ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΚΥΚΛΑΔΩΝ ΑΝΑΡΤHΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ ΔΗΜΟΣ ΜΥΚΟΝΟΥ Δ/ΝΣΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α από τo πρακτικό της 11 /13-07-2012 συνεδριάσεως τoυ Δημoτικoύ Συμβoυλίoυ Μυκόνου. ΑΡIΘΜΟΣ ΑΠΟΦΑΣΗΣ: 54/ 2012 Π Ε Ρ Ι Λ Η Ψ Η: «Περί έγκρισης του ισολογισμού της ΚΔΕΠΠΑΜ και της κατάστασης αποτελεσμάτων χρήσης οικονομικού έτους 2011» Στη Μύκovo και στo Δημoτικό Κατάστημα, σήμερα τηv 13 η του μηνός Ιουλίου του έτους 2012, ημέρα της εβδομάδας Παρασκευή και ώρα 13:30 μ.μ., συνήλθε σε συνεδρίαση το Δημοτικό Συμβoύλιo, μετά την από 09-07-2012 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου αυτoύ κ.δημητρίου Σκαγιά, η oπoία επιδόθηκε σε κάθε έvα Δημoτικό Σύμβoυλo, σύμφωvα με τις διατάξεις τoυ άρθρoυ 67 τoυ Ν.3852/2010. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόμιμη απαρτία, δεδομένου ότι επί συνόλου εικοσιενός (21) μελών, βρέθηκαν παρόντα τα δεκατρία (13 ), δηλαδή: Π Α Ρ Ο Ν Τ Ε Σ Α Π Ο Ν Τ Ε Σ 1. ΒΑΜΒΑΚΟΥΡΗΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ 1. ΦΙΟΡΕΝΤΙΝΟΣ ΑΝΔΡΕΑΣ 2. ΣΚΑΓΙΑΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ 2. ΑΠΟΣΤΟΛΟΥ ΜΑΡΙΓΟΥΛΑ 3. ΓΡΥΠΑΡΗ ΕΙΡΗΝΗ 3. ΧΑΝΙΩΤΗ ΜΑΡΟΥΣΟΥΛΑ 4. ΚΟΝΤΑΡΑΤΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 4. ΖΟΥΓΑΝΕΛΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ 5. ΠΑΟΥΛΑ ΑΝΑΣΤΑΣΙΑ 5. ΣΙΚΙΝΙΩΤΗΣ ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΣ 6. ΚΟΥΚΑΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ 6. ΑΣΗΜΟΜΥΤΗΣ ΖΗΣΗΣ 7. ΚΑΛΑΜΑΡΑΣ ΚΥΡΙΑΚΟΣ 7. ΚΟΝΤΟΜΗΤΡΟΣ ΘΡΑΣΥΒΟΥΛΟΣ 8. ΘΕΟΧΑΡΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 8. ΑΤΖΑΜΟΓΛΟΥ ΜΙΛΤΙΑΔΗΣ 9. ΜΠΑΛΛΑΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ ( οι οποίοι αν και κλήθηκαν νόμιμα δεν 10. ΣΑΛΑΧΑΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ προσήλθαν) 11. ΠΑΝΑΓΙΩΤΑΚΟΠΟΥΛΟΣ ΛΑΜΠΡΟΣ 12. ΝΑΖΟΥ ΔΕΣΠΟΙΝΑ 13. ΚΟΥΣΑΘΑΝΑΣ ΑΝΤΩΝΙΟΣ Παρόντος και του Δημάρχου Μυκόνου, κ. ΑΘΑΝΑΣΙΟΥ ΚΟΥΣΑΘΑΝΑ-ΜΕΓΑ,
ΔΗΜΟΣ ΜΥΚΟΝΟΥ - 2 - ΑΡ.ΑΠΟΦ. 54/2012 Ο Πρόεδρος του Δημοτικού Συμβουλίου ύστερα από διαπίστωση της απαρτίας, κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης του Δ. Σ. και εισηγούμενος το 12ο θέμα της ημερησίας διατάξεως, έθεσε υπόψη του το υπ αριθμ.109/12-07-2012 έγγραφο της ΚΔΕΠΠΑΜ με το οποίο υποβάλλουν προς έγκριση τον ισολογισμό της ΚΔΕΠΠΑΜ και της κατάστασης αποτελεσμάτων χρήσης για το οικονομικό έτος 2011 και έχει ως κάτωθι: ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ Α. Ανάλυση Ενεργητικού. Έξοδα ίδρυσης και πρώτης εγκαταστάσεως και λοιπά έξοδα εγκ/σης 4.957,37 μείον οι αποσβέσεις 4.957,27 υπόλοιπο 0,10. Η αναπόσβεστη αξία του πάγιου Ενεργητικού της εταιρείας ανέρχεται την 31/12/2011 στο ποσό των 737,84 σε σχέση με 3.165,45 την προηγούμενη χρήση. Αναλυτικά έχουν ως εξής : 1.Ο λογαριασμός Κτίρια και τεχνικές εγκαταστάσεις ως αναλυτική κατάσταση παγίων αξίας 1.529,00 μείον αποσβέσεις 1.528,98 υπόλοιπο 0,02. 2.Ο λογαριασμός Μηχ/τα - Τεχνικές εγκαταστάσεις και λοιπός μηχ/κός εξοπλισμός ως αναλυτική κατάσταση παγίων αξίας 33.349,68 μείον αποσβέσεις 33.349,61 υπόλοιπο 0,07. 3.Ο λογαριασμός Έπιπλα και λοιπός εξοπλισμός ως αναλυτική κατάσταση παγίων αξίας 99.504,18 μείον αποσβέσεις 98.728,74 υπόλοιπο 737,75. Το κυκλοφορούν ενεργητικό ανέρχεται σε 119.196,57 έναντι του ποσού 175.197,67 της χρήσεως 2010 και αναλυτικά ως εξής: 1.Πελάτες οι οποίοι οφείλουν στην επιχείρηση 8.844,41 ως ονομαστική ανάλυση στο βιβλίο απογραφών και ισολογισμού και ισοζυγίου πελατών την 31-12-2011. Επίσης επισφαλείς πελάτες 11.164,16 μείον σχηματισθείσα πρόβλεψη ποσού 11.164,16 και τελικό ποσό 0,00. 2.Επιταγές εισπρακτέες (μεταχρονολογημένες) 0,00. 3.Χρεώστες διάφοροι 45.419,48 έναντι ποσού 42.691,11 της χρήσεως 2010. 4.Ταμείο 818,22 μετρητά που βρέθηκαν στο ταμείο της επιχείρησης την 31/12/2011. 5.Τράπεζες καταθέσεις όψεως 64.114,46 αφορά το υπόλοιπο, λογαριασμού όψεως σε υποκαταστήματα της τραπέζης alpha κατάστημα Μυκόνου και τραπέζης Κύπρου. Το γενικό σύνολο του Ενεργητικού ανέρχεται σε 119.934,51. Β.ΑΝΑΛΥΣΗ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ Καταβεβλημένο κεφάλαιο 79.236,98. Τακτικό αποθεματικό 381,08. Τα αποτελέσματα εις νέον :
ΔΗΜΟΣ ΜΥΚΟΝΟΥ - 3 - ΑΡ.ΑΠΟΦ. 54/2012 Τα αποτελέσματα εις νέον αναλύονται α) Σε Ζημίες χρήσεως εις νέον -20.318,29 Συνεπώς, σύνολο ιδίων κεφαλαίων 59.299,77 έναντι 233.841,28 της χρήσεως 2010. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Οι υποχρεώσεις συνολικά ανέρχονται σε 60.634,74 έναντι του ποσού 27.877,07 της χρήσεως 2010 και αναλυτικά ως εξής: Προμηθευτές 28.064,69 έναντι ποσού 2.670,61 της χρήσεως 2010 οφειλόμενα ποσά από δαπάνες, αγορές παγίων και λήψη υπηρεσιών ως ονομαστική ανάλυση στο βιβλίο απογραφών και ισολογισμού. 2.Υποχρεώσεις από φόρους τέλη ποσού 3.931,16 έναντι ποσού 11.786,50 της χρήσεως 2010 αφορά οφειλές στο Δημόσιο από παρακρατούμενους φόρους όπως Φ.Π.Α, Φόρο μισθωτών υπηρεσιών, ελεύθερων επαγγελματιών, αμοιβών τρίτων και φόρου εισοδήματος οι οποίοι αποδίδονται εμπρόθεσμα και κανονικά. 3.Ασφαλιστικοί οργανισμοί ποσού 2.399,50 έναντι ποσού 12.523,11 της χρήσεως 2010 αφορά οφειλές στο ΙΚΑ από ασφαλιστικές εισφορές οι οποίες αποδίδονται εμπρόθεσμα και κανονικά. 4.Πιστωτές διάφοροι ποσού 26.239,39 έναντι ποσού 896,85 της χρήσεως 2010 αφορά διάφορα οφειλόμενα ποσά σε πιστωτές της εταιρείας και αποδοχές προσωπικού πληρωτέες. 5. Μεταβατικοί λογαριασμοί Παθητικού. Έξοδα χρήσεως δεδουλευμένα 0,00. Το γενικό σύνολο του Παθητικού ανέρχεται σε 119.934,51. Ακολουθεί η :
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2011 (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2011) Ποσά κλειόμενης χρήσεως 2011 Ι. Αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως Κύκλος εργασιών (πωλήσεις) 18.939,45 Μείον: Κόστος πωλήσεων 35.697,45 Μικτά αποτελέσματα (ζημιές) εκμεταλλεύσεως -16.758,00 Πλέον: Άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως 0,00 Σύνολο -16.758,00 Μείον: 1.Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 153.779,32 Μερικά αποτελέσματα (ζημίες ) εκμεταλλεύσεως -170.537,32 ΠΛΕΟΝ: 4. Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 265,77 Μείον: 3. Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 44,00 221,77 Ολικά αποτελέσματα (ζημίες) εκμεταλλεύσεως -170.315,55 ΙΙ. ΠΛΕΟΝ: Έκτακτα Αποτελέσματα 1. Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 0,00 3. Έσοδα προηγουμένων χρήσεων 0,00 0,00 Μείον : 1. Έκτακτα και ανόργανα έξοδα 27,55 3. Έξοδα προηγουμένων χρήσεων 4.198,41 4.225,96-4.225,96 Οργανικά και Έκτακτα αποτελέσματα (ζημίες) -174.541,51 Μείον : Σύνολο αποσβέσεων παγίων στοιχείων 2.427,61 Μείον : Οι από αυτές ενσ/μένες στο λειτ. κόστος 2.427,61 0,00 ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (ζημίες) ΧΡΗΣΕΩΣ προ φόρων -174.541,41 ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑΤΑ 1. Κατά την χρήση 2011, και κυρίως λόγω της μη είσπραξης επιχορηγήσεων και της μεταβολής του αντικειμένου της επιχειρήσεως, υπήρξε καθολική μείωση των εσόδων κατά 97,20% και σε ποσό 667.445,85 επίσης κατά την ίδια χρήση 2011, υπήρξε σχετικά ανάλογη μείωση εξόδων κατά 73,51,% και συγκεκριμένα από ποσό 715.351,80 την χρήση 2010 σε 189.520,77 την χρήση 2011 δηλαδή διαφορά σε ποσό 525.831,03. Ο συνδυασμός της μείωσης των εξόδων και της μείωσης των εσόδων με διαφορετικά ποσά σύν τα έκτακτα αποτελέσματα της χρήσης είχε σαν αποτέλεσμα τα αποτελέσματα της χρήσεως να είναι ζημιογόνα κατά το ποσό των -174.541,51 έναντι κερδών 10.028,55 της χρήσεως 2010. 2. Τo αρνητικό αποτέλεσμα της χρήσεως που ήταν -174.541,51 συμψηφίστηκε εν μέρει με το θετικό υπόλοιπο κερδών εις νέον των προηγουμένων χρήσεων ποσού 154.223,22 και το υπόλοιπο αρνητικό αποτέλεσμα που δεν συμψηφίστηκε ποσού -20.318,29 μεταφέρθηκε σε ζημιές χρήσεως εις νέον για το έτος 2011 ως ο πίνακας διανομής κερδών του ισολογισμού που ακολουθεί. ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΘΕΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Ποσά Ποσά κλειόμενης προηγούμενης χρήσεως 2011 χρήσεως 2010 Καθαρά αποτελέσματα (κέρδη) χρήσεως -174.541,51 10.028,55 (+) Υπόλοιπο αποτελεσμάτων (κερδών) προηγούμενων χρήσεων 154.223,22 150.465,30 Σύνολο -20.318,29 160.493,85 Μείον : 1. Φόρος εισοδήματος και ΟΓΑ 0,00 5.889,55 Ζημιές / Κέρδη προς διάθεση -20.318,29 154.604,30 Η διάθεση των κερδών γίνεται ως εξής :
1. Τακτικό αποθεματικό 0,00 381,08 8. Υπόλοιπο Ζημιών / κερδών εις νέο -20.318,29 154.223,22-20.318,29 154.604,30 3. Κατά την χρήση 2011 και ενώ δεν εγκρίθηκε η επιχορήγηση της ΚΔΕΠΠΑΜ από τον Δήμο Μυκόνου, οι τρέχουσες υποχρεώσεις της επιχείρησης καλύφθηκαν κάνοντας χρήση των διαθεσίμων που είχε από την προηγούμενη χρονιά το 2010 ενώ ένα μέρος έμεινε να καλύψει και υποχρεώσεις από το 2012. Συγκεκριμένα οι υποχρεώσεις συνολικά την 31/12/2011 είναι 60.634,74, αυξημένες σε σχέση με την χρήση 2010 που ήταν 27.877,07, ενώ το σύνολο του κυκλοφορούν ενεργητικού (απαιτήσεις 54.263,89 + διαθέσιμο 64.932,68) είναι 119.196,57 συνεπώς το σύνολο των υποχρεώσεων που υπήρχαν την 31/12/2011 είναι ακόμη δυνατόν να εξυπηρετηθούν από το υπάρχον ενεργητικό και ένα ποσό ύψους (119.196,57-60.634,74=) 58.561,83 μπορεί να καλύψει υποχρεώσεις από την χρήση 2012. Το σημείο που θα χρειαστεί προσοχή εντός της χρήσεως 2012 αλλά και των επομένων είναι το ύψος των ιδίων κεφαλαίων τα οποία ανέρχονται στο ποσό των 59.337,46. 4. Η εκκαθάριση του διετούς προγράμματος δράσης των χρήσεων 2009-2010 δεν έχει γίνει έως σήμερα. ΔΗΜΟΣ ΜΥΚΟΝΟΥ - 5 - ΑΡ.ΑΠΟΦ. 54/2012 5. Μαζί με την έγκριση των οικονομικών καταστάσεων χρήσεως 2011 να εκλεγούν και οι ελεγκτές της χρήσεως 2012. Προτείνεται η ελεγκτική εταιρεία Σ.Ο.Λ. αεοε και συγκεκριμένα ως τακτικοί ελεγκτές οι κ.κ. Θεόδωρος Αντωνάκης (ΑΜ ΣΟΕΛ 27811) και Βασίλειος Παπαγεωργακόπουλος (ΑΜ ΣΟΕΛ 11681) και ως αναπληρωματικοί ελεγκτές οι κ.κ. Δημήτριος Δραίνας (ΑΜ ΣΟΕΛ 33001) και Γεώργιος Λάγγας (ΑΜ ΣΟΕΛ 13711). Η αμοιβή τους θα ανέλθει στο ποσό των 5.000,00. Μύκονος, 15 Ιουνίου 2012 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ ΔΣ Ο ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΜΙΛΤΙΑΔΗΣ ΑΤΖΑΜΟΓΛΟΥ ΙΩΑΝΝΗΣ ΚΑΛΥΜΝΙΟΣ Μετά από τα πιο πάνω ο Πρόεδρος του Δ.Σ. κάλεσε τους συμβούλους ν αποφασίσουν σχετικά. Το Δημοτικό Συμβούλιο μετά από διαλογική συζήτηση, αφού έλαβε υπόψη την ενημέρωση που είχε από την γενική διευθύντρια της ΚΔΕΠΠΑΜ κ.κατερίνα Ζουγανέλη, την αποχώρηση της Δημοτικής Συμβούλου κας. Δέσποινας Νάζου στο 5 ο θέμα της ημερησίας διατάξεως, το γεγονός ότι οι δημοτικοί σύμβουλοι κ.κ. Ν.Σαλάχας και Λ.Παναγιωτακόπουλος ψηφίζουν «παρών» λόγω μη έγακιρης ενημέρωσης τους, ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ κατά πλειοψηφία, Α) Εγκρίνει τον ισολογισμό της ΚΔΕΠΠΑΜ καθώς και της κατάστασης λογαριασμού αποτελεσμάτων χρήσης, για το οικονομικό έτος 2011,όπως συντάχθηκε από τον κ.καλύμνιο Ιωάννη, λογιστή και σύμφωνα με τις λεπτομέρειες του Ισολογισμού και του Λογαριασμού αποτελεσμάτων Χρήσεως που φαίνονται στον παραπάνω πίνακα. Β) Ορίζει ελεγκτές για τη χρήση 2011 την ελεγκτική εταιρεία Σ.Ο.Λ. αεοε και συγκεκριμένα τους τακτικούς ελεγκτές κ.κ. Θεόδωρο Αντωνάκη (ΑΜ ΣΟΕΛ 27811) και Βασίλειο Παπαγεωργακόπουλο (ΑΜ ΣΟΕΛ 11681) και ως αναπληρωματικούς ελεγκτές τους κ.κ. Δημήτριο Δραίνα (ΑΜ ΣΟΕΛ 33001) και Γεώργιο Λάγγα (ΑΜ ΣΟΕΛ 13711). Η
αμοιβή τους θα ανέλθει στο ποσό των 5.000,00 και σύμφωνα με την υπ αριθμ.24/2012 απόφαση του Δ.Σ. της ΚΔΕΠΠΑΜ. Γ) Εξουσιοδοτεί τον κ. Δήμαρχο Μυκόνου, για τις δικές του νόμιμες ενέργειες. Η παρούσα απόφαση να σταλεί: στην Αποκεντρωμένη Διοίκηση Αιγαίου, Δ/νση Διοικητικού-Οικονομικού Νοτίου Αιγαίου, Επτανήσου 35, 84100 Σύρος, για τον κατά νόμο έλεγχο στην Οικονομική Υπηρεσία του Δήμου Μυκόνου στην ΚΔΕΠΠΑ Μυκόνου για να λάβουν γνώση και για τις δικές τους ενέργειες και στο συντονιστή της Ο.Δ.Ε. για να αναρτηθεί στο ΔΙΑΥΓΕΙΑ και στην ιστοσελίδα του Δήμου Μυκόνου Η παρούσα απόφαση έλαβε αύξοντα αριθμό 54/2012. Για την ακρίβεια των πιο πάνω συντάχθηκε το παρόν και υπογράφηκε ως κάτωθι: Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΣΚΑΓΙΑΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ Ο ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ ΚΟΥΣΑΘΑΝΑΣ ΑΝΤΩΝΙΟΣ ΔΗΜΟΣ ΜΥΚΟΝΟΥ - 6 - ΑΡ.ΑΠΟΦ. 54/2012 ΒΑΜΒΑΚΟΥΡΗΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ ΓΡΥΠΑΡΗ ΕΙΡΗΝΗ ΚΟΝΤΑΡΑΤΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΠΑΟΥΛΑ ΑΝΑΣΤΑΣΙΑ ΚΟΥΚΑΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ ΚΑΛΑΜΑΡΑΣ ΚΥΡΙΑΚΟΣ ΘΕΟΧΑΡΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΜΠΑΛΛΑΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ ΣΑΛΑΧΑΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΑΚΟΠΟΥΛΟΣ ΛΑΜΠΡΟΣ Ακριβές απόσπασμα Μύκονος, 06-08-2012 Ο ΔΗΜΑΡΧΟΣ ΜΥΚΟΝΟΥ ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ ΚΟΥΣΑΘΑΝΑΣ-ΜΕΓΑΣ