0045/00011695/el Τριμηνιαία Οικονομική Έκθεση LOGICOM PUBLIC LTD Η Οικονομική Έκθεση του Πρώτου Τριμήνου 2015 Ανακοινούται ότι το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στη συνεδρία του της 14ης Μαΐου 2015, ενέκρινε την Οικονομική Έκθεση για το Πρώτο Τρίμηνο 2015. Οι παρεχόμενες στην Έκθεση πληροφορίες δεν είναι εξελεγμένες από τους Ελεγκτές της Εταιρείας. Τα αποτελέσματα βρίσκονται στα πλαίσια των εκτιμήσεων του Διοικητικού Συμβουλίου κατά την Προειδοποίηση Κερδοφορίας που ανακοινώθηκε στις 31/03/2015. Η Έκθεση δεν θα αποσταλεί στους μετόχους αλλά ο Λογαριασμός Αποτελεσμάτων θα δημοσιευθεί στις εφημερίδες «Πολίτης» και «Σημερινή» 16/05/2015 και «Αλήθεια» και «ο Φιλελεύθερος» την 17/05/2015. Ολόκληρο το κείμενο της Τριμηνιαίας Οικονομικής Έκθεσης, διατίθεται, χωρίς επιβάρυνση, από το Εγγεγραμμένο Γραφείο της Εταιρείας (Θέκλας Λυσιώτη 35, Eagle Star House, 1ος Όροφος, 3030 Λεμεσός. Τ.Θ.: 51094, 3501 Λεμεσός. Τηλ.: +357 25 818444, Τηλεομοιότυπο: +357 25 372282, Ηλεκτρονικό Ταχυδρομείο: log@adamides.com) και από τα Γραφεία Διοίκησης της Εταιρείας (Στασίνου 26, Αγία Παρασκευή, 2003 Στρόβολος, Λευκωσία. Τ.Θ.: 23472, 1683 Λευκωσία, Τηλ.: +357 22 551000, Τηλεομοιότυπο: +357 22 514294) και καταχωρείται στους ιστοχώρους ως συνημμένο στην ανακοίνωση αυτή. Adaminco Secretarial Limited Γραμματέας της Logicom Public Limited LOG Attachment: 1. ΕνδΕνΟικΚατ1Q15 Regulated Publication Date: 15/05/2015
ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Σελίδα ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΚΑΙ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΟΙ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ 1 ΔΗΛΩΣΗ ΤΩΝ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΚΑΙ ΤΩΝ ΥΠΕΥΘΥΝΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΓΙΑ ΤΗ ΣΥΝΤΑΞΗ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ 2 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ 3 4 ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΛΟΙΠΩΝ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ 5 ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ 6 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΙΘΥΝΟΥΣΑΣ 7 ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 8 ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ 9 10 29
ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΚΑΙ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΟΙ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ Αδάμος Κ. Αδαμίδης, Πρόεδρος Βαρνάβας Ειρήναρχος, Αντιπρόεδρος και Διευθύνων Διοικητικός Σύμβουλος Σπαρσής Μοδέστου, Διοικητικός Σύμβουλος Τάκης Κληρίδης, Διοικητικός Σύμβουλος Νίκος Μιχαηλάς, Διοικητικός Σύμβουλος Γιώργος Παπαϊωάννου, Διοικητικός Σύμβουλος Ανθούλης Παπαχριστοφόρου, Διοικητικός Σύμβουλος ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΟΣ Ανθούλης Παπαχριστοφόρου ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ ΤΡΑΠΕΖΙΤΕΣ Adaminco Secretarial Limited Ελληνική Τράπεζα Δημόσια Εταιρεία Λτδ Eagle Star House, 1 ος όροφος Τράπεζα Κύπρου Δημόσια Εταιρεία Λτδ Θέκλας Λυσιώτη 35 Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος (Κύπρου) Λτδ 3030 Λεμεσός HSBC Bank Middle East Banque Audi SAL ΕΓΓΕΓΡΑΜΜΕΝΟ ΓΡΑΦΕΙΟ Alpha Bank Cyprus Ltd Eagle Star House, 1 ος όροφος Societe Generale Cyprus Ltd Θέκλας Λυσιώτη 35 Standard Chartered Bank 3030 Λεμεσός Eurobank Εργασίας ΑΕ Τράπεζα Πειραιώς (Κύπρου) Λτδ ΓΡΑΦΕΙΑ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ Unicredit Bank Στασίνου 26, Αγία Παρασκευή Credito Artigiano S.p.A. 2003 Στρόβολος, Λευκωσία Κυπριακή Τράπεζα Αναπτύξεως Δημόσια Εταιρεία Λτδ Societe Generale Lebanon ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ Garanti Bank KPMG Limited Arab Jordan Investment Bank PLC Εσπερίδων 14, Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος Α.Ε. 1087 Λευκωσία Eurobank Cyprus Ltd Euro Bank Factors ΑΕ ΝΟΜΙΚΟΙ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ Alpha Bank S.A. Scordis, Papapetrou & Co LLC Macquarie Bank Limited (London branch) περιλαμβάνει διά συγχωνεύσεως την FIMBank PLC Αδάμος Κ. Αδαμίδης & Σια Saudi British Bank Eagle Star House, 1 ος όροφος National Bank of Fujairah PSC Θέκλας Λυσιώτη 35 Arab Bank PLC 3030 Λεμεσός Mashreq Bank PSC Alpha Bank (Romania) Τράπεζα Πειραιώς A.E. Marfin Bank (Romania) Noor Bank ABC Factors S.A. 1
Δήλωση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των υπευθύνων της Εταιρείας για τις οικονομικές καταστάσεις Σύμφωνα με τα άρθρα 10 και 12 του περί των Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμο 190(Ι)/2007 («Νόμος») και του κανονισμού 5.3.1.(β) της Κ.Δ.Π. 326/2009, εμείς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και ο Ανθούλης Παπαχριστοφόρου, BA (Hons) FCCA, Οικονομικός Διευθυντής του Συγκροτήματος υπεύθυνος για τις οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος και της Εταιρείας Logicom Public Ltd, για την περίοδο που έληξε στις επιβεβαιώνουμε ότι, εξ όσων γνωρίζουμε: (α) οι ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις οι οποίες παρουσιάζονται στις σελίδες 5 μέχρι 29: (i) καταρτίστηκαν σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση, και σύμφωνα με τις διατάξεις του Άρθρου 10, εδάφιον (6) του Νόμου, και (ii) παρέχουν αληθινή και δίκαιη εικόνα των στοιχείων του ενεργητικού και παθητικού, της οικονομικής κατάστασης και του κέρδους ή ζημιών της Logicom Public Ltd και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στις Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις ως σύνολο, και (β) η έκθεση συμβούλων παρέχει δίκαιη ανασκόπηση των εξελίξεων και της απόδοσης της επιχείρησης καθώς και της οικονομικής κατάστασης της Logicom Public Ltd και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στις Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις ως σύνολο, μαζί με περιγραφή των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζουν. Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου Αδάμος Κ. Αδαμίδης, Πρόεδρος Βαρνάβας Ειρήναρχος, Αντιπρόεδρος και Διευθύνων Διοικητικός Σύμβουλος Σπαρσής Μοδέστου, Διοικητικός Σύμβουλος Τάκης Κληρίδης, Διοικητικός Σύμβουλος Νίκος Μιχαηλάς, Διοικητικός Σύμβουλος Γιώργος Παπαϊωάννου, Διοικητικός Σύμβουλος Ανθούλης Παπαχριστοφόρου, Διοικητικός Σύμβουλος ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΟΣ Ανθούλης Παπαχριστοφόρου Λευκωσία, 14 Μαΐου 2015 2
ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Α. ΛΟΓΙΣΤΙΚΑ ΠΡΟΤΥΠΑ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΤΟΙΜΑΣΙΑ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ Οι ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ετοιμάστηκαν σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο (ΔΛΠ) Αρ. 34 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις. Οι ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος. Β. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΑΝΑΛΥΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΑΝΑΛΥΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΑΝΤΙΣΤΟΙΧΗ ΠΕΡΥΣΙΝΗ ΠΕΡΙΟΔΟ 1. Ο Κύκλος Εργασιών παρουσίασε σημαντική αύξηση 42,1% σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2014. Ο Κύκλος Εργασιών του τομέα Διανομής παρουσιάζει σημαντική αύξηση 42,8%, κυρίως λόγω της αύξησης των πωλήσεων στα Ηνωμένα Αραβικά Εμιράτα και στη Σαουδική Αραβία. Ο Κύκλος Εργασιών των τομέων Παροχής Λύσεων Λογισμικού και Ολοκληρωμένων Λύσεων Πληροφορικής παρουσιάζει επίσης σημαντική αύξηση της τάξης του 32,2%, παρά την κατάσταση ύφεσης στην οποία περιήλθε η Κυπριακή οικονομία. 2. Το ποσοστό του Μεικτού Περιθωρίου Κέρδους παρουσιάζει οριακή αύξηση από 6,8%, κατά το Α τρίμηνο του 2014, σε 6,9%, κυρίως λόγω της συνεισφοράς του Τομέα Υπηρεσιών. 3. Τα Άλλα Εισοδήματα αφορούν συνεισφορές από τους προμηθευτές για προώθηση των προϊόντων τους, καθώς και εισοδήματα από συνεργασίες με τρίτους. 4. Η αύξηση στα Έξοδα Διοίκησης κατά 1.264.512 και σε ποσοστό 19,0%, σε σχέση με το Α τρίμηνο του 2014, οφείλεται κυρίως στην αύξηση των εξόδων προσωπικού και υποδομών, ως αποτέλεσμα της επέκτασης του Συγκροτήματος σε νέες αγορές και της διεύρυνσης της γκάμας των διαθέσιμων προϊόντων. 5. Το Κέρδος από Λειτουργικές Δραστηριότητες αυξήθηκε κατά 88,0%, σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2014, και ανέρχεται σε 6.091.716. Στην έννοια Λειτουργικές Δραστηριότητες περιλαμβάνονται όλες οι δραστηριότητες του Συγκροτήματος. 6. Η Συναλλαγματική Διαφορά που προκύπτει κυρίως από τη μεταβολή της ισοτιμίας του Δολαρίου Αμερικής έναντι του Ευρώ, είχε αρνητική επίδραση στα αποτελέσματα του Συγκροτήματος και ανέρχεται σε ζημιά 928.471, σε σχέση με κέρδος 2.965 την αντίστοιχη περίοδο του 2014. Διευκρινίζεται ότι από 1/1/2010 έχουν υιοθετηθεί οι πρόνοιες του ΔΛΠ 39 σε σχέση με την Λογιστική Αντιστάθμισης (Hedge Accounting), με σκοπό τη μείωση των επιπτώσεων της διακύμανσης της ισοτιμίας του Δολαρίου Αμερικής έναντι του Ευρώ στην Ενοποιημένη Κατάσταση Συνολικών Εσόδων. 7. Το κόστος των τραπεζικών διευκολύνσεων, συμπεριλαμβανομένων των Τόκων Εισπρακτέων και Πληρωτέων και των συναφών Τραπεζικών Εξόδων, που χρησιμοποιήθηκαν για την επέκταση των εργασιών του Συγκροτήματος ανέρχεται σε 1.799.658 σε σύγκριση με 1.442.215 κατά την αντίστοιχη περίοδο του 2014 και σε ποσοστό αύξησης 24,8%. Η αύξηση οφείλεται κυρίως στην αύξηση του Τραπεζικού Δανεισμού που χρησιμοποιήθηκε για τη χρηματοδότηση του επιπρόσθετου Κεφαλαίου Κινήσεως για την κάλυψη του αυξημένου κύκλου εργασιών και για τη χρηματοδότηση άλλων επενδύσεων του Συγκροτήματος. 8. Το Κέρδος που αναλογεί στους μετόχους της Εταιρείας αυξήθηκε κατά 84,3% σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2014, από 1.544.970 σε 2.847.545, κυρίως λόγω της αύξησης του κύκλου εργασιών. 9. Με βάση τις πρόνοιες του αναθεωρημένου ΔΛΠ 21, αύξηση της αξίας των μακροπρόθεσμων επενδύσεων της Εταιρείας στις θυγατρικές της εταιρείες του εξωτερικού, λόγω συναλλαγματικών διαφορών, συνολικού ύψους 1.413.369, μεταφέρεται στα Αποθεματικά μέχρι την ημερομηνία της ρευστοποίησής τους οπότε το αποτέλεσμα, όπως τότε θα διαμορφωθεί, θα μεταφερθεί στην Κατάσταση Συνολικών Εσόδων. 10. Κατά τη διάρκεια του Α τρίμηνου 2015 δεν υπήρξαν οποιαδήποτε εισοδήματα από μη επαναλαμβανόμενες ή έκτακτες δραστηριότητες. 11. Τα αποτελέσματα βρίσκονται στα πλαίσια των εκτιμήσεων του Διοικητικού Συμβουλίου. 3
Γ. ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΚΑΙ ΣΥΝΕΠΕΙΕΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Κατά τη διάρκεια του Α τρίμηνου 2015, ο Κύκλος Εργασιών και το Κέρδος από Λειτουργικές Δραστηριότητες παρουσιάζουν σημαντική αύξηση, με την τελική κερδοφορία, για τους λόγους που αναφέρθηκαν πιο πάνω, να παρουσιάζει επίσης σημαντική αύξηση. Δ. ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΚΑΙ ΑΒΕΒΑΙΟΤΗΤΕΣ Οι κυριότεροι κίνδυνοι συνίστανται στον πιστωτικό κίνδυνο, στον κίνδυνο επιτοκίων, στον κίνδυνο συναλλαγματικών διαφορών και στον κίνδυνο ρευστότητας. Οι κίνδυνοι αυτοί αναλύονται και οι τρόποι διαχείρισής τους περιγράφονται στη σημείωση 15 των Ενδιάμεσων Ενοποιημένων Οικονομικών καταστάσεων. Ε. ΠΡΟΟΠΤΙΚΕΣ Παρά τις υπάρχουσες συνθήκες αγοράς που χαρακτηρίζονται από την αβεβαιότητα λόγω της οικονομικής κρίσης σε ορισμένες από τις περιοχές δραστηριότητας του Συγκροτήματος, αλλά και την αβεβαιότητα στη διακύμανση της ισοτιμίας του Δολαρίου Αμερικής έναντι του Ευρώ, αναμένεται σημαντική αύξηση της κερδοφορίας κατά το Α εξάμηνο του έτους. Η προσπάθεια της αναλογικής μείωσης των λειτουργικών δαπανών και της αύξησης της παραγωγικότητας θα συνεχιστεί. ΣΤ. ΑΛΛΕΣ ΟΥΣΙΩΔΕΙΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ Έχουν ήδη εκτεθεί όλες οι ουσιώδεις πληροφορίες. Ζ. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΩΝ ΠΡΟΣΩΠΩΝ Οι συναλλαγές συνδεδεμένων προσώπων αναλύονται στις σημειώσεις 4, 11, 12 και 13 των Ενδιάμεσων Ενοποιημένων Οικονομικών Καταστάσεων. Η. ΔΗΜΟΣΙΕΥΣΗ 1. Η Τριμηνιαία Οικονομική Έκθεση δεν θα αποσταλεί στους μετόχους αλλά η Ενοποιημένη Κατάσταση Αποτελεσμάτων και Λοιπών Συνολικών Εσόδων θα δημοσιευθεί στις εφημερίδες «Πολίτης» και «Σημερινή» την 16/05/2015 και «Αλήθεια» και «ο Φιλελεύθερος» την 17/05/2015. 2. Ολόκληρο το κείμενο της Τριμηνιαίας Οικονομικής Έκθεσης, διατίθεται, χωρίς επιβάρυνση, από το Εγγεγραμμένο Γραφείο της Εταιρείας (Θέκλας Λυσιώτη 35, Eagle Star House, 1ος Όροφος, 3030 Λεμεσός. Τ.Θ.: 51094, 3501 Λεμεσός. Τηλ.: +357 25 818444, Τηλεομοιότυπο: +357 25 372282, Ηλεκτρονικό Ταχυδρομείο: log@adamides.com) και από τα Γραφεία Διοίκησης της Εταιρείας (Στασίνου 26, Αγία Παρασκευή, 2003 Στρόβολος, Λευκωσία. Τ.Θ.: 23472, 1683 Λευκωσία. Τηλ.: +357 22 551000, Τηλεομοιότυπο: +357 22 514294) και είναι αναρτημένο στις ιστοσελίδες της Εταιρείας (www.lgcom.net) και του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου (www.cse.com.cy). 14 Μαΐου 2015 ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ 4
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΛΟΙΠΩΝ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Σημ. Περίοδος από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 31 Μαρτίου 2015 Περίοδος από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 31 Μαρτίου 2014 Έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2014 Πωλήσεις 2 202.112.655 142.182.810 631.176.348 Κόστος πωλήσεων (188.148.777) (132.450.376) (588.982.295) Μεικτό κέρδος 13.963.878 9.732.434 42.194.053 Άλλα εισοδήματα 50.481 165.434 1.013.367 Έξοδα διοίκησης (7.922.643) (6.658.131) (29.359.775) Κέρδος από λειτουργικές δραστηριότητες 6.091.716 3.239.737 13.847.645 Συναλλαγματική Διαφορά (928.471) 2.965 (880.170) Τόκοι Εισπρακτέοι 7.293 36.210 167.464 Τόκοι Πληρωτέοι και Τραπεζικά Έξοδα (1.806.951) (1.478.425) (5.668.824) Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης (2.728.129) (1.439.250) (6.381.530) Μερίδιο από τη ζημιά συνδεδεμένης εταιρείας μετά τη φορολογία (129.416) (143.143) (1.205.601) Κέρδος πριν τη φορολογία 3.234.171 1.657.344 6.260.514 Φορολογία (430.939) (163.145) (244.887) Κέρδος περιόδου 2 2.803.232 1.494.199 6.015.627 Λοιπά συνολικά έσοδα Επανεκτίμηση επενδύσεων σε μετοχές διαθέσιμες προς πώληση (8.985) 249.373 185.959 Συναλλαγματική διαφορά από τη μετάφραση και ενοποίηση των οικονομικών καταστάσεων εταιρειών εξωτερικού 5.431.933 (752.021) 4.389.114 Συναλλαγματική διαφορά σε σχέση με την αντιστάθμιση καθαρής επένδυσης σε εκμετάλλευση στο εξωτερικό (4.231.960) (3.944) (3.941.794) Αναβαλλόμενη φορολογία που προέκυψε από τις καθαρές συναλλαγματικές διαφορές σε σχέση με ξένες δραστηριότητες 24.729 158 98.915 Αναβαλλόμενη φορολογία που προκύπτει από επανεκτίμηση γης και κτιρίων (1.616) 33.220 (6.465) Λοιπά συνολικά έσοδα/ (έξοδα) για τη περίοδο μετά τη φορολογία 1.214.101 (473.214) 725.729 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα για την περίοδο μετά τη φορολογιά 4.017.333 1.020.985 6.741.356 Κέρδος που αναλογεί: Στους μετόχους της Εταιρείας 2.847.545 1.544.970 6.473.576 Δικαίωμα μειοψηφίας (44.313) (50.771) (457.949) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα που αναλογούν: 2.803.232 1.494.199 6.015.627 Στους μετόχους της Εταιρείας 4.061.646 1.071.756 7.199.305 Δικαίωμα μειοψηφίας (44.313) (50.771) (457.949) 4.017.333 1.020.985 6.741.356 Κέρδος ανά μετοχή 3,84 σεντ 2,09 σεντ 8,74 σεντ Πλήρως κατανεμημένο κέρδος ανά μετοχή 3,84 σεντ 2,09 σεντ 8,74 σεντ 5
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ 31 Μαρτίου 2015 31 Δεκεμβρίου 2014 Σημ. Περιουσιακά στοιχεία Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός 2, 9 11.857.669 11.392.452 Άυλο ενεργητικό 8.815.577 8.853.305 Επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση 5.918.891 5.927.886 Αναβαλλόμενη φορολογία 3.044.165 3.557.620 Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 29.636.302 29.731.263 Αποθέματα 75.802.265 60.857.033 Εμπορικοί και άλλοι χρεώστες 181.926.019 164.574.267 Επενδύσεις στη δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων 99.792 99.792 Φόρος επιστρεπτέος 5.436.862 4.465.061 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 6 13.615.254 25.701.618 Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 276.880.192 255.697.771 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων που αναλογεί στους μετόχους της Εταιρείας 2 306.516.494 285.429.034 Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 5 25.187.064 25.187.064 Αποθεματικά 42.148.999 38.130.050 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων που αντιστοιχεί στους μετόχους της Εταιρείας 67.336.063 63.317.114 Δικαιωμα μειοψηφίας (548.839) (504.526) Συνολο ιδίων κεφαλαιων 66.787.224 62.812.588 Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμα δάνεια 8 6.302.919 5.486.974 Αναβαλλόμενη φορολογία 950.370 1.448.659 Προβλέψεις για υποχρεώσεις 436.529 436.529 Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων 7.689.818 7.372.162 Εμπορικοί και άλλοι πιστωτές 97.082.137 96.842.774 Τραπεζικά παρατραβήγματα 6, 8 53.705.001 49.286.099 Βραχυπρόθεσμα δάνεια 8 40.997.095 39.611.692 Τρέχουσες δόσεις μακροπρόθεσμων δανείων 8 4.367.076 5.531.959 Χρεωστικά γραμμάτια 8 34.898.108 22.946.661 Φόρος πληρωτέος 790.035 825.099 Προβλέψεις για υποχρεώσεις 200.000 200.000 Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων 232.039.452 215.244.284 Σύνολο υποχρεώσεων 2 239.729.270 222.616.446 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 306.516.494 285.429.034 Οι σημειώσεις στις σελίδες 10 μέχρι 29 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων 6
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ 31 Μαρτίου 2015 31 Δεκεμβρίου 2014 Σημ. Περιουσιακά στοιχεία Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός 9 3.852.192 3.881.801 Άϋλο ενεργητικό 114.842 150.370 Επενδύσεις σε θυγατρικές εταιρείες 3 7.482.709 7.482.709 Μακροπρόθεσμα δάνεια σε θυγατρικές εταιρείες 12.416.581 11.003.212 Αναβαλλόμενη φορολογία 2.177.380 2.566.956 Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 26.043.704 25.085.048 Αποθέματα 795.567 5.002.316 Εμπορικοί και άλλοι χρεώστες 15.283.415 13.880.354 Υπόλοιπα με θυγατρικές εταιρείες 48.643.575 74.589.665 Επενδύσεις στη δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων 4 90.452 90.452 Φόρος επιστρεπτέος 137.059 137.059 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 31.321 1.579.845 Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 64.981.389 95.279.691 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων που αναλογεί στους μετόχους της Εταιρείας 91.025.093 120.364.739 Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 5 25.187.064 25.187.064 Αποθεματικά (1.116.082) 89.221 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων που αντιστοιχεί στους μετόχους της Εταιρείας 24.070.982 25.276.285 Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμα δάνεια 8 7.187.608 5.399.546 Αναβαλλόμενη φορολογία 579.469 1.077.822 Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων 7.767.077 6.477.368 Εμπορικοί και άλλοι πιστωτές 8 19.087.701 50.420.202 Τραπεζικά παρατραβήγματα 8 33.413.094 29.686.796 Βραχυπρόθεσμα δάνεια 8 3.810.763 4.133.103 Τρέχουσες δόσεις μακροπρόθεσμων δανείων 2.872.076 4.367.585 Φόρος πληρωτέος 3.400 3.400 Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων 59.187.034 88.611.086 Σύνολο υποχρεώσεων 66.954.111 95.088.454 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 91.025.093 120.364.739 Οι σημειώσεις στις σελίδες 10 μέχρι 29 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων 7
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 2014 Διαφορά από Μετοχικό Κεφάλαιο μετατροπή μετοχικού κεφαλαίου σε Ευρώ Αποθεματικό Μετοχών υπέρ το άρτιο Ενοποιημένο Αποθεματικό Προσόδου Αποθεματικό επανεκτίμησης Αποθεματικό Δίκαιης Αξίας Αποθεματικό Συναλλαγματικών Διαφορών Αποθεματικό Αντιστάθμισης Αποθεματικό με βάση το νόμο Σύνολο Μερίδιο Μειοψηφίας Σύνολο Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 25.187.064 116.818 10.443.375 27.007.378 3.192.643 1.221.891 (7.714.787) (1.595.031) 209.362 58.068.713 (46.577) 58.022.136 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα έτους - - - 1.494.199 33.220 249.372 (752.021) (3.944) - 1.020.826 (50.771) 970.055 Προτεινόμενο μέρισμα του 2013 που πληρώθηκε το 2014 - - - - - - - - - - - - Αποθεματικό επανεκτίμησης που πραγματοποιήθηκε λόγο χρήσης - - - 5.520 (5.520) - - - - - - - Υπόλοιπο 31 Μαρτίου 25.187.064 116.818 10.443.375 28.507.097 3.220.343 1.471.264 (8.466.808) (1.598.975) 209.362 59.089.540 (97.348) 58.992.192 2015 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 25.187.064 116.818 10.443.375 31.651.045 3.164.098 1.407.850 (3.325.673) (5.536.825) 209.362 63.317.114 (504.526) 62.812.588 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα έτους - - - 2.803.232 - (8.985) 5.456.662 (4.231.960) - 4.018.949 (44.313) 3.974.636 Προτεινόμενο μέρισμα του 2014 που πληρώθηκε το 2015 - - - - - - - - - - - - Αποθεματικό επανεκτίμησης που πραγματοποιήθηκε λόγο χρήσης - - - (1.616) 1.616 - - - - - - - Υπόλοιπο 31 Μαρτίου - - 25.187.064 116.818 10.443.375 34.452.661 3.165.714 1.398.865 2.130.989 (9.768.785) 209.362 67.336.063 (548.839) 66.787.224 8
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ Περίοδος από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 31 Μαρτίου 2015 Περίοδος από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 31 Μαρτίου 2014 Σημ. Ροή μετρητών από λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδος περιόδου 2.803.232 1.494.199 Αναπροσαρμογές για: Αποσβέσεις 462.213 858.513 Τόκοι πληρωτέοι 1.000.648 1.278.109 Τόκοι εισπρακτέοι (7.293) (36.210) Διάφορες συναλλαγματικές διαφορές 185.967 (1.287.078) Χρεόλυση που προέκυψε από δαπάνες άδειας 37.728 22.500 Φορολογία 430.939 163.145 Κέρδος από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 4.913.434 2.493.178 Αλλαγή στα αποθέματα (14.945.232) 7.119.994 Αλλαγή στους εμπορικούς και άλλους χρεώστες (17.351.752) (4.120.786) Αλλαγή στους Εμπορικούς και άλλους πιστωτές 239.363 (1.394.600) Ροή μετρητών (για)/ από λειτουργικές δραστηριότητες (27.144.187) 4.097.786 Φορολογία που πληρώθηκε (1.006.865) 76.977 Καθαρή ροή μετρητών (για)/ από λειτουργικές δραστηριότητες (28.151.052) 4.174.763 Ροή μετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες Πληρωμές για αγορά περιουσιακών στοιχείων (348.771) (636.460) Τόκοι που εισπράχτηκαν 7.293 36.210 Καθαρή ροή μετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες (341.478) (600.250) Ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από σύναψη νέων δανείων 12.322.378 6.523.655 Αποπληρωμή δανείων (11.285.913) (1.266.585) Χρεωστικά γραμμάτια 11.951.447 4.195.502 Τόκοι που πληρώθηκαν (1.000.648) (1.278.109) Καθαρή ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 11.987.264 8.174.463 Ροή μετρητών και αντίστοιχων των μετρητών (16.505.266) 11.748.976 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή της περιόδου (23.584.481) (19.739.786) Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος της περιόδου 6 (40.089.747) (7.990.810) 9
ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ 1. Οι ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος. 2. Οι ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ετοιμάστηκαν σύμφωνα με το ΔΛΠ Αρ. 34 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις. 3. Οι λογιστικές αρχές που εφαρμόστηκαν αναφορικά με στοιχεία που θεωρούνται ουσιώδη σε σχέση με τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας συνάδουν με τις λογιστικές αρχές που χρησιμοποιήθηκαν για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2014. 4. Τα αποτελέσματα εκφράζονται σε Ευρώ. Συναλλαγές σε ξένα νομίσματα έχουν καταχωρηθεί με βάση τη συναλλαγματική ισοτιμία που ίσχυε την ημερομηνία της συναλλαγής. Ποσά εισπρακτέα και υποχρεώσεις σε ξένα νομίσματα μετατρέπονται με βάση τους συναλλαγματικούς συντελεστές που ισχύουν την ημερομηνία του ισολογισμού και τα κέρδη ή ζημιές από τη μετατροπή συμπεριλαμβάνονται στη Κατάσταση Συνολικών Εσόδων. Από την 1η Ιανουαρίου 2006 και σύμφωνα με την τελευταία τροποποίηση του ΔΛΠ 21, όλες οι συναλλαγματικές διαφορές που προκύπτουν από τα μακροπρόθεσμα δάνεια σε θυγατρικές εταιρείες του εξωτερικού μεταφέρονται στο Αποθεματικό Συναλλαγματικών Διαφορών στις οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος ανεξάρτητα από το νόμισμα στο οποίο είχε γίνει το δάνειο. 5. Η Εταιρεία έχει επιλέξει την εφαρμογή των προνοιών του ΔΛΠ39 για αντιστάθμιση του κινδύνου συναλλαγματικών διαφορών από 1 Ιανουαρίου 2010. Με βάση τις πρόνοιες του ΔΛΠ 39, οι καθαρές επενδύσεις σε επιχειρήσεις εξωτερικού μπορούν να ορίζονται σαν αντισταθμισμένο στοιχείο και τα τραπεζικά μακροπρόθεσμα και βραχυπρόθεσμα δάνεια, αντίστοιχου ποσού, στο ίδιο νόμισμα με τις καθαρές επενδύσεις, το οποίο είναι διαφορετικό από το συνήθως χρησιμοποιούμενο νόμισμα της ιθύνουσας εταιρείας, μπορούν να ορίζονται σαν αντισταθμιστικό εργαλείο, με αποτέλεσμα την αντιστάθμιση των συναλλαγματικών διαφορών που προκύπτουν στην μετατροπή των καθαρών επενδύσεων και των τραπεζικών δανείων, στην ενοποίηση των οικονομικών καταστάσεων της ιθύνουσας εταιρείας με τις θυγατρικές της, και την μεταφορά τους στο Αποθεματικό Συναλλαγματικών Διαφορών στις οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος, νοουμένου ότι η αντιστάθμιση ορίζεται ως αποτελεσματική. 6. Η Φορολογία υπολογίστηκε στο φορολογητέο κέρδος της περιόδου με βάση τη μερισματική πολιτική της Εταιρείας και της ισχύουσας φορολογικής νομοθεσίας. 10
ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟΙ ΤΟΜΕΙΣ Το Συγκρότημα παράγει ηλεκτρονικούς υπολογιστές, διαθέτει προϊόντα υψηλής τεχνολογίας, παρέχει λύσεις και υπηρεσίες λογισμικού, και παρέχει λύσεις και υπηρεσίες για δίκτυα και τηλεπικοινωνίες σε πελάτες στην Κύπρο και στο εξωτερικό. Τα στοιχεία της Ενοποιημένης Κατάστασης Συνολικών Εσόδων επιμερίζονται σε τέσσερεις λειτουργικούς τομείς οι εταιρείες οι οποίες αποτελούν τον κάθε ένα μοιράζονται κοινά χαρακτηριστικά και γι αυτό ενοποιούνται με βάση και τις πρόνοιες του αναθεωρημένου Διεθνούς Προτύπου Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης Αρ. 8 Λειτουργικοί Τομείς. 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2015 Τομέας ιανοµής Ευρωπαϊκών Αγορών Τομέας ιανοµής Αγορών Μέσης Ανατολής Όλοι οι άλλοι τοµείς Τομέας Υπηρεσιών Συναλλαγές µεταξύ λειτουργικών τομέων Σύνολο Πωλήσεις σε τρίτους 42.284.024 129.414.971 18.350.989 12.062.671-202.112.655 Πωλήσεις σε άλλους τοµείς 20.030.029 38.285.637 683.533 1.193.581 (60.192.780) - Άλλα εισοδήµατα 39.383 (7.593) 15.276 3.415-50.481 Αποσβέσεις και χρεωλύσεις (103.766) (110.416) (49.082) (43.529) - (306.792) Έξοδα προσωπικού (1.251.622) (2.019.580) (632.004) (1.117.495) - (5.020.701) Ταξιδιωτικά έξοδα (113.434) (35.953) (29.244) (45.857) - (224.489) Πρόβλεψη για επισφαλείς χρεώστες (16.018) (85.155) (1.858) - - (103.031) Επαγγελµατικά έξοδα (246.901) (60.044) (40.411) (92.584) - (439.941) Ενοίκια (72.170) (198.924) (91.818) (65.471) - (428.383) Ασφάλεια πιστώσεων (91.781) (173.654) (24.484) - - (289.920) Έξοδα µεταφορών (71.766) (103.062) (52.691) (1.987) - (229.506) Κέρδος από λειτουργικές δραστηριότητες 750.605 3.634.097 153.485 2.125.922 (572.393) 6.091.717 Καθαρή (ζηµιά)/κέρδος από συναλλαγµατική διαφορά (2.367.536) 10.046 (635.768) (1.024.860) 3.089.648 (928.471) Τόκοι εισπρακτέοι 3.418-3.828 47-7.293 Τόκοι πληρωτέοι και τραπεζικά έξοδα (1.000.701) (892.029) (2.610) (55.617) 144.006 (1.806.951) Καθαρά έξοδα χρηµατοδότησης (3.364.819) (881.983) (634.550) (1.080.430) 3.233.654 (2.728.129) Μερίδιο ζηµιάς από συνδεδεµένες εταιρείες και συνεταιρισµό µετά την φορολογία - - (129.416) - - (129.416) Κέρδος πριν τη φορολογία (2.614.217) 2.752.115 (610.480) 1.045.492 2.661.261 3.234.171 11
2. ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟΙ ΤΟΜΕΙΣ (συνέχεια) 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2014 Τομέας ιανοµής Ευρωπαϊκών Αγορών Τομέας ιανοµής Αγορών Μέσης Ανατολής Όλοι οι άλλοι τοµείς Τομέας Υπηρεσιών Συναλλαγές µεταξύ λειτουργικών τομέων Σύνολο Πωλήσεις σε τρίτους 34.941.306 82.148.717 15.968.054 9.124.733-142.182.810 Πωλήσεις σε άλλους τοµείς 15.323.890 23.250.272 101.299 1.481.200 (40.156.661) - Άλλα εισοδήµατα 39.626 12.298 92.629 20.881-165.434 Αποσβέσεις και χρεωλύσεις (105.412) (88.981) (37.657) (40.499) - (272.549) Έξοδα προσωπικού (1.171.497) (1.368.109) (616.593) (999.636) - (4.155.835) Ταξιδιωτικά έξοδα (124.693) (29.524) (23.382) (36.648) - (214.247) Πρόβλεψη για επισφαλείς χρεώστες (14.999) (70.934) (42.773) - - (128.706) Επαγγελµατικά έξοδα (155.725) (71.797) (50.537) (79.529) - (357.588) Ενοίκια (68.737) (75.476) (60.675) (69.545) - (274.433) Ασφάλεια πιστώσεων (100.399) (133.493) (23.246) - - (257.138) Έξοδα µεταφορών (74.618) (81.451) (68.107) (4.024) - (228.200) Κέρδος από λειτουργικές δραστηριότητες 43.242 2.463.288 205.382 527.825-3.239.737 Καθαρή (ζηµιά)/κέρδος από συναλλαγµατική διαφορά (1.323.745) 8.787 (40.642) 17.997 1.340.568 2.965 Τόκοι εισπρακτέοι 2.850-7.250 26.110-36.210 Τόκοι πληρωτέοι και τραπεζικά έξοδα (704.010) (703.942) (6.658) (63.815) - (1.478.425) Καθαρά έξοδα χρηµατοδότησης (2.024.905) (695.155) (40.050) (19.708) 1.340.568 (1.439.250) Μερίδιο ζηµιάς από συνδεδεµένες εταιρείες και συνεταιρισµό µετά την φορολογία - - (143.143) - - (143.143) Κέρδος πριν τη φορολογία 650.701 2.026.593 (171.757) 492.374 (1.340.568) 1.657.343 12
ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ Οι ενοποιημένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις συμπεριλαμβάνουν την Εταιρεία και τις θυγατρικές Εταιρείες στις οποίες το Συγκρότημα είτε κατέχει περισσότερο από το 50% των δικαιωμάτων ψήφου είτε έχει εξασφαλίσει συμβατικά τον πλήρη έλεγχο των εργασιών τους. Η μητρική Εταιρεία έχει τις ακόλουθες θυγατρικές Εταιρείες: Η Εταιρεία έχει τις ακόλουθες επενδύσεις σε θυγατρικές εταιρείες: Όνομα Χώρα συστάσεως 31/03/2015 Συμμετοχή % 31/12/2014 Συμμετοχή % Τιμή κτήσης 31/03/2015 Τιμή κτήσης 31/12/2014 Logicom (Overseas) Limited Κύπρος 100 100 - - Logicom Solutions Limited Κύπρος 100 100 - - Logicom (Middle East) SAL Λίβανος 100 100 52.652 52.652 ENET Solutions - Logicom S.A. Ελλάδα 100 100 1.205.400 1.205.400 Logicom FZE Logicom Dubai LLC Ηνωμένα Αραβικά Εμιράτα 100 100 3.296.728 3.296.728 Ηνωμένα Αραβικά Εμιράτα 100 100 92.124 92.124 Logicom Jordan LLC Ιορδανία 100 100 78.372 78.372 Logicom Italia s.r.l. Ιταλία 100 100 2.569.544 1.834.834 Rehab Technologies Limited Σαουδική Αραβία 100 100 100.382 100.382 Logicom Hungary Ltd Ουγγαρία 100 100 12.217 12.217 Logicom Information Technology Distribution s.r.l. Ρουμανία 100 100 63 63 Logicom Bulgaria EOOD Βουλγαρία 100 100 10.048 10.048 Noesis Ukraine LLC Ουκρανία 46 46 11.214 11.214 Logicom Services Ltd Κύπρος 100 100 10.000 10.000 Verendrya Ventrures Ltd Κύπρος 60 60 600 600 Logicom Distribution Germany GmbH Γερμανία 100 100 27.000 27.000 Cadmus Tech Points S.A.L. Λίβανος 100 100 16.365-7.482.709 6.731.634 Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής Logicom Services Ltd το 100% της Logicom Solutions Ltd στην Κύπρο, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους 8.550. Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω των θυγατρικών Enet Solutions Logicom S.A. και Logicom FZE το 100% της Logicom IT Distribution Ltd στην Τουρκία, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους 5.240.392. Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής της Logicom Solutions Ltd το υπόλοιπο 54% της θυγατρικής στην Ουκρανία, Noesis Ukraine LLC. Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής της Verendrya Ventures Ltd το 100% της θυγατρικής Netcom Ltd στην Κύπρο. Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής Logicom FZE το 100% της Logicom Saudi Arabia LLC στην Σαουδική Αραβία, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους 4.960.896. Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής Logicom Services Ltd το 100% της Newcytech Business Solutions Ltd στην Κύπρο, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους 756.776. Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής Logicom Services Ltd το 100% της Newcytech Distribution Ltd στην Κύπρο, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους 8.550. Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής Logicom Services Ltd το 100% της Logicom Solutions LLC στα Ηνωμένα Αραβικά Εμιράτα, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους 56.589. 13
3. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ (συνέχεια) Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής Logicom Services Ltd το 100% της ICT Logicom Solutions SA στην Ελλάδα, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους 100.000. Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής Logicom Services Ltd το 100% της Inteli-scape Limited στην Κύπρο, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους 85.500. Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω των θυγατρικών Logicom FZE και Logicom Dubai LLC το 100% της Logicom LLC στο Ομάν, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους 41.075. Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής Logicom FZE το 100% της Logicom Kuwait for Computer Co. στο Κουβέιτ, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους 50.997. Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής Logicom Dubai LLC το 100% της Logicom Trading and Distribution LLC στο Κατάρ, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους 40.015. Στις 31 Δεκεμβρίου 2014, η Εταιρεία προέβηκε σε εκτίμηση για τυχόν απομείωση αξίας των επενδύσεων της συγκρίνοντας την αξία των καθαρών περιουσιακών στοιχείων τους έναντι της αναγραφόμενης τους αξίας. Δεν υπήρξε οποιαδήποτε ένδειξη απομείωσης αξίας των επενδύσεων στις θυγατρικές εταιρείες, εκτός από τις Netcom Ltd, Verendrya Ventures Ltd, Logicom Bulgaria EOOD, Logicom Information Technology Distribution s.r.l, Rehab Technologies Ltd and Logicom Solutions LLC με βάση τα κριτήρια που αναφέρονται πιο πάνω. Η Εταιρεία έκδωσε δέσμευση για παροχή οικονομικής βοήθειας στις πιο πάνω εταιρείες του Συγκροτήματος επιβεβαιώνοντας ότι θα συνεχίσει να παρέχει οικονομική στήριξη που να τις καθιστά ικανές να συνεχίσουν ως δρώσες οικονομικές μονάδες και να εκπληρώνουν τις υποχρεώσεις τους όταν παρουσιαστούν. Ο πίνακας που ακολουθεί παρουσιάζει τις ημερομηνίες απόκτησης, τις ονομαστικές αξίες και τον αριθμό μετοχών των κυριοτέρων θυγατρικών εταιρειών: Ημερομηνία απόκτησης/ ίδρυσης Ονομαστική αξία Αριθμός μετοχών Logicom (Overseas) Limited 01/01/1999 EUR 1,71 10.000 Logicom Solutions Limited 01/01/1999 EUR 1,71 5.000 Netcom Limited 27/04/2000 EUR 1,71 10.000 Logicom (Middle East) SAL 25/07/2000 LBP 15.000 5.000 ENET Solutions - Logicom S.A. 21/02/2001 EUR 2,94 410.000 Logicom Jordan LLC 07/08/2001 JOD 1 50.000 Logicom FZE 03/10/2001 AED 1 εκ. 1 Logicom Dubai LLC 07/11/2001 AED 100 3.000 Logicom Italia s.r.l. 14/06/2005 EUR 10.000 1 Logicom IT Distribution Limited 01/12/2005 YTL 25 520.000 Rehab Technologies Limited 01/08/2006 SAR 500 1.000 Logicom Information Technology Distribution s.r.l. 19/03/2007 RON 200 1 Logicom Bulgaria EOOD 12/04/2007 BGN 20.000 1 Verendrya Ventrures Ltd 30/01/2009 EUR 1 1.000 Logicom Services Ltd 06/05/2009 EUR 1 10.000 Logicom Solutions LLC 16/08/2009 AED 1.000 300 ICT Logicom Solutions SA 03/11/2009 EUR 1 100.000 Logicom Saudi Arabia LLC 29/09/2009 SAR 10 2.680.000 Newcytech Business Solutions Ltd 30/10/2009 EUR 1,71 442.559 Newcytech Distribution Ltd 30/10/2009 EUR 1,71 5.000 Logicom Distribution Germany GmbH 29/09/2010 EUR 1 25.000 Inteli-scape Ltd 29/09/2011 EUR 1,71 50.000 Logicom LLC 02/09/2012 OR 1 20.000 Logicom Kuwait Computer Company W.L.L. 02/09/2012 KD 200 100 Logicom Trading & Distribution LLC 23/03/2014 QR 1.000 200 Cadmus Tech Points S.A.L. 01/10/2013 LBP10.000 3.000
ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕΤΑΞΥ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΤΟΥ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΟΣ Εταιρείες του Συγκροτήματος πωλούν και αγοράζουν προϊόντα και υπηρεσίες αναλόγως των αναγκών τους από άλλες εταιρείες του Συγκροτήματος. Οι συναλλαγές γίνονται κυρίως σε τιμή κόστους. Υπάρχουν περιπτώσεις όπου συναλλαγές γίνονται σε τιμή διαφορετική του κόστους αφού αυτή συμφωνηθεί μεταξύ των συμβαλλομένων μερών. Οι πωλήσεις που έγιναν από την Logicom Public Ltd στις θυγατρικές της εταιρείες ήταν οι εξής: Ιανουαρίου μέχρι 31 Μαρτίου 2015 31 Μαρτίου 2014 Πωλήσεις Logicom Solutions Ltd 260.316 667.058 Enet Solutions - Logicom SA 7.792.588 14.590.107 Logicom Middle East SAL 73.418 442.463 Logicom Jordan LLC 802.081 1.809.293 Logicom Italia s.r.l. 1.964 3.650.115 Logicom IT Distribution s.r.l - 5.726.248 Logicom Saudi Arabia LLC 589 276 Verendrya Ventures Ltd 144.006 - Newcytech Business Solutions Ltd 618.216 1.479.933 Newcytech Distribution Ltd - 1.096 Logicom Romania 4.228.079 - Inteli- scape Ltd - 15.164 Τα υπόλοιπα των θυγατρικών εταιρειών στα βιβλία της ιθύνουσας εταιρείας, Logicom Public Ltd, ήταν ως εξής: Μακροπρόθεσμα δάνεια εισπρακτέα από θυγατρικές εταιρείες 31 Μαρτίου 31 Δεκεμβρίου 2015 2014 Enet Solutions - Logicom SA 2.381.262 2.110.205 Logicom Middle East SAL 4.439.353 3.934.025 Logicom FZE 2.755.461 2.441.809 Logicom Jordan LLC 2.840.506 2.517.173 12.416.582 11.003.212 Δεν υπάρχει γραπτή συμφωνία μεταξύ της ιθύνουσας και των θυγατρικών εταιρειών, αναφορικά με τα μακροπρόθεσμα δάνεια εισπρακτέα από θυγατρικές εταιρείες. Τα δάνεια είναι άτοκα και χωρίς καθορισμένη ημερομηνία αποπληρωμής. 15
4. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕΤΑΞΥ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΤΟΥ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΟΣ (συνέχεια) 31 Μαρτίου 2015 31 Δεκεμβρίου 2014 Χρεωστικό/ Χρεωστικό/ (Πιστωτικό) (Πιστωτικό) Logicom (Overseas) Limited (431.476) (345.855) Netcom Limited 83.774 83.774 Logicom Solutions Limited 3.334.965 3.683.081 Logicom Services Ltd 15.082.372 15.071.275 Newcytech Distribution Ltd 154.174 139.261 Newcytech Business Solutions Ltd 276.467 906.008 ENET Solutions - Logicom S.A. 5.164.806 4.274.442 ICT Logicom Solutions SA 354 3.137 Logicom Jordan LLC 1.979.727 1.428.147 Logicom (Middle East) SAL 1.737.957 2.470.794 Logicom FZE (25.585.745) (5.527.634) Logicom Dubai LLC 2.953.582 2.617.379 Logicom Solutions LLC 844.507 748.377 Logicom Italia s.r.l. 8.014.010 6.383.331 Logicom IT Distribution Limited 6.247.651 5.536.486 Logicom Saudi Arabia LLC 8.621.471 15.584.241 Logicom Information Technology Distribution s.r.l. 6.866.878 8.878.865 Logicom Bulgaria EOOD 924.189 949.658 Logicom Distribution Germany GmbH (357.564) (377.842) Verendrya Ventrures Ltd 12.731.476 12.082.740 48.643.575 74.589.665 Οι πωλήσεις που έγιναν από τη Logicom FZE σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω: 31 Μαρτίου 2014 Πωλήσεις Logicom Public Limited 257.499 104.542 Logicom (Middle East) SAL 886.753 534.399 Logicom Jordan LLC 686.568 882.454 Logicom Dubai LLC 28.269.329 20.810.929 Logicom Solutions LLC - 5.120 Logicom IT Distribution Ltd 50.913 - Logicom Saudi Arabia LLC 2.331.230 822.477 Logicom Kuwait Computer Company 3.790.870 - Logicom Trading & Distribution LLC 1.821.499-16
4. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕΤΑΞΥ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΤΟΥ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΟΣ (συνέχεια) Οι πωλήσεις που έγιναν από τη Logicom (Middle East) SAL σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω: 31 Μαρτίου 2014 Πωλήσεις Logicom Public Limited 211 - Logicom Jordan LLC 458 38.606 Logicom FZE 48.153 1.680 Logicom Saudi Arabia LLC - 1.183 Οι πωλήσεις που έγιναν από τη Logicom Dubai LLC σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω: 31 Μαρτίου 2014 Πωλήσεις Logicom Solutions LLC 11.107 853 Οι πωλήσεις που έγιναν από τη Logicom Jordan LLC σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω: 31 Μαρτίου 2014 Πωλήσεις Logicom FZE 18.287 - Logicom Saudi Arabia LLC 218.718 - Logicom (Middle East) SAL - 626 Οι πωλήσεις που έγιναν από την ENET Solutions Logicom S.A. σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω: 31 Μαρτίου 2014 Πωλήσεις Logicom Public Ltd 1.359.878 1.104.459 Logicom IT Distribution Ltd 3.929.570 2.600.479 Logicom IT Distribution s.r.l. - 452.459 ICT Logicom Solutions SA 111.061 5.213 Logicom Solutions Ltd - 2.224 Newcytech Business Solutions Ltd 1.249 - Logicom Romania 450.150 - Logicom Italia s.r.l 62 603 17
4. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕΤΑΞΥ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΤΟΥ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΟΣ (συνέχεια) Οι πωλήσεις που έγιναν από την Logicom Saudi Arabia LLC σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω: 31 Μαρτίου 2014 Πωλήσεις Logicom Jordan LLC 8.297 9.945 Logicom (Middle East) SAL 1.949 - Logicom IT Distribution Ltd 9.752 - Enet Solutions Logicom S.A. 3.784 - Logicom FZE 125.464 69.276 Οι πωλήσεις που έγιναν από την Logicom Italia s.r.l σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω: 31 Μαρτίου 2014 Πωλήσεις Logicom Public Limited - 7.327 Enet Solutions Logicom S.A. 207.983 53.128 Logicom IT Distribution s.r.l. - 3.103 Οι πωλήσεις που έγιναν από την Logicom IT Distribution Ltd σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω: 31 Μαρτίου 2014 Πωλήσεις Logicom FZE 180.646 - Enet Solutions Logicom S.A. 177.428 -
4. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕΤΑΞΥ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΤΟΥ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΟΣ (συνέχεια) Οι πωλήσεις που έγιναν από την Logicom Romania σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω: 31 Μαρτίου 2014 Πωλήσεις Logicom Italia s.r.l. - 56 Logicom Public Ltd 58 - Enet Solutions Logicom S.A. 41.149 40.386 Οι πωλήσεις που έγιναν από την Logicom Distribution Germany GmbH σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω: 31 Μαρτίου 2014 Πωλήσεις Logicom Italia s.r.l. 48.817 - Οι πωλήσεις που έγιναν από την Newcytech Business Solutions Ltd σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω: 31 Μαρτίου 2014 Πωλήσεις Logicom Public Limited 1.062 234 Inteli-scape Ltd - 177.273 Newcytech Distribution Ltd 50.579 120.800 Logicom Solutions Limited 660.845 53.950 Οι πωλήσεις που έγιναν από την Newcytech Distribution Ltd σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω: 31 Μαρτίου 2014 Πωλήσεις Logicom Public Limited - 629
ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕΤΑΞΥ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΤΟΥ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΟΣ (συνέχεια) Οι πωλήσεις που έγιναν από την Logicom Solutions Ltd σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω: 31 Μαρτίου 2014 Πωλήσεις Logicom Public Limited 167.269 123.794 Inteli-scape Ltd - 320 ICT Logicom Solutions S.A. 265.637 605.623 Newcytech Business Solutions Ltd 31.116 32.142 Οι πωλήσεις που έγιναν από την Inteli-scape Ltd σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω: 31 Μαρτίου 2014 Πωλήσεις Logicom Public Limited - 12.324 Logicom Solutions Limited - 181.655 Newcytech Distribution Ltd - 117.538 Newcytech Business Solutions Ltd - 7.000 Οι πωλήσεις που έγιναν από την ICT Logicom Solutions S.A. σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω: 31 Μαρτίου 2014 Πωλήσεις Logicom Solutions Limited 17.074 48.547
4. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕΤΑΞΥ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΤΟΥ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΟΣ (συνέχεια) Τα υπόλοιπα των εταιρειών του Συγκροτήματος με την ιθύνουσα Εταιρεία παρουσιάζονται πιο κάτω: 31 Μαρτίου 2015 31 Δεκεμβρίου 2014 Χρεωστικό/ Χρεωστικό/ (Πιστωτικό) (Πιστωτικό) Logicom (Overseas) Limited 431.476 345.855 Netcom Limited (83.774) (83.774) Logicom Solutions Limited (3.334.965) (3.683.081) Logicom Services Ltd (15.082.372) (15.071.275) Newcytech Distribution Ltd (154.174) (139.261) Newcytech Business Solutions Ltd (276.467) (906.008) ENET Solutions - Logicom S.A. (7.546.068) (6.384.647) ICT Logicom Solutions SA (354) (3.137) Logicom Jordan LLC (4.820.233) (3.945.320) Logicom (Middle East) SAL (6.177.310) (6.404.819) Logicom FZE 22.830.284 3.085.825 Logicom Dubai LLC (2.953.582) (2.617.379) Logicom Solutions LLC (844.507) (748.377) Logicom Italia s.r.l. (8.014.010) (6.383.331) Logicom IT Distribution Limited (6.247.651) (5.536.486) Logicom Saudi Arabia LLC (8.621.471) (15.584.241) Logicom Information Technology Distribution s.r.l. (6.866.878) (8.878.865) Logicom Bulgaria EOOD (924.189) (949.658) Logicom Distribution Germany GmbH 357.564 377.842 Verendrya Ventrures Ltd (12.731.476) (12.082.740) 5. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ Δεν έχει γίνει οποιαδήποτε αλλαγή στο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας κατα τη διάρκεια του Α τριμήνου 2015. 6. ΜΕΤΡΗΤΑ ΚΑΙ ΑΝΤΙΣΤΟΙΧΑ ΜΕΤΡΗΤΩΝ 31 Μαρτίου 2015 31 Δεκεμβρίου 2014 ΤΟ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑ Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 13.615.254 25.701.618 Τραπεζικά παρατραβήγματα (53.705.001) (49.286.099) (40.089.747) (23.584.481) 21
7. ΚΕΡΔΟΣ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ Στον υπολογισμό του βασικού και αναπροσαρμοσμένου κέρδους ανά μετοχή έχουν ληφθεί υπόψη αποφάσεις για έκδοση μετοχικού κεφαλαίου που πάρθηκαν μέχρι τις, σύμφωνα με τις πρόνοιες του αναθεωρημένου Δ.Λ.Π. Αρ.33. Επίσης ο υπολογισμός έγινε με βάση το καθαρό κέρδος της περιόδου προς τον μεσοσταθμικό αριθμό μετοχών που ήταν εκδομένες. Βασικό κέρδος ανά μετοχή Ο υπολογισμός του κέρδους ανά μετοχή βασίζεται στο καθαρό κέρδος της περιόδου που αναλογεί στους μετόχους της μητρικής Εταιρείας αξίας 2.847.545 (2014: 1.544.970 στην αντίστοιχη περίοδο) και στο μεσοσταθμικό αριθμό μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου που αντιστοιχεί σε 74.079.600 μετοχές (2014: 74.079.600 μετοχές στην αντίστοιχη περίοδο) και έχει υπολογιστεί ως ακολούθως: Βασικό κέρδος ανά μετοχή Περίοδος από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 31 Μαρτίου 2015 Περίοδος από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 31 Μαρτίου 2014 Καθαρό Κέρδος περιόδου που αναλογεί στους μετόχους ( ) 2.847.545 1.544.970 Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου: 74.079.600 74.079.600 Κέρδος ανά μετοχή (σεντ) 3,84 σεντ 2,09 σεντ Αναπροσαρμοσμένο κέρδος ανά μετοχή Ο υπολογισμός του αναπροσαρμοσμένου κέρδους ανά μετοχή βασίζεται στο καθαρό κέρδος της περιόδου που αναλογεί στους μετόχους της μητρικής Εταιρείας 2.847.545 (2014: 1.544.970 στην αντίστοιχη περίοδο) και στο μεσοσταθμικό αριθμό μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου που αντιστοιχεί σε 74.079.600 μετοχές (2014: 74.079.600 μετοχές στην αντίστοιχη περίοδο) και έχει υπολογιστεί ως ακολούθως: Αναπροσαρμοσμένο κέρδος ανά μετοχή Περίοδος από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 31 Μαρτίου 2015 Περίοδος από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 31 Μαρτίου 2014 Καθαρό Κέρδος περιόδου που αναλογεί στους μετόχους ( ) 2.847.545 1.544.970 Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου: 74.079.600 74.079.600 Αναπροσαρμοσμένο κέρδος ανά μετοχή (σεντ) 3,84 σεντ 2,09 σεντ
8. ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΤΡΑΠΕΖΙΚΑ ΠΑΡΑΤΡΑΒΗΓΜΑΤΑ ΤΟ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑ 31 Μαρτίου 31 Δεκεμβρίου 2015 2014 Μακροπρόθεσμα δάνεια 10.669.995 11.018.933 Βραχυπρόθεσμα δάνεια 40.997.095 39.611.692 Τραπεζικά παρατραβήγματα 53.705.001 49.286.099 Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ 105.372.091 99.916.724 Μακροπρόθεσμα δάνεια 10.059.684 9.767.131 Βραχυπρόθεσμα δάνεια 3.810.763 4.133.103 Τραπεζικά παρατραβήγματα 33.413.094 29.686.796 47.283.541 43.587.030 23
9. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Γη και κτίρια Ηλεκτρονικοί Υπολογιστές Έπιπλα και Σκεύη Οχήματα Ολικό ΤΟ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑ Τιμή κτήσης ή Επανεκτίμησης 1 Ιανουαρίου 2015 7.953.222 6.457.994 2.835.014 1.720.035 18.966.265 Πωλήσεις περιόδου - (19.184) (31.664) (9.668) (60.516) Προσθήκες περιόδου - 207.622 112.062 29.087 348.771 Επανεκτίμηση περιόδου - - - - - Συναλλαγματική Διαφορά 523.787 56.167 32.638 72.710 685.302 8.477.009 6.702.599 2.948.050 1.812.164 19.939.822 Αποσβέσεις 1 Ιανουαρίου 2015 481.494 4.176.685 1.783.521 1.132.113 7.573.813 Πωλήσεις περιόδου - (16.762) (21.624) (9.668) (48.054) Επιβάρυνση περιόδου 64.742 256.836 94.172 46.463 462.213 Στις επανεκτιμήσεις - - - - - Συναλλαγματική Διαφορά 40.483 30.979 (6.188) 28.907 94.181 586.719 4.447.738 1.849.881 1.197.815 8.082.153 Υπόλοιπο 7.890.290 2.254.861 1.098.169 614.349 11.857.669 31 Δεκεμβρίου 2014 7.471.728 2.281.309 1.051.493 587.922 11.392.452 Γηκαι κτίρια Ηλεκτρονικοί Υπολογιστές Έπιπλα καισκεύη Οχήματα Ολικό Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ Τιμή κτήσης ή Επανεκτίμησης 1 Ιανουαρίου 2015 3.487.500 1.643.881 565.677 441.659 6.138.717 Πωλήσεις - - - - - Προσθήκες - 27.934 3.527-31.461 3.487.500 1.671.815 569.204 441.659 6.170.178 Αποσβέσεις 1 Ιανουαρίου 2015 65.250 1.353.501 453.178 384.987 2.256.916 Πωλήσεις - - - - - Επιβάρυνση περιόδου 19.610 28.815 5.741 6.904 61.070 84.860 1.382.316 458.919 391.891 2.317.986 Υπόλοιπο 3.402.640 289.499 110.285 49.768 3.852.192 31 Δεκεμβρίου 2014 3.422.250 290.380 112.499 56.672 3.881.801 24
10. ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Οι σημαντικότερες ενδεχόμενες υποχρεώσεις έχουν ως ακολούθως: 1. Η Εταιρεία παραχώρησε τραπεζική εγγύηση ύψους μέχρι ΔΟΛ. ΗΠΑ 4.000.000 ( 3.717.818) σε ξένο προμηθευτή της για παραχώρηση εμπορικής πίστωσης. Η εγγυητική αυτή ισχύει από 19 Φεβρουαρίου 2015 μέχρι τις 18 Νοεμβρίου 2015. 2. Η Εταιρεία παραχώρησε δεύτερη τραπεζική εγγύηση ύψους μέχρι ΕΥΡΩ 1.500.000 σε δεύτερο ξένο προμηθευτή της για παραχώρηση εμπορικής πίστωσης. Η εγγυητική αυτή έληξε στις 10 Μαρτίου 2015 και ανανεώθηκε μέχρι τις 10 Νοεμβρίου 2015. 3. Η Εταιρεία παραχώρησε τρίτη τραπεζική εγγύηση ύψους μέχρι ΔΟΛ. ΗΠΑ 1.600.000 ( 1.487.127) σε τρίτο ξένο προμηθευτή της για παραχώρηση εμπορικής πίστωσης. Η εγγυητική αυτή ισχύει από 12 Απριλίου 2014 μέχρι 14 Απριλίου 2016. 4. Η Εταιρεία παραχώρησε τέταρτη τραπεζική εγγύηση ύψους μέχρι ΕΥΡΩ 34.172 στο Διευθυντή του Τμήματος Τελωνείων για τη χρήση αποθήκης (Bonded Warehouse) στη Ζώνη Ελευθέρου Εμπορίου στη Λάρνακα. 5. Εταιρείες του Συγκροτήματος παραχώρησαν τραπεζικές εγγυήσεις για σκοπούς συμμετοχής σε κυβερνητικά έργα και έργα στον ιδιωτικό τομέα. Πέραν από τις φορολογικές υποχρεώσεις που έχουν ήδη υπολογισθεί στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις με βάση τα υφιστάμενα στοιχεία, ενδεχομένως να προκύψουν επιπρόσθετες φορολογικές υποχρεώσεις κατά την εξέταση των φορολογικών και άλλων υποθέσεων των εταιρειών του Συγκροτήματος. 25
11. ΣΥΜΦΕΡΟΝ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΩΝ Το ποσοστό στο κεφάλαιο της Εταιρείας που κατείχαν κατά κυριότητα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, άμεσα ή έμμεσα, έχει ως ακολούθως: 31/03/2015 14/04/2015 Πλήρως Πλήρως πληρωθείσες πληρωθείσες Μετοχές Μετοχές % % Αδάμος Αδαμίδης1 0,27 0,27 Βαρνάβας Ειρήναρχος2 51,55 51,55 Σπαρσής Μοδέστου 0,06 0,06 Τάκης Κληρίδης 0,34 0,34 Νίκος Μιχαηλάς - - Γιώργος Παπαιωάννου 0,68 0,68 Ανθούλης Παπαχριστοφόρου 0,50 0,50 1. Η άμεση συμμετοχή του κ. Αδάμου Αδαμίδη στις 14 Μαΐου 2015 ανέρχεται στο 0,26% και η έμμεση συμμετοχή, η οποία προκύπτει από τη συμμετοχή της συζύγου του κας. Μάρως Αδαμίδου και του υιού του Κωνσταντίνου Αδαμίδη στο 0,01%. 2. Η έμμεση συμμετοχή του κ. Βαρνάβα Ειρήναρχου στις 14 Μαΐου 2015 που ανέρχεται στο 51,55% προκύπτει από τη συμμετοχή της εταιρείας Edcrane Ltd. 12. ΣΥΜΦΕΡΟΝ ΜΕΤΟΧΩΝ Οι μέτοχοι που κατείχαν, άμεσα ή έμμεσα, πέραν του 5% του κεφαλαίου της Εταιρείας ήταν ως ακολούθως: 31/03/2015 14/04/2015 % % Βαρνάβας Ειρήναρχος 1 51,55 51,55 Δήμητρα Επενδυτική Δημοσία Λτδ 10,28 10,28 1. Η έμμεση συμμετοχή του κ. Βαρνάβα Ειρήναρχου στις 14 Μαΐου 2015 είναι μέσω της εταιρείας Edcrane Ltd. 13. ΣΥΜΒΑΣΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΩΝ ι) Σύμβαση Εργοδοσίας κ. Βαρνάβα Ειρήναρχου, Διευθύνοντα Σύμβουλου Η σύμβαση εργοδοσίας παρατάθηκε για ένα έτος από την 1 η Ιανουαρίου 2015, με ετήσιο μισθό 109.460. Η Εταιρεία θα καταβάλλει επίσης ετησίως, για έξοδα παραστάσεως, το ποσό των 25.629. ιι) Σύμβαση Εργοδοσίας κ. Ανθούλη Παπαχριστοφόρου, Οικονομικού Διευθυντή Συγκροτήματος Ο κ. Ανθούλης Παπαχριστοφόρου δεν έχει οποιοδήποτε συμβόλαιο εργασίας με την εταιρεία. Η αμοιβή του κ. Παπαχριστόφορου για το 2015 θα είναι η ίδια με το 2014 και θα ανέρχεται σε 102.645. 26
14. ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Αντιστάθμιση των καθαρών επενδύσεων σε επιχειρήσεις εξωτερικού Στο ποσό των τραπεζικών μακροπρόθεσμων και βραχυπρόθεσμων δανείων περιλαμβάνονται δάνεια ύψους ΔΟΛ ΗΠΑ 40εκ. (Ευρώ 37,2εκ.), που έχουν οριστεί σαν η αντιστάθμιση στην καθαρή επένδυση στις εταιρείες, Logicom Jordan LLC, Logicom (Middle East) SAL, Logicom FZE, Logicom Dubai LLC και Logicom Saudi Arabia LLC, και χρησιμοποιείτε για να αντισταθμιστεί η έκθεση του Συγκροτήματος στον κίνδυνο συναλλαγματικών διαφορών στις καθαρές επενδύσεις. Κατά τη διάρκεια του Ά τριμήνου του 2015, ζημιά ύψους 4.231.960 στη μετατροπή των δανείων μεταφέρθηκε στα αποθεματικά για να αντισταθμίσει τα κέρδη στη μετατροπή των καθαρών επενδύσεων στις εν λόγω θυγατρικές εταιρείες. 15. ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΚΙΝΔΥΝΩΝ Τα κύρια χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία του Συγκροτήματος και της Εταιρείας είναι τα μετρητά στις τράπεζες, οι επενδύσεις και οι εμπορικοί και άλλοι χρεώστες. Οι κύριες χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις του Συγκροτήματος και της Εταιρείας είναι οι τραπεζικές διευκολύνσεις και δάνεια, και οι πιστωτές εμπορίου. Το Συγκρότημα και η Εταιρεία εκτίθενται στους ακόλουθους κινδύνους από τα χρηματοοικονομικά τους στοιχεία. (α) Πιστωτικός κίνδυνος Ο πιστωτικός κίνδυνος είναι ο κίνδυνος που απορρέει από τη μη τήρηση των υποχρεώσεων από τα αντίστοιχα μέρη στις συναλλαγές και προκύπτει κυρίως από τους εμπορικούς χρεώστες του Συγκροτήματος και της Εταιρείας. Το Συγκρότημα και η Εταιρεία εφαρμόζουν αρχές που θεωρούνται κατάλληλες και τηρούν τις σχετικές διαδικασίες παρακολούθησης και ελέγχου των πιστώσεων. Οι πιστωτικοί κίνδυνοι παρακολουθούνται σε συνεχή βάση. Το Συγκρότημα διατηρεί συμφωνία με την Atradius Credit Insurance N.V. για την ασφάλιση των πιστώσεων που το Συγκρότημα παρέχει στους πελάτες του. Η σύναψη συμφωνιών ασφάλισης κρίνεται ως η καταλληλότερη μέθοδος αντιστάθμισης του πιστωτικού κινδύνου. Η συμφωνία ασφάλισης των εμπορικών χρεωστών και οι διαδικασίες που απαιτούνται από αυτά έχουν επιφέρει σημαντική βελτίωση στην παρακολούθηση και διαχείριση των εμπορικών χρεωστών, κυρίως όσον αφορά την έγκριση πιστωτικών ορίων όπου αυτό γίνεται σε συνεργασία με την Εταιρεία Ασφάλισης των πιστώσεων η οποία διαθέτει τους πόρους για πιο καλή αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας εκάστου χρεώστη. Αναφέρεται ότι η ασφάλιση πιστώσεων καλύπτει όλα τα εμπορικά εισπρακτέα πέραν από κρατικούς ή ημικρατικούς οργανισμούς καθώς και φυσικά πρόσωπα. Λόγω των αρνητικών χρηματοοικονομικών συνθηκών και της παγκόσμιας οικονομικής κρίσης που επικρατούν σήμερα, οι Εταιρείες Ασφάλισης Πιστώσεων μειώνουν και σε ορισμένες περιπτώσεις ανακαλούν τα ασφαλίσιμα πιστωτικά όρια των εμπορικών χρεωστών. Η Εταιρεία αντιμετωπίζει με ευελιξία και αυξημένους ελέγχους τα νέα αυτά δεδομένα με στόχο τα καλύτερα αποτελέσματα αφενός και την κατά το δυνατό μειωμένη ανάληψη πιστωτικού κινδύνου αφετέρου. (β) Κίνδυνος επιτοκίων Ο κίνδυνος αυτός πηγάζει από την διακύμανση της αξίας των χρηματοοικονομικών μέσων εξαιτίας των αλλαγών στα επιτόκια της αγοράς. Τα έσοδα και ροή μετρητών από εργασίες του Συγκροτήματος και της Εταιρείας εξαρτώνται από αλλαγές στα επιτόκια της αγοράς, εφόσον το Συγκρότημα και η Εταιρεία έχουν σημαντικά περιουσιακά στοιχεία που φέρουν τόκο. 27