ΛΑΤΟΜΕΙΑ ΓΑΛΑΤΙΣΤΑΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΗΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 5η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013) ΑΡ.Μ.Α.Ε.: 67101/61/B/08/19 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ποσά σε ΕΥΡΩ ΠΑΘΗΤΙΚΟ Ποσά κλειόμενης χρήσεως 2013 Ποσά προηγούμενης χρήσεως 2012 Ποσά Ποσά Αξία Αναπόσβεστη Αξία Αναπόσβεστη κλειόμενης προηγούμενης κτήσεως Αποσβέσεις αξία κτήσεως Αποσβέσεις αξία χρήσεως 2013 χρήσεως 2012 B. ΕΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ Α. ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 1. Έξοδα ίδρυσης και πρώτης εγκατάστασης Ι.Μετοχικό Κεφάλαιο (3.000 μετοχές των 20 εκάστη) Γ. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 1.Καταβλημένο 60.00 60.00 ΙΙ.Ενσώματες ακινητοποιήσεις 1.Γήπεδα - Οικόπεδα 5.467,95-5.467,95 5.467,95-5.467,95 ΙΙΙ. Διαφορές αναπροσαρμογής-επιχορηγήσεις επενδύσεων 3.Κτίρια και τεχνικά έργα 850.822,98 206.448,57 644.374,41 850.822,98 167.395,39 683.427,59 2.Διαφορές από αναπροσαρμογή αξίας 4.Μηχανήματα-τεχνικές εγκαταστάσεις λοιπών περιουσιακών στοιχείων και λοιπός μηχανολογικός εξοπλισμός 5.Μεταφορικά μέσα ΙV.Αποθεματικά Κεφάλαια 6.Έπιπλα και λοιπός εξοπλισμός 1.Τακτικό αποθεματικό 11.097,29 8.695,01 7. Ακινητ. υπό εκτέλεση και προκαταβολές Σύνολο ακινητοποιήσεων (ΓΙΙ) 856.290,93 206.448,57 649.842,36 856.290,93 167.395,39 688.895,54 5β.Αφορολ.αποθεματικά τεχν.επιχειρ. ΙΙΙ.Συμμετοχές και άλλες μακροπρόθεσμες 5γ.Αφορολόγητα αποθεματικά χρηματοοικονομικές απαιτήσεις ειδικών διατάξεων νόμων 2.Συμμετοχές σε λοιπές επιχειρήσεις 11.097,29 8.695,01 7.Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις V.Aποτελέσματα εις νέο Υπόλοιπο κερδών χρήσεως εις νέο 187.513,42 134.390,08 Σύνολο πάγιου ενεργητικού (ΓΙΙ+ΓΙΙΙ) 649.842,36 688.895,54 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (ΑΙ+ΑΙΙΙ+ΑΙV+AV) 258.610,71 203.085,09 Δ.ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ι. Αποθέματα B. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΚΥΝΔΥΝΟΥΣ & ΕΞΟΔΑ 3. Παραγωγή σε εξέλιξη 2. Λοιπές προβλέψεις 169.037,86 4. Πρώτες & βοηθητικές ύλες-αναλώσιμα υλικά-ανταλλ/κά & είδη συσκευασίας Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 5.Προκαταβολές για αγορές αποθεμάτων 2.50 1.50 Ι.Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις ΙΙ.Απαιτήσεις 2.50 1.50 4.Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις προς συνδεμένες επιχειρήσεις Πελάτες 32.301,55 79.124,75 Μείον : προβλέψεις 1.Πελάτες 32.301,55 79.124,75 ΙΙ.Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 3α.Επιταγές εισπρακτέες (μεταχρονολ/νες) -Χαρτοφυλακιου -Στις τράπεζες προς εισπραξη 1.Προμηθευτές 210.037,07 539.745,31 31.780,20 2α.Επιταγές πληρωτέες (μεταχρονολογημένες) 43.171,64 97.800,46 31.780,20 3.Τράπεζες λογαριασμοί 5.Βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων κατά συνδεμένων επιχειρήσεων 4.Προκαταβολές πελατών 6.441,69 11.Χρεώστες διάφοροι 69.767,96 109.646,05 5.Υποχρεώσεις από φόρους - τέλη 75.431,88 72.676,24 12.Λογαριασμοί διαχειρήσεως προκαταβολών και πιστώσεων 6.Ασφαλιστικοί Οργανισμοί 102.069,51 220.551,00 7. Μακροπρ/μες υποχρ. Πληρωμένεσ στον επόμενο έ IV.Διαθέσιμα 11.Πιστωτές διάφοροι 35,37 1.Ταμείο 1.911,85 8.789,32 328.675,96 716.663,70 3.Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 0,81 12,93 Σύνολο υποχρεώσεων (ΓΙ+ΓΙΙ) 328.675,96 716.663,70 1.912,66 8.802,25 Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού (ΔΙ+ΔΙΙ+ΔΙV) 106.482,17 230.853,25 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Β+Γ+Δ) 756.324,53 919.748,79 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Α+Γ) 756.324,53 919.748,79 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ 2.Χρεωστικοί λογαριασμοί εγγυήσεων ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ 2.Πιστωτικοί λογαριασμοί εγγυήσεων και εμπράγματων ασφαλειών και εμπράγματων ασφαλειών ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΘΕΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 ) Ποσά Ποσά Ποσά κλειόμενης χρήσεως 2013 Ποσά προηγούμενης χρήσεως 2012 κλειόμενης προηγούμενης Ι. Αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως χρήσεως 2013 χρήσεως 2012 Κύκλος Εργασιών (πωλήσεις) 792.549,08 604.583,33 Μείον: Κόστος πωλήσεων 711.705,70 620.457,75 Καθαρά αποτελέσματα (κέρδη) χρήσεως 64.926,49-30.151,52 Μικτά αποτελέσματα (κέρδη) εκμεταλλεύσεως 80.843,38-15.874,42 (+): Υπόλοιπο αποτελεσμάτων (κερδών) Πλέον:Αλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως ### - ### - προηγούμενων χρήσεων 134.390,08 164.541,60 Σύνολο 80.843,38-15.874,42 (-): Διαφορές φορολογικού ελέγχου προηγ.χρήσεων ΜΕΙΟΝ: 1.Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 14.018,96 7.956,67 προηγουμένων χρήσεων - - Μερικά αποτελέσματα (κέρδη) εκμεταλλεύσεως 66.824,42-23.831,09 199.316,57 134.390,08 ΠΛΕΟΝ: 1.Έσοδα συμμετοχών - - 4.Πιστωτικοί τόκοι & συναφή έσοδα ΜΕΙΟΝ:1. Φόρος εισοδήματος 9.400,87 2. Λοιποί μη ενσωματ/νοι στο λειτ. Κοστος Μείον: 3.Χρεωστικοί τόκοι & συναφή έξοδα 3.158,30-3.158,30 5.916,21-5.916,21 Ολικά αποτελέσματα (κέρδη) εκμεταλλεύσεως 63.666,12-29.747,30 Κέρδη προς διάθεση 189.915,70 134.390,08 ΙΙ. ΠΛΕΟΝ: Εκτακτα αποτελέσματα Η διάθεση των κερδών γίνεται ως εξής: 1.Έκτακτα & ανόργανα έσοδα 1.260,37 Τακτικό Αποθεματικό 2.402,28 2.Έκτακτα κέρδη 8. Υπόλοιπο κερδών εις νέο 187.513,42 134.390,08 Μείον 1.260,37 1.Έκτακτα & ανόργανα έξοδα 404,22 2.Έκτακτες ζημίες 3.Εξοδα προηγουμένων χρήσεων - - 4.Πρόβλεψη για εκτακτουσ κινδύνους 404,22 Οργανικά & έκτακτα αποτελέσματα (κέρδη) 64.926,49-30.151,52 ΜΕΙΟΝ: Σύνολο αποσβέσεων πάγιων στοιχείων 39.053,18 68.343,07 Μείον: Οι από αυτές ενσωματωμένες στο λειτουργικό κόστος 39.053,18-68.343,07 - ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (Κέρδη) ΧΡΗΣΕΩΣ προ φόρων 64.926,49-30.151,52 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ & ΔΙΕΥΘ. ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Θεσσαλονίκη, 30 Μαϊου 2014 ΛΟΓΙΣΤΙΚΟ ΓΡΑΦΕΙΟ ΧΑΡΑΛΑΜΠΟΣ ΠΑΠΑΔΟΠΟΥΛΟΣ Α.Δ.Τ. ΑΚ 938758 ΤΑ ΜΕΛΗ ΧΑΡΑΜΑΜΠΟΣ ΜΠΟΜΠΑΣ ΒΑΦEΙΑΔΗΣ ΧΑΡ. ΜΙΧΑΗΛ ΑΡΙΘΜΟΣ ΑΔΕΙΣ 5953 Α' ΤΑΞΗΣ ΝΕΡΑΝΤΖΟΥΛΑ ΠΑΝΤΕΛΕΟΝΤΟΠΟΥΛΟΥ
Απόθεμα και αγορές Απόθεμα τέλους Κόστος 23 843.00 100.00 743.00 24 457.790,45 22.818,70 434.971,75 25 342.409,60 17.323,52 325.086,08 41.750,98 26 1.608,76 1.608,76 1.644.808,81 141.750,98 1.503.057,83 60 715.771,99 70 61 17.923,05 71 4.133.434,26 62 254.086,95 72 63 84.813,30 73 291.593,39 4.425.027,65 64 1.494.352,39 74 65 112.222,91 75 66 39.916,26 76 3.999,52 68 78 2.719.086,85 4.429.027,17 Ολικά 206.882,49 Εκτακτα 81-19.499,64 82-23.430,72 83-42.930,36 Καθαρά 163.952,13-99.025,64
Πιστωτικά Εμπορικό 30.00.00.000 658.732,99-635,09 Εμπορικό 30.01.00.000-50.00-50.00 Εμπορικό 30.02.00.000 453.453,15 1.062.186,14-50.635,09 Λογιστική 30 1.062.186,14 33,00 Σύνολο Χρεώστες 738.326,15 33.14 Ελληνικό δημόσιο 55.181,88 33.17 Λογ.δεσμευμένοι 523.146,70 33.90 Επιταγές εισπρ. 20.00 33.95 Χρεωστες διαφοροι 118.605,50 33.96 Λοιποι χρεώστες 21.392,15 738.326,23 -Χαρτοφυλακιου -Στις τράπεζες προς εισπραξη 20.00 523.146,70 118.605,50 Βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις συνδ. Χρεώστες διάφοροι 76.574,03 738.326,23 Πιστωτικά Χρεωστικά Εμπορικό 50.00.00.000-32.089,08 38.782,12 70.871,20 Εμπορικό 50.01.00.000 12.592,94 12.592,94-19.496,14 Λογιστική 50-19.496,14 50.00 Προμηθευτές 19.496,14 53.03 Οφειλόμενες αμοιβές 3.527,51 53.90 Επιταγές 367.821,19 Πιστωτικά Χρεωστικά 53.98 Λοιπές βραχ.υποχρεώσεις -7.440,53 60.890,31 68.330,84 55.00 Ασφαλ.Οργανισμοί 26.769,51 43.784,63 17.015,12 1.Προμηθευτές 12.592,94 51.375,06 5.Προκαταβολές για αγορές αποθεμάτων 156.217,16 117.435,04 2α.Επιταγές πληρωτέες (μεταχρονολογημένες) 367.821,19 6.Ασφαλιστικοί Οργανισμοί 43.784,63 11.Πιστωτές διάφοροι 64.417,82 64.417,82 476.023,64
11.Πιστωτές διάφοροι 53.03 Οφειλόμενες αμοιβές 3.527,51 53.98 Λοιπές βραχ.υποχρεώσεις 60.890,31 64.417,82
Χρεωστικά Ακινητα 30.00.00.000 30.02.00.000 659.368,08 26,27 3.972,00 263,31 206,00 453.453,15 126,24 ΚΟΙΝ.ΜΑΡΜΑΡΑ 12.383,00 1.112.821,23 Κ/ΞΙΑ ΣΑΝΗ 10.583,21 1.639,00 140,97 Δ.ΣΙΘΩΝΙΑΣ 13.675,00 357,00 231,00 7.182,00 69 727,00 6.797,00 ΣΙΜΗΣ ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ 49.028,00 639,00 203,49 5.409,00 74.046,49 40.232,00-38.782,12-38.782,12
114.278,49
ΔΕΔΟΜΕΝΑ Καθαρά κέρδη βάσει Ισολογισμού Ζημιες προηγουμενων χρήσεων Διαφορές φορολογικού ελέγχου Λογιστικές Διαφορές Εσοδα συμμετοχών Μη ενσωματωμένοι φόροι Παρακρατηθείς κ.λ.π. φόρος εισοδήματος από τρίτους Προκαταβολή φόρου εισοδήματος Συντελεστής φορολογίας 86.99 Καθαρά κέρδη βάσει Ισολογισμού Μείον αναλογών φόρος (0 χ 0,25=) = Υπόλοιπο καθαρών κερδών 41.02 Τακτικό αποθεματικό (0 χ 5%=) ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΑΚΤΙΚΟΥ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟΥ ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΜΕΡΙΣΜΑΤΟΣ 53.01 βάσει του του 3 ΑΝ.148/67 όπως αντικαταστάθηκε από άρθρο 1 Ν.876/79 (35 % κερδών) Α. ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΧΡΗΣΗΣ 86.99 Καθαρά κέρδη βάσει Ισολογισμού Μείον Εσοδα συμμετοχών Πλέον Λογιστικές διαφορές = Συνολικά δηλούμενα κέρδη ΜΕΙΟΝ: Αφορολόγητο αποθεματικό Ν.3299/2004 Αφορολόγητο αποθεματικό Ν.3220/2004 Ειδικό αφορολ.αποθεματικό Ν.1828/1989 Αποθεματικό Α.Ν. 148/67 =Φορολογητέα κέρδη 54.07 Φόρος εισοδήματος (0 Χ 25,00%=) Πλέον: Συμπληρωματικός φόρος εισοδήματος χρήσης ΣΥΝΟΛΟ Β. ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΗ ΦΟΡΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΧΡΗΣΗΣ Φόρος εισοδήματος Χ 80% Μείον: παρακρατηθείς κ.λ.π. φόρος εισοδήματος από τρίτους ΣΥΝΟΛΟ
Γ. ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΠΡΟΣ ΚΑΤΑΒΟΛΗ Φόρος εισοδήματος χρήσης ΜΕΙΟΝ: Προκαταβολή φόρου εισοδήματος βάσει Παρακρατηθείς κ.λ.π. φόρος ΠΛΕΟΝ: 33.14 Προκαταβολή Φ.Ε. επόμενης χρήσης ΠΛΕΟΝ: Χαρτόσημο μισθωμάτων 54.08 Πιστ.υπόλοιπο Λ/σμού 54.08 ΣΥΝΟΛΟ
64.926,49 78.445,53 58.758,05 25,00% 64.926,49 [ΚΚ-ΔΦΕ-Ζ-ΜΕΦ-(ΚΚ-ΔΦΕ-Ζ-ΜΕΦ)*25%]*5% 16.231,62 48.694,87 2.434,74 Δεν σχηματίζεται γιατί είναι μεγαλύτερο του 1/3 16.191,04 [ΚΚ-ΔΦΕ-Ζ-ΜΕΦ-ΤΑ-(ΚΚ-Ζ)*25%]*35% 64.926,49 78.445,53 143.372,02 143.372,02 35.843,01 (ΚΚ+ΛΔ-ΑΦ+ΜαΦΣδ-ΑΦΑε-ΑΦε-ΑΦΑη-σ-Ζ)*25% 35.843,01 28.674,40 58.758,05
35.843,01 58.758,05-22.915,05-22.915,05-22.915,05