ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΔΗΜΟΣ ΑΜΥΝΤΑΙΟΥ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΑΡΙΘΜΟΣ ΑΠΟΦΑΣΗΣ 221/2016 Απόσπασμα από τα πρακτικά της με αριθμό 34/2016 συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής Δήμου Αμυνταίου. Θέμα: Εξέταση από την Οικονομική Επιτροπή του Δήμου Αμυνταίου του Προσχεδίου του Προϋπολογισμού σύμφωνα με το άρθρο 77 του ν. 4172/2013. Στο Αμύνταιο, στις 29 του μηνός Αυγούστου του έτους 2016, ημέρα Δευτέρα και ώρα 13:30 το Δ.Σ. της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου Αμυνταίου συνήλθε σε Τακτική Συνεδρίαση σύμφωνα με το άρθρο 75 παρ. 5 και 6 του Ν.3852/2010, στο γραφείο του Δημάρχου Αμυνταίου, ύστερα από την με αριθμό πρωτ. 13165/25-08-2016 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου της Οικονομικής Επιτροπής, που δημοσιεύθηκε και επιδόθηκε με αποδεικτικό, σε καθένα χωριστά. Διαπιστώθηκε από τον Πρόεδρο, πως υπήρχε η νόμιμη απαρτία της παραγράφου 1 του άρθρου 75 του Ν. 3852/2011, δεδομένου ότι σε σύνολο -7- μελών παραβρέθηκαν παρόντα -6- μέλη. ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Θεοδωρίδης Κων/νος, Πρόεδρος Ρακόπουλος Άγγελος 2. Θεοδωρίδης Αβραάμ 3. Χαριτίδης Ευθύμιος 4. Χατζητιμοθέου Ιωάννης 5. Παπαχρήστου Νικόλαος 6. Γιαννιτσοπούλου Σημέλα Στη συνεδρίαση παρευρέθη και η Τσακίρογλου Ελευθερία δημοτική υπάλληλος για την τήρηση των πρακτικών. Ο Πρόεδρος εισηγούμενος το 2ο θέμα της ημερήσιας διάταξης είπε ότι: Σύμφωνα με το άρθρο 77 του Ν. 4172/2013 ισχύει: 1. Με κοινή απόφαση των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών που εκδίδεται τον Ιούλιο κάθε έτους, μετά από γνώμη της Κεντρικής Ένωσης Δήμων Ελλάδας, παρέχονται οδηγίες για την κατάρτιση, εκτέλεση και αναμόρφωση του προϋπολογισμού των δήμων και ρυθμίζεται κάθε άλλο σχετικό θέμα για την εφαρμογή των επόμενων παραγράφων. Με όμοια απόφαση μπορεί επίσης να καθορίζονται ανώτατα όρια για την εκτίμηση των ιδίων εσόδων ή επί μέρους ομάδων τους που εγγράφονται στον προϋπολογισμό και ορίζονται τα ίδια έσοδα ή ομάδες αυτών. 2. Ο προϋπολογισμός καταρτίζεται με βάση τις οδηγίες που παρέχονται ετησίως με την κοινή απόφαση των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών της προηγούμενης παραγράφου και κατόπιν αιτιολογημένης εισήγησης της οικονομικής υπηρεσίας του δήμου, για το εκτιμώμενο ύψος εσόδων και ιδίως των ιδίων εσόδων, σύμφωνα με τις οδηγίες αυτές.
3. Κάθε έτος το δημοτικό συμβούλιο, με απόφασή του, η οποία διαβιβάζεται στο συμβούλιο κάθε δημοτικής ή τοπικής κοινότητας έως το τέλος Ιουνίου, καθορίζει το ανώτατο ύψος του προϋπολογισμού εξόδων κάθε κοινότητας για το επόμενο οικονομικό έτος. Το συμβούλιο της δημοτικής ή τοπικής κοινότητας καταρτίζει σχέδιο του προϋπολογισμού εξόδων της κοινότητας, το οποίο δεν επιτρέπεται να υπερβαίνει το ανώτατο ποσό που καθορίστηκε σύμφωνα με το προηγούμενο εδάφιο. Το σχέδιο, συνοδευμένο από αιτιολογική έκθεση, αποστέλλεται στην οικονομική επιτροπή έως την 20ή Ιουλίου και σε περίπτωση μη κατάρτισης ή εμπρόθεσμης υποβολής του από την κοινότητα, το σχέδιο του προϋπολογισμού εξόδων καταρτίζεται από αυτήν. 4. Κατά το ίδιο χρονικό διάστημα και εντός της οριζόμενης ως άνω προθεσμίας, η εκτελεστική επιτροπή, στο πλαίσιο των αρμοδιοτήτων της που αφορούν την προετοιμασία κατάρτισης του προϋπολογισμού, καταθέτει το προσχέδιο αυτού στην οικονομική επιτροπή. Για τη σύνταξη του προσχεδίου, η εκτελεστική επιτροπή συγκεντρώνει και αξιολογεί τυχόν προτάσεις των υπηρεσιών του δήμου, καθώς και της επιτροπής διαβούλευσης, εφόσον αυτή υπάρχει. Εάν το προσχέδιο δεν καταρτιστεί ή δεν υποβληθεί εμπρόθεσμα στην οικονομική επιτροπή, τότε καταρτίζεται από αυτήν. Η εκτελεστική επιτροπή και η επιτροπή διαβούλευσης διατυπώνουν τη γνώμη τους μόνο κατά το στάδιο κατάρτισης του προϋπολογισμού και δεν απαιτείται εκ νέου γνωμοδότησή τους για όποιες αναμορφώσεις του ακολουθήσουν. 5. Η οικονομική επιτροπή, έως την 5η Σεπτεμβρίου, εξετάζει το προσχέδιο που της παραδίδει η εκτελεστική επιτροπή, καθώς και το σχέδιο του προϋπολογισμού εξόδων εκάστης κοινότητας και ειδικότερα εάν: α) οι συνολικές δαπάνες που αναγράφονται σε αυτό υπερβαίνουν το ανώτατο ποσό που έχει καθοριστεί από το δημοτικό συμβούλιο για κάθε δημοτική ή τοπική κοινότητα, β) οι δαπάνες αφορούν τις αρμοδιότητες που έχουν μεταβιβαστεί από το δημοτικό συμβούλιο στο συμβούλιο της δημοτικής κοινότητας, γ) τα έσοδα και οι δαπάνες είναι νόμιμες, δ) έχουν εγγραφεί οι υποχρεωτικές δαπάνες και τα έσοδα που επιβάλλονται υποχρεωτικά από νόμο και ε) τηρούνται οι διατάξεις της παραγράφου 2 του παρόντος και εφόσον απαιτείται το αναμορφώνει αναλόγως και καταρτίζει το σχέδιο του προϋπολογισμού. Η οικονομική επιτροπή, έως την ίδια ημερομηνία, μεριμνά για την ενσωμάτωση του σχεδίου του προϋπολογισμού στην ηλεκτρονική βάση δεδομένων που τηρείται στο Υπουργείο Εσωτερικών, προκειμένου το Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των Ο.Τ.Α. (εφεξής Παρατηρητήριο) του άρθρου 4 του ν. 4111/2013, να παράσχει τη γνώμη του επ αυτού, με βάση κριτήρια που καθορίζονται με απόφασή του, με σκοπό την επίτευξη ρεαλιστικών και ισοσκελισμένων προϋπολογισμών. Με τη γνώμη του Παρατηρητηρίου, η οποία κοινοποιείται στους δήμους, στις αρμόδιες για την εποπτεία τους Αρχές και στους Υπουργούς Εσωτερικών και Οικονομικών προσδιορίζονται οι δήμοι που: α) έχουν καταρτίσει μη ρεαλιστικά σχέδια προϋπολογισμών, β) έχουν παραβεί τις οδηγίες κατάρτισης των προϋπολογισμών που παρασχέθηκαν με την κοινή υπουργική απόφαση της παραγράφου 1 του παρόντος και γ) δεν έχουν ενσωματώσει το σχέδιο του προϋπολογισμού τους στην ηλεκτρονική βάση δεδομένων του Υπουργείου Εσωτερικών εντός της προβλεπόμενης προθεσμίας. Στη γνώμη περιλαμβάνονται και τα ποσά που η οικονομική επιτροπή έκαστου δήμου είναι αναγκαίο να εγγράψει σε επιμέρους κωδικούς ή ομάδες κωδικών αριθμών του
σχεδίου του προϋπολογισμού, ώστε αυτός να καταστεί ρεαλιστικός. Το Υπουργείο Εσωτερικών παρέχει οδηγίες για την ανάλογη διαμόρφωση του σχεδίου του προϋπολογισμού, το οποίο υποβάλλεται από την οικονομική επιτροπή στο δημοτικό συμβούλιο προς συζήτηση και ψήφιση το αργότερο έως το τέλος Οκτωβρίου και υποχρεωτικά συνοδεύεται από τη γνώμη του Παρατηρητηρίου, τις οδηγίες του Υπουργείου Εσωτερικών, καθώς και από αιτιολογική έκθεση, στην οποία παρουσιάζονται οι τυχόν προσαρμογές που επήλθαν στο σχέδιο του προϋπολογισμού. Εάν το σχέδιο προϋπολογισμού του δήμου δεν καταρτιστεί, κατά παρέκκλιση των ανωτέρω ή δεν υποβληθεί εμπρόθεσμα στο δημοτικό συμβούλιο, το ίδιο το δημοτικό συμβούλιο καταρτίζει και ψηφίζει τον προϋπολογισμό έως την προθεσμία της επόμενης παραγράφου, με βάση το τελευταίο διαμορφωμένο σχέδιο, λαμβάνοντας υπόψη τη γνώμη του Παρατηρητηρίου και τις οδηγίες του Υπουργείου Εσωτερικών. 6. Το δημοτικό συμβούλιο, έως τη 15η Νοεμβρίου, ψηφίζει τον προϋπολογισμό και το Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης που προβλέπεται από τις διατάξεις του άρθρου 4 του ν.4111/2013, σε μία ειδική γι αυτόν το σκοπό συνεδρίαση και υποβάλλει τη σχετική απόφαση σε έντυπη και ηλεκτρονική μορφή για έλεγχο στην αρμόδια για την εποπτεία του δήμου Αρχή, που σε κάθε περίπτωση θα πρέπει να ολοκληρωθεί μέχρι την 31η Δεκεμβρίου. Συνοδευτικά στοιχεία του προϋπολογισμού που απο-στέλλεται σε έντυπη μορφή αποτελούν η αιτιολογική έκθεση της οικονομικής επιτροπής και οι αποφάσεις του δημοτικού συμβουλίου που αφορούν την επιβολή των φόρων, τελών, δικαιωμάτων και εισφορών. Κατά τον έλεγχο αυτόν εξετάζεται και η συμμόρφωση του δήμου με τις οδηγίες της κοινής υπουργικής απόφασης της παραγράφου 1. Αμέσως μόλις επικυρωθεί ο προϋπολογισμός, ο δήμος μεριμνά για την ενσωμάτωση αυτού, καθώς και κάθε άλλου στοιχείου που τυχόν έχει ζητηθεί στην ηλεκτρονική βάση δεδομένων που τηρείται στο Υπουργείο Εσωτερικών. Σε έντυπη και ηλεκτρονική μορφή υποβάλλεται στην αρμόδια για την εποπτεία του δήμου Αρχή ο προϋπολογισμός, όπως διαμορφώνεται κατά τη διάρκεια του οικονομικού έτους, ως αποτέλεσμα αναμορφώσεων. Κατά τη συζήτηση του προϋπολογισμού τίθενται υπόψη του συμβουλίου χρηματοοικονομικοί και άλλοι δείκτες που παρέχονται από την οικονομική υπηρεσία, σύμφωνα με όσα προβλέπονται στο άρθρο 165 του ν. 3463/2006 (Α' 114). 7. Αν το σχέδιο του προϋπολογισμού και το Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης δεν καταρτιστούν και δεν υποβληθούν, όπως προβλέπεται στην προηγούμενη παράγραφο, ή αν ο πρόεδρος του δημοτικού συμβουλίου δεν μεριμνήσει για να συγκληθεί το συμβούλιο έως τη 15η Νοεμβρίου, το συμβούλιο συνέρχεται αυτοδίκαια την πρώτη Κυριακή μετά την ημερομηνία αυτή και ώρα 11 π.μ. στο συνήθη χώρο συνεδριάσεών του και προχωρεί στη σύνταξη και ψήφισή τους. Σε περίπτωση που το δημοτικό συμβούλιο και πάλι δεν συντάξει και ψηφίσει τον προϋπολογισμό, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο προηγούμενο εδάφιο, συνέρχεται αυτοδίκαια εκ νέου, την αμέσως επόμενη Κυριακή και ώρα 11 π.μ. στο συνήθη χώρο συνεδριάσεών του και προχωρεί στη σύνταξη και ψήφισή τους.
8. Με κοινή απόφαση των Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών, που εκδίδεται ύστερα από αιτιολογημένη εισήγηση της Γενικής Διεύθυνσης Οικονομικών Υπηρεσιών του Υπουργείου Εσωτερικών, είναι δυνατόν να επιβάλλεται παρακράτηση και μη απόδοση μέρους ή του συνόλου της μηνιαίας τακτικής επιχορήγησης του δήμου από τους Κεντρικούς Αυτοτελείς Πόρους (ΚΑΠ), πλην των προνοιακών επιδομάτων: α) για όσο χρόνο καθυστερεί η ενσωμάτωση του σχεδίου και του επικυρωμένου προϋπολογισμού στην ηλεκτρονική βάση δεδομένων που τηρείται στο Υπουργείο Εσωτερικών, καθώς και η ψήφιση και αποστολή του προϋπολογισμού προς έλεγχο στην αρμόδια, για την εποπτεία του δήμου, Αρχή και β) στην περίπτωση κατάρτισης και ψήφισης προϋπολογισμού, κατά παρέκκλιση των οδηγιών της κοινής υπουργικής απόφασης της παραγράφου 1. 9. Καταργούνται οι διατάξεις της παρ. 3 του άρθρου 266 του ν. 3852/2010 (Α' 87), οι παράγραφοι 1, 2, 3 και 4 του άρθρου 159 και η παρ. 4 του άρθρου 175 του ν. 3463/ 2006 (Α' 114), καθώς και κάθε άλλη γενική ή ειδική διάταξη που αντίκειται ή ρυθμίζει κατά τρόπο διαφορετικό τα θέματα που ορίζονται με το παρόν. Με την αρίθμ. 7/2016 απόφαση της Εκτελεστικής Επιτροπής στάλθηκε το προσχέδιο του προϋπολογισμού του Δήμου Αμυνταίου στην Οικονομική Επιτροπή, το οποίο έχει ως εξής: ΠΡΟΣΧΕΔΙΟ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ ΕΤΟΥΣ 2017 (Σύμφωνα με τις διατάξεις των περ.γ και δ του αρθ.63 του Ν.3852/10) Ι. ΕΣΟΔΑ Ομάδα Περιγραφή Εκτιμήσεις 2016 Π/Υ 2017 0 ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 4.908.903 4.764.687 01 ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΑΠΟ ΑΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 381.423 396.400 02 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 50.000 50.000 021 Τόκοι κεφαλαίων 50.000 50.000 03 ΕΣΟΔΑ ΑΠΌ ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΑ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ 521.705 882.968 031 Υπηρεσίες καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού 480.245 659.968 04 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΛΟΙΠΑ ΤΕΛΗ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ 42.035 41.402 044 Έσοδα από τέλος ακίνητης περιουσίας 38.160 37.402 045 Τέλος επί των ακαθαρίστων εσόδων επιτηδευματιών 0 0 046 Λοιπά Τέλη και Δικαιώματα 3.875 4.000 05 ΦΟΡΟΙ ΚΑΙ ΕΙΣΦΟΡΕΣ 1.494 1.800
051 Φόροι 0 0 0512 Φόρος ζύθου (άρθρο 9 ΝΔ 703/70, άρθρο 12 Ν 1080/80) 0 0 052 Εισφορές 1.494 1.800 053 Δυνητικές εισφορές άρθρο 25 Ν.1828/89 0 0 06 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ (Κ.Α.Π.) 3.857.836 3.343.187 0611 ΚΑΠ για την κάλυψη γενικών αναγκών (άρθρο 25 Ν 1828/89). 2.973.792 2.973.844 0614 ΚΑΠ για την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών των σχολείων Α/θμιας και Β/θμιας 287.283 εκπαίδευσης (άρθρο 55 Ν 1946/91). 297.880 0615 ΚΑΠ για την καταβολή αποζημίωσης σε σχολικούς τροχονόμους (άρθρο 14 Ν. 3.520 2817/2000) 0 0619 ΚΑΠ για λοιπούς σκοπούς 593.241 71.463 0619α ΚΑΠ για λοιπούς σκοπούς (Παρακρατηθέντες πόροι άρθρου 27 του Ν.3756/2009) 503.718 0 0619β ΚΑΠ για λοιπούς σκοπούς (Εθνικό Ίδρυμα Νεότητας) 0 0 0619γ Πιστώσεις για την κάλυψη δαπανών λειτουργίας εργοστασίων αφαλάτωσης ύδατος 0 0 0619δ Πιστώσεις για την κάλυψη δαπάνης για τη σίτιση μαθητών μουσικών και καλλιτεχνικών γυμνασίων και λυκείων 89.523 71.463 0619ε ΚΑΠ για λοιπούς σκοπούς (εκτός των ανωτέρω περιπτώσεων) 0 0 0621 Κάλυψη δαπάνης προνοιακών επιδομάτων (άρθρου 94 παρ. 3Β περίπτ. 17) 0 0 07 ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 54.410 48.930 0715 Τέλος διαφήμισης της κατηγορίας Δ του άρθρου 15 του ΒΔ 24/9-20/10/1958 (άρθρο 9 Ν. 2880/2001) 40.410 34.930 1 ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 877.629 22.931.823 11 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΚΠΟΙΗΣΗ ΚΙΝΗΤΗΣ ΚΑΙ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ 0 0 12 ΕΚΤΑΚΤΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ 69.057 30.073 121 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 69.057 30.073 [121a] από Τακτικό Προϋπολογισμό 69.057 30.073 [121b] από ΠΔΕ 0 0 [121c] απευθείας από την Ευρωπαϊκή Ένωση 0 0 1214 Επιχορηγήσεις για πυροπροστασία που προορίζονται για λειτουργικές δαπάνες 45.800 30.073 1215 Επιχορηγήσεις για εξόφληση ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων 0 0
13 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ 747.942 22.829.250 131 Επιχορηγήσεις από θεσμοθετημένους πόρους για επενδυτικές δαπάνες 444.236 866.020 [131a] από Τακτικό Προϋπολογισμό 414.380 430.107 [131b] από ΠΔΕ 29.856 435.913 [131c] απευθείας από την Ευρωπαϊκή Ένωση 0 0 1311 ΚΑΠ επενδυτικών δαπανών των δήμων. 378.180 378.180 1312 Επισκευή και συντήρηση σχολικών κτιρίων (άρθρο 13 Ν.2880/2001) 36.200 36.200 1313 Επιχορηγήσεις για πυροπροστασία που προορίζονται για επενδυτικές δαπάνες 0 15.727 132 Λοιπές Επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα 303.706 21.963.230 [132a] από Τακτικό Προϋπολογισμό 0 0 [132b] από ΠΔΕ 0 21.437.184 [132c] απευθείας από την Ευρωπαϊκή Ένωση 0 0 1321 Χρηματοδοτήσεις από Περιφερειακά επιχηρησιακά προγράμματα 0 0 1322 Χρηματοδοτήσεις από Κεντρικούς φορείς (μέσω του εθνικού τμήματος του Π.Δ.Ε.) 0 244.120 1323 Χρηματοδοτήσεις έργων από Ε.Ε. (εκτός ΠΔΕ/ΕΣΠΑ) 0 0 1324 Χρηματοδοτήσεις έργων από Διεθνείς οργανισμούς (εκτός ΠΔΕ/ΕΣΠΑ) 0 0 1325 Επιχορηγήσεις από εθνικούς πόρους για κάλυψη έκτακτων αναγκών για έργα (μέσω του τακτικού προϋπολογισμού συμπεριλαμβανομένων των ΚΑΠ) 0 0 1326 Έσοδα από προγραμματικές συμβάσεις για κάλυψη επενδυτικών δαπανών 0 0 1327 Χρηματοδοτήσεις από Κεντρικούς φορείς (μέσω του τακτικού προϋπολογισμού) 0 0 1328 Χρηματοδοτήσεις από το Εθνικό Στρατηγικό Πλαίσιο Αναφοράς (ΕΣΠΑ) εκτός Περιφερειακών Επιχειρησιακών Προγραμμάτων 0 21.193.064 1329 Λοιπές Επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα 303.706 526.046 14 ΔΩΡΕΕΣ - ΚΛΗΡΟΝΟΜΙΕΣ - ΚΛΗΡΟΔΟΣΙΕΣ 0 2.000 15 ΠΡΟΣΑΥΞΗΣΕΙΣ - ΠΡΟΣΤΙΜΑ- ΠΑΡΑΒΟΛΑ 60.139 70.000 16 ΛΟΙΠΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 491 500 ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ (Π.Ο.Ε.) ΠΟΥ 2 ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ 316.000 312.000 21 ΕΣΟΔΑ ΠΟΕ ΤΑΚΤΙΚΑ 316.000 312.000
2111 Τακτικά έσοδα από τέλη καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού 0 0 22 ΕΣΟΔΑ Π.Ο.Ε. ΕΚΤΑΚΤΑ 0 0 3 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ Π.Ο.Ε. 221.008 2.531.180 31 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ 0 0 32 ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ 221.008 2.531.180 3211 Τέλη καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού 0 6.683 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ 4 ΧΡΗΜΑΤΩΝ 956.801 1.115.355 41 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ 949.301 1.105.355 42 ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ 7.500 10.000 4218 Επιστροφή χρημάτων από δημοτικές επιχειρήσεις έπειτα από κατάπτωση των υπέρ αυτών εγγυήσεων 0 0 4219 Επιστροφή εν γένει χρημάτων 7.500 10.000 5 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ 3.717.780 3.500.633 51 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 3.717.780 3.500.633 511 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα 1.571.266 1.369.353 5111 5112 5113 5119 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα για την κάλυψη υποχρεώσεων παρελθόντων ετών. 96.312 9.588 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα για πιστώσεις προοριζόμενες για επενδυτικές δαπάνες. 124.912 176.510 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα για την κάλυψη ειδικευμένων δαπανών. 308.567 356.829 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα για την κάλυψη εν γένει δαπανών του Δήμου. 1.041.475 826.426 512 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα 2.146.514 2.131.280 5121 5122 5123 5124 5129 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα για την κάλυψη υποχρεώσεων παρελθόντων ετών. 0 0 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα (εκτός ΠΔΕ) για πιστώσεις προοριζόμενες για επενδυτικές δαπάνες. 1.162.203 1.591.024 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα για την κάλυψη ειδικευμένων δαπανών. 0 0 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από το ΠΡΟΓΡΑΜΜΑ ΔΗΜΟΣΙΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ (ΕΣΠΑ και Εθνικό ΠΔΕ) 732.160 428.671 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα για την κάλυψη εν γένει δαπανών του Δήμου. 252.152 111.585 [s1] ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ (0+1+2+3+4+5) 10.998.120 35.155.678 [s2] ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ ΧΩΡΙΣ ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ (s1-5) 7.280.340 31.655.045
ΙΙ. ΕΞΟΔΑ Ομάδα Περιγραφή Εκτιμήσεις 2016 Π/Υ 2017 6 ΚΕΦΑΛΑΙΟ Α: ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ ΧΡΗΣΗΣ 5.853.303 6.455.664 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 2.104.955 2.126.243 601 Αποδοχές μονίμων υπαλλήλων 1.104.506 1.122.842 602 Αποδοχές τακτικών υπαλλήλων με σύμβαση αορίστου χρόνου 185.166 188.677 603 Αποδοχές υπαλλήλων ειδικών θέσεων 36.457 42.756 Αποδοχές εκτάκτων υπαλλήλων (επί σύμβαση εκτάκτων υπαλλήλων, 604 ημερομισθίων ωρομισθίων κλπ) 355.542 357.260 605 Εργοδοτικές εισφορές Δήμων και κοινοτήτων κοινωνικής ασφάλισης 404.297 398.707 6051 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με σύμβαση Δημοσίου Δικαίου 199.117 195.952 6052 Εργοδοτικές εισφορές υπαλλήλων με σύμβαση αορίστου χρόνου 50.191 54.337 6053 Εργοδοτικές εισφορές υπαλλήλων ειδικών θέσεων 8.793 10.295 6054 Εργοδοτικές εισφορές έκτακτου προσωπικού 102.953 95.858 6055 Λοιπές εργοδοτικές εισφορές 0 0 6056 Ετήσια εισφορά στο ΤΑΔΚΥ 43.243 42.265 606 Παρεπόμενες παροχές και έξοδα προσωπικού 17.988 15.000 607 Δαπάνες πρόσληψης, εκπαίδευσης και επιμόρφωσης προσωπικού 1.000 1.000 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 526.547 547.543 612 Δαπάνες αιρετών 232.319 232.465 62 Παροχές τρίτων 1.134.210 1.486.255 63 Φόροι - Τέλη 45.347 45.500 631 Φόροι 0 0 632 Τέλη κυκλοφορίας μεταφορικών μέσων 14.347 15.500 633 Διάφοροι φόροι και τέλη 31.000 30.000 64 Λοιπά γενικά έξοδα 368.473 364.670 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστης 144.411 144.411 6511 Τόκοι δανείων εσωτερικού 0 0 6512 Τόκοι δανείων εξωτερικού 0 0 6513 Τόκοι εκ λοιπών χρεών 0 0
6516 Χρεολύσια δανείων εσωτερικού 0 0 6517 Χρεολύσια δανείων εξωτερκού 0 0 6518 Χρεολύσια λοιπών χρεών 0 0 6521 Τόκοι δανείων εσωτερικού 65.971 61.776 6522 Τόκοι δανείων εξωτερικού 0 0 6523 Τόκοι εκ λοιπών χρεών 0 0 6526 Χρεολύσια δανείων εσωτερικού. 71.940 75.297 6527 Χρεολύσια δανείων εξωτερικού 0 0 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 424.110 548.203 67 Πληρωμές για μεταβιβάσεις εισοδημάτων σε τρίτους. Παραχωρήσεις - Παροχές - Επιχορηγήσεις - Επιδοτήσεις - Δωρεές 1.103.803 1.191.340 671 Υποχρεωτικές μεταβιβάσεις σε νομικά πρόσωπα 920.803 977.880 6712 Απόδοση σε Παιδικούς και Βρεφονηπιακούς σταθμούς. 0 0 6713 Απόδοση σε Αθλητικούς Οργανισμούς (Δ.Α.Κ). 0 0 6714 Απόδοση σε ΝΠΔΔ του Ν.3106/2003 (Κ.Ε.Φ.Ο) 0 0 6715 Επιχορήγηση δημοτικών ή κοινοτικών ΝΠΔΔ 630.000 680.000 672 Υποχρεωτικές εισφορές 34.000 64.460 673 Προαιρετικές εισφορές, παροχές και επιχορηγήσεις 149.000 149.000 6731 Προαιρετικές εισφορές Ν.Π.Δ.Δ. 0 0 6735 Επιχορηγήσεις σε αθλητικούς συλλόγους και σωματεία. 50.000 50.000 6736 Επιχορηγήσεις σε πολιτιστικούς συλλόγους και σωματεία. 0 0 6737 Υλοποίηση προγραμματικών συμβάσεων. 0 2.000 6738 Χρηματοδοτήσεις κοινωφελών δημοτικών επιχειρήσεων (άρθρου 259 παρ.1 ΚΔΚ) 90.000 90.000 6739 Λοιπές προαιρετικές πληρωμές για μεταβιβάσεις εισοδημάτων σε τρίτους. 0 0 674 Προνοιακά επιδόματα 0 0 68 Λοπά έξοδα 1.447 1.500 6818 Καταπτώσεις εγγυήσεων υπέρ δημοτικών επιχειρήσεων 0 0
6819 Λοιπές εγγυήσεις 447 0 7 ΚΕΦΑΛΑΙΟ Β: ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ (ανάλυση ανά υπηρεσία) 636.653 25.024.084 71 Αγορές κτιρίων τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 137.354 616.727 73 Έργα 363.617 23.971.341 734 Έργα και δράσεις από χρηματοδοτήσεις του Εθνικού Στρατηγικού Πλαισίου Αναφοράς (ΕΣΠΑ) 99.669 21.560.693 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες και ειδικές δαπάνες 135.681 436.015 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 0 0 8 ΚΕΦΑΛΑΙΟ Γ: Πληρωμές Π.Ο.Ε. και Λοιπές αποδόσεις και προβλέψεις 1.007.531 3.424.096 81 Πληρωμές υποχρεώσεων (Π.Ο.Ε.) 86.745 9.588 811 Πληρωμές υποχρεώσεων λειτουργικών δαπανών (ΠΟΕ) 83.534 9.588 8111 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 7.187 678 8112 Αμοιβές αιρετών αρχόντων και τρίτων 0 0 8114 Φόροι - Τέλη 0 0 812 Πληρωμές επενδυτικών δαπανών (ΠΟΕ) 3.210 0 813 Έκτακτα έξοδα (ΠΟΕ) 0 0 82 Λοιπές αποδόσεις 920.787 1.110.355 83 Επιχορηγούμενες Πληρωμές Υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 0 0 85 Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων βεβαιωμένων κατά τα Π.Ο.Ε. εντός του οικονομικού έτους 0 2.304.154 9 ΚΕΦΑΛΑΙΟ Δ: Αποθεματικό 0 251.834 [Χ1] ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ (6+7+8+9) 7.497.487 35.155.678 [Χ2] ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ ΧΩΡΙΣ ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΚΑΙ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ (ΓΙΑ ΑΠΟΛΟΓΙΣΤΙΚΑ) (Χ1-85-9) 7.497.487 32.599.690 ΙΙΙ. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Ομάδα Περιγραφή 31/12/2016 (Εκτίμηση) 31/12/2017 (Πρόβλεψη) [1] Διαθέσιμα (α+β+γ) 3.500.633 0 [1a] α) Ταμείο (μετρητά και επιταγές) 0
[1b] β) Καταθέσεις στη Τράπεζα της Ελλάδος 0 [1c] γ) Καταθέσεις στις λοιπές τράπεζες 3.500.633 [2] Χρεόγραφα (α+β+γ) 0 0 [2a] α) Τίτλοι Ελληνικού Δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) 0 [2b] β) Λοιπά ομόλογα (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών, κλπ) 0 [2c] γ) Μετοχές - λοιπές συμμετοχές - μερίδια αμοιβαίων κεφαλαίων 0 [3] Δάνεια προς τρίτους 0 [4] Δάνεια από πιστωτικά ιδρύματα και Οργανισμούς 1.048.727 0 [4a] α) Δάνεια εσωτερικού 1.048.727 [4b] β) Δάνεια εξωτερικού 0 [5ypa] Σύνολο υποχρεώσεων πλην δανείων σε φορείς εκτός της Γενικής Κυβέρνησης (5ypa) 9.588 291.000 Ο Πρόεδρος πρότεινε στα μέλη της Οικονομικής Επιτροπής να εξετάσουν το προσχέδιο που τους παρέδωσε η εκτελεστική επιτροπή και ειδικότερα εάν: α) οι συνολικές δαπάνες που αναγράφονται σε αυτό υπερβαίνουν το ανώτατο ποσό που έχει καθοριστεί από το δημοτικό συμβούλιο για κάθε δημοτική ή τοπική κοινότητα, β) οι δαπάνες αφορούν τις αρμοδιότητες που έχουν μεταβιβαστεί από το δημοτικό συμβούλιο στο συμβούλιο της δημοτικής κοινότητας, γ) τα έσοδα και οι δαπάνες είναι νόμιμες, δ) έχουν εγγραφεί οι υποχρεωτικές δαπάνες και τα έσοδα που επιβάλλονται υποχρεωτικά από νόμο και ε) τηρούνται οι διατάξεις της παραγράφου 2 του παρόντος και εφόσον απαιτείται το αναμορφώνει αναλόγως και καταρτίζει το σχέδιο του προϋπολογισμού. Επίσης η οικονομική επιτροπή, να μεριμνήσει για την ενσωμάτωση του σχεδίου του προϋπολογισμού στην ηλεκτρονική βάση δεδομένων που τηρείται στο Υπουργείο Εσωτερικών, προκειμένου το Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των Ο.Τ.Α. (εφεξής Παρατηρητήριο) του άρθρου 4 του ν. 4111/2013, να παράσχει τη γνώμη του επ αυτού, με βάση κριτήρια που καθορίζονται με απόφασή του, με σκοπό την επίτευξη ρεαλιστικών και ισοσκελισμένων προϋπολογισμών. Η Οικονομική επιτροπή αφού άκουσε τον Πρόεδρο και έλαβε υπόψη της: 1. Το άρθρο 77 του Ν.4172/2013 2. Την αρίθμ. 7/2016 απόφαση της Εκτελεστικής Επιτροπής 3. Την εισήγηση του Προέδρου ΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ Α. Εγκρίνει το προσχέδιο που τους παρέδωσε η εκτελεστική επιτροπή και το οποίο παρουσιάστηκε παραπάνω από τον Πρόεδρο εισηγούμενος το θέμα.
Β. Εξουσιοδοτεί τις Οικονομικές Υπηρεσίες του Δήμου Αμυνταίου να μεριμνήσουν για την ενσωμάτωση του σχεδίου του προϋπολογισμού στην ηλεκτρονική βάση δεδομένων που τηρείται στο Υπουργείο Εσωτερικών, προκειμένου το Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των Ο.Τ.Α. (εφεξής Παρατηρητήριο) του άρθρου 4 του ν. 4111/2013, να παράσχει τη γνώμη του επ αυτού. Γ. Ο κος Παπαχρήστου και κα Γιαννιτσοπούλου καταψήφισαν το θέμα Δ. Η παρούσα απόφαση θα υποβληθεί για τον απαιτούμενο έλεγχο νομιμότητας. Η παρούσα απόφαση πήρε αριθμό 221/2016 Για αυτό το σκοπό συντάχθηκε το Πρακτικό αυτό και υπογράφεται. Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΑΚΡΙΒΕΣ ΑΝΤΙΓΡΑΦΟ ΤΑ ΜΕΛΗ ΘΕΟΔΩΡΙΔΗΣ ΚΩΝ/ΝΟΣ