ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΟΥ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΜΕ ΤΗΝ ΕΠΩΝΥΜΙΑ MARPRO ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗ ΑΚΙΝΗΤΩΝ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Στην Βούλα Αττικής σήμερον 20 Μαΐου 2014, ημέρα Τετάρτη και ώρα 11:00 π.μ., στα γραφεία τα οποία ευρίσκονται επί της οδού Βασιλέως Παύλου αριθμ. 32, συνήλθαν αυτοκλήτως σε συνεδρίαση τα Μέλη του Δ.Σ., προκειμένου να αποφασίσουν για τα ακόλουθα θέματα ημερήσιας διάταξης : ΘΕΜΑΤΑ : 1. Έγκριση των ετησίων Οικονομικών Καταστάσεων της εταιρικής Χρήσεως 2014 και της Εκθέσεως Πεπραγμένων του Δ.Σ. 2. Πρόσκληση των Μετόχων σε Tακτική Γενική Συνέλευση. Της Συνεδριάσεως προήδρευσε ο Πρόεδρος του Δ.Σ. κ. Βύρων Σκαφτούρος του Δημητρίου και τα Πρακτικά ετήρησε ο Γραμματεύς του Δ.Σ. κ. Ιωάννης Σκαφτούρος του Δημητρίου. Στην συνεδρίαση παρέστησαν όλα τα Μέλη του Δ.Σ. της εταιρείας ως ακολούθως : 1. Βύρων Σκαφτούρος του Δημητρίου Πρόεδρος & Διευθύνων Σύμβουλος Δ.Σ. 2. Ιωάννης Σκαφτούρος του Δημητρίου Γραμματέας Δ.Σ. 3. Αλέξανδρος Σκαφτούρος του Δημητρίου Μέλος Δ.Σ. Παρόντων όλων των Μελών του Δ.Σ. και, επομένως, υπαρχούσης σύμφωνα με τον Νόμο και το Καταστατικό απαρτίας, το Διοικητικό Συμβούλιο προχώρησε στην συζήτηση των ανωτέρω θεμάτων της ημερησίας διατάξεως.
ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ «MARPRO ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗ ΑΚΙΝΗΤΩΝ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» ΑΡ.Μ.Α.Ε. 68247/004/Β/09/0100 ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΓΙΑ ΤΑ ΠΕΠΡΑΓΜΕΝΑ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2014 (1/1/2014 31/12/2014) Κύριοι Μέτοχοι, Σύμφωνα με το Νόμο και το Καταστατικό της εταιρίας, σας παρουσιάζουμε τη δραστηριότητα της εταιρίας κατά τη δεύτερη εταιρική χρήση λειτουργίας της (01/01/2014-31/12/2014) ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΘΕΜΑΤΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑΣ ΧΡΗΣΗΣ Στην παρούσα χρήση η εταιρία μας πραγματοποίησε αύξηση του κύκλου εργασιών. Η φετινή χρήση ήταν κερδοφόρος επειδή η εταιρεία έχει πλέον ενοικιάσει όλα τα ακίνητά της. ΕΞΕΛΙΞΗ ΜΕΓΕΘΩΝ Ο κύκλος εργασιών μας έφθασε τα 191.160,00, και τα μικτά κέρδη ανήλθαν στο ποσό των 114.152,12 και με την αφαίρεση των εξόδων Διοίκησης και Χρηματοοικονομικών εσόδων και εξόδων, διαμορφώθηκαν κέρδη προ φόρων 27.747,29 Ευρώ. Η διαίρεση Κυκλοφορούν Ενεργητικό προς Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις εκφράζει την ικανότητα της επιχείρησης να αντιμετωπίζει τις τρέχουσες υποχρεώσεις της. Η τιμή του δείκτη (0,36) δεν είναι ικανοποιητική ώστε η εταιρία να μην εμφανίζει πρόβλημα ρευστότητας και να είναι σε θέση κάλυψης των βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων της. Ωστόσο πρέπει να ληφθεί υπόψη το γεγονός της λήψης δανείων για την αγορά νέων ακινήτων. Ένας άλλος αριθμοδείκτης απεικόνισης της κεφαλαιακής διάρθρωσης της εταιρείας είναι αυτός που προκύπτει από τη διαίρεση των ιδίων κεφαλαίων προς τα ξένα κεφάλαια. Αυτός ο δείκτης μας δείχνει πόσες φόρες μεγαλύτερα είναι τα ξένα κεφάλαια της εταιρίας σε σχέση με τα ιδία κεφάλαια της. Η εταιρεία, ως εταιρεία επενδύσεων σε ακίνητα, βασίζεται σε ικανοποιητικό βαθμό σε ίδια κεφάλαια, γεγονός που διαμορφώνει τον δείκτη στο 50% περίπου.
Τέλος, ο αριθμοδείκτης του Μικτού περιθωρίου κέρδους είναι ο πλέον σημαντικός γιατί παρέχει ένα μέτρο αξιολόγησης της αποδοτικότητας και ο προσεκτικός έλεγχός του είναι απαραίτητος για την εξασφάλιση κερδοφόρας δραστηριότητας. Επιπλέον, ο αριθμοδείκτης δείχνει τη λειτουργική αποτελεσματικότητα καθώς και την πολιτική τιμών που ακολουθεί η επιχείρηση. Επίσης καταδεικνύει και έμμεσα την ένταση του ανταγωνισμού στην "αγορά" του προϊόντος. Το μικτό περιθώριο κέρδους διαμορφώθηκε σε 60 %. Το ποσοστό αυτό κρίνεται ικανοποιητικό. ΠΡΟΟΠΤΙΚΕΣ ΓΙΑ ΤΟ 2015 Η χρηματοπιστωτική κρίση που έχει επηρεάσει τις οικονομίες των χωρών σε παγκόσμιο επίπεδο, επηρεάζει και τις προοπτικές της εταιρείας για τη χρήση 2015, παρότι αξιόπιστες και αντικειμενικές προβλέψεις είναι δύσκολο να γίνουν στη δεδομένη συγκυρία. Οι εκτιμήσεις για τους αναπτυξιακούς δείκτες της οικονομίας αναθεωρούνται διαρκώς και οι καταναλωτικές δαπάνες συρρικνώνονται. Οι πτωτικές τάσεις που παρατηρήθηκαν στη χρήση 2014 συνεχίζουν, και αναμένεται να επηρεαστούν αρνητικά οι επιδόσεις της εταιρείας. Προτεραιότητα μας για το 2015 είναι η συνολική βελτίωση των ταμειακών ροών και η εμφάνιση κερδοφορίας. Επιπλέον, στο τρέχον οικονομικό περιβάλλον αναζητούνται επενδυτικές ευκαιρίες σε ακίνητα καθώς και πηγές χρηματοδότησης τυχόν νέων επενδύσεων. ΑΚΟΛΟΥΘΟΥΜΕΝΕΣ ΒΑΣΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Για την κατάρτιση του Ισολογισμού της παρούσης χρήσεως όπως και τον συνοδεύοντα αυτόν λογαριασμό αποτελεσμάτων χρήσεως, εφαρμόσθηκαν οι ακόλουθες βασικές λογιστικές αρχές: 1. Αποτίμηση παγίων περιουσιακών στοιχείων και αποσβέσεις αυτών. Τα ενσώματα πάγια περιουσιακά στοιχεία έχουν αποτιμηθεί στην αξία κτήσεως αυτών (ιστορικό κόστος). Οι αποσβέσεις όλων των παγίων περιουσιακών στοιχείων έχουν υπολογισθεί με βάση τις διατάξεις του Ν.4172/2013, 2. Αποτίμηση αποθεμάτων κόστος απόκτησης εμπορευμάτων. Δεν υπάρχουν 3. Αποτίμηση απαιτήσεων και υποχρεώσεων σε ξένα νομίσματα. Δεν υπάρχουν απαιτήσεις και υποχρεώσεις σε ξένο νόμισμα, οπότε δεν συντρέχει λόγος αποτίμησης.
4. Κριτήρια χαρακτηρισμού απαιτήσεων και υποχρεώσεων σε μακροπρόθεσμες και βραχυπρόθεσμες. Οι υποχρεώσεις των οποίων η προθεσμία εξόφλησής των, από την ημέρα κλεισίματος του Ισολογισμού, είναι μεγαλύτερη των πέντε ετών, έχουν καταχωρηθεί στην κατηγορία των μακροπρόθεσμων, όλες δε οι λοιπές έχουν συμπεριληφθεί στην κατηγορία των βραχυπρόθεσμων. Τα ίδια κριτήρια ισχύουν και για τις απαιτήσεις. 5. Αποζημιώσεις αποχωρούντος και απολυομένου προσωπικού. Δεν σχηματίζεται πρόβλεψη για αποζημιώσεις αποχωρούντος και απολυομένου προσωπικού, ακολουθουμένης παγίως της αρχής επιβάρυνσης κάθε χρήσης με τα εντός αυτής καταβαλλόμενα ποσά αποζημιώσεων.. ΑΝΑΛΥΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΗΣ Τα οικονομικά αποτελέσματα της δεύτερης χρήσης λειτουργίας της επιχείρησης επηρεάστηκαν από τις συνθήκες που επικρατούν στην αγορά. Ο κύκλος εργασιών μας έφθασε τα 191.160, και τα μικτά κέρδη ανήλθαν στο ποσό των 114.152,12 Ευρώ και με την αφαίρεση των εξόδων Διοίκησης και Χρηματοοικονομικών εσόδων και εξόδων, διαμορφώθηκαν ζημίες προ φόρων 27.747,29 Ευρώ. Παράγοντες Χρηματοοικονομικού Κινδύνου: ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΚΑΙ ΑΒΕΒΑΙΟΤΗΤΕΣ Η Εταιρεία εκτίθεται σε μια σειρά χρηματοοικονομικών κινδύνων. Η στρατηγική της εταιρείας στο θέμα των χρηματοοικονομικών κινδύνων εστιάζεται στην προσπάθεια ελαχιστοποίησης των ενδεχόμενων αρνητικών επιπτώσεων αυτών και κινείται μακριά από στρατηγικές προβλέψεων και εκτιμήσεων, που σκοπό έχουν την αποκομιδή κέρδους από διακυμάνσεις παραγόντων, όπως νομίσματα, επιτόκια κλπ. Για το λόγο αυτό, χρησιμοποιούνται ενδεδειγμένες τεχνικές αντιστάθμισης των εν λόγω κινδύνων, με γνώμονα πάντα τη προστασία των αποτελεσμάτων της εταιρείας. Η εταιρεία δεν εκτελεί συναλλαγές κερδοσκοπικού χαρακτήρα ή συναλλαγές που δεν σχετίζονται με τις εμπορικές, επενδυτικές ή δανειοληπτικές δραστηριότητές του. i) Συναλλαγματικός κίνδυνος Ο Όμιλος δεν εκτίθεται σε συναλλαγματικό κίνδυνο διότι το μεγαλύτερο μέρος των συναλλαγών εκτελείται σε Ευρώ.
Δεν υπάρχουν συμμετοχές σε εταιρείες του εξωτερικού ούτε επενδύσεις με ρήτρες ξένων νομισμάτων, με αποτέλεσμα να μην υφίσταται συναλλαγματικός κίνδυνος συνδεόμενος με περιουσιακά στοιχεία. ii) Κίνδυνος μεταβολής επιτοκίων Ο εν λόγω κίνδυνος προέρχεται από την πιθανότητα αύξησης των βραχυπροθέσμων και μακροπροθέσμων επιτοκίων, δεδομένου ότι το σύνολο του δανεισμού αφορά σε δάνεια κυμαινόμενου επιτοκίου. iii) Πιστωτικός κίνδυνος Ο πιστωτικός κίνδυνος είναι περιορισμένος καθώς λαμβάνονται οι απαραίτητες εγγυήσεις κατά την εκμίσθωση των διαθέσιμων χώρων. iv) Κίνδυνος ρευστότητας Ο κίνδυνος ρευστότητας δεν είναι υψηλός, καθώς η εταιρεία στην παρούσα χρήση διαθέτει ικανά χρηματικά διαθέσιμα, ενώ και οι βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις καλύπτονται πλήρως από το κυκλοφορούν ενεργητικό. ΔΙΑΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Τα κέρδη της χρήσεως 27.747,29 μειώνουν τις ζημιές προηγουμένων ετών ποσού 373.150,13. Ως εκ τούτου μετά και το τέλος της χρήσεως 2014 η εταιρεία μεταφέρει ζημιές εις νέο 345.402,84. Μετά από τα παραπάνω κ.κ. Μέτοχοι σας παρακαλούμε: 1. Να εγκρίνετε τον Ισολογισμό και τα αποτελέσματα της χρήσης 01/01/2014-31/12/2014. 2. Να απαλλάξετε εμάς από κάθε ευθύνη για τα πεπραγμένα της χρήσης 01/01/2014 31/12/2014 σύμφωνα με το Νόμο και το Καταστατικό.. Βούλα, 20 Μαΐου 2015 Το Διοικητικό Συμβούλιο Ο Πρόεδρος Ο Γραμματέας
του Δ.Σ. και Διευθύνων Σύμβουλος ΒΥΡΩΝ ΣΚΑΦΤΟΥΡΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΣΚΑΦΤΟΥΡΟΣ. Το Δ.Σ. ομοφώνως εγκρίνει τις υποβληθείσες ως άνω εκθέσεις του Διοικητικού Συμβουλίου επί των οικονομικών καταστάσεων της εταιρικής χρήσεως 1 η Ιανουαρίου 2014 ως 31 Δεκεμβρίου 2014 και τις οικονομικές καταστάσεις, προκειμένου να υποβληθούν στην τακτική Γενική Συνέλευση, μόνη κατά νόμο αρμόδια για την έγκρισή τους. Θέμα 2 ο : Πρόσκληση των μετόχων σε τακτική Γενική Συνέλευση Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. Βύρων Σκαφτούρος ορίζει και το Δ.Σ. εγκρίνει όπως την 30 Ιουνίου 2015 ημέρα Τρίτη και ώρα 11:00 π.μ., συνέλθουν οι κ.κ. μέτοχοι σε τακτική Γενική Συνέλευση στην έδρα της εταιρείας με θέματα για συζήτηση τα παρακάτω : ΘΕΜΑΤΑ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΔΙΑΤΑΞΕΩΣ
1. Υποβολή και έγκριση των ετησίων οικονομικών καταστάσεων της εταιρικής χρήσης 2014 μετά των εκθέσεων του Δ.Σ. και των ελεγκτών. 2. Απαλλαγή των μελών του Δ.Σ. και των ελεγκτών από κάθε ευθύνη αποζημίωσης για τα πεπραγμένα της εταιρικής χρήσης 2014. Μη υπάρχοντος ετέρου θέματος προς συζήτηση, λύεται η παρούσα συνεδρίαση. Ακριβές αντίγραφο εκ των τηρουμένων Πρακτικών Ο Διευθύνων Σύμβουλος Βύρων Σκαφτούρος
Π Ρ Ο Σ Α Ρ Τ Η Μ Α ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ 31 ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2014 ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ «MARPRO ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗ ΑΚΙΝΗΤΩΝ Α.Ε.» με αριθμό Μ.Α.Ε. 68247/04/Β/09/100 (βάσει των διατάξεων του κωδικοπ. Ν. 2190/1920, όπως ισχύει) Διάταξη και περίληψη της Απάντηση 1. Σύννομη κατάρτιση και δομή των οικονομικών καταστάσεων - Παρεκκλίσεις που έγιναν χάριν της αρχής της πραγματικής εικόνας (α) Άρθρο 42α 3: Παρέκκλιση από τις σχετικές διατάξεις περί καταρτίσεως των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων, που κρίθηκε απαραίτητη για την εμφάνιση, με απόλυτη σαφήνεια, της πραγματικής εικόνας που απαιτεί η διάταξη της 2 του άρθρου αυτού. (β) Άρθρο 42β 1: Παρέκκλιση από την αρχή του αμεταβλήτου της δομής και μορφής εμφανίσεως του ισολογισμού και του λογαριασμού «αποτελέσματα χρήσεως». (γ) Άρθρο 42β 2: Καταχώρηση στον προσιδιάζοντα λογαριασμό στοιχείου σχετιζόμενου με περισσότερους υποχρεωτικούς λογαριασμούς. (δ) Άρθρο 42β 3: Προσαρμογή στη δομή και στους τίτλους των λογαριασμών με αραβική αρίθμηση, όταν η ειδική φύση της επιχείρησης το απαιτεί. (ε) Άρθρο 42β 4: Συμπτύξεις λογαριασμών του ισολογισμού που αντιστοιχούν σε αραβικούς αριθμούς, για τις οποίες (συμπτύξεις) συντρέχουν οι προϋποθέσεις της διατάξεως αυτής. Δεν έγινε. Δεν έγινε. Δεν συνέτρεξε τέτοια περίπτωση. Δεν συνέτρεξε τέτοια περίπτωση. Δεν έγινε. (στ) Άρθρο 42β 5: Αναμορφώσεις κονδυλίων προηγούμενης χρήσεως για να καταστούν ομοειδή και συγκρίσιμα με τα αντίστοιχα κονδύλια της κλειόμενης χρήσεως. 2 Αποτίμηση περιουσιακών στοιχείων α) Άρθρο 43α 1-α: Μέθοδοι αποτίμησης των περιουσιακών στοιχείων και υπολογισμού των αποσβέσεων καθώς και των προβλέψεων για υποτιμήσεις τους. (1) Τα πάγια περιουσιακά στοιχεία αποτιμήθηκαν στην αξία της τιμής κτήσεως, η οποία είναι προσαυξημένη με την αξία των προσθηκών και βελτιώσεων και μειωμένη με τις προβλεπόμενες από το νόμο αποσβέσεις.
(2) Δεν συνέτρεξε περίπτωση σχηματισμού προβλέψεων υποτιμήσεως. (3) Δεν συμμετέχει η Εταιρεία στο ΜΚ άλλων εταιρειών. (4) Τίτλοι με χαρακτήρα προθεσμιακής κατάθεσης και μη εισηγμένοι στο Χ.Α. δεν υπάρχουν. (5) Δεν υπάρχουν αποθέματα (εμπορεύματα, πρώτες ύλες, αναλώσιμα κ.λ.π.), ως εκ τούτου δεν συντρέχει λόγος αποτίμησης. (6) Χρεόγραφα δεν υπάρχουν. β) Άρθρο 43 α 1-α: Βάσεις μετατροπής σε ευρώ περιουσιακών στοιχείων εκφρασμένων σε ξένο νόμισμα (Ξ.Ν.) και λογιστικός χειρισμός των συναλλαγματικών διαφορών. (γ) Άρθρο 43 2: Παρέκκλιση από τις μεθόδους κατά τις βασικές αρχές αποτιμήσεως. Εφαρμογή ειδικών μεθόδων αποτιμήσεως. (δ) Άρθρο 43 7-β: Αλλαγή μεθόδου υπολογισμού της τιμής κτήσεως ή του κόστους παραγωγής των αποθεμάτων ή των κινητών αξιών. Δεν υφίστανται απαιτήσεις και υποχρεώσεις σε Ξ.Ν.. Δεν έγινε. Δεν έγινε. (ε) Άρθρο 43 7-γ: Παράθεση της διαφοράς, μεταξύ της αξίας αποτιμήσεως των αποθεμάτων και κινητών αξιών και της τρέχουσας τιμής αγοράς τους, εφόσον είναι αξιόλογη. (στ) Άρθρο 43 9: Ανάλυση και επεξήγηση της γενόμενης μέσα στη χρήση, με βάση ειδικό νόμο, αναπροσαρμογής της αξίας των παγίων περιουσιακών στοιχείων και παράθεση της κινήσεως του λογαριασμού «Διαφορές αναπροσαρμογής». Δεν συντρέχει τέτοια περίπτωση Δεν συντρέχει τέτοια περίπτωση. (ζ) Αρθρο43α, παρ. 1, περ. ιζ: Αποτίμηση χρηματοοικονομικών μέσων στην εύλογη αξία. Όταν η αποτίμηση των χρηματοοικονομικών μέσων έχει γίνει στην εύλογη αξία πρέπει να παρέχονται πληροφορίες. Τα χρηματοοικονομικά μέσα δεν έχουν αποτιμηθεί στην εύλογη αξία. 1
(η) Άρθρο 43α, παρ. 1, περ. ιθ : Αποτίμηση χρηματοοικονομικών μέσων σε διαφορετική αξία της εύλογης. Όταν η αποτίμηση των χρηματοοικονομικών μέσων δεν έχει γίνει στην εύλογη αξία σύμφωνα με την παρ. 4 του άρθρου 43γ του κωδ. Ν. 2190/1920 πρέπει να παρέχονται πληροφορίες Τα χρηματοοικονομικά μέσα έχουν αποτιμηθεί με βάση τις διατάξεις του άρθρου 43 του Κ.Ν. 2190/20. 3. Πάγιο ενεργητικό και έξοδα εγκαταστάσεως (α) Άρθρο 42ε 8: Μεταβολές παγίων στοιχείων και εξόδων εγκαταστάσεως (πολυετούς αποσβέσεως). (β) Άρθρο 43 5-δ: Ανάλυση πρόσθετων αποσβέσεων. (γ) Άρθρο 43 5-ε: Προβλέψεις για υ- ποτίμηση ενσώματων πάγιων περιουσιακών στοιχείων. (δ) Άρθρο 43 3-ε: Ανάλυση και επεξήγηση των ποσών των εξόδων εγκαταστάσεως (πολυετούς αποσβέσεως) που αφορούν την χρήση. Παρατίθεται σχετικός πολύστηλος πίνακας, με τις πληροφορίες που απαιτεί η διάταξη. Δεν έγιναν. Δεν σχηματίστηκαν. -Aξίας κτήσης 31.12.14 : 303.062,82 -Αποσβέσεις μέχρι 31.12.14 : 155.773,88 -Αναπόσβεστη αξία 31.12.14 : 147.289,24 Τα έξοδα εγκατάστασης αφορούν κυρίως έξοδα συμβολαίων αγοράς ακινήτων. (ε) Άρθρο 43 3-γ: Τα ποσά και ο λογιστικός χειρισμός των συναλλαγματικών διαφορών που προέκυψαν στην παρούσα χρήση, κατά την πληρωμή (δόσεων) και / ή την αποτίμηση στο τέλος της χρήσεως δανείων ή πιστώσεων, χρησιμοποιηθέντων αποκλειστικά για κτήσεις πάγιων στοιχείων. (στ) Άρθρο 43 4 εδάφ. α και β : Α- νάλυση και επεξήγηση των κονδυλίων «Έξοδα ερευνών και αναπτύξεως», «Παραχωρήσεις και δικαιώματα βιομηχανικής ιδιοκτησίας» και «Υπεραξία επιχειρήσεως (GOOD- WILL)». Δεν υπάρχουν τέτοια κονδύλια. 2
4. Συμμετοχές (α) Άρθρο 43α 1-β : Συμμετοχές στο κεφάλαιο άλλων επιχειρήσεων με ποσοστό μεγαλύτερο από 10%. (β) Συμμετοχές στο κεφάλαιο άλλων επιχειρήσεων, στις οποίες η εταιρεία είναι απεριόριστα ευθυνόμενος εταίρος. (γ) Άρθρο 43α 1-ιε : Σύνταξη ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων στις οποίες περιλαμβάνονται και οι οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας. Δεν συντρέχει η περίπτωση αυτή. Δεν συντρέχει η περίπτωση αυτή. 5. Αποθέματα (α) Άρθρο 43α 1-ια : Αποτίμηση αποθεμάτων κατά παρέκκλιση από τους κανόνες αποτιμήσεως του άρθρου 43, για λόγους φορολογικών ελαφρύνσεων. (β) Άρθρο 43α 1-ι : Διαφορές από υποτίμηση κυκλοφορούντων στοιχείων ενεργητικού και λόγοι στους οποίους οφείλονται. 6. Μετοχικό Κεφάλαιο (α) Άρθρο 43α 1-δ: Κατηγορίες μετοχ ών, στις οποίες διαιρείται το μετοχικό κεφάλαιο. (β) Άρθρο 43α 1-γ: Εκδοθείσες μετοχές μέσα στη χρήση για αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου. (γ) Άρθρο 43α 1-ε και 42ε 10: Εκδοθέντες τίτλοι και ενσωματωμένα σε αυτούς δικαιώματα. (δ) Άρθρο 43α 1-ιστ: Απόκτηση ίδιων μετοχών μέσα στη παρούσα χρήση. - Κοινές μετοχές 195 x 10 =911.370,00 Δεν υπάρχουν Δεν αποκτήθηκαν. 7. Προβλέψεις και υποχρεώσεις (α) Άρθρο 42ε 14 εδαφ. δ: Ανάλυση του λογαριασμού «Λοιπές προβλέψεις» αν το ποσό που είναι σημαντικό. Σύμφωνα με το άρθρο 43α 1-ιζ, παρατίθεται και ο τρόπος υπολογισμού των προβλέψεων αποζημιώσεως του προσωπικού. (β) Άρθρο 43α 1-ζ: Οι οικονομικές δεσμεύσεις από συμβάσεις κ.λ.π. που δεν εμφανίζονται στους λογαριασμούς Δεν σχηματίστηκαν. Η εταιρεία δεν απασχολεί προσωπικό. 3
τάξεως. Υποχρεώσεις καταβολής ειδικών μηνιαίων παροχών και οικονομικές δεσμεύσεις για συνδεδεμένες επιχειρήσεις. (γ) Άρθρο 43α 1-ιβ: Πιθανές οφειλές σημαντικών ποσών φόρων και ποσά φόρων που ενδεχομένως να προκύψουν σε βάρος της κλειομένης και των προηγουμένων χρήσεων, εφόσον δεν εμφανίζονται στις υποχρεώσεις ή στις προβλέψεις. (δ) Άρθρο 43α 1-στ: Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις πάνω από 5 έτη. (ε) Άρθρο 43α 1-στ: Υποχρεώσεις καλυπτόμενες με εμπράγματες ασφάλειες. Η εταιρεία δεν έχει ελεγχθεί φορολογικά έως 31.12.2014. Τραπεζικά δάνεια ποσού 672.728,72 8. Μεταβατικοί λογαριασμοί - Άρθρο 42ε 12: Ανάλυση των κονδυλίων των μεταβατικών λογαριασμών Δεν υπάρχουν τέτοια κονδύλια. «Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα» και «Έξοδα χρήσεως δουλεμένα». 9. Λογαριασμοί τάξεως - Άρθρο 42ε 11: Ανάλυση των λογαριασμών τάξεως, στην έκταση που δεν καλύπτεται η υποχρέωση αυτή από τις πληροφορίες της επόμενης 10. 10. Χορηγηθείσες εγγυήσεις και εμπράγματες ασφάλειες - Άρθρο 42ε 9: Εγγυήσεις και ε- μπράγματες ασφάλειες που χορηγήθηκαν από την εταιρεία. 11. Αμοιβές, προκαταβολές και πιστώσεις σε όργανα διοικήσεως (α) Άρθρο 43α 1-ιγ, όπως τροποποιήθηκε με το άρθρο 3 του Π.Δ. 325/1994: Αμοιβές μελών οργάνων διοικήσεως και διευθύνσεως της εταιρείας. (β) Άρθρο 43α 1-ιγ: Υποχρεώσεις που δημιουργήθηκαν ή αναλήφθηκαν για βοηθήματα σε αποχωρήσαντα την παρούσα χρήση μέλη οργάνων διοικήσεως και διευθύνσεως της εταιρείας. (γ) Άρθρο 43α 1-ιδ: Δοθείσες προκαταβολές και πιστώσεις σε όργανα διοικήσεως (μέλη διοικητικών συμβουλίων και διαχειριστές). 4
12. Αμοιβές νομίμων ελεγκτών Άρθρο 43α παρ. 1-κ: Αμοιβές νομίμων ελεγκτών που χρέωσε κατά το οικονομικό έτος ο νόμιμος ελεγκτής ή το ελεγκτικό γραφείο για τον υποχρεωτικό έλεγχο των ετήσιων λογαριασμών. 13. Αποτελέσματα χρήσεως (α) Άρθρο 43α 1-η: Κύκλος εργασιών κατά κατηγορίες δραστηριότητας και γεωγραφικές αγορές. (Ο κύκλος εργασιών λαμβάνεται όπως καθορίζεται στο άρθρο 42ε 15 εδάφιο α ). (β) Άρθρο 43α 1-θ: Μέσος όρος του απασχοληθέντος κατά τη διάρκεια της χρήσεως προσωπικού και κατηγορίες αυτού, με το συνολικό κόστος τους. Διευκρινίζεται ότι, στο «Διοικητικό (υπαλληλικό) προσωπικό» περιλαμβάνεται το με μηνιαίο μισθό αμειβόμενο προσωπικό και στο «εργατοτεχνικό προσωπικό» οι αμειβόμενοι με ημερομίσθιο. Κύκλος εργασιών 191.160,00 Ανάλυση: Έσοδα από ενοίκια 191.160,00 Σύνολο 191.160,00 (1) Η εταιρεία δεν απασχολεί ούτε απασχόλησε προσωπικό μέσα στη χρήση. (γ) Άρθρο 42ε 15-β: Ανάλυση των έκτακτων και ανόργανων εξόδων και εσόδων (δηλαδή των λογαριασμών «έκτακτα και ανόργανα έξοδα» και «έκτακτα και ανόργανα έσοδα»). Αν τα ποσά των λογαριασμών «Έκτακτες ζημιές» και «Έκτακτα κέρδη» είναι σημαντικά, κατ εφαρμογή της διατάξεως του άρθρου 43α 1-ιγ, παρατίθεται και αυτών ανάλυση (με βάση τους λογαριασμούς 81.02 και 81.03 του Γεν. Λογ. Σχεδίου). (δ) Άρθρο 42ε 7 Παρ.15-β: Ανάλυση των λογαριασμών Έσοδα προηγούμενων χρήσεων. "Έσοδα από προβλέψεις προηγούμενων χρήσεων" και Έξοδα προηγούμενων χρήσεων. (1) Έκτακτα και ανόργανα έξοδα συνολικού ποσού 1490,56 αφορά κυρίως πρόστιμα και προσαυξήσεις (2) Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 11.116,08 Έξοδα προηγουμένων χρήσεων 70 14. Άλλες πληροφορίες που απαιτούνται για αρτιότερη πληροφόρηση και εφαρμογή της αρχής της πιστής εικόνας (δ) Άρθρο 43α 1-ιζ: Οποιεσδήποτε άλλες πληροφορίες που απαιτούνται από ειδικές διατάξεις ή που κρίνονται αναγκαίες για την αρτιότερη πληροφόρηση των μετόχων και των τρίτων και εφαρμογή της αρχής της πιστής εικόνας. 5
Αθήνα, 20 Μαΐου 2015 Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. & Δ/νων Σύμβουλος Γραμματέας Δ.Σ Βύρων Σκαφτούρος Ιωάννης Σκαφτούρος ΑΔΤ ΑΚ 839940 ΑΔΤ ΑΕ009625 Μέλος Δ.Σ Αλέξανδρος Σκαφτούρος Ο Λογιστής Θεόδωρος Κιντής ΑΔΤ AB 059187 ΑΔΤ ΑΚ 614581 6
ΠΙΝΑΚΑΣ ΜΕΤΑΒΟΛΗΣ ΠΑΓΙΩΝ MARPRO 01/01/2014-31/12/2014 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΑΓΙΑ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ ΑΝΑΠΟΣΒΕΣΤΟ ΜΕΤΑΒΟΛΕΣ ΣΤΗ ΧΡΗ- ΣΗ ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΜΕΤΑΒΟΛΕΣ ΣΤΗ ΧΡΗ- ΣΗ ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ Κ.Α. ΤΙΤΛΟΣ 31/12/2013 ΑΥΞΗΣΕΙΣ ΜΕΙΩΣΕΙΣ 31/12/2014 31/12/2013 ΑΥΞΗΣΕΙΣ ΜΕΙΩΣΕΙΣ 31/12/2014 31/12/2014 Αποσβέσεις χρήσεως 10 Γήπεδα-οικόπεδα 1.114.534,52 12.463,57 1.126.998,09 1.126.998,09 11 Κτίρια και τεχνικά έργα 1.269.620,68 642.536,43 1.912.157,11 96.233,13 55.068,40 151.301,53 1.760.855,58 12 Μηχανήματα-Τεχνικές εγκαταστάσεις-λοιπός μηχανολογικός εξοπλισμός 0,00 13 Μεταφορικά μέσα 2.700,00 2.700,00 945,26 360,00 1.305,26 1.394,74 14 Έπιπλα και λοιπός εξοπλισμός 36.401,68 80,00 36.481,68 16.756,32 3.778,30 20.534,62 15.947,06 ΣΥΝΟΛΟ 2.423.256,88 655.080,00 0,00 3.078.336,88 113.934,71 59.206,70 0,00 173.141,41 2.905.195,46
MARPRO ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗ ΑΚΙΝΗΤΩΝ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΡ.Μ.Α.Ε.: 68247/004/Β/09/0100 ΑΡ. Γ.Ε.ΜΗ. 122052801000 ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2014-5η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ (01/01/2014-31/12/2014) -Ποσά σε ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΠΟΣΑ ΚΛΕΙΟΜΕΝΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2014 ΠΟΣΑ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2013 ΠΑΘΗΤΙΚΟ ΠΟΣΑ ΚΛΕΙΟΜΕΝΗΣ ΠΟΣΑ ΠΡΟΗΓ. Αξία Κτήσης Αποσβέσεις Αναποσ. Αξία Αξία Κτήσης Αποσβέσεις Αναποσ. Αξία ΧΡΗΣΗΣ 2014 ΧΡΗΣΗΣ 2013 Β. ΕΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ Α. ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 1. Εξοδα ίδρυσης και πρώτης εγκ/σης 15.934,77 12.731,01 3.203,76 15.913,32 11.139,32 4.774,00 Ι Κεφάλαιο Μετοχικό 4. Λοιπά έξοδα εγκατάστασης 287.128,05 143.042,57 144.085,48 242.897,06 118.015,68 124.881,38 1. Καταβλημένο (91.137 μετοχές των 10 ) 911.370,00 911.370,00 303.062,82 155.773,58 147.289,24 258.810,38 129.155,00 129.655,38 ΙΙ Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο 1.125.630,00 1.125.630,00 Γ. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΙΙ Ενσώματες ακινητοποιήσεις V Aποτελέσματα είς νέο 1. Γήπεδα-Οικόπεδα 1.126.998,09 0,00 1.126.998,09 1.114.534,52 0,00 1.114.534,52 Υπόλοιπο ζημιών χρήσεως είς νεο (345.402,84) (373.150,13) 3. Κτίρια και τεχνικά έργα 1.912.157,11 151.301,53 1.760.855,58 1.269.620,68 96.233,13 1.173.387,55 (345.402,84) (373.150,13) 5. Μεταφορικά μέσα 2.700,00 1.305,26 1.394,74 2.700,00 945,26 1.754,74 6. Έπιπλα & λοιπός Εξοπλισμός 36.481,68 20.534,63 15.947,05 36.401,68 16.756,32 19.645,36 Σύνολο Ακινητοποιήσεων (Γ ΙΙ) 3.078.336,88 173.141,42 2.905.195,46 2.423.256,88 113.934,71 2.309.322,17 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (AI+ΑΙΙ+ΑV) 1.691.597,16 1.663.849,87 ΙΙΙ Συμμετοχές & άλλες μακροπρόθεσμες χρημ/κες απαιτήσεις 7.Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις 2.124,00 2.124,00 Σύνολο πάγιου ενεργητικού (ΓΙΙ+ΓΙΙΙ) 2.907.319,46 2.311.446,17 Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Δ. ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ι. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις ΙΙ Απαιτήσεις 2.Δάνεια Τραπεζών 672.728,72 774.540,18 1.Πελάτες 174.226,92 30.483,12 8. Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 11.200,00 92.462,00 11. Χρεώστες Διάφοροι 3.081,05 2.843,12 683.928,72 867.002,18 11α. Χρεώστες Ελληνικού Δημοσίου 139.658,14 139.658,13 316.966,11 172.984,37 ΙΙ Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις IV Διαθέσιμα 1. Προμηθευτές 178.869,34 4.520,75 1. Ταμείο 13.740,93 7.778,68 3.Τράπεζες λ/βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων 50.279,19 68.636,04 3. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 64.380,97 81.190,51 5. Υποχρεώσεις απο φόρους τελη 11.913,65 5.544,81 78.121,90 88.969,19 11. Πιστωτές διάφοροι 833.108,65 93.501,46 Σύνολο Κυκλοφ. Ενεργ. (ΔΙΙ+ΔΙV) 395.088,01 261.953,56 Σύνολο υποχρεώσεων (ΓΙΙ) 1.074.170,83 172.203,06 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Β + Γ + Δ) 3.449.696,71 2.703.055,11 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Α + Γ ) 3.449.696,71 2.703.055,11 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ (Λ/86) 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2014 (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2014) ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (Λ/88) ΠΟΣΑ ΚΛΕΙΟΜΕΝΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2014 ΠΟΣΑ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2013 ΠΟΣΑ ΚΛΕΙΟΜΕΝΗΣ ΠΟΣΑ ΠΡΟΗΓ. ΧΡΗΣΗΣ 2014 ΧΡΗΣΗΣ 2013 Ι. Αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως Καθαρά αποτελέσματα (ζημιές) χρήσεως 27.747,29 (27.465,16) Κύκλος εργασιών 191.160,00 127.510,00 Υπόλοιπο ζημιών προηγούμενων χρήσεων (373.150,13) (333.022,45) Μειον: Κόστος παροχής υπηρεσιών 77.007,88 69.267,16 Μείον:Λοιποί μη ενσωματωμένοι στο κόστος φόροι (12.662,52) Μικτά αποτελέσματα (κέρδη ή ζημιές) εκμετ/ως 114.152,12 58.242,84 Ζημιές εις νέο (345.402,84) (373.150,13) Πλέον: 1.Άλλα έσοδα εκμεταλεύσεως 0,00 0,00 Σύνολο 114.152,12 58.242,84 Μείον: 1. Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 43.472,89 37.148,35 3. Έξοδα λειτουργίας διαθέσεως 10.514,37 53.987,26 8.370,43 45.518,78 Μερικά αποτελέσματα (κέρδη ή ζημιές) εκμετ/ως 60.164,86 12.724,07 ΒΟΥΛΑ, 20/05/2015 Πλέον ή Μείον: 4. Πιστωτικοί τόκοι & συναφη έσοδα 166,12 7,87 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟ ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ ΔΣ Μείον ΚΑΙ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ 3. Χρεωστικοί τόκοι & συναφή έξοδα 42.139,21 (41.973,09) 40.797,00 (40.789,13) ΒΥΡΩΝΑΣ ΣΚΑΦΤΟΥΡΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΣΚΑΦΤΟΥΡΟΣ Ολικά αποτελέσματα (κέρδη ή ζημιές) εκμετ/ως 18.191,77 (28.065,06) Α.Δ.Τ.: ΑΚ.839940 Α.Δ.Τ.: ΑΕ.009625 ΙΙ. Πλέον ή Μείον: Έκτακτα αποτελέσματα Πλέον 1.Έκτακτα & ανόργανα έσοδα 11.116,08 624,73 Μείον: 1. Έκτακτα & ανόργανα έξοδα 1.490,56 24,83 Ο ΛΟΓΙΣΤΗΣ 3. Έξοδα προηγούμενων χρήσεων 70,00 9.555,52 0,00 599,90 ΚΙΝΤΗΣ ΘΕΟΔΩΡΟΣ 27.747,29 (27.465,16) ΑΔΤ: ΑΚ 614581 Μείον: Σύνολο αποσβέσεων παγίων στοιχείων 85.825,28 76.723,16 ΑΡ.ΑΔΕΙΑΣ Α' ΤΑΞΗΣ 91252 Μείον: Οι απο αυτές ενσωματωμένες στο λειτουργικό κόστος 85.825,28 0,00 76.723,16 0,00 ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (ζημιές) προ φόρων 27.747,29 (27.465,16)