ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΛΑΣΙΘΙΟΥ Δ Η Μ Ο Σ Σ Η Τ Ε Ι Α Σ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το πρακτικό της με αρ. 26/21.9.2016 Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής Αρ. Απόφασης 175/2016 ΠΕΡΙΛΗΨΗ : Σύνταξη σχεδίου Αναμόρφωσης προϋπολογισμού, οικ. έτους 2016. Στη Σητεία και στο Δημοτικό κατάστημα επί της οδού Π. Βαρθολομαίου 9 της πόλης, την 21 η του μηνός Σεπτεμβρίου έτους 2016 ημέρα της εβδομάδας Τετάρτη και ώρα 14.30 συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή Σητείας, ύστερα από την υπ αρ. 4185/16.9.2016 πρόσκληση του προέδρου της, που επιδόθηκε την ίδια μέρα σε κάθε δημοτικό σύμβουλο μέλος, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 του Ν.3852/2010. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία δεδομένου ότι σε σύνολο 7 μελών, βρέθηκαν παρόντα 6 μέλη, ήτοι : Π Α Ρ Ο Ν Τ Ε Σ Α Π Ο Ν Τ Ε Σ 1 Τερζής Λεωνίδας Πρόεδρος 1 Καραμανωλάκης Νικόλαος 2 Χριστοδουλάκης Παύλος Μέλος 3 Πλακαντωνάκης Νικόλαος Μέλος 4 Αντωνιδάκης Μιχαήλ Μέλος 5 Σφενδουράκης Ιωάννης Μέλος 6 Βοβατζάκης Βασίλειος Αν. Μέλος O οποίος δεν προσήλθε αν και κλήθηκε νόμιμα Ο πρόεδρος κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης στην οποία παρευρίσκεται ο υπάλληλος του Δήμου κ. Ζουμάκης Ιωάννης για την τήρηση των πρακτικών. 1
Εισηγούμενος το 1 ο θέμα ημερήσιας διάταξης είπε τα ακόλουθα : Το Τμήμα Προϋπολογισμού του Δήμου, μας υπέβαλε εισήγηση με την οποία μας ενημερώνει για την ανάγκη αναμόρφωσης του προϋπολογισμού οικ. έτους 2016, την οποία σας θέτω υπόψη προς ενημέρωσή σας Σύμφωνα με το Υπ. Εσωτερικών η αναμόρφωση του προϋπολογισμού αποτελεί κατ ουσίαν τροποποίηση της απόφασης με την οποία ψηφίστηκε αυτός. Άρα, για την έκδοση της τροποποιητικής του πρ/σμού απόφασης, απαιτείται η τήρηση του ίδιου τύπου και διαδικασίας, όπως ορίζεται στην κείμενη νομοθεσία. (ΥΠ.ΕΣ. 28376/18.07.2012). Σύμφωνα πάντα με το ίδιο έγγραφο, με τις διατάξεις της παρ. 5 του άρθρου 23 του ν. 3536/2007 ο νομοθέτης θέλει να ρυθμίσει ένα επιμέρους ζήτημα με τρόπο διαφορετικό από τα εν γένει ισχύοντα- και δη την προθεσμία εντός της οποίας η εποπτεύουσα αρχή ολοκληρώνει τον έλεγχο νομιμότητας της απόφασης αναμόρφωσης. Από το παραπάνω έγγραφο συνάγεται ότι εκτός από την εισήγηση των αρμόδιων υπηρεσιών απαιτείται και η τήρηση του ίδιου τύπου και διαδικασίας, όπως ορίζεται στην κείμενη νομοθεσία, για τον πρ/σμό. Με το ν. 4172/2013 ορίζεται ότι η εκτελεστική επιτροπή και η επιτροπή διαβούλευσης διατυπώνουν τη γνώμη τους μόνο κατά το στάδιο κατάρτισης του προϋπολογισμού και δεν απαιτείται εκ νέου γνωμοδότησή τους για όποιες αναμορφώσεις του ακολουθήσουν (παρ 5 άρθρο 77 Ν. 4172/2013). Συνεπώς, σύμφωνα με το έγγραφο του ΥΠ.ΕΣ. 28376/18.07.2012, εκτός των ρητά εξαιρουμένων διαδικασιών της διατύπωσης γνώμης από την εκτελεστική επιτροπή και την επιτροπή διαβούλευσης, με το ν. 4172/2013, οι υπόλοιπες ενέργειες αναμόρφωσης του προϋπολογισμού, ακολουθούν την τήρηση του ίδιου τύπου και διαδικασίας με την ψήφιση του προϋπολογισμού. Στη συνέχεια ο πρόεδρος κάλεσε τα μέλη να αποφασίσουν σχετικά. Τα μέλη της Οικονομική Επιτροπή μετά από διαλογική συζήτηση και αφού έλαβε υπόψη της : Την εισήγηση του προέδρου της. Το σχέδιο της αναμόρφωσης. Tην ανάγκη αναμόρφωσης του πρ/σμού τρέχοντος οικ. έτους. Τις διατάξεις του άρθρου 72 του ν. 3852/2016. Tτην υπ αρ. 308/015 απόφαση του Δ.Σ. με την οποία ψηφίστηκε ο πρ/σμός του Δήμου οικ. έτους 2016. 2
Tις διατάξεις των ν.3463/06, 3852/010 & 4172/2013, το άρθρο 8 του Β.Δ. 17-5/15-6-59 και το υπ αρ. 28376/18.07.2012 έγγραφο του ΥΠ.ΕΣ. Αποφασίζει Ομόφωνα 1. Συντάσσει το σχέδιο της αναμόρφωσης του πρ /σμού του Δήμου οικ. έτους 2016, ως ακολούθως: Ως προς τα έσοδα: Να δημιουργηθούν νέοι Κ.Α. Εσόδων με βάση τα αντίστοιχα ποσά: -νέος Κ.Α. 1329.013 με τίτλο «Επιχορήγηση ΔΕΗ Α.Ε. για το έργο Δημοτική Αγροτική Οδοποιία στην Δημοτική Ενότητα Λεύκης», με ποσό 112.047,56, βάσει των εγγράφων 4725/2015, 2529/2016 του Δήμου και του 30531/2016 της Δ/νσης Τεχνικών Έργων Περιφ. Κρήτης. -νέος Κ.Α. 4213.004 με τίτλο «Επιστροφή αχρεωστήτως καταβληθέντος ποσού από τον ανάδοχο του έργου: Βελτίωση κοινοτικών δρόμων και κοινοχρήστων χώρων τ.κ. Ζάκρου», με ποσό 9.138,90, βάσει της αριθμ. 201/2016 ΑΔΣ Συνολικό ποσό αύξησης Κ.Α. Εσόδων (ποσό ενίσχυσης του αποθεματικού): 121.186,46 Να μειωθεί ο παρακάτω Κ.Α. Εσόδων με βάση το αντίστοιχο ποσό: -Κ.Α. 1329.002 με τίτλο «Επιχορήγηση ΔΕΗ Α.Ε. για μελέτη "Βελτίωση οδού Πιλαλήματα - Γούδουρα"», ποσό 100.000, διαμορφούμενης της πίστωσης σε 0,00, βάσει των εγγράφων 4725/2015, 2529/2016 του Δήμου και του 30531/2016 της Δ/νσης Τεχνικών Έργων Περιφ. Κρήτης. Συνολικό ποσό μείωσης Κ.Α. Εσόδων (ποσό μείωσης του αποθεματικού): 100.000 Ποσό που μεταφέρεται στο αποθεματικό: 21.186,46 Ως προς τα έξοδα: Να μειωθούν οι παρακάτω Κ.Α. Εξόδων με βάση τα αντίστοιχα ποσά: 3
-Κ.Α. 00-6331.005 με τίτλο «Λοιποί φόροι κ' τέλη από κεφάλαιο φορολογικού έτους 2015», ποσό 38.487,14, διαμορφούμενης της πίστωσης σε 11.512,86, βάσει του σχετικού σημειώματος για πληρωμή που εκδόθηκε από το TAXISNET. -Κ.Α. 00-6737.002 με τίτλο «Προγραμματική σύμβαση με ΔΕΥΑΣ για την κατασκευή αντλιοστασίου λυμάτων Αγιάς Φωτιάς και αγωγός μεταφοράς στο αντλιοστάσιο ΤΕΙ Δήμου Σητείας», ποσό 88.541,25, διαμορφούμενης της πίστωσης σε 66.458,75, απαλλασσόμενη από ΦΠΑ βάσει της σχετικής βεβαίωσης του προϊσταμένου της Οικονομικής Υπηρεσίας της ΔΕΥΑΣ, λόγω διακοπής εργασιών και με βάση τον 1 ο ανακεφαλαιωτικό πίνακα εργασιών από τη ΔΕΥΑΣ. Πηγή χρηματοδότησης: ΣΑΤΑ 2015. Το μειούμενο ποσό θα χρησιμοποιηθεί όπως φαίνεται παρακάτω. -Κ.Α. 10-6021.001 με τίτλο «Τακτικές αποδοχές υπαλλήλων με σύμβαση αορίστου χρόνου», ποσό 7.400, διαμορφούμενης της πίστωσης σε 61.950, βάσει του από 31/8/16 εγγράφου του γραφείου μισθοδοσίας. -Κ.Α. 10-6265.004 με τίτλο «Συντήρηση - Αναβάθμιση εξοπλισμού Η/Υ», ποσό 4.500, διαμορφούμενης της πίστωσης σε 5.203,47, μετά από σχετικό αίτημα του Τμήματος Πληροφορικής για την ενίσχυση άλλου Κ.Α. ως φαίνεται παρακάτω. -Κ.Α. 25-6264.001 με τίτλο «Συντήρηση αντλητικών συγκροτημάτων γεωτρήσεων», ποσό 3.509,48, διαμορφούμενης της πίστωσης σε 86.000,52, επειδή ολοκληρώθηκε και πληρώθηκε η συγκεκριμένη δράση, άρα το μειούμενο ποσό είναι αδιάθετη πίστωση. Πηγή χρηματοδότησης: ΣΑΤΑ 2016. Το μειούμενο ποσό θα χρησιμοποιηθεί όπως φαίνεται παρακάτω. -Κ.Α. 30-7323.010 με τίτλο «Κατασκευή πεζόδρομου Παλαικάστρου Αγκαθιά», ποσό 89.718,10, διαμορφούμενης της πίστωσης σε 94.781,90, βάσει της έκπτωσης που προέκυψε από το διαγωνισμό του έργου. Πηγή χρηματοδότησης: ΚΑΠ 2015= 39.500, ΑΠΕ 2015= 145.000. Το έργο θα χρηματοδοτηθεί αποκλειστικά από ΑΠΕ 2015 και το υπόλοιπο των ΑΠΕ καθώς και το ποσό των ΚΑΠ 2015 θα χρησιμοποιηθεί όπως φαίνεται παρακάτω. -Κ.Α. 30-7323.014 με τίτλο «Δημοτική - Αγροτική οδοποιία στις τ.κ. Παλαικάστρου - Κρυών - Αχλαδίων και Αγ. Γεωργίου», ποσό 84.950,93, διαμορφούμενης της πίστωσης σε 105.049,07, βάσει της έκπτωσης που προέκυψε από το διαγωνισμό του έργου. 4
Πηγή χρηματοδότησης: ΑΠΕ 2016. Το μειούμενο ποσό θα χρησιμοποιηθεί όπως φαίνεται παρακάτω. -Κ.Α. 30-7331.003 με τίτλο «Συντήρηση παλαιού δημοτικού σχολείου και αύλειου χώρου Κρυών», ποσό 19.400,02, διαμορφούμενης της πίστωσης σε 0,00. Η συγκεκριμένη εγγραφή στον Π/Υ 2016 έγινε εκ παραδρομής διότι η συγκεκριμένη δράση ολοκληρώθηκε και πληρώθηκε στα τέλη του έτους 2015, πηγή χρηματοδότησης ΑΠΕ 2015. Η εκ παραδρομής εγγραφή της συγκεκριμένης δράσης το έτος 2016 δέσμευσε ίδιους πόρους που κανονικά θα ενίσχυαν το χαμηλό αποθεματικό του Δήμου, γι αυτό και προχωρούμε στην σχετική αναμόρφωση. -Κ.Α. 30-7331.006 με τίτλο «Συντήρηση κοινοτικού καταστήματος τ.κ. Παλαικάστρου», ποσό 2.500, διαμορφούμενης της πίστωσης σε 0,00, λόγω αδιάθετης πίστωσης και μη εκτέλεσης αυτής της δράσης. Πηγή χρηματοδότησης: ΑΠΕ 2016. Το μειούμενο ποσό θα χρησιμοποιηθεί όπως φαίνεται παρακάτω. -Κ.Α. 30-7412.003 με τίτλο «Μελέτη Βελτίωσης οδού Πιλαλήματα- Γούδουρα», ποσό 100.000, διαμορφούμενης της πίστωσης σε 0,00, βάσει των εγγράφων 4725/2015, 2529/2016 του Δήμου και του 30531/2016 της Δ/νσης Τεχνικών Έργων Περιφ. Κρήτης. -Κ.Α. 30-7413.001 με τίτλο «Μελέτη καταλληλότητας επέκτ. σχεδίου Πετρά», ποσό 7.500, διαμορφούμενης της πίστωσης σε 0,00, λόγω αδιάθετης πίστωσης και μη εκτέλεσης αυτής της δράσης. Πηγή χρηματοδότησης: ΣΑΤΑ 2013. Το μειούμενο ποσό θα χρησιμοποιηθεί όπως φαίνεται παρακάτω. Συνολικό ποσό από μείωση Κ.Α. Εξόδων (ποσό ενίσχυσης του αποθεματικού): 446.506,92 Να ενισχυθούν οι παρακάτω Κ.Α. Εξόδων και να δημιουργηθούν νέοι Κ.Α. Εξόδων με βάση τα αντίστοιχα ποσά: -Κ.Α. 00-6331.001 με τίτλο «Φόρος ακίνητης περιουσίας», με ποσό 9.031,32, ανερχόμενης της πίστωσης σε 25.031,32, βάσει των αναγκών της υπηρεσίας για την πληρωμή του σχετικού φόρου. 5
-Κ.Α. 00-6423 με τίτλο «Οδοιπορικά έξοδα και αποζημίωση τρίτων», με ποσό 300, ανερχόμενης της πίστωσης σε 600, βάσει του από 5/9/2016 εγγράφου του γραφείου μισθοδοσίας του Δήμου. -Κ.Α. 00-6495.002 με τίτλο «Παράβολα έκδοσης γεωτεχνικών δελτίων», με ποσό 3.000, ανερχόμενης της πίστωσης σε 3.100, βάσει των αναγκών της υπηρεσίας. -Κ.Α. 00-6495.005 με τίτλο «Διάφορες άλλες δαπάνες γενικής φύσεως», με ποσό 1.230, ανερχόμενης της πίστωσης σε 1.730, βάσει του από 15/9/2016 εγγράφου του Λογιστηρίου του Δήμου. -Κ.Α. 00-6736 με τίτλο «Επιχορηγήσεις σε πολιτιστικούς συλλόγους και σωματεία», με ποσό 1.500, ανερχόμενης της πίστωσης σε 66.500, βάσει του από 25/8/16 εγγράφου της οικον. υπηρεσίας. -νέος Κ.Α. 00-6737.012 με τίτλο «Προγραμματική σύμβαση με ΔΕΥΑΣ για το έργο: Επέκταση δικτύου ομβρίων στην τ.κ. Σκοπής», με ποσό 43.400, βάσει σχετικού εγγράφου της ΔΕΥΑΣ. Πηγή χρηματοδότησης: ΑΠΕ 2015 -νέος Κ.Α. 00-6737.013 με τίτλο «Προγραμματική σύμβαση με ΔΕΥΑΣ για την προμήθεια: Ηλεκτρομηχανολογικού εξοπλισμού αντλιοστασίου Αγ. Φωτιάς Δήμου Σητείας», με ποσό 74.338, βάσει σχετικού εγγράφου της ΔΕΥΑΣ. Πηγή χρηματοδότησης: ΣΑΤΑ 2015 -νέος Κ.Α. 00-6737.014 με τίτλο «Προγραμματική σύμβαση με ΟΑΣ για σύνταξη τεχνικών μελετών», με ποσό 20.000, βάσει των αναγκών της υπηρεσίας. Πηγή χρηματοδότησης: ΣΑΤΑ 2013=7.500 και ΑΠΕ 2016=12.500 -νέος Κ.Α. 00-8263.001 με τίτλο «Επιστροφή αχρεωστήτως εισπραχθέντος ποσού του έργου: Βελτίωση κοινοτικών δρόμων και κοινοχρήστων χώρων τ.κ. Ζάκρου», με ποσό 9.138,90, βάσει της από 25-8-16 εισήγησης του προϊσταμένου του τμήματος Εσόδων και των λοιπών εγγράφων από την Τ.Υ. του Δήμου. -Κ.Α. 10-6011.001 με τίτλο «Τακτικές αποδοχές μονίμων υπαλλήλων», με ποσό 3.000, ανερχόμενης της πίστωσης σε 852.294,54, βάσει του από 31/8/16 εγγράφου του γραφείου μισθοδοσίας. 6
-Κ.Α. 10-6051.001 με τίτλο «Εισφορά υπέρ του ΟΠΑΔ (πρώην T.Y.Δ.Κ.Υ.) τακτικού προσωπικού», με ποσό 1.000, ανερχόμενης της πίστωσης σε 108.000, ως παραπάνω. -Κ.Α. 10-6265.001 με τίτλο «Επισκευή -συντήρηση φωτ\κών μηχ\των», με ποσό 4.500, ανερχόμενης της πίστωσης σε 10.420,05, μετά από σχετικό αίτημα του Τμήματος Πληροφορικής του Δήμου. -Κ.Α. 15-6011.001 με τίτλο «Τακτικές αποδοχές μονίμων υπαλλήλων», με ποσό 1.500, ανερχόμενης της πίστωσης σε 56.500, ως παραπάνω. -Κ.Α. 15-6051.001 με τίτλο «Εργ. Εισφορά υπέρ ΟΠΑΔ (πρώην T.Y.Δ.Κ.Υ.)», με ποσό 600, ανερχόμενης της πίστωσης σε 7.100, ως παραπάνω. -Κ.Α. 20-7133.001 με τίτλο «Προμήθεια εξοπλισμού συνεργείου αυτ/των», με ποσό 1.500, ανερχόμενης της πίστωσης σε 2.000, βάσει του από 31/8/16 εγγράφου του αρμόδιου Αντιδημάρχου. -νέος Κ.Α. 30-7122.001 με τίτλο «Αγορά διατηρητέου κτιρίου ιδιοκτησίας Δήμητρας Νικολάου Χιώτη και Νικολάου Ιορδάνου Σταυρίδη», με ποσό 23.000, βάσει επαναπρογραμματισμού από την Τ.Υ. του Δήμου. Πηγή χρηματοδότησης: ΣΑΤΑ 2016=212,73, ΑΠΕ 2015=1.318,10, ΑΠΕ 2016=21.469,17 -Κ.Α. 30-7323.011 με τίτλο «Ανάπλαση κοινοχρήστων χώρων Σητείας», με ποσό 45.000, ανερχόμενης της πίστωσης σε 70.000, βάσει επαναπρογραμματισμού από την Τ.Υ. του Δήμου. Το αυξανόμενο ποσό θα χρηματοδοτηθεί από ΚΑΠ 2015=39.500 και από ΑΠΕ 2015= 5.500 -νέος Κ.Α. 30-7323.015 με τίτλο «Δημοτική Αγροτική Οδοποιία στην Δημοτική Ενότητα Λεύκης», με ποσό 112.047,56, βάσει των εγγράφων 4725/2015, 2529/2016 του Δήμου και του 30531/2016 της Δ/νσης Τεχνικών Έργων Περιφ. Κρήτης. Χρηματοδότηση: Επιχορήγηση ΔΕΗ -Κ.Α. 30-7326.004 με τίτλο «Κατασκευή γηπέδου Beach Volley», με ποσό 17.500, ανερχόμενης της πίστωσης σε 30.000, βάσει επαναπρογραμματισμού από την Τ.Υ. του Δήμου. Το αυξανόμενο ποσό θα χρηματοδοτηθεί από ΣΑΤΑ 2015=14.203,25 και ΣΑΤΑ 2016= 3.296,75 7
-νέος Κ.Α. 35-6262.001 με τίτλο «Στήριξη φοινικόδεντρων πλατείας Σητείας», με ποσό 8.500, βάσει του από 30/8/16 εγγράφου του τμήματος Πρασίνου. -Κ.Α. 40-6011.001 με τίτλο «Τακτικές αποδοχές μονίμων υπαλλήλων», με ποσό 1.100, ανερχόμενης της πίστωσης σε 82.600, βάσει του από 31/8/16 εγγράφου του γραφείου μισθοδοσίας. -Κ.Α. 40-6051.001 με τίτλο «Εργοδ. εισφορά Ε.Τ.Α.Α. (ΤΣΜΕΔΕ) επί αποδοχών μονίμων υπαλλήλων», με ποσό 200, ανερχόμενης της πίστωσης σε 10.700 ως παραπάνω. Συνολικό ποσό ενίσχυσης Κ.Α. Εξόδων, (ποσό μείωσης του αποθεματικού): 381.385,78 Με τις παραπάνω αναμορφώσεις περισσεύει ποσό ΑΠΕ 2016=53.481,76 το οποίο θα χρησιμοποιηθεί κατά τη σύνταξη του Π/Υ 2017 για την ενίσχυση Κ.Α. Δαπανών Προμηθειών κ.λ.π. δράσεων. Επίσης, μετά και την παρούσα αναμόρφωση απαιτείται τροποποίηση επικαιροποίηση του Τεχνικού Προγράμματος έτους 2016 Με τις παραπάνω αναμορφώσεις το αποθεματικό αυξάνεται από 23.996,96 σε 110.304,56 και δεν υπερβαίνει το 5% των τακτικών εσόδων σύμφωνα με το άρθρο 161 παρ. 3 του ΔΚΚ ( Ν. 3463/ 2006), υφίσταται η ανταποδοτικότητα των υπηρεσιών και πληρούνται οι προϋποθέσεις του άρθρ.3 παρ.β.1 της 26945/31-7-2015 (ΦΕΚ 1621/31-7- 2015 τ. Β ) ΚΥΑ «Παροχή οδηγιών για την κατάρτιση των πρ/σμών των δήμων οικον. έτους 2016» ως προς την ομάδα εσόδων Ι. 2. Διαβιβάζει το παρόν σχέδιο στο Δημοτικό Συμβούλιο για τις περεταίρω ενέργειες. Η απόφαση αυτή πήρε αύξοντα αριθμό 175/2016 Έτσι συντάχθηκε το πρακτικό αυτό και υπογράφεται ως ακολούθως: Ο Πρόεδρος ΑΚΡΙΒΕΣ ΑΝΤΙΓΡΑΦΟ Σητεία 22/9/2016 Ο Πρόεδρος Τα Μέλη Τερζής Λεωνίδας 8