 2. ΕΣΟ Α ΧΡΗΣΕΩΣ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ 15.929,20 19.469,02 ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (ΓΙ+ΓΙΙ) 96.932,89 117.788,59 17.418,32 20.739,04. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤIKOY ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ(Β+Γ+ +Ε) 324.199,14 331.965,75 1. ΕΣΟ Α ΕΠΟΜΕΝΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ 30.000,00 30.000,00 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓ/ΣΜΟΥ "ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΕΩΣ" 31ης ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012 (1/1/12-31/12/12) (Λ/86) 2. ΕΞΟ Α ΧΡΗΣΕΩΣ ΟΥΛΕΥΜΕΝΑ 0,00 136,73 I. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΜΕΤ/ΣΗΣ ΠΟΣΑ ΚΛΕΙΟΜ.ΧΡΗΣΗΣ 2012 ΠΟΣΑ ΠΡΟΗΓ.ΧΡΗΣΗΣ 2011 30.000,00 30.136,73 ΚΥΚΛΟΣ ΕΡΓΑΣΙΩΝ 106.834,20 158.090,34 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Α+Β+Γ+ ) 324.199,14 331.965,75 ΜΕΙΟΝ:ΚΟΣΤΟΣ ΠΩΛΗΣΕΩΝ 92.318,20 132.929,99 ΠΙΝΑΚΑΣ ΙΑΘΕΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (Λ.88) ΜΙΚΤΑ ΑΠΟΤ/ΤΑ (ΚΕΡ ) ΕΚΜ/ΣΗΣ 14.516,00 25.160,35 ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤ/ΤΑ (ΚΕΡ Η ή ΖΗΜΙΕΣ) ΧΡΗΣΗΣ 227,36 14.524,09 ΜΕΙΟΝ:1.ΕΞΟ Α ΙΟΙΚΗΤ.ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ 11.962,29 10.163,91 (+) ή (-) ΥΠΟΛ.ΑΠΟΤΕΛ.ΠΡΟΗΓ.ΧΡΗΣΕΩΝ -11.980,18-30.268,03 3.ΕΞΟ Α ΛΕΙΤΟΥΡΓ. ΙΑΘΕΣΗΣ 4.640,25 16.602,54 2.299,67 12.463,58 (+) ή (-) ΙΑΦ.ΦΟΡΟΛ.ΕΛΕΓΧ.ΠΡΟΗΓ.ΧΡΗΣΩΝ 0,00-6.858,69 ΜΕΡΙΚΑ ΑΠΟΤΕΛ.(ΚΕΡ.ή ΖΗΜ.) ΕΚΜ/ΣΗΣ -2.086,54 12.696,77 ΣΥΝΟΛΟ -11.752,82-22.602,63 ΠΛΕΟΝ (ή µείον) MEION : 1. ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟ ΗΜΑΤΟΣ 0,00 0,00 4.ΠΙΣΤΩΤ.ΤΟΚΟΙ & ΣΥΝ.ΕΣΟ Α 407,15 407,15 15,00 15,00 2. ΛΟΙΠΟΙ ΜΗ ΕΝΣΩΜ.ΣΤΟ ΛΕΙΤ.ΚΟΣΤ.ΦΟΡΟΙ 1.030,79 167,59 Μείον : -1.679,39 12.711,77 ΖΗΜΙΕΣ ΕΙΣ ΝΕΟ -12.783,61-22.770,22
3.ΧΡΕΩΣΤ.ΤΟΚΟΙ & ΣΥΝΑΦ.ΕΞΟ Α 23,00-23,00 32,00-32,00 ΟΛΙΚΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗΣ -1.702,39 12.679,77 II ΠΛΕΟΝ (ή Μείον) ΕΚΤΑΚΤΑ ΑΠΟΤΕΛ/ΤΑ ΕΓΙΝΕ ΑΝΑΠΡΟΣΑΡΜΟΓΗ ΑΞΙΑΣ ΠΑΓΙΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ 1.ΕΚΤΑΚΤΑ & ΑΝΟΡΓΑΝΑ ΕΣΟ Α 20.120,63 19.616,25 ΩΣ Ν.2065/92 ΤΗΝ 31/12/2012 2.ΕΚΤΑΚΤΑ ΚΕΡ Η 3,68 20.124,31 0,00 ΜΕΙΟΝ:1.ΕΚΤΑΚΤΑ & ΑΝΟΡΓ.ΕΞΟ Α 17.743,34 17.744,47 3.ΕΞΟ Α ΠΡΟΗΓ.ΧΡΗΣΕΩΝ 451,22 27,46 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟ ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ.Σ. Η ΛΟΓΙΣΤΡΙΑ 4.ΠΡΟΒΛΕΨ.ΓΙΑ ΕΚΤΑΤΚ.ΚΙΝ ΥΝ. 0,00 18.194,56 1.929,75 0,00 17.771,93 1.844,32 ΟΡΓΑΝΙΚΑ & ΕΚΤΑΚΤΑ ΑΠΟΤΕΛ/ΤΑ 227,36 14.524,09 ΙΩΑΝΝΗΣ ΦΙΩΤΑΚΗΣ ΚΩΝΣΤ/ΝΟΣ ΚΟΝΤΑ ΑΣ ΑΘΗΝΑ ΑΣΚΑΛΑΚΗ ΜΕΙΟΝ ΣΥΝΟΛΟ ΑΠΟΣΒΕΣ. ΠΑΓΙΩΝ 12.957,62 11.482,60 Α.T. ΑΗ474277 Α.T.Μ950122 Α.T. ΑΖ474674 ΜΕΙΟΝ ΟΙ ΑΠΌ ΑΥΤΈΣ ΕΝΣΩΜ.ΣΤΟ ΛΕΙΤ.ΚΟΣΤΟΣ 12.957,62 0,00 11.482,60 0,00 ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤ/ΤΑ (Κ/Ζ) ΧΡΗΣΗΣ πρό φόρων 227,36 14.524,09
ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΝΑΠΥΤΞΕΩΣ ΚΑΝΤΑΝΟΥ Α.Ε. ΑΡ.Μ.Α.Ε. 12030/73/Β/86/89 Π Ρ Ο Σ Α Ρ Τ Η Μ Α ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ 31ΗΣ ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012 ΚΑΙ ΤΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ 1/1/2012-31/12/2012 (Βάσει των διατάξεων του κωδικ. Ν. 2190/20, όπως ισχύει) Σύµφωνα µε τις διατάξεις του Ν.2190/1920 και ειδικότερα του άρθρου 33α και τις διατάξεις που αυτό παραπέµπει παρέχουµε τις ακόλουθες πληροφορίες που αναφέρονται στις οικονοµικές καταστάσεις της εταιρείας της 31/12/12. Παρ. 1. Σύννοµη κατάρτιση και δοµή των οικονοµικών καταστάσεων.- Παρεκκλίσεις που έγιναν χάριν της αρχής της πραγµατικής εικόνας. (α) Άρθρο 42α παρ. 3: Παρέκκλιση από τις σχετικές διατάξεις περί καταρτίσεως των ετήσιων οικονοµικών καταστάσεων, που κρίθηκε απαραίτητη για την εµφάνιση, µε απόλυτη σαφήνεια, της πραγµατικής εικόνας που απαιτεί η διάταξη της παρ. 2 του άρθρου αυτού. εν έγινε. (β) Άρθρο 42β παρ. 1: Παρέκκλιση από την αρχή του αµετάβλητου της δοµής και µορφής εµφανίσεως του ισολογισµού και του λογαριασµού «αποτελέσµατα χρήσεως». εν έγινε. (γ) Άρθρο 42β παρ. 2: Καταχώρηση στο προσιδιάζοντα λογαριασµό στοιχείου σχετιζόµενου µε περισσότερους υποχρεωτικούς λογαριασµούς. εν συνέτρεξε τέτοια περίπτωση. (δ) Άρθρο 42β παρ. 3: Προσαρµογή στη δοµή και στους τίτλους των λογαριασµών µε αραβική αρίθµηση, όταν η ειδική φύση της επιχειρήσεως το απαιτεί. εν συνέτρεξε τέτοια περίπτωση. (ε) Άρθρο 42β παρ. 4: Συµπτύξεις λογαριασµών του ισολογισµού που αντιστοιχούν σε αραβικούς αριθµούς, γιά τις οποίες (συµπτύξεις) συντρέχουν οι προϋποθέσεις της διατάξεως αυτής. εν έγιναν συµπτύξεις. (στ) Άρθρο 42β παρ. 5.: Αναµορφώσεις κονδυλίων προηγούµενης χρήσεως για να καταστούν οµοειδή και συγκρίσιµα µε τα αντίστοιχα κονδύλια της κλειόµενης χρήσεως. εν έγιναν. (ζ) Άρθρο 43β παρ. 2.: που προστέθηκε µε το άρθρο Π.. 325/1994: Ισοτιµία δραχµής - ευρώ στην περίπτωση που οι ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις δηµοσιεύθηκαν σε ευρώ. Οι ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις δηµοσιεύονται πλέον µόνο σε ευρώ. Παρ. 2. Αποτίµηση περουσιακών στοιχείων (α) 'Αρθρο 43α παρ. 1-α: Μέθοδοι αποτιµήσεως των περουσιακών στοιχείων και υπολογισµού των αποσβέσεων καθώς και των προβλέψεων γιά υποτιµήσεις τους. Τα πάγια περιουσ.στοιχ.αποτιµήθηκαν στην αξία της τιµής κτήσεως ή του κόστους ιδιοκατασκευής τους ή της αναπροσ/νης µε βάση ειδικό Νόµο αξία τους, η οποία είναι προσαυξηµένη µε την αξία των προσθηκών και βελτιώσεων και µειωµένη µε τις προβλεπόµενες από το νόµο αποσβέσεις.αποσβέστηκαν µε την σταθερή µέθοδο. (β) 'Αρθρο 43α παρ. 1-α: Βάσεις µετατροπής σε δραχµές περουσιακών στοιχείων εκφρασµένων σε ξένο νόµισµα (Ξ.Ν.) και λογιστικός χειρισµός των συναλλαγµατικών διαφορών. εν έγιναν. (γ) Άρθρο 43 παρ. 2: Παρέκλιση από τις µεθόδους και τις βασικές αρχές αποτιµήσεως. Εφαρµογή ειδικών µεθόδων αποτιµήσεως. εν έγινε. (δ) Άρθρο 43 παρ. 7-β : Αλλαγή µεθόδου υπολογισµού της τιµής κτήσεως ή του κόστους παραγωγής των αποθεµάτων ή των κινητών αξιών εν έγινε. (στ) Άρθρο 43 παρ. 9: Ανάλυση και επεξήγηση της γενόµενης µέσα στη χρήση, µε βάση ειδικό νόµο, αναπροσαρµογής της αξίας των πάγιων περουσιακών στοιχείων και παράθεση της κινήσεως του λογαριασµού " ιαφορές αναπροσαρµογής".
Η αναπροσαρµογή της αξίας των πάγιων στοιχείων βάση του Ν.2065/92 έγινε την 31η εκεµβρίου 2012. Στην αξία του οικοπέδου του ξενοδοχείου στην Κάντανο δεν έγινε αναπροσαρµογή γιατί η αξία του µε βάση τον αντικειµενικό προσδιορισµό είναι µικρότερη αυτής που έχει ήδη στον Ισολογισµό. Στην αξία του οικοπέδου στο ήµο Καντάνου θέση Τρείς Βρύσσες, δεν έγινε αναπροσαρµογή γιατί η αξία του όπως προκύπτει βάση του φύλου υπολογισµού µε το έντυπο ΑΑ-γής και φαίνεται στην ήλωση Φ.Α.Π. Ν.Π. της εταιρείας είναι µικρότερη αυτής που ήδη έχει στον Ισολογισµό. Η αξία των κτιρίων από 374.178,94 που ήταν, διαµορφώθηκε µε βάση τον αντικειµενικό προσδιορισµό στο ποσό των 452.840,62, ήτοι αυξήθηκε κατά 78.661,68, οι δε αντίστοιχες αποσβέσεις από αξία 300.200,22 σε 362.101,93, ήτοι αυξήθηκαν κατά 61.901,71. Οµοίως έγινε αναπροσαρµογή του υπόλοιπου ποσού της επιχορήγησης Ν.1262/82 των κτιρίων και από 26.351,33 διαµορφώθηκε σε 32.321,26. Έτσι ο λογαριασµός " ιαφορές αναπροσαρµογής λοιπών περιουσιακών στοιχείων Ν.2065/92", πιστώθηκε και µε την διαφορά από την αναπροσαρµογή των κτιρίων ήτοι 78.661,26 και χρεώθηκε µε την διαφορά από την αναπροσαρµογή των αποσβέσεων των κτιρίων ήτοι 61.901,71 και χρεώθηκε και µε την διαφορά από την αναπροσαρµογή των επιχορηγήσεων Ν.1262/82 των κτιρίων ήτοι 5.969,93. Επίσης χρεώθηκε µε το ποσό των 10.790,04 το οποίο αντιστοιχεί στην διαφορά από την παρούσα αναπροσαρµογή, µε πίστωση του λογαριασµού "Ζηµιές εις νέον". Ως εκ τούτου το νέο υπόλοιπο του λογ/σµού "Υπόλοιπο Ζηµιών εις νέον" µειώθηκε από το ποσό των 22.770,22 στο ποσό των 11.980,18 αφού συµψηφίστηκε το ανωτέρω ποσό υπεραξίας των 10.790,04, το δε υπόλοιπο του λογαριασµού " ιαφορές αναπροσαρµογής Ν.2065/92" µηδενίστηκε ξανά. Παρ. 3. Πάγιο ενεργητικό και έξοδα εγκαταστάσεως. (β) Άρθρο 43 παρ. 5 -δ: Ανάλυση πρόσθετων αποσβέσεων. εν έγιναν. (γ) Άρθρο 43 παρ. 5-ε: Προβλέψεις για υποτίµηση ενσώµατων παγίων περιουσιακών στοιχείων. εν σχηµατίσθηκαν. (ε) Άρθρο 43 παρ. 3-γ: Τα ποσά και ο λογιστικός χειρισµός των συναλλαγµατικών διαφορών που προέκυψαν στην παρούσα χρήση, κατά την πληρωµή (δόσεων) και/ή την αποτίµηση στο τέλος της χρήσεως δανείων ή πιστώσεων, χρησιµοποιηθέντων αποκλειστικά για κτήσεις παγίων στοιχείων. εν υπήρξαν. (στ) Άρθρο 43 παρ. 4, εδαφ. α και β : Ανάλυση και επεξήγηση των κονδυλίων «Έξοδα ερευνών και αναπτύξεων», <<Παραχωρήσεις και δικαιώµατα βιοµηχανικής ιδιοκτησίας και «Υπεραξία επιχειρήσεως (GOODWILL)». εν υπάρχουν τέτοια κονδύλια. Παρ. 4. Συµµετοχές. (α) Άρθρο 43α παρ. 1-β: Συµµετοχές στο κεφάλαιο άλλων επιχειρήσεων µε ποσοστό µεγαλύτερο από 10%. Κοιν/ξία ΕΤ.Α.Κ. ΑΕ - Ι. Ευλογηµένος 836,39 (β) Συµµετοχές στο Κεφάλαιο άλλων επιχειρήσεων, στις οποίες η εταιρεία είναι απεριόριστα ευθυνόµενος εταίρος. Κοιν/ξία ΕΤ.Α.Κ. ΑΕ - Ι. Ευλογηµένος (γ) Άρθρο 43α παρ. 1-ιε: Σύνταξη ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων στις οποίες περιλαµβάνονται και οι οικονοµικές καταστάσεις της εταιρείας. έν συντρέχει η περίπτωση αυτή Παρ.6. Μετοχικό κεφάλαιο (α) Άρθρο 43α παρ. 1-δ: Κατηγορίες µετοχών, στις οποίες διαιρείται το µετοχικό κεφάλαιο. Αριθµός Ονοµαστική αξία Σύνολο Κοινές ονοµαστ.. µετοχές 4.575 30,00 137.250,00 Προνοµιούχες µετοχές 800 30,00.24.000,00 ΣΥΝΟΛΟ 5.375 161.250,00 (β) Άρθρο 43α παρ. 1-γ: Εκδοθείσες µετοχές µέσα στη χρήση για αύξηση του µετοχικού κεφαλαίου. έν συντρέχει η περίπτωση αυτή (δ) Άρθρο 43α παρ. 1-ιστ: Απόκτηση ίδιων µετοχών µέσα στην παρούσα χρήση. εν αποκτήθηκαν. Παρ. 9. Λογαριασµοί Τάξεως
Άρθρο 42ε παρ. 11: Ανάλυση των λογαριασµών τάξεως, στην έκταση που δεν καλύπτεται η υποχρέωση αυτή από τις πληροφορίες της επόµενης παρ. 10. Παρ.10. Χορηγηθήσες εγγυήσεις και εµπράγµατες ασφάλειες. Άρθρο 42ε παρ. 9: Εγγυήσεις και εµπράγµατες ασφάλειες που χορηγήθηκαν από την εταιρεία. εν δόθηκαν εγγυητικές επιστολές. Παρ.11. Αµοιβές, προκαταβολές και πιστώσεις σε όργανα διοικήσεως. (α) Άρθρο 43α παρ 1-ιγ: Αµοιβές µελών οργάνων διοικήσεως και διευθύνσεως της εταιρείας. έν υπάρχουν (γ) Άρθρο 43α παρ 1-ιδ: οθείσες προκαταβολές και πιστώσεις σε όργανα διοικήσεως (µέλη διοικητικών συµβουλίων και διαχειριστές). έν υπάρχουν Παρ 13. Άλλες πληροφορίες που απαιτούνται γιά αρτιότερη πληροφόρηση και εφαρµογή της αρχής της πιστής εικόνας. (στ) Άρθρο 43α παρ. 1-ιζ: Οποιεσδήποτε άλλες πληροφορίες που απαιτούνται από ειδικές διατάξεις ή που κρίνονται αναγκαίες για την αρτιότερη πληροφόρηση των µετόχων και των τρίτων και εφαρµογή της αρχής της πιστής εικόνας. εν υπάρχουν Το παρόν Προσάρτηµα εγκρίθηκε από το ιοικητικό Συµβούλιο της εταιρείας κατά την συνεδρίασή του, την 30η Απριλίου 2013. Χανιά, 30 Απριλίου 2013 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ. Σ. ΤΟ ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ. Σ. Η ΛΟΓΙΣΤΡΙΑ ΙΩΑΝΝΗΣ ΦΙΩΤΑΚΗΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΚΟΝΤΑ ΑΣ ΑΘΗΝΑ ΑΣΚΑΛΑΚΗ
ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ. Σ. ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΟΥ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΜΕ ΤΗΝ ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΚΑΝΤΑΝΟΥ Α. Ε. Κύριοι Μέτοχοι, Σύµφωνα µε το νόµο και το καταστατικό, σας καλέσαµε σε Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση για να σας υποβάλλουµε προς έγκριση τον Ισολογισµό της χρήσης από 1/1/12 έως 31/12/12 που έχει ως εξής: ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΗΣ 31 ης ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012 (26 η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ - 1/1-31/12/12) ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Β. ΕΞΟ Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ 4.Λοιπά Έξοδα εγκαταστάσεως 2.376,54 Μείον Αποσβέσεις 2.376,54 0,00 Γ. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΙΙ. ΕΝΣΩΜΑΤΕΣ ΑΚΙΝΗΤΟΠΟΙΗΣΕΙΣ 1.Γήπεδα Οικόπεδα 58.630,94 58.630,94 3.Κτίρια & Τεχνικά έργα 452.840,62 Μείον Αποσβέσεις. 374.878,18 77.962,44 4.Μηχαν. Τεχν.εγκατ.-Λοιπ.µηχ.εξοπλ. 21.738,22 Μείον Αποσβέσεις 21.350,16 388,06 5.Μεταφορικά µέσα 25.679,13 Μείον αποσβέσεις 25.679,11 0,02 6.Έπιπλα & Λοιπός Εξοπλισµός 38.312,17 Μείον Αποσβέσεις 37.362,37 949,80 7.Ακινητ.υπο εκτέλ.& προκαταβ. 14.634,98 14.634,98 ΣΥΝΟΛΟ ΑΚΙΝΗΤΟΠΟΙΗΣΕΩΝ (ΓΙΙ) 152.566,24 ΙΙΙ. ΣΥΜΜ/ΧΕΣ & ΑΛΛΕΣ ΜΑΚΡΟΠΡ.ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 1.Συµµετοχές σε συνδεδ. επιχειρήσεις 836,39 2.Συµµετοχές σε λοιπές επιχειρήσεις 176,08 1.012,47 ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΓΙΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ(ΓΙΙ+ΓΙΙΙ) 153.578,71. ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ι. ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ 3.Παραγωγή σε εξέλιξη 0,00 4. Πρώτ.& βοηθ.ύλες-αναλώσιµ.ύλ.-ανταλλ. 4.787,10 Σύνολο αποθεµάτων 0,00 ΙΙ. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 1. Πελάτες 97.135,39 3 α. Επιταγές εισπρακτέες (µεταχρ.) 0,00 5. Βραχυπρ.απαιτήσεις κατά συνδεδ.επιχ/σεων 17.594,61 6. Απαιτήσεις κατά οργαν. ιοίκησης 0,00 11.Χρεώστες ιάφοροι 386,40 Σύνολο απαιτήσεων 115.116,40 ΙV. ΙΑΘΕΣΙΜΑ 1. Ταµείο 14.890,23 3. Καταθέσεις Όψεως & Προθεσµ. 18.408,38 Σύνολο διαθεσίµων 33.298,61 ΣΥΝΟΛΟ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΤΟΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ( Ι+ ΙΙ+ ΙV) 153.202,11 Ε. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1. Έξοδα Επόµενων Χρήσεων 1.489,12 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 15.929,20 17.418,32 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Β+Γ+ +Ε) 324.199,14 ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ 2. Χρεωστικοί Λογ/σµοί Εγγυήσεων & Εµπρ.Ασφ. 0,00
ΠΑΘΗΤΙΚΟ Α. Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ι. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ (5.375 µετοχές των 30,00 ευρώ) 1. Καταβεβληµένο 161.250,00 ΙΙΙ. ΙΑΦΟΡΕΣ ΑΝΑΠΡΟΣ/ΓΗΣ ΕΠΙΧΟΡ/ΣΕΙΣ ΕΠΕΝ ΥΣ. 2. ιαφορ. αναπρ. λοιπ. περιουσ.στοιχ. 0,00 3. Επιχορηγήσεις επενδύσεων πάγιου ενεργητικού 29.590,54 29.590,54 ΙV. ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 1. Τακτικό αποθεµατικό 420,85 5. Αφορολ.αποθεµ.ειδικ.διαταξ.νόµων 10.244,44 10.655,29 V. Αποτελέσµατα εις νέο 2. Υπόλοιπο ζηµιών χρήσεως εις νέο 0,00 Υπόλοιπο ζηµιών προηγ.χρήσεων - 12.783,61-12.783,61 VI. Ποσά προορισµένα για αύξηση Κεφαλαίου 1. Καταθέσεις µετόχων ή εταίρων 469,55 ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ(ΑΙ+ΑΙΙΙ+ΑΙV+ΑV+AVI) 189.191,77 Β. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΚΙΝ ΥΝΟΥΣ & ΕΞΟ Α 2. Λοιπές προβλέψεις. 8.074,48 Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ι. ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 8. Λοιπές µακροπρόθεσµες υποχρεώσεις 25.642,33 ΙΙ. ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 1. Προµηθευτές 34.746,80 5. Υποχρεώσεις από φόρους - τέλη 11.309,68 6. Ασφαλιστικοί Οργανισµοί 9,99 10. Μερίσµατα πληρωτέα 2.098,14 11. Πιστωτές ιάφοροι 23.071,95 Σύνολο βραχυπρόθεσµων υποχρεώσεων 71.236,56 ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (ΓΙ+ΓΙΙ) 96.878,89. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1. Έσοδα επόµενων χρήσεων 30.000,00 2. Έξοδα χρήσεως δεδ/να (πληρ.). 0,00 30.000,00 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Α+Β+Γ+ ) 324.145,14 ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ 2. Πιστωτ.Λογ/σµοί Εγγυής.& εµπρ.ασφαλ. 0,00 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΕΩΣ ΤΗΣ 31 ης ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012 Ι. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΕΩΣ Κύκλος Εργασιών (Πωλήσεις) 106.834,20 Μείον Κόστος Πωλήσεων 92.318,20 Μικτά αποτ/τα (κέρδη) εκµετάλλευσης 14.516,00 Μείον 1. Έξοδα ιοικητικής Λειτουργίας 11.962,29 3. Έξοδα Λειτουργίας ιάθεσης 4.640,25 16.602,54 Μερικά αποτ/τα (Κέρδη ήζηµιές) εκµατ/σεως -2.086,54 Πλέον : 1. Έσοδα συµµετοχών 0,00 4. Πιστωτικοί Τόκοι & συναφή έσοδα 407,15 407,15-1.679,39 Μείον 3. Χρεωστικοί Τόκοι & συναφή έξοδα 23,00-23,00 Ολικά αποτελ/τα (Κέρδη) εκµετ/σεως -1.702,39 Σε µεταφορά -1.702,39
Από µεταφορά -1.702,39 ΙΙ. ΠΛΕΟΝ (ή Μείον) ΕΚΤΑΚΤΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ 1. Έκτακτα & Ανόργανα έσοδα 20.120,63 2. Έκτακτα Κέρδη 3,68 20.124,31 3. Έσοδα προηγ. Χρήσεων 0,00 4. Έσοδα από προβλέψεις προηγ.χρήσεων 0,00 Μείον 1. Έκτακτα & Ανόργανα έξοδα 17.743,34 3. Έξοδα προηγ. Χρήσεων 451,22 4. Προβλέψεις για έκτακτους κινδύνους 0,00 18.194,56 1.929,75 Οργανικά & έκτακτα αποτ/τα (Κέρδη ή ζηµιές) 227,36 Μείον : Σύνολο αποσβέσεων παγίων στοιχείων 12.957,62 Μείον οι από αυτές ενσωµατ. στο λειτ. Κόστος 12.957,62 0,00 ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤ/ΤΑ (κέρδη) ΧΡΗΣΗΣ ( προ φόρων ) 227,36 ΠΙΝΑΚΑΣ ΙΑΘΕΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Καθαρά αποτ/τα (Κέρδη ή ζηµιές) χρήσεως 227,36 (+ / -) Υπόλοιπο αποτελ. προηγ. χρήσεων - 11.980,18 (-) ιαφορές φορολογ.ελέγχου προηγ. χρήσεων 0,00 Σύνολο - 11.752,82 Μείον : 1. Φόρος εισοδήµατος 0,00 2. Λοιποί µη ενσωµ.στο λειτ.κόστος φόροι 1.030,79 Ζηµιές εις νέον - 12.783,61 Ο Ισολογισµός αυτός απεικονίζει την πραγµατική οικονοµική κατάσταση της εταιρείας, η οποία σαν µικτό αποτέλεσµα εκµετάλλευσης παρουσιάζει κέρδη ύψους 14.516,00 ευρώ και σαν καθαρό αποτέλεσµα χρήσης κέρδη ύψους 227,36 ευρώ. Η τελευταία αναπροσαρµογή της αξίας των ακινήτων βάση του Ν.2065/92 έγινε στις 31/12/12. Στην αξία του οικοπέδου του ξενοδοχείου στην Κάντανο δεν έγινε αναπροσαρµογή γιατί η αξία του µε βάση τον αντικειµενικό προσδιορισµό είναι µικρότερη αυτής που έχει ήδη στον Ισολογισµό. Στην αξία του οικοπέδου στο ήµο Καντάνου θέση Τρείς Βρύσσες, δεν έγινε αναπροσαρµογή γιατί η αξία του όπως προκύπτει βάση του φύλου υπολογισµού µε το έντυπο ΑΑ-γής και φαίνεται στην ήλωση Φ.Α.Π. Ν.Π. της εταιρείας είναι µικρότερη αυτής που ήδη έχει στον Ισολογισµό. Η αξία των κτιρίων από 374.178,94 που ήταν, διαµορφώθηκε µε βάση τον αντικειµενικό προσδιορισµό στο ποσό των 452.840,62, ήτοι αυξήθηκε κατά 78.661,68, οι δε αντίστοιχες αποσβέσεις από αξία 300.200,22 σε 362.101,93, ήτοι αυξήθηκαν κατά 61.901,71. Οµοίως έγινε αναπροσαρµογή του υπόλοιπου ποσού της επιχορήγησης Ν.1262/82 των κτιρίων και από 26.351,33 διαµορφώθηκε σε 32.321,26. Έτσι ο λογαριασµός " ιαφορές αναπροσαρµογής λοιπών περιουσιακών στοιχείων Ν.2065/92", πιστώθηκε και µε την διαφορά από την αναπροσαρµογή των κτιρίων ήτοι 78.661,26 και χρεώθηκε µε την διαφορά από την αναπροσαρµογή των αποσβέσεων των κτιρίων ήτοι 61.901,71 και χρεώθηκε και µε την διαφορά από την αναπροσαρµογή των επιχορηγήσεων Ν.1262/82 των κτιρίων ήτοι 5.969,93. Επίσης χρεώθηκε µε το ποσό των 10.790,04 το οποίο αντιστοιχεί στην διαφορά από την παρούσα αναπροσαρµογή, µε πίστωση του λογαριασµού "Ζηµιές εις νέον". Ως εκ τούτου το νέο υπόλοιπο του λογ/σµού "Υπόλοιπο Ζηµιών εις νέον" µειώθηκε από το ποσό των 22.770,22 στο ποσό των 11.980,18 αφού συµψηφίστηκε το ανωτέρω ποσό υπεραξίας των 10.790,04, το δε υπόλοιπο του λογαριασµού " ιαφορές αναπροσαρµογής Ν.2065/92" µηδενίστηκε ξανά. Η πορεία της εταιρείας µας είναι ικανοποιητική από γενική άποψη. Σε όλο το υπό κρίση διάστηµα, παρουσιάστηκαν αρκετά πιεστικά προβλήµατα που ζητούσαν άµεση δραστηριοποίηση, ετοιµότητα και πρωτοβουλία του ιοικητικού Συµβουλίου µας για να τα επιλύσει. Σαν ιοικητικό Συµβούλιο πιστεύουµε ότι ανταποκριθήκαµε πλήρως στην αποστολή µας, βέβαια όσο µας το επέτρεπαν οι περιστάσεις. Για την χρήση που ακολουθεί θέλουµε να πιστεύουµε ότι η πορεία των εταιρικών µας πραγµάτων θα είναι καλύτερη από κάθε άποψη. Από τα κέρδη ποσού 227,36 ευρώ που προκύπτουν σαν καθαρό αποτέλεσµα χρήσης και αφού αφαιρεθούν το υπόλοιπο αποτελεσµάτων προηγούµενων χρήσεων και οι Λοιποί µη ενσώµατοι στο λειτουργικό κόστος φόροι, προκύπτει υπόλοιπο ζηµιών εις νέο ποσού 12.783,61 ευρώ, όπως φαίνεται και στον Πίνακα ιάθεσης Αποτελεσµάτων Χρήσης.
Με βάση τα παραπάνω και αφού λάβαµε υπόψιν µας την έκθεση των ελεγκτών για την ορθότητα των βιβλίων, παρουσιάζουµε µε υπευθυνότητα στη Γενική Συνέλευση των µετόχων της εταιρείας µας τον Ισολογισµό, τα Αποτελέσµατα Χρήσεως και την Έκθεση αυτή του ιοικητικού Συµβουλίου και ζητάµε την έγκριση τους. O Πρόεδρος του. Σ. Τα µέλη ( Υπογραφή ) ( Υπογραφές ) Πιστό αντίγραφο από το βιβλίο πρακτικών του. Σ. O Πρόεδρος του. Σ. Κουκουβιτάκης Βασίλειος