ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ. Για την εξαµηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2006

Transcript

1 0 ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ Π Ε Ρ Ι Ε Χ Ο Μ Ε Ν Α Σελίδα Συνοπτικός µη ελεγµένος ενοποιηµένος λογαριασµός αποτελεσµάτων 1 Συνοπτικός µη ελεγµένος ενοποιηµένος ισολογισµός 2 Συνοπτική µη ελεγµένη ενοποιηµένη κατάσταση ταµειακής ροής 3 Συνοπτική µη ελεγµένη ενοποιηµένη κατάσταση αλλαγής στο συµφέρον µετόχων 4 Σηµειώσεις στις συνοπτικές µη ελεγµένες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις 5-10

2 1 ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΟΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΟΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ 30 Ιουνίου 30 Ιουνίου Σηµ. Κύκλος εργασιών Κόστος πωλήσεων ( ) ( ) Μεικτό κέρδος Άλλα εισοδήµατα Έξοδα διαχείρισης ( ) ( ) Έξοδα πωλήσεων και διανοµής ( ) ( ) Κέρδος/(ζηµία) από εργασίες πριν τα έξοδα χρηµατοδότησης ( ) Έσοδα χρηµατοδότησης 11 - Έξοδα χρηµατοδότησης ( ( ) Καθαρά έξοδα χρηµατοδότησης ( ) ( ) Ζηµία πριν από το µερίδιο κέρδους από συνδεδεµένη εταιρεία ( ) ( ) Μερίδιο κέρδους από συνδεδεµένη εταιρεία Ζηµία πριν τη φορολογία 2 ( ) ( ) Φορολογία (2.254) (14.678) Ζηµία περιόδου ( ) ( ) Αποδιδοµένη σε: Μετόχους της µητρικής εταιρείας ( ) ( ) Συµφέρον µειοψηφίας (16.693) Ζηµία περιόδου ( ) ( ) Βασική και πλήρως κατανενηµένη ζηµία ανά µετοχή 3 (2,88) (0,49) Οι σηµειώσεις στις σελίδες 5 µέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των µη ελεγµένων συνοπτικών ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων.

3 2 ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΟΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2006 Σηµ. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΜΗ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισµός Άϋλα στοιχεία ενεργητικού Ακίνητα για επένδυση Επενδύσεις διαθέσιµες προς πώληση Επενδύσεις σε συνδεδεµένη εταιρεία Αναβληµένη φορολογία ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Αποθέµατα Χρεώστες και προπληρωµές Ποσό οφειλόµενο από συγγενική εταιρεία Ποσό οφειλόµενο από συνδεδεµένη εταιρεία Τρεχούµενοι λογαριασµοί συµβούλων/µετόχων Μετρητά στο ταµείο και στις τράπεζες ΟΛΙΚΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΚΑΙ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεµατικά ( ) ( ) Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους µετόχους της µητρικής εταιρείας Συµφέρον µειοψηφίας Ολικό ιδίων κεφαλαίων ΜΗ ΤΡΕΧΟΥΣΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Αναβληµένη φορολογία Μακροπρόθεσµα δάνεια Πιστωτές ενοικιαγοράς ΤΡΕΧΟΥΣΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Τραπεζικά παρατραβήγµατα Τραπεζικές διευκολύνσεις Τρέχουσες δόσεις µακροπρόθεσµων δανείων Τρέχουσες δόσεις πιστωτών ενοικιαγοράς Πιστωτές και έξοδα οφειλόµενα Οφειλόµενη φορολογία ΟΛΙΚΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ Σηµείωση: Τα συγκριτικά αποτελέσµατα στις 31 εκεµβρίου 2005 είναι ελεγµένα από τους εξωτερικούς ελεγκτές της εταιρείας. Οι σηµειώσεις στις σελίδες 5 µέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των µη ελεγµένων συνοπτικών ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων.

4 3 ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΗΣ ΡΟΗΣ 30 Ιουνίου 30 Ιουνίου Ροή µετρητών από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης Μείωση στα αποθέµατα Μείωση στους χρεώστες και προπληρωµές ( ) Αύξηση /(µείωση) στους πιστωτές και έξοδα οφειλόµενα ( ) Αύξηση στο ποσό οφειλόµενο από συγγενική εταιρεία - (1.009) Αύξηση / (µείωση) στο ποσό οφειλόµενο από συνδεδεµένη εταιρεία (19.970) Ροή µετρητών από εργασίες Φορολογία που πληρώθηκε (1.904) (50.117) Τόκοι που πληρώθηκαν ( ) ( ) Καθαρή Ταµειακή ροή µετρητών (σε)/από εργασίες (69.358) Ταµειακή ροή µετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες Τόκοι που εισπράκτηκαν 11 - Ροή µετρητών από πώληση εξαρτηµένης εταιρείας Πληρωµές για αγορά στοιχείων άυλου ενεργητικού (3.125) - Πληρωµές για αγορά στοιχείων πάγιου ενεργητικού ( ) ( ) Εισπράξεις από πώληση στοιχείων πάγιου ενεργητικού Καθαρή ταµειακή ροή µετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες ( ) ( ) Ταµειακή ροή µετρητών για χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από σύναψη νέων δανείων Αποπληρωµή µακροπρόθεσµων δανείων ( ) ( ) Εισπράξεις από πιστωτές ενοικιαγοράς Αποπληρωµή πιστωτών ενοικιαγοράς ( ) ( ) Καθαρή ταµειακή ροή µετρητών από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Καθαρή (µείωση) / αύξηση µετρητών και αντίστοιχα µετρητών (30.202) Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών στην αρχή της περιόδου ( ) ( ) Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών στο τέλος της περιόδου ( ) ( ) Τα µετρητά και τα αντίστοιχα των µετρητών αποτελούνται από: Μετρητά στο ταµείο και στις τράπεζες Τραπεζικά παρατραβήγµατα ( ) ( ) Τραπεζικές διευκολύνσεις ( ) ( ) ( ) ( ) Οι σηµειώσεις στις σελίδες 5 µέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των µη ελεγµένων συνοπτικών ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων.

5 4 ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΗΣ ΣΤΟ ΣΥΜΦΕΡΟΝ ΜΕΤΟΧΩΝ Αποθεµατικό Αποθεµατικό από έκδοση Μετοχικό Αποθεµατικό επανεκτίµησης µετοχών υπέρ Αποθεµατικό Αποθεµατικό κεφάλαιο επανεκτίµησης επενδύσεων το άρτιο προσόδου Ιδίων µετοχών Σύνολο Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου ( ) ( ) ( ) ( ) 2005 Επανεκτίµηση γης και κτιρίων Επανεκτίµηση αδειών Οχηµάτων ενοικίασης Αναβαλλόµενη φορολογία που προκύπτει λόγω επανεκτίµησης - ( ) ( ) Πλεόνασµα από επανεκτίµηση επενδύσεων (13.969) Σε πώληση µετοχών Σε µεταφορά - (11.269) Κέρδος έτους Υπόλοιπο 31 εκεµβρίου (82.688) ( ) Πλεόνασµα/(Ζηµία) εξαµηνίας - - (4.221) - ( ) - ( ) Μεταφορά από/(στο) αποθεµατικό προσόδου - (52.269) Υπόλοιπο 30 Ιουνίου (86.909) ( ) Υπόλοιπο 30 Ιουνίου ( ) ( ) ( ) ( ) Οι σηµειώσεις στις σελίδες 5 µέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των µη ελεγµένων συνοπτικών ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων.

6 ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED 5 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ Οι ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις για την περίοδο 1 Ιανουαρίου 2006 µέχρι 30 Ιουνίου 2006 δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας. 1. ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Οι ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις παρουσιάζονται σε Κυπριακές Λίρες και αποτελούνται από τις οικονοµικές καταστάσεις της Astra Self Drive Cars Limited και των εξαρτηµένων εταιρειών της. Οι οικονοµικές καταστάσεις έχουν ετοιµαστεί σύµφωνα µε το ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 και πρέπει να διαβάζονται συνάµα µε τις οικονοµικές καταστάσεις του Οι λογιστικές αρχές που εφαρµόστηκαν αναφορικά µε στοιχεία που θεωρούνται ουσιώδη σε σχέση µε τις οικονοµικές καταστάσεις της Εταιρείας συνάδουν µε τις λογιστικές αρχές που χρησιµοποιήθηκαν στις οικονοµικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου Οι βάσεις υπολογισµών που ακολουθήθηκαν για την ετοιµασία των εξαµηνιαίων οικονοµικών καταστάσεων ήταν οι ίδιες µε αυτές που ακολουθήθηκαν για το έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου 2005.

7 ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED 6

8 ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED 7 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ 3. ZHMIA ANA METOXH 30 Ιουνίου 30 Ιουνίου Ζηµία που αναλογεί στους µετόχους ( ) ( ) Μεσοσταθµικός αριθµός µετοχών που ήταν εκδοµένες κατά τη διάρκεια της περιόδου Ζηµία ανά µετοχή σεντ (2,88) (0,49) 4. ΑΚΙΝΗΤΑ, ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ Τιµή κόστους ή εκτίµησης 1 Ιανουαρίου Προσθήκες Σε µεταφορά - ( ) Εκποιήσεις ( ) ( ) Πώληση εξαρτηµένων εταιρειών - (75.915) Επανεκτίµηση Ιουνίου/31 εκεµβρίου Αποσβέσεις 1 Ιανουαρίου Πρόνοια περιόδου/έτους Εκποιήσεις ( ) ( ) Σε πώληση εξαρτηµένων εταιρειών - (47.488) Επανεκτίµηση - (7.244) 30 Ιουνίου/31 εκεµβρίου Καθαρή λογιστική αξία 30 Ιουνίου/31 εκεµβρίου

9 ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED 8 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ 5. ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΚΑΙ ΠΡΟΠΛΗΡΩΜΕΣ Χρεώστες εµπορίου Χρεώστες εµπορίου από κοινοπραξία Άλλοι χρεώστες και προπληρωµές Οι χρεώστες εµπορίου από κοινοπραξία αφορούν το οφειλόµενο ποσό από την Κοινοπραξία που έχει δηµιουργηθεί την 1η Ιουλίου 2005 από τις εταιρείες Ανδρέας Πέτσας και Υιοί ηµόσια Λτδ και Astra Self Drive Cars Public Ltd, µε σκοπό την προµήθεια έναντι µισθώµατος 230 οχηµάτων χωρίς οδηγό για περίοδο 3 ετών, σε οργανισµό που εδρεύει στη Κύπρο. Το συµβόλαιο αυτό έχει προοπτική ανανέωσης για άλλα 2 έτη εάν οι ανάγκες του Οργανισµού συνεχίσουν να υφίστανται µετά την εκπνοή των τριών πρώτων χρόνων. Όλα τα πιο πάνω ποσά είναι εισπρακτέα εντός ενός έτους και δεν φέρουν τόκο. 6. ΜΑΚΡΟΠΡΟΣΘΕΜΑ ΑΝΕΙΑ Τα δάνεια είναι αποπληρωτέα ως εξής: - Εντός 12 µηνών Μετά από 12 µήνες - Μεταξύ 1 και 2 ετών Μεταξύ 2 και 5 ετών Σύνολο Τα δάνεια είναι εξασφαλισµένα µε: - Κυµαινόµενες επιβαρύνσεις πάνω στα περιουσιακά στοιχεία του Συγκροτήµατος ύψους Προσωπικές εγγυήσεις των συµβούλων του Συγκροτήµατος - Υποθήκες σε γη και κτίρια του Συγκροτήµατος ύψους Οι όροι αποπληρωµής των δανείων είναι ως ακολούθως: - άνεια σε Κυπριακές λίρες που φέρουν τόκο προς 2,5% ετησίως πέραν του βασικού επιτοκίου και είναι αποπληρωτέα µε µηνιαίες δόσεις µέχρι το 2014.

10 ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED 9 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ 7. ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΕΝΟΙΚΙΑΓΟΡΑΣ - Εντός 12 µηνών Μετά από 12 µήνες - Μεταξύ 1 και 2 ετών Μεταξύ 2 και 5 ετών Σύνολο ΤΡΑΠΕΖΙΚΑ ΠΑΡΑΤΡΑΒΗΓΜΑΤΑ Τα τραπεζικά παρατραβήγµατα είναι εξασφαλισµένα µε: - Κυµαινόµενες επιβαρύνσεις πάνω στα περιουσιακά στοιχεία του Συγκροτήµατος ύψους Υποθήκες σε γη και κτίρια του Συγκροτήµατος ύψους Τα τραπεζικά παρατραβήγµατα φέρουν τόκο προς 2% πλέον βασικού επιτοκίου ετησίως, και είναι πληρωτέα σε πρώτη ζήτηση. 9. ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΚΑΙ ΕΞΟ Α ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΑ Πιστωτές εµπορίου Άλλοι πιστωτές Οφειλόµενα έξοδα Όλα τα πιο πάνω ποσά είναι πληρωτέα εντός ενός έτους και δεν φέρουν τόκο.

11 ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED 10 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ 10. ΑΝΕΙΛΗΜΜΕΝΕΣ/ΕΝ ΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Οι υποχρεώσεις του Συγκροτήµατος απορρέουν από µελλοντικές πληρωµές κάτω από συµβόλαια ενοικιάσεως καταστηµάτων ως ακολούθως: Εντός 12 µηνών Μεταξύ 1 και 2 ετών Τα πιο πάνω συνοψίζονται ως ακολούθως: Συµβόλαιο ενοικιάσεως καταστήµατος στην Αγία Νάπα µέχρι το Φεβρουάριο του Το συµφωνηθέν ενοίκιο είναι ετησίως. Συµβόλαιο ενοικιάσεως καταστήµατος στην Πόλυ Χρυσοχούς µέχρι το εκέµβριο του Το συµφωνηθέν ενοίκιο είναι ετησίως. Συµβόλαιο ενοικιάσεως καταστήµατος στη Λευκωσία στο ξενοδοχείο Χίλτον µέχρι τον Φεβρουάριο του Το συµφωνηθέν ενοίκιο είναι ετησίως.

12 ASTRA SELF DRIVE CARS LIMITED ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ