ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑ ALPHA BANK CYPRUS LIMITED ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Transcript

1 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ

2 0 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ Π Ε Ρ Ι Ε Χ Ο Μ Ε Ν Α Σελίδα Ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εσόδων 1 Ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση οικονομικής θέσης 2 Ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση μεταβολών στα ίδια κεφάλαια 3 & 4 Ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση των ταμειακών ροών 5 Σημειώσεις στις ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 6-13

3 1 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Τριμηνία που έληξε στις Σημ Έσοδα από τόκους Έξοδα από τόκους ( ) ( ) Καθαρά έσοδα από τόκους Έσοδα από δικαιώματα και προμήθειες Έξοδα από δικαιώματα και προμήθειες ( ) (97.111) Καθαρά έσοδα από δικαιώματα και προμήθειες Καθαρή (ζημία)/κέρδος από μεταβολή παράγωγων χρηματοοικονομικών μέσων στην εύλογη αξία (13.146) Άλλα έσοδα από εργασίες Καθαρά έσοδα από ασφαλιστικές εργασίες Κέρδη από εργασίες Πρόβλεψη για απομείωση επισφαλών απαιτήσεων ( ) ( ) Δαπάνες προσωπικού ( ) ( ) Αποσβέσεις και χρεολύσεις ( ) ( ) Άλλα έξοδα ( ) ( ) (Ζημία)/κέρδος για την περίοδο πριν τη φορολογία ( ) Φορολογία ( ) ( ) (Ζημία)/κέρδος για την περίοδο ( ) Λοιπά συνολικά έσοδα Πλεόνασμα από επανεκτίμηση επενδύσεων Λοιπά συνολικά έσοδα για την περίοδο Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα για την περίοδο (Ζημία)/κέρδος που αναλογεί: Στους ιδιοκτήτες της μητρικής εταιρίας ( ) Συμφέρον μειοψηφίας (Ζημία)/κέρδος για την περίοδο ( ) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα για την περίοδο που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της μητρικής εταιρίας Συμφέρον μειοψηφίας (6.605) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα για την περίοδο (Ζημία)/κέρδος ανά μετοχή που αναλογεί στους ιδιοκτήτες της μητρικής εταιρίας ( σεντ) 4 (3,71) 6,83 Οι σημειώσεις στις σελίδες 6 μέχρι 13 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.

4 2 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΣΤΙΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ /03/ /12/2011 Σημ. Περιουσιακά στοιχεία Μετρητά και καταθέσεις Δάνεια και απαιτήσεις από πιστωτικά ιδρύματα Δάνεια και απαιτήσεις από πελάτες Επενδύσεις που κατατάσσονται ως δάνεια και απαιτήσεις Επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση Εισπρακτέα από αντιπροσώπους και ασφαλιζόμενους Μερίδια αντασφαλιστών στις ασφαλιστικές υποχρεώσεις Επενδύσεις που αποτιμούνται σε εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός Άϋλα περιουσιακά στοιχεία Επενδύσεις σε ακίνητα Αναβαλλόμενη φορολογία Φορολογία Λοιπά περιουσιακά στοιχεία Σύνολο περιουσιακών στοιχείων Υποχρεώσεις Χρεόγραφα κεφαλαίου Υποχρεώσεις ασφαλιστήριων συμβολαίων Καταθέσεις από πιστωτικά ιδρύματα Καταθέσεις από πελάτες Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Λοιπές υποχρεώσεις Σύνολο υποχρεώσεων Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικά Σύνολο ιδίων κεφαλαίων που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της μητρικής εταιρίας Συμφέρον μειοψηφίας Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Σύνολο υποχρεώσεων και ιδίων κεφαλαίων Λογαριασμοί τάξεως Γ.Α. Γεωργίου Μ.Π. Οικονομίδης Λ. Σκαλιώτης Διευθύνων Σύμβουλος Γενικός Διευθυντής Διευθυντής Διεύθυνσης Οικονομικών Υπηρεσιών Οι σημειώσεις στις σελίδες 6 μέχρι 13 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.

5 3 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της Εταιρίας Αποθεματικό διαφοράς από Αποθεματικό Αποθεματικό μετατροπή Μετοχικό υπέρ επανεκτίμησης μετοχικού Αποθεματικό Σύνολο Δικαιώματα Σύνολο ιδίων κεφάλαιο το άρτιο επενδύσεων κεφαλαίου προσόδου αποθεματικών μειοψηφίας κεφαλαίων 1 Ιανουαρίου ( ) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα για την περίοδο Κέρδη για την περίοδο Λοιπά συνολικά έσοδα Επανεκτίμηση επενδύσεων διαθέσιμων προς πώληση ( ) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα για την περίοδο Ζημία για την περίοδο ( ) ( ) (10.132) ( ) Λοιπά συνολικά έσοδα Επανεκτίμηση επενδύσεων διαθέσιμων προς πώληση - - ( ) - - ( ) - ( ) 31 Δεκεμβρίου ( )

6 4 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της Εταιρίας Αποθεματικό διαφοράς από Αποθεματικό Αποθεματικό μετατροπή Μετοχικό υπέρ επανεκτίμησης μετοχικού Αποθεματικό Σύνολο Δικαιώματα Σύνολο ιδίων κεφάλαιο το άρτιο επενδύσεων κεφαλαίου προσόδου αποθεματικών μειοψηφίας κεφαλαίων 1 Ιανουαρίου ( ) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα για την περίοδο (Ζημία)/κέρδη για την περίοδο ( ) ( ) ( ) Λοιπά συνολικά έσοδα Επανεκτίμηση επενδύσεων διαθέσιμων προς πώληση ( ) Οι σημειώσεις στις σελίδες 6 μέχρι 13 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.

7 5 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΩΝ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ Τριμηνία που έληξε στις Ροή μετρητών (για)/από εργασίες (Ζημία)/κέρδος για την περίοδο ( ) Αναπροσαρμογές για: Απόσβεση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού Χρεόλυση άϋλων περιουσιακών στοιχείων Καθαρή ζημία/(κέρδος) από μεταβολή χρηματοοικονομικών μέσων στην εύλογη αξία ( ) Ζημία από πώληση επενδύσεων διαθέσιμων προς πώληση Ζημία από επανεκτίμηση επενδύσεων που αποτιμούνται σε εύλογη αξία μέσω της ενοποιημένης κατάστασης συνολικών εσόδων Αύξηση στα παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα ( ) ( ) Πρόβλεψη για απομείωση επισφαλών απαιτήσεων Αύξηση στις προβλέψεις επισφαλών απαιτήσεων Φορολογία Κέρδος από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης Αύξηση στα δάνεια και απαιτήσεις από πιστωτικά ιδρύματα ( ) ( ) (Αύξηση)/μείωση στα δάνεια και στις απαιτήσεις από πελάτες ( ) Μείωση/(αύξηση) στις επενδύσεις που κατατάσσονται ως δάνεια και απαιτήσεις (15.327) (Αύξηση)/μείωση στα εισπρακτέα από αντιπροσώπους και ασφαλιζόμενους (5.363) Αύξηση στα μερίδια αντασφαλιστών στις ασφαλιστικές υποχρεώσεις ( ) ( ) Μείωση/(αύξηση) στα λοιπά περιουσιακά στοιχεία ( ) Μείωση/(αύξηση) στις υποχρεώσεις ασφαλιστηρίων συμβολαίων ( ) Αύξηση στους τόκους από χρεόγραφα κεφαλαίου (32.403) (5.333) Αύξηση/(μείωση) στις λοιπές υποχρεώσεις ( ) Μείωση στις καταθέσεις από πιστωτικά ιδρύματα ( ) ( ) Αύξηση/(μείωση) στις καταθέσεις από πελάτες ( ) Ροή μετρητών για εργασίες ( ) ( ) Φορολογία που πληρώθηκε ( ) ( ) Καθαρή ροή μετρητών για εργασίες ( ) ( ) Ροή μετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες Πληρωμές μείον εισπράξεις για επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση ( ) ( ) Πληρωμές μείον εισπράξεις για αγορά/πώληση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού (28.218) ( ) Πληρωμές μείον εισπράξεις για αγορά/πώληση άϋλων περιουσιακών στοιχείων ( ) (1.418) Πληρωμές μείον εισπράξεις για επενδύσεις που αποτιμούνται στην εύλογη αξία μέσω της ενοποιημένης κατάστασης συνολικών εσόδων ( ) - Καθαρή ροή μετρητών σε επενδυτικές δραστηριότητες ( ) ( ) Καθαρή μείωση στα μετρητά και αντίστοιχα μετρητών για την περίοδο ( ) ( ) Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή της περιόδου Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος της περιόδου Οι σημειώσεις στις σελίδες 6 μέχρι 13 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.

8 6 1. ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ Οι ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις αναφέρονται για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2012 μέχρι 2012 και δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος. Οι ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις συμπεριλαμβάνουν τις οικονομικές καταστάσεις της Alpha Bank Cyprus Limited (η «Εταιρία») και όλων των θυγατρικών εταιριών της που μαζί αναφέρονται ως το «Συγκρότημα», και εγκρίθηκαν για έκδοση με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου. H Εταιρία είναι η μητρική εταιρία του Συγκροτήματος της Alpha Βank Cyprus Limited. Η Εταιρία θεωρεί ως μητρική εταιρία της την Alpha Bank A.E., η οποία είναι εγγεγραμμένη στην Ελλάδα. Η κυριότερη δραστηριότητα της Εταιρίας είναι η πλήρης διεξαγωγή τραπεζικών εργασιών με την παροχή ενός ευρέως φάσματος τραπεζικών και χρηματοοικονομικών υπηρεσιών. Οι κύριες δραστηριότητες των θυγατρικών εταιριών είναι οι υπηρεσίες επιτρόπων και η παροχή ασφαλιστικών υπηρεσιών στους κλάδους ζωής και γενικού κλάδου. 2. ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ Οι ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ετοιμάστηκαν με βάση τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση (ΕΕ) συμπεριλαμβανομένου και του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου 34 «Ενδιάμεση Οικονομική Έκθεση», και πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου Επιπρόσθετα, οι ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με τις απαιτήσεις του περί Εταιρειών Νόμου, Κεφ. 113 της Κύπρου και τους περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμους και Κανονισμούς. Οι ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζονται σε Ευρώ ( ) το οποίο είναι το κυρίως χρησιμοποιούμενο συνάλλαγμα που παρουσιάζει καλύτερα την ουσία των οικονομικών πράξεων και δραστηριοτήτων των εταιρειών του Συγκροτήματος και της μητρικής εταιρίας Alpha Bank A.E. και είναι για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2012 μέχρι Οι λογιστικές πολιτικές που ακολουθούνται με συνέπεια αναφορικά με στοιχεία που κρίνονται σημαντικά ή ουσιώδη για τα αποτελέσματα χρήσεως και για την παρουσίαση της οικονομικής κατάστασης του Συγκροτήματος, είναι οι ίδιες με τις λογιστικές πολιτικές που ακολουθήθηκαν στις ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2011, εκτός από την υιοθέτηση των νέων και αναθεωρημένων προτύπων, διερμηνειών και τροποποιήσεων υφιστάμενων προτύπων με ισχύ από την 1 η Ιανουαρίου 2012 όπως η τροποποίηση του Διεθνούς Προτύπου Χρηματοοικονομικής Πληροφορήσεως 7 «Γνωστοποιήσεις Μεταβιβάσεις χρηματοοικονομικών στοιχείων του ενεργητικού». Η υιοθέτηση των νέων και αναθεωρημένων ΔΠΧΑ, διερμηνειών και τροποποιήσεων υφισταμένων προτύπων δεν είχε ουσιώδη επίδραση στις συνοπτικές ενοποιημένες τριμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις για την τριμηνία που έληξε στις 2012.

9 7 3. ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΑΤΑ ΤΟΜΕΑ Οι εργασίες του Συγκροτήματος διαχωρίζονται σε δύο λειτουργικούς τομείς: σε τραπεζικές και χρηματοοικονομικές υπηρεσίες και σε ασφαλιστικές υπηρεσίες. Οι τραπεζικές και χρηματοοικονομικές υπηρεσίες περιλαμβάνουν την παροχή βραχυπρόθεσμων, μεσοπρόθεσμων και μακροπρόθεσμων δανείων και εγγυήσεων και άλλων πιστωτικών διευκολύνσεων. Οι ασφαλιστικές υπηρεσίες περιλαμβάνουν την παροχή ασφαλιστικών υπηρεσιών στους κλάδους ζωής και γενικού κλάδου. Ανάλυση κατά λειτουργικό τομέα Τραπεζικές και Χρηματοοικονομικές υπηρεσίες Τριμηνία που έληξε στις Ασφαλιστικές εργασίες Τριμηνία που έληξε στις Σύνολο Τριμηνία που έληξε στις (Ζημία)/κέρδος πριν τη φορολογία (5.005) (4.377) Απόσβεση ακινήτων εγκαταστάσεων και εξοπλισμού Χρεόλυση άϋλων περιουσιακών στοιχείων /03/ /03/ /03/ /03/ /03/ /03/ Σύνολο υποχρεώσεων Σύνολο περιουσιακών στοιχείων

10 8 4. (ΖΗΜΙΑ)/ΚΕΡΔΟΣ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ ΠΟΥ ΑΝΑΛΟΓΕΙ ΣΤΟΥΣ ΙΔΙΟΚΤΗΤΕΣ ΤΗΣ ΜΗΤΡΙΚΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ Τριμηνία που έληξε στις (Ζημία)/κέρδος που αναλογεί στους ιδιοκτήτες της μητρικής εταιρίας ( 000) (5.178) Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου (000) (Ζημία)/κέρδος ανά μετοχή ( σεντ) (3,71) 6,83 5. ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ ΠΕΛΑΤΕΣ Δεκεμβρίου 2011 Δάνεια και απαιτήσεις από πελάτες Προβλέψεις για απομείωση επισφαλών απαιτήσεων ( ) ( ) Αποθεματικό απομείωσης Ιανουαρίου Χρέωση στην ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εσόδων Αναπροσαρμογές και διαγραφές (61) Διαχωρισμός πραγματικού τόκου Ιανουαρίου Χρέωση στην ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εσόδων Αναπροσαρμογές και διαγραφές Διαχωρισμός πραγματικού τόκου Χρέωση στην ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εσόδων Αναπροσαρμογές και διαγραφές (1.220) Συναλλαγματική διαφορά Διαχωρισμός πραγματικού τόκου Δεκεμβρίου

11 9 6. ΑΚΙΝΗΤΑ, ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ ΚΑΙ ΆΫΛΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός Άϋλα περιουσιακά στοιχεία Καθαρή λογιστική αξία 1 Ιανουαρίου Προσθήκες μείον εκποιήσεις Αποσβέσεις (606) (85) Καθαρή λογιστική αξία Καθαρή λογιστική αξία 1 Ιανουαρίου Προσθήκες μείον εκποιήσεις Αποσβέσεις (2.658) (276) Καθαρή λογιστική αξία 31 Δεκεμβρίου ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ 31 Δεκεμβρίου Ιανουαρίου Τόκοι πληρωτέοι Πληρωμές (277) (2.964) / 31 Δεκεμβρίου Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας ενέκρινε την έκδοση χρεογράφων κεφαλαίου δεκαετούς διάρκειας 1εκ., ονομαστικής αξίας 100 το καθένα τα οποία έχουν προσφέρει σε περιορισμένο αριθμό επενδυτών στην Κύπρο και το εξωτερικό. Ποσό ύψους έχει αποκτηθεί από την θυγατρική εταιρία Alpha Insurance Limited. Τα χρεόγραφα έχουν εκδοθεί στις 30 Μαΐου 2008 και έχουν εισαχθεί στις 31 Δεκεμβρίου 2008 στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου όπου και διαπραγματεύονται. Τα χρεόγραφα κεφαλαίου μπορούν, κατ επιλογή της Εταιρίας να εξαγοραστούν στο σύνολό τους, στην ονομαστική τους αξία μαζί με οποιουσδήποτε δεδουλευμένους τόκους στα πέντε χρόνια από την ημερομηνία έκδοσης τους, ή σε οποιαδήποτε ημερομηνία πληρωμής τόκου που έπεται, κατόπιν έγκρισης της Κεντρικής Τράπεζας. Τα χρεόγραφα κεφαλαίου φέρουν κυμαινόμενο επιτόκιο το οποίο θα αναθεωρείται στην αρχή κάθε περιόδου τόκου και ισχύει για τη συγκεκριμένη περίοδο τόκου.

12 10 7. ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ (συνέχ.) Το κυμαινόμενο επιτόκιο είναι ίσο με το επιτόκιο Euribor 3 μηνών που ισχύει στην αρχή κάθε περιόδου τόκου πλέον περιθώριο 1,80%. Τα χρεόγραφα κεφαλαίου δεν είναι εξασφαλισμένα και σε περίπτωση διάλυσης της Εταιρίας η αποπληρωμή τους θα ακολουθεί σε προτεραιότητα την αποπληρωμή των υποχρεώσεων της Εταιρίας προς τους καταθέτες της και άλλους πιστωτές. 8. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ Δεκεμβρίου 2011 Αριθμός Αριθμός μετοχών 000 μετοχών Εγκεκριμένο 2012/31 Δεκεμβρίου 2011 (Συνήθεις μετοχές του 0,85 σεντ η καθεμία) Εκδομένο και πλήρως πληρωμένο 2012/31 Δεκεμβρίου 2011 (Συνήθεις μετοχές του 0,85 σεντ η καθεμία) ΑΡΙΘΜΟΣ ΑΠΑΣΧΟΛΟΥΜΕΝΟΥ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ Ο αριθμός απασχολούμενου προσωπικού του Συγκροτήματος στις 2012 ανερχόταν σε 830 άτομα ( 2011: 829 άτομα). 10. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ (i) Συναλλαγές με Διοικητικούς Συμβούλους Τα συνδεδεμένα πρόσωπα περιλαμβάνουν τη σύζυγο, τα ανήλικα τέκνα και εταιρίες στις οποίες ο Διοικητικός Σύμβουλος κατέχει άμεσα ή έμμεσα τουλάχιστον 20% του δικαιώματος ψήφου σε Γενική Συνέλευση. Όλες οι συναλλαγές με μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και με τα συνδεδεμένα τους πρόσωπα γίνονται με συνήθεις εμπορικούς όρους. Όσον αφορά τα βασικά διευθυντικά στελέχη, αριθμός πιστωτικών διευκολύνσεων έχει χορηγηθεί με βάση τους ισχύοντες όρους όπως και για το υπόλοιπο προσωπικό της Εταιρίας.

13 ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ (συνέχ.) Πιστωτικές διευκολύνσεις σε σημαντικά μέλη της Διεύθυνσης και συνδεδεμένων προσώπων: Χαμηλότερα του 1% των ιδίων κεφαλαίων του Συγκροτήματος, ανά Σύμβουλο 1 Σύμβουλος 1 Σύμβουλος Μη εκτελεστικοί Διοικητικοί Σύμβουλοι Δικαιώματα ως μέλη Εκτελεστικοί Διοικητικοί Σύμβουλοι και βασικά Διευθυντικά στελέχη Μισθοί και ωφελήματα (ii) Συναλλαγές με την μητρική εταιρία Κατά τις 2012, η μητρική εταιρία Alpha Bank A.E. έχει παραχωρήσει τραπεζικές εγγυήσεις ύψους (31 Δεκεμβρίου 2011: ) αναφορικά με την κάλυψη συγκεκριμένων δανείων πελατών. Κατά τις 2012, η Alpha Bank A.E. κατείχε ποσό ύψους από τα εκδομένα χρεόγραφα κεφαλαίου. (iii) Έσοδα / Έξοδα με την μητρική εταιρία Έσοδα Τόκοι σε λογαριασμούς προθεσμίας Τόκοι σε παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Έξοδα Τόκοι σε λογαριασμούς προθεσμίας Τόκοι σε χρεόγραφα κεφαλαίου

14 ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ (συνέχ.) (iv) Υπόλοιπα με εταιρίες του Ομίλου Alpha Bank Τα υπόλοιπα που διατηρεί η Εταιρία με εταιρίες του Ομίλου Alpha Bank είναι: Δεκεμβρίου 2011 Περιουσιακά στοιχεία Καταθέσεις με εταιρίες του Ομίλου Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Στοιχεία υποχρεώσεων Καταθέσεις από εταιρίες του Ομίλου Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Άλλα υπόλοιπα που διατηρεί η Εταιρία με εταιρίες του Ομίλου Alpha Bank είναι: Alpha Katanalotika Plc 31 Δεκεμβρίου Επενδύσεις που ταξινομήθηκαν ως δάνεια και απαιτήσεις Alpha Bank Srbija AD 31 Δεκεμβρίου Ποσά που οφείλονται σε εταιρείες του Ομίλου Alpha Bank Όλες οι συναλλαγές γίνονται σε τιμές αγοράς

15 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ Δεκεμβρίου 2011 Ενδεχόμενες υποχρεώσεις Τραπεζικές εγγυήσεις Ανειλημμένες υποχρεώσεις Πιστώσεις εισαγωγής και βεβαιωμένες πιστώσεις εξαγωγής Όρια δανείων και διευκολύνσεων που έχουν εγκριθεί αλλά δεν έχουν χρησιμοποιηθεί ακόμη Σύνολο Λογαριασμών Τάξεως ΛΟΙΠΕΣ ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ Στα πλαίσια του Νόμου 118 (1)/2009 της Κυπριακής Δημοκρατίας, διατέθηκαν στην Εταιρία μέσω διμερούς συμβάσεως, ειδικοί τίτλοι εκδόσεως Κυπριακής Κυβέρνησης ύψους 237εκ. (31 Δεκεμβρίου 2011: 237εκ.). Οι τίτλοι αυτοί ενεχυριάσθηκαν στην Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα με σκοπό την άντληση ρευστότητας. 13. ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Δάνεια ύψους 238εκ. (31 Δεκεμβρίου 2011: 243εκ.) παραχωρήθηκαν ως εξασφάλιση στην Κυπριακή Δημοκρατία, προκειμένου να διατεθούν στην Εταιρία ειδικοί τίτλοι εκδόσεως της στα πλαίσια του Νόμου με αρ. 118 (1) του Επιπρόσθετα έχουν ενεχυριαστεί στην Κεντρική Τράπεζα αποδεκτοί τίτλοι ονομαστικής αξίας 85,8 εκ. με σκοπό την άντληση ρευστότητας. 14. ΑΛΛΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ Δεν υπάρχουν σε εκκρεμότητα οποιεσδήποτε επιδικίες ή υπό διαιτησία διαφορές του Συγκροτήματος καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία του Συγκροτήματος. 15. ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ Δεν υπήρχαν οποιαδήποτε ουσιώδη γεγονότα μετά την περίοδο αναφοράς που να επηρεάζουν τις ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις στις 2012.