ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΡ. Μ.Α.Ε 11188/06/Β/86/31 Ε ΡΑ: ΜΑΓΙΚΟ, ΗΜΟΣ ΒΙΣΤΩΝΙ ΑΣ, ΞΑΝΘΗ ΓΡΑΦΕΙΑ: ΜΑΡΙΝΟΥ ΑΝΤΥΠΑ 20, 174 55 ΑΛΙΜΟΣ, ΑΤΤΙΚΗ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (ΑΤΟΜΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ) ΤΗΣ 30 ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2007 Σύµφωνα µε το.λ.π. 34 Οι συνηµµένες Οικονοµικές Καταστάσεις, εγκρίθηκαν από το ιοικητικό Συµβούλιο της ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ Α.Β.Ε.Ε. την 19 Νοεµβρίου 2007 και έχουν αναρτηθεί στο διαδίκτυο στην ηλεκτρονική διεύθυνση www.thraceplastics.gr
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Σελίδα Καταστάση Αποτελεσµάτων (Ατοµική και Ενοποιηµένη) των περιόδων που έληξαν την 30 Σεπτεµβρίου 2007 και 2006 1 Ισολογισµός (Ατοµικός και Ενοποιηµένος) της 30 Σεπτεµβρίου 2007 και 31 εκεµβρίου 2006 3 Κατάσταση Μεταβολών των Ιδίων Κεφαλαίων (Ενοποιηµένη) για τις περιόδους που έληξαν την 30 Σεπτεµβρίου 2007 και 2006 4 Κατάσταση Μεταβολών των Ιδίων Κεφαλαίων (Ατοµική) για τις περιόδους που έληξαν την 30 Σεπτεµβρίου 2007 και 2006 Κατάσταση Ταµειακών Ροών (Ατοµική και Ενοποιηµένη) για τις περιόδους που έληξαν την 30 Σεπτεµβρίου 2007 και 2006 5 6 Συνοπτικές σηµειώσεις επί των Οικονοµικών Καταστάσεων 7 ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ Α.Β.Ε.Ε.
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (ΑΤΟΜΙΚH ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝH) TΩΝ ΕΝΝΙΑΜΗΝΩΝ ΠΕΡΙΟ ΩΝ ΠΟΥ ΕΛΗΞΑΝ ΤΗN 30 ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2007 ΚΑΙ 2006 Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά. Σηµ 1.1-30.9.2007 1.1-30.9.2006 1.1-30.9.2007 1.1-30.9.2006 Κύκλος εργασιών 177.981 156.910 52.759 41.129 Κόστος πωλήσεων (147.649) (126.781) (46.915) (35.110) Μικτό κέρδος 30.332 30.129 5.844 6.019 Λοιπά λειτουργικά έσοδα 4 6.670 5.611 1.959 4.562 Έξοδα διάθεσης (16.221) (14.373) (3.701) (3.274) Έξοδα διοίκησης (6.792) (5.612) (1.828) (1.866) Λοιπά λειτουργικά έξοδα 5 (1.183) (2.645) (657) (927) Λειτουργικό κέρδος προ χρηµ/κών εξόδων και φόρων 12.806 13.110 1.617 4.514 Χρηµατοοικονοµικά έσοδα / (έξοδα) καθαρά (3.392) (2.011) (1.036) (268) Έσοδα/(Ζηµίες) από συνδεδεµένες επιχειρήσεις - (114) 741 - Κέρδη, προ φόρων 9.414 10.985 1.322 4.246 Φόρος εισοδήµατος 9 (2.155) (2.923) (127) (1.172) Κέρδη, µετά από φόρους 7.259 8.062 1.195 3.074 Κατανέµονται σε: Μετόχους ς 7.131 7.967 1.195 3.074 ικαιώµατα Μειοψηφίας 128 95 - - Κέρδη, µετά από φόρους 7.259 8.062 1.195 3.074 Βασικά και Αναπροσαρµοσµένα κέρδη ανά µετοχή (σε Ευρώ) 8 0,157 0,176 0,026 0,068 Αποσβέσεις περιόδου 8.905 8.762 2.745 2.128 Οι Οικονοµικές Καταστάσεις, που παρατίθενται στις σελίδες 1 έως 17, συντάχθηκαν σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, εγκρίθηκαν από το ιοικητικό Συµβούλιο στις 19 Νοεµβρίου 2007 και υπογράφονται, για λογαριασµό αυτού, από τους: O Αντιπρόεδρος και ιευθύνων Σύµβουλος Το Μέλος του.σ. Ο ιευθυντής Οικονοµικών Υπηρεσιών Ο Προϊστάµενος Λογιστηρίου ΚΩΝ/ΝΟΣ ΣΤ. ΧΑΛΙΟΡΗΣ ΘΕΟ ΟΣΙΟΣ Α. ΚΟΛΥΒΑΣ ΣΠΥΡΙ ΩΝ Α. ΝΤΑΚΑΣ ΧΡΗΣΤΟΣ ΒΛ. ΑΡΓΥΡΙΟΥ Α Τ. ΑΑ 001389 Α Τ.AE 565677 Α Τ. AE 044759 Α Τ. Ζ 174115 ΑΡ. Α ΕΙΑΣ Ο.Ε.Ε. 417 Α ΤΑΞΕΩΣ Οι επισυναπτόµενες σηµειώσεις οι οποίες παρατίθενται στις σελίδες 7-17 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των Οικονοµικών Καταστάσεων. 1
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (ΑΤΟΜΙΚH ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝH) TΩΝ ΤΡΙΜΗΝΩΝ ΠΕΡΙΟ ΩΝ 1 ΙΟΥΛΙΟΥ - 30 ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2007 ΚΑΙ 2006 Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά. Σηµ 1.7-30.9.2007 1.7-30.9.2006 1.7-30.9.2007 1.7-30.9.2006 Κύκλος εργασιών 61.458 50.642 17.637 12.373 Κόστος πωλήσεων (51.199) (41.427) (15.823) (10.828) Μικτό κέρδος 10.259 9.215 1.814 1.545 Λοιπά λειτουργικά έσοδα 1.232 1.192 509 524 Έξοδα διάθεσης (5.491) (4.622) (1.142) (960) Έξοδα διοίκησης (2.359) (1.833) (584) (568) Λοιπά λειτουργικά έξοδα (712) (679) (393) (81) Λειτουργικό κέρδος προ χρηµ/κών εξόδων και φόρων 2.929 3.273 204 460 Χρηµατοοικονοµικά έσοδα / (έξοδα) καθαρά (1.524) (719) (379) (75) Έσοδα/(Ζηµίες) από συνδεδεµένες επιχειρήσεις - - 741 - Κέρδη, προ φόρων 1.405 2.554 566 385 Φόρος εισοδήµατος (354) (857) 61 (196) Κέρδη, µετά από φόρους 1.051 1.697 627 189 Κατανέµονται σε: Μετόχους ς 1.008 1.682 627 189 ικαιώµατα Μειοψηφίας 43 15 - - Κέρδη, µετά από φόρους 1.051 1.697 627 189 Βασικά και Αναπροσαρµοσµένα κέρδη ανά µετοχή (σε Ευρώ) 0,022 0,037 0,013 0,004 Αποσβέσεις περιόδου 2.918 3.013 864 687 Οι επισυναπτόµενες σηµειώσεις οι οποίες παρατίθενται στις σελίδες 7-17 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των Οικονοµικών Καταστάσεων. 2
ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ (ΑΤΟΜΙΚΟΣ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΟΣ) ΤΗΣ 30 ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2007 ΚΑΙ 31 ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2006 Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά. Σηµ 30.9.2007 31.12.2006 30.9.2007 31.12.2006 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη Κυκλοφορούν Ενεργητικό Ενσώµατα πάγια στοιχεία 10 α 102.893 100.686 32.213 34.171 Αΰλα περιουσιακά στοιχεία 10 β 11.299 11.197 47 60 Συµµετοχές σε θυγατρικές & συνδεδεµένες επιχειρήσεις 1 - - 56.733 55.747 Λοιπές µακροπρόθεσµες απαιτήσεις 354 319 221 214 Αναβαλλόµενοι φόροι 718 6.297 - - Σύνολο µη Κυκλοφορούντος Ενεργητικού 115.264 118.499 89.214 90.192 Κυκλοφορούν Ενεργητικό Επενδύσεις 1 8 1 1 Αποθέµατα 47.959 41.579 13.276 13.116 Φόρος εισοδήµατος προκαταβληθείς 1.216 1.042 1.154 903 Απαιτήσεις από πελάτες 53.627 41.847 20.129 13.657 Λοιπές απαιτήσεις 20.520 19.715 9.118 7.221 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα αυτών 11.918 11.056 3.948 4.259 Πάγια διαθέσιµα προς πώληση 10 α 1.031 - - - Σύνολο Κυκλοφορούντος Ενεργητικού 136.272 115.247 47.626 39.157 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 251.536 233.746 136.840 129.349 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ίδια Κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 22.750 22.750 22.750 22.750 Αποθεµατικό υπέρ το άρτιο 21.957 21.957 22.027 22.027 Λοιπά αποθεµατικά 30.988 27.050 33.948 29.395 Αποτελέσµατα εις νέον 30.229 17.772 13.057 17.398 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων αποδοτέα στους µετόχους της µητρικής εταιρείας 105.924 89.529 91.782 91.570 ικαιώµατα µειοψηφίας 3.031 2.790 - - Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 108.955 92.319 91.782 91.570 Μακροπρόθεσµες Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσµα δάνεια 12 32.913 15.913 9.712 2.322 Παροχές προσωπικού 11 6.970 26.119 506 491 Αναβαλλόµενοι φόροι 4.115 4.116 2.884 3.065 Άλλες µακροπρόθεσµες υποχρεώσεις 421 356 - - Σύνολο µακροπρόθεσµων υποχρεώσεων 44.419 46.504 13.102 5.878 Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσµα δάνεια 12 55.420 56.851 15.219 18.069 Φόρος εισοδήµατος 1.801 1.273 616 788 Λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 40.941 36.799 16.121 13.044 Σύνολο βραχυπρόθεσµων υποχρεώσεων 98.162 94.923 31.956 31.901 ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 142.581 141.427 45.058 37.779 ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 251.536 233.746 136.840 129.349 Οι επισυναπτόµενες σηµειώσεις οι οποίες παρατίθενται στις σελίδες 7-17 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των Οικονοµικών Καταστάσεων 3
ΚΑΤΑΣΤΑΣH ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΤΩΝ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝH) ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΗ ΠΕΡΙΟ Ο ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 30 ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2007 ΚΑΙ 2006 Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεµατικό υπέρ το άρτιο Λοιπά αποθεµατικά Αποθεµατικό ιδίων µετοχών Αποθεµατικό Συναλ/κών ιαφορών από µετατροπή θυγατρικών Αποτελέσµατα εις νέον Σύνολο προ δικαιωµάτων µειοψηφίας ικαιώµατα µειοψηφίας Υπόλοιπο την 1.1.2006 22.750 21.957 16.401 (1.749) 677 16.952 76.988 2.906 79.894 Κέρδη περιόδου - - - - - 7.967 7.967 95 8.062 Μερίσµατα - - - - - (2.275) (2.275) - (2.275) Πώληση ιδίων µετοχών - - 1.644 1.749-3.393 3.393 ιανοµή κερδών - - 5.559 - - (5.559) - - - Αµοιβές.Σ. - - - - - (251) (251) (24) (275) Συναλ/κές διαφορές απο µετατροπή ισολογισµών σε ξένο νόµισµα - - - - (16) - (16) (16) Αναλογιστικό Κέρδος / (Ζηµία) - - - - - (3.812) (3.812) (3.812) Λοιπές προσαρµογές στην Καθαρή Θέση - - - - - 1.061 1.061 30 1.091 Μεταβολές χρήσης - - 7.203 1.749 (16) (2.869) 6/067 101 6.168 Υπόλοιπο την 30.9.2006 22.750 21.957 23.604-661 14.083 83.055 3.007 86.062 Σύνολο Υπόλοιπο την 1.1.2007 22.750 21.957 25.912-1.138 17.772 89.529 2.790 92.319 Κέρδη περιόδου - - - - - 7.131 7.131 128 7.259 Μερίσµατα - - - - (1.001) (1.001) - (1.001) ιανοµή κερδών - - 4.794 - - (4.794) - - Αύξηση µετοχικού κεφαλαίου θυγατρικών - - - - - - - 109 109 Συναλ/κές διαφορές απο µετατροπή ισολογισµών σε ξένο νόµισµα - - - - (856) - (856) 8 (848) Αναλογιστικό Κέρδος / (Ζηµία) - - - - - 11.121 11.121 (4) 11.117 Μεταβολές χρήσης - - 4.794 - (856) 12.457 16.395 241 16.636 Υπόλοιπο την 30.9.2007 22.750 21.957 30.706-282 30.229 105.924 3.031 108.955 Οι επισυναπτόµενες σηµειώσεις οι οποίες παρατίθενται στις σελίδες 7-17 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των Οικονοµικών Καταστάσεων 4
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΤΩΝ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ΑΤΟΜΙΚΗ) ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΗ ΠΕΡΙΟ Ο ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 30 ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2007 ΚΑΙ 2006 Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεµατικό Υπέρ το άρτιο Λοιπά αποθεµατικά Αποθεµατικό ιδίων µετοχών Αποθεµατικό αποτίµησης χρεογράφων διαθεσίµων προς πώληση Αποτελέσµατα εις νέον Υπόλοιπο την 1.1.2006 22.750 22.027 20.820 (1.749) 2 18.407 82.257 Κέρδη περιόδου - - - - - 3.074 3.074 Πώληση ιδίων µετοχών - - 634 1.749 - - 2.383 Κέρδη από πώληση ιδίων µετοχών - - 1.011 - - - 1.011 Μερίσµατα - - - - - (2.275) (2.275) ιανοµή κερδών - - 4.054 - - (4.054) - Λοιπές µεταβολές - - (1) - - - (1) Μεταβολές περιόδου - - 5.698 1.749 - (3.255) 4.192 Υπόλοιπο την 30.9.2006 22.750 22.027 26.518-2 15.152 86.449 Σύνολο Υπόλοιπο την 1.1.2007 22.750 22.027 29.379-16 17.398 91.570 Κέρδη περιόδου - - - - - 1.195 1.195 Αναλογιστικό Κέρδος / (Ζηµία) - - - - - 18 18 Μερίσµατα - - - - - (1.001) (1.001) ιανοµή κερδών - - 4.553 - - (4.553) - Λοιπές µεταβολές - - - - - - - Μεταβολές περιόδου 4.553 - - (4.342) 211 Υπόλοιπο την 30.9.2007 22.750 22.027 33.932-16 13.056 91.782 Οι επισυναπτόµενες σηµειώσεις οι οποίες παρατίθενται στις σελίδες 7-17 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των Οικονοµικών Καταστάσεων. 5
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (ΑΤΟΜΙΚΗ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ) ΓΙΑ ΤΙΣ ΕΝΝΙΑΜΗΝΕΣ ΠΕΡΙΟ ΟΥΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΑΝ ΤΗΝ 30 ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2007 ΚΑΙ 2006 Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά 1.1-30.9.2007 1.1-30.9.2006 1.1-30.9.2007 1.1-30.9.2006 Ταµειακές Ροές από Λειτουργικές ραστηριοτήτες Κέρδη, προ φόρων και δικαιωµάτων µειοψηφίας 9.414 10.985 1.322 4.246 Πλέον / (µείον) προσαρµογές γιά: Αποσβέσεις 8.905 8.762 2.745 2.128 Προβλέψεις - Συναλλαγµατικές διαφορές 296 333 537 374 (Κέρδη) / Ζηµίες από εκποίηση παγίων (3.355) (3.091) (90) (2.754) (Κέρδη) / Ζηµίες από συµµετοχές σε συγγενείς εταιρείες - - (741) - Χρηµατοοικονοµικά (έσοδα) / έξοδα 3.392 2.011 1.036 268 Λειτουργικά κέρδη προ µεταβολών κεφαλαίου κίνησης 18.652 19.000 4.809 4.262 Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων (12.708) (6.831) (7.150) (3.929) Μείωση / (αύξηση) αποθεµάτων (5.981) (4.344) (159) (1.018) (Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλήν τραπεζών) 1.999 1.102 3.592 1.845 Χρηµατικά διαθέσιµα από λειτουργικές δραστηριότητες 1.962 8.927 1.092 1.160 Πληρωθέντες τόκοι (3.624) (2.186) (1.120) (402) Πληρωθέντες φόροι εισοδήµατος (1.787) (3.945) (504) (905) Ταµειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες (3.449) 2.796 (532) (147) Επενδυτικές ραστηριότητες Εισπράξεις από εκποιήσεις ενσωµάτων και αΰλων περ.στοιχείων 6.213 4.975 93 4.236 Εισπραξεις απο πωλήσεις Επενδυσεων 1 - - - Εισπραχθέντες τόκοι 231 175 84 134 Εισπράξεις από πωλήσεις θυγατρικών εταιρειών 81-84 Απόκτηση θυγατρικών εταιρειών (889) (2.395) (986) - Αύξηση µετοχικού κεφαλαίου σε θυγατρική - - - Αγορά ενσωµάτων και αΰλων περιουσιακών στοιχείων (19.116) (10.425) (3.255) (1.902) Αγορά άλλων επενδύσεων (79) (258) (2) (36) Μεταβολές δικαιωµάτων µειοψηφίας 108 (24) - - Ταµειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες (13.531) (7.871) (4.066) 2.516 Χρηµατοδοτικές ραστηριότητες Εισπράξεις από πώληση ιδίων µετοχών - 3.397-3.393 Εισπράξεις επιχορηγήσεων 3.055-744 - Εισπράξεις από δάνεια 29.965 41.289 7.390 17.532 Αποπληρωµές δανείων (14.041) (38.865) (2.850) (21.527) Πληρωθέντα µερίσµατα (997) (2.269) (997) (2.269) Ταµειακές ροές από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες 17.982 3.552 4.287 (2.871) Καθαρή αύξηση χρηµ/κών διαθεσίµων και ισοδύναµων αυτών 1.002 (1.523) (311) (502) Χρηµατικά διαθέσιµα και ισοδύναµα αυτών την 1 η Ιανουαρίου 11.056 12.104 4.259 4.519 Επίδραση των µεταβολών των συναλλαγµατικών ισοτιµιών επί των χρηµατικών διαθεσίµων (140) 77 - - Χρηµατικά διαθέσιµα και ισοδύναµα αυτών στο τέλος της περιόδου 11.918 10.658 3.948 4.017 Οι επισυναπτόµενες σηµειώσεις οι οποίες παρατίθενται στις σελίδες 7-17 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των Οικονοµικών Καταστάσεων. 6
ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά 1. Σύσταση και ραστηριότητες του Οµίλου Η ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ Α.Β.Ε.Ε. (εφεξής η ) ιδρύθηκε το 1977, έχει έδρα τον οικισµό Μαγικού του ήµου Βιστωνίδας του Νοµού Ξάνθης και είναι καταχωρηµένη στο Μητρώο Ανωνύµων Εταιρειών, µε αριθµό 11188/06/Β/86/31.Το κύριο αντικείµενο εργασιών της ς, είναι η παραγωγή και η διάθεση προϊόντων πολυπροπυλενίου. Σε βραχύ χρονικό διάστηµα, από την ίδρυσή της, η εξελίχθηκε σε Όµιλο εταιρειών (εφεξής Ο ), εξαγοράζοντας και ιδρύοντας άλλες εταιρείες, οι οποίες δραστηριοποιούνται στην παραγωγή τεσσάρων βασικών κατηγοριών προϊόντων: Συνθετικών υφαντών υφασµάτων, συνθετικών µη υφαντών υφασµάτων, κατασκευή µεγασάκκων (F.I.B.Cs), και προϊόντων άκαµπτης συσκευασίας. Οι µετοχές της ς είναι εισηγµένες στο Χρηµατιστήριο Αθηνών από την 26 Ιουνίου 1995. Ο έχει µονάδες παραγωγής και εµπορίας στην Ελλάδα, Σκωτία, Β. Ιρλανδία, Ιρλανδία, Η.Π.Α., Σουηδία, Nορβηγία, Σερβία, Βουλγαρία, Ρουµανία, και Τουρκία, απασχολώντας συνολικά, την 30 Σεπτεµβρίου 2007, 1.901 εργαζοµένους εκ των οποίων 559 εργαζόµενοι απασχολούνταν στην. Η δοµή του Οµίλου µε αναφορά στα ποσοστά συµµετοχής την 30 Σεπτεµβρίου 2007 έχει ως εξής: Έδρα Ποσοστό Συµµετοχής Μέθοδος Ενοποίησης ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ Α.Β.Ε.Ε. ΕΛΛΑ Α - Ξάνθη Μητρική Ολική * DON & LOW LTD ΣΚΩΤΙΑ - Φόρφαρ 100,00% Ολική * ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ PACK A.B.E.E. ΕΛΛΑ Α - Ιωάννινα 90,00% Ολική * DON & LOW ΕΛΛΑΣ Α.Β.Ε.Ε. ΕΛΛΑ Α - Ξάνθη 80,00% Ολική * SYNTHETIC HOLDINGS LTD Β. ΙΡΛΑΝ ΙΑ - Μπέλφαστ 100,00% Ολική * ΘΡΑΤΕΞ A.B.E.E. ΕΛΛΑ Α - Ξάνθη 100,00% Ολική * ΘΡΕΪΣ-ΠΑΚ A.B.E.E. ΕΛΛΑ Α - Ξάνθη 100,00% Ολική ** TRIERINA TRADING LTD ΚΥΠΡΟΣ - Λευκωσία 100,00% Ολική ** THRACE GREINER PACKAGING SRL ΡΟΥΜΑΝΙΑ - Σιµπίου 50,00% Αναλογική ** CAPSNAP ΕΛΛΑΣ Α.Β.Ε.Ε. ΕΛΛΑ Α - Ιωάννινα 50,00% Αναλογική ** THRACE TEKNIK AMBALAJ SANAII A.S. ΤΟΥΡΚΙΑ - Κων/πολη 50,00% Αναλογική ** THRACE PLASTICS PACKAGING D.O.O. ΣΕΡΒΙΑ - Νόβα Πάζοβα 100,00% Ολική ** ΠΑЇΡΗΣ ΣΥΣΚΕΥΑΣΙΕΣ Α.Ε.Β.Ε.Π. ΕΛΛΑ Α - Θήβα 100,00% Ολική ** OPTI PACK A.E. ΕΛΛΑ Α - Θεσσαλονίκη 51,00% Ολική *** SYNTHETIC PACKAGING LTD ΙΡΛΑΝ ΙΑ - Κλάρα 100,00% Ολική *** ARNO LTD ΙΡΛΑΝ ΙΑ - ουβλίνο 100,00% Ολική *** SYNTHETIC TEXTILES LTD Β. ΙΡΛΑΝ ΙΑ - Μπέλφαστ 100,00% Ολική *** SYNTHETIC POLYBULK A.B. ΣΟΥΗ ΙΑ - Κόεπινγκ 100,00% Ολική *** SYNTHETIC POLYBULK A.S. ΝΟΡΒΗΓΙΑ - Μπρέβικ 100,00% Ολική *** THRACE LINQ INC. Η.Π.Α. - Νότια Καρολίνα 100,00% Ολική *** ADFIRMATE LTD ΚΥΠΡΟΣ - Λευκωσία 100,00% Ολική **** DELTA REAL ESTATE INVESTMENTS LLC Η.Π.Α. - Νότια Καρολίνα 100,00% Ολική *** LUMITE INC. Η.Π.Α. - Τζόρτζια 50,00% Αναλογική ***** THRACE IPOMA A.D. ΒΟΥΛΓΑΡΙΑ - Σόφια 99,95% Ολική Η συµµετοχή της κάθε µιας εταιρείας ως προς τις θυγατρικές της την 30 Σεπτεµβρίου 2007, αναλύεται ως ακολούθως: (*) Θυγατρικές της ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ Α.Β.Ε.Ε. (**) Θυγατρικές της ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ PACK Α.Β.Ε.Ε. (***) Θυγατρικές της SYNTHETIC (HOLDINGS) LTD (****) Θυγατρικές της ADFIRMATE LTD (*****) Θυγατρικές της TRIERINA TRADING LTD 7
Οι θυγατρικές εταιρείες THRACE LINQ INC. και ADFIRMATE LTD και DELTA REAL ESTATE INVESTMENTS LLC. και LUMITE INC. συµπεριλαµβάνονται για πρώτη φορά στις ενοποιηµένες Οικονοµικές Καταστάσεις την παρούσα περίοδο (βλ. Σηµείωση 14). Τα υπόλοιπα ποσοστά συµµετοχής καθώς και οι µέθοδοι ενοποίησης που χρησιµοποιήθηκαν παρέµειναν οι ίδιες µε αυτές της χρήσης 2006. 2. Βάση κατάρτισης των Οικονοµικών Καταστάσεων Οι παρούσες Οικονοµικές Καταστάσεις έχουν συνταχθεί σύµφωνα µε το ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 (.Λ.Π) Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις. Οι λογιστικές αρχές που χρησιµοποιήθηκαν για τη σύνταξη αυτών των Οικονοµικών Καταστάσεων είναι σύµφωνες µε αυτές που χρησιµοποιήθηκαν κατά τη σύνταξη και οι οποίες περιλαµβάνονται αναλυτικά στις Ετήσιες Οικονοµικές Καταστάσεις της χρήσης που έληξε την 31 εκεµβρίου 2006. Συνιστούµε εποµένως, οι παρούσες ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις, να διαβαστούν παράλληλα µε τις Ετήσιες Οικονοµικές Καταστάσεις. Η εφαρµογή των Λογιστικών προτύπων και διερµηνειών που εφαρµόζονται από 1/1/2007 δεν είχε σηµαντική επίδραση στην τρέχουσα ή στις προηγούµενες χρήσεις. Η δηµοσιευθείσα Κατάσταση Αποτελεσµάτων της µητρικής εταιρείας της προηγούµενης περιόδου 1/1-30/9/2006 έχει αναπροσαρµοστεί στην σηµείωση 16 προκειµένου να καταστεί συγκρίσιµη µε την παρούσα περίοδο λόγω της απορρόφησης της θυγατρικής ΘΡΑΠΛΑΣΤ-ΜΕΓΑΣΑΚΚΟΙ ΑΒΕΕ. 3. Συναλλαγµατικές ισοτιµίες H Πλαστικά Θράκης Α.Β.Ε.Ε. µετατρέπει τις Καταστάσεις Αποτελεσµάτων των θυγατρικών εταιρειών σε Ευρώ στην µέση συναλλαγµατική ισοτιµία και τον ισολογισµό στην τιµή κλεισίµατος της συναλλαγµατικής ισοτιµίας στην εκάστοτε περίοδο. Οι τιµές συναλλάγµατος που χρησιµοποιήθηκαν για την µετατροπή των οικονοµικών τους καταστάσεων σε Ευρώ είναι: Νόµισµα Μέση συναλλαγµατική Ισοτιµία (ποσότητα νοµίσµατος ανά 1 Ευρώ) Συναλλαγµατική ισοτιµία κλεισίµατος (ποσότητα νοµίσµατος ανά 1 Ευρώ) 1.1-30.9.2007 1.1-30.9.2006 30.9.2007 31.12.2006 Στερλίνα Ηνωµένου Βασιλείου (GBP) 0,6767 0,6846 0,6968 0,6715 Ρουµανικό Λέι (RON) 3,2963 3,5419 3,3441 3,3835 Σερβικό ηνάριο (CSD) 78,8657 85,5424 78,8606 79,0000 Τουρκική Λίρα (TRY) 1,8060 1,7883 1,7159 1,8640 Βουλγαρικό Λέβα (BGN) 1,9558 1,9558 1,9558 1,9558 Κυπριακή Λίρα (CYP) 0,5821 0,5752 0,5842 0,5782 4. Λοιπά λειτουργικά έσοδα 1.1-30.9.2007 1.1-30.9.2006 1.1-30.9.2007 1.1-30.9.2006 Πιστωτικές συναλλαγµατικές διαφορές 225 385 63 261 Επιδοτήσεις 2.027 1.764 1.398 1.051 Κέρδη από πώληση παγίων 3.355 3.070 93 2.973 Ενοίκια 67 98 27 10 Έσοδα παροχής υπηρεσιών 665 50 255 217 Λοιπά λειτουργικά έσοδα 331 244 123 50 Σύνολο 6.670 5.611 1.959 4.562 8
Στην παρούσα περίοδο η θυγατρική THRACE IPOMA AD εισέπραξε επιχορήγηση από το Ελληνικό ηµόσιο ποσού ευρώ 1.011,για το λόγο αυτό και σύµφωνα µε το.λ.π.20,αναµορφώθηκαν οι αποσβέσεις των προηγουµένων ετών κατά το ποσό ευρώ 132,το οποίο εµφανίζεται στην κατάσταση αποτελεσµάτων και επι του κονδυλίου «Eπιδοτήσεις» ως κέρδος περιόδου. 5. Λοιπά λειτουργικά έξοδα 1.1-30.9.2007 1.1-30.9.2006 1.1-30.9.2007 1.1-30.9.2006 Χρεωστικές συναλλαγµατικές διαφορές 893 755 562 482 Αποσβέσεις 192 835 71 144 Ζηµίες από εκποίηση παγίων - 228-219 Λοιπά λειτουργικά έξοδα 98 827 24 82 Σύνολο 1.183 2.645 657 927 6. Μερίσµατα Στην Ετήσια Γενική Συνέλευση των µετόχων της ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ Α.Β.Ε.Ε. που πραγµατοποιήθηκε την 14 Ιουνίου 2007, εγκρίθηκε διανοµή µερίσµατος για τη χρήση που έληξε την 31 εκεµβρίου 2006, ποσού Ευρώ 0,022 ανά µετοχή σε απόλυτο ποσό (Ευρώ 1.001 για το σύνολο των µετοχών). Η πληρωµή του µερίσµατος ξεκίνησε στις 26 Ιουλίου 2007, µέσω των καταστηµάτων της ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ. 9
7. Πληροφόρηση κατά τοµέα Η κατά τοµέα αναφορά αφορά τους επιχειρησιακούς και γεωγραφικούς τοµείς του Οµίλου. Ο πρωτεύων τύπος αναφοράς (επιχειρησιακοί τοµείς), βασίζεται στη δοµή της ιοίκησης του Οµίλου και του συστήµατος εσωτερικής αναφοράς. Ο περιλαµβάνει τους ακόλουθους κύριους επιχειρησιακούς τοµείς: - Τεχνικά Υφάσµατα & Νήµατα - Βιοµηχανική Συσκευασία - Είδη Άκαµπτης Συσκευασίας ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ 30.9.2007 ΤΕΧΝΙΚΑ ΥΦΑΣΜΑΤΑ & ΝΗΜΑΤΑ ΒΙΟΜ/ΚΗ ΣΥΣΚ/ΣΙΑ ΑΚΑΜΠΤΗ ΣΥΣΚΕΥΑΣΙΑ ΜΗ ΚΑΤΑΝΕ- ΜΗΜΕΝΑ ΑΠΑΛΕΙΨΗ ΣΥΝΑΛΛΑΓΩΝ ΜΕΤΑΞΥ ΤΟΜΕΩΝ ΟΜΙΛΟΣ Στοιχεία ενεργητικού τοµέα 123.935 43.827 76.303-7.471 251.536 Επενδύσεις µεταξύ τοµέων - - - 56.733 (56.733) - Απαιτήσεις απο άλλους τοµείς δραστηριότητας 278 3 2.082 - (2.363) - Σύνολο ενοποιηµένων στοιχείων ενεργητικού 124.213 43.830 78.385 56.733 (51.625) 251.536 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟ ΟΥ ΑΠΟ 1.1-30.9.2007 Κύκλος εργασιών προς τρίτους 103.635 38.980 35.366 177.981 Πωλήσεις προς άλλους τοµείς 157-21 (178) - Συνολικός κύκλος εργασιών 103.792 38.980 35.387 (178) 177.981 Μείον: Κόστος πωληθέντων (87.873) (30.705) (29.335) 264 (147.649) Μικτό κέρδος 15.919 8.275 6.052 86 30.332 Πλέον: Λοιπά λειτουργικά έσοδα 1.841 1.105 774 3.127 (177) 6.670 Μείον: Εξοδα διάθεσης (9.265) (4.571) (2.388) 3 (16.221) Έξοδα διοίκησης (3.689) (1.740) (1.452) 89 (6.792) Λοιπά λειτουργικά έξοδα (954) (32) (204) 7 (1.183) Κέρδη εκµετάλλευσης 3.852 3.037 2.782 3.127 8 12.806 Καθαρά κόστη χρηµατοδότησης (1.284) (430) (1.678) - (3.392) Κέρδη προ φόρων 2.568 2.607 1.104 3.127 8 9.414 10
ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ 31.12.2006 ΤΕΧΝΙΚΑ ΥΦΑΣΜΑΤΑ & ΝΗΜΑΤΑ ΒΙΟΜ/ΚΗ ΣΥΣΚ/ΣΙΑ ΑΚΑΜΠΤΗ ΣΥΣΚΕΥΑΣΙΑ ΜΗ ΚΑΤΑΝΕ- ΜΗΜΕΝΑ ΑΠΑΛΕΙΨΗ ΣΥΝΑΛΛΑΓΩΝ ΜΕΤΑΞΥ ΤΟΜΕΩΝ ΟΜΙΛΟΣ Στοιχεία ενεργητικού τοµέα 121.363 30.578 73.393-8.412 233.746 Επενδύσεις µεταξύ τοµέων - - - 55.747 (55.747) - Απαιτήσεις απο άλλους τοµείς δραστηριότητας 528 2 - - (530) - Σύνολο ενοποιηµένων στοιχείων ενεργητικού 121.891 30.580 73.393 55.747 (47.865) 233.746 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟ ΟΥ ΑΠΟ 1.1-30.9.2006 Κύκλος εργασιών προς τρίτους 94.045 34.499 28.366 156.910 Πωλήσεις προς άλλους τοµείς 470 429 1.695 (2.594) - Συνολικός κύκλος εργασιών 94.515 34.928 30.061 (2.594) 156.910 Μείον: Κόστος πωληθέντων (77.370) (28.563) (24.505) 3.657 (126.781) Μικτό κέρδος 17.145 6.365 5.556 1.063 30.129 Πλέον: Λοιπά λειτουργικά έσοδα 2.469 1.087 1.050 1.885 (880) 5.611 Μείον: Εξοδα διάθεσης (8.980) (3.352) (2.041) (14.373) Εξοδα διοίκησης (3.319) (1.779) (921) 407 (5.612) Λοιπά λειτουργικά έξοδα (1.199) (32) (793) (621) (2.645) Κέρδη εκµετάλλευσης 6.116 2.289 2.851 1.885 (31) 13.110 Καθαρά κόστη χρηµατοδότησης και έσοδα απο Συνδεδεµένες επιχειρήσεις (633) (234) (1.258) (2.125) Κέρδη προ φόρων 5.483 2.055 1.593 1.885 (31) 10.985 Απο 1/1/2007 η ιοίκηση του Οµίλου µετέβαλλε τους επιχειρησιακούς τοµείς βάσει των οποίων παρακολουθεί την Οικονοµική δραστηριότητα αυτού. Η παραπάνω µεταβολή κρίθηκε αναγκαία δεδοµένης της ενοποίησης εταιρειών διαφορετικού επιχειρησιακού τοµέα που έλαβε χώρα κατά την προηγούµενη χρήση και για λόγους καλύτερης πληροφόρησης. Οι συγκριτικές καταστάσεις της προηγούµενης περιόδου αναµορφώθηκαν για να καταστούν συγκρίσιµες µε τις φετινές. Ο τοµέας Ακαµπτης Συσκευασίας αντιστοιχεί στον τοµέα Ακαµπτης Συσκευασίας της προηγούµενης ανάλυσης, Ο τοµέας Βιοµηχανικής Συσκευασίας στον τοµέα FIBCs και ο τοµέας Τεχνικών Υφασµάτων και Νηµάτων µε τους τοµείς Υφαντών και Μη Υφαντών. Επισηµαίνεται οτι κατα την τρέχουσα περίοδο δεδοµένης της προσθήκης νέων εταιρειών όπως αυτές αναλυτικά αναφέρονται στην σηµείωση 15 τα µεγέθη που αναφέρονται δεν είναι απολύτως συγκρισιµα µε αυτά που παρουσιάζονται στις αντίστοιχες συγκριτικές οικονοµικές καταστάσεις. 8. Κέρδη, µετά από φόρους, ανά µετοχή Τα κέρδη µετά φόρων, ανά µετοχή, υπολογίζονται διαιρώντας τα καθαρά κέρδη (µετά από φόρους) που κατανέµονται στους µετόχους, µε τον σταθµισµένο µέσο όρο των υφισταµένων µετοχών που βρίσκονται σε κυκλοφορία, κατά την εκάστοτε χρήση, µετά την αφαίρεση των ιδίων µετοχών που κατέχονται. 1.1-30.9.2007 1.1-30.9.2006 1.1.-30.9.2007 1.1.-30.9.2006 Κέρδη αναλογούντα στους µετόχους, µετά από φόρους 7.131 7.967 1.195 3.074 Αριθµός υφισταµένων µετοχών 45.500 45.285 45.500 45.285 Βασικά κέρδη ανά µετοχή (Ευρώ σε απόλυτα ποσά) 0,157 0,176 0,026 0,068 11
Ο σταθµισµένος µέσος όρος των υφιστάµενων µετοχών είναι ίδιος και χρησιµοποιείται ως έχει για τον υπολογισµό τόσο των βασικών, όσο και των µειωµένων κερδών ανά µετοχή. 9. Φόρος εισοδήµατος Σύµφωνα µε την Ελληνική φορολογική νοµοθεσία, ο φόρος εισοδήµατος για τις Ελληνικές εταιρείες υπολογίζεται µε συντελεστή 25% από την χρήση 2007 και εφεξής. Ο συντελεστής µε τον οποίο υπολογίζεται ο αναβαλλόµενος φόρος είναι ίσος µε αυτόν που εκτιµάται ότι θα ισχύει κατά τη στιγµή που θα αναστραφούν οι προσωρινές φορολογικές διαφορές. Για τις εταιρείες που δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα ο συντελεστής είναι 25%. Η ανάλυση του φόρου που επιβάρυνε τα Αποτελέσµατα της περιόδου, έχει ως εξής: 1.1-30.9.2007 1.1-30.9.2006 1.1-30.9.2007 1.1-30.9.2006 Φόρος εισοδήµατος (2.217) (3.196) (314) (1.674) Αναβαλλόµενος φόρος έσοδο/(έξοδο) 62 273 187 502 Σύνολο (2.155) (2.923) (127) (1.172) Στην Ελλάδα, τα αποτελέσµατα που κοινοποιούνται στις φορολογικές αρχές θεωρούνται προσωρινά και υπόκεινται στον έλεγχο των φορολογικών αρχών. Συνεπώς για τις µη ελεγµένες χρήσεις υπάρχει το ενδεχόµενο επιβολής πρόσθετων φόρων, κατά το χρόνο που αυτές θα εξετασθούν από τις φορολογικές αρχές. Η έκβαση αυτών των φορολογικών ελέγχων δεν είναι δυνατόν να προβλεφθεί, στο παρόν στάδιο, και ως εκ τούτου δεν έχει γίνει οποιαδήποτε σχετική πρόβλεψη στις Οικονοµικές Καταστάσεις. Οι χρήσεις για τις οποίες οι εταιρείες της Ελληνικής επικράτειας, δεν έχουν ελεγχθεί φορολογικά, παρουσιάζονται κατωτέρω: Ανέλεγκτες χρήσεις ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ Α.Β.Ε.Ε. 2006 DON & LOW ΕΛΛΑΣ A.B.E.E. 2005-2006 ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ PACK A.B.E.E. 2000-2006 ΘΡΑΤΕΞ A.B.E.E. 2003-2006 ΘΡΕΪΣ-ΠΑΚ A.B.E.E. 2003-2006 CAPSNAP ΕΛΛΑΣ A.B.E.E. 2004-2006 OPTIPACK A.E. 2006 ΠΑЇΡΗΣ ΣΥΣΚΕΥΑΣΙΕΣ Α.Ε.Β.Ε. 2005-2006 Στην Πλαστικά Θράκης Α.Β.Ε.Ε, στην κατά την ηµεροµηνία σύνταξης οικονοµικών καταστάσεων περίοδο, ολοκληρώθηκε τακτικός φορολογικός έλεγχος για τις χρήσεις 2003-2005, ο οποίος θα επιβαρύνει το αποτέλεσµα χρήσης µε το ποσό των 170 χιλ.ευρώ περίπου. Επίσης το ενδεχόµενο επιβολής πρόσθετων φόρων, υπάρχει και για εταιρείες που εδρεύουν στο εξωτερικό, οι ανέλεγκτες χρήσεις των οποίων αναλύονται ως εξής: Ανέλεγκτες χρήσεις DON & LOW LTD 2004-2006 SYNTHETIC (HOLDINGS) LTD 2004-2006 SYNTHETIC PACKAGING LTD 2002-2006 ARNO LTD - SYNTHETIC TEXTILES LTD - SYNTHETIC POLYBULK A.B. 2006 SYNTHETIC POLYBULK A.S. 2006 THRACE GREINER PACKAGING SRL. 2002-2006 TRIERINA TRADING LTD 2004-2006 12
THRACE IPOMA A.D. 2004-2006 THRACE TEKNIK AMBALAJ SANAII A.S. 2004-2006 THRACE PLASTICS PACKAGING D.O.O. 2005-2006 THRACE LINQ INC - ADFIRMATE LTD - DELTA REAL ESTATE INVESTMENTS LLC - LUMITE INC. 2004-2006 10. Ενσώµατες ακινητοποιήσεις και άϋλα περιουσιακά στοιχεία α) Ενσώµατα πάγια στοιχεία Η µεταβολή στα ενσώµατα πάγια στοιχεία κατά τη διάρκεια του α εξαµήνου 2007, αναλύεται ως εξής: Υπόλοιπο την 1.1.2007 100.686 34.171 Προσθήκες / (Μειώσεις) 11.819 772 Αποσβέσεις (8.886) (2.730) Συναλλαγµατικές διαφορές (726) - Υπόλοιπο την 30.9.2007 102.893 32.213 Πάγια διαθέσιµα προς πώληση 1.031 - Η αντίστοιχη µεταβολή στα ενσώµατα πάγια στοιχεία κατά τη χρήση 2006, αναλύεται ως εξής: Υπόλοιπο την 1.1.2006 88.839 21.213 Αξίες απορροφούµενης 1.1.2006-6.668 Εξαγορές εταιρειών 4.171 - Προσθήκες / (Μειώσεις) 18.795 9.955 Αποσβέσεις (11.537) (3.665) Συναλλαγµατικές διαφορές 418 - Υπόλοιπο την 31.12.2006 100.686 34.171 Επί των παγίων δεν υφίστανται εµπράγµατα βάρη. β) Άϋλα περιουσιακά στοιχεία Η µεταβολή στα άυλα περιουσιακά στοιχεία κατά τη διάρκεια του α εξαµήνου 2007, αναλύεται ως εξής: Υπόλοιπο την 1.1.2007 11.197 60 Προσθήκες / (Μειώσεις) 182 2 Αποσβέσεις (19) (15) Συναλλαγµατικές διαφορές (61) - Υπόλοιπο την 30.9.2007 11.299 47 13
Η αντίστοιχη µεταβολή στα άυλα περιουσιακά στοιχεία κατά τη χρήση 2006, αναλύεται ως εξής: Υπόλοιπο την 1.1. 2006 9.897 51 Εξαγορές εταιρειών 1.156 - Προσθήκες / (Μειώσεις) 53 44 Αποσβέσεις (38) (35) Συναλλαγµατικές διαφορές 129 - Υπόλοιπο την 31.12.2006 11.197 60 11. Παροχές προσωπικού Η υποχρέωση της ς και του Οµίλου, όπως εµφανίζεται στον Ισολογισµό, αναλύεται ως εξής: 30.9.2007 31.12.2006 30.9.2007 31.12.2006 Πρόβλεψη αποζηµίωσης προσωπικού 706 639 506 491 Συνταξιοδοτικό πρόγραµµα DON & LOW LTD 6.247 25.465 - - Συνταξιοδοτικό πρόγραµµα SYNTHETIC (HOLDINGS) LTD 17 15 - - Συνολική πρόβλεψη κατά τη λήξη της περιόδου 6.970 26.119 506 491 Κατά το α Εννιάµηνο της παρούσας χρήσης η υποχρέωση της θυγατρικής εταιρείας DON & LOW LTD για το συνταξιοδοτικό πρόγραµµα των εργαζοµένων της εµφάνισε σηµαντική µείωση της τάξης του 75% περίπου (ήτοι Ευρώ 19.218). Η µεταβολή της περιόδου οφείλετε κατά κύριο λόγο στο αναλογιστικό κέρδος που ανήλθε σε Ευρώ 16.622 και το οποίο καταχωρήθηκε απ ευθείας στην Καθαρή Θέση αφαιρουµένου αναβαλλόµενου φόρου Ευρώ 5.501 Κατά την 30/9/2007 τα στοιχεία Ενεργητικού του προγράµµατος ανέρχονταν βάσει αποτίµησης σε Ευρώ 104.047 ενώ οι υποχρεώσεις σε Ευρώ 110.294. 12. Καθαρός δανεισµός Κατά τη διάρκεια της από 1/1 30/9/2007 περιόδου, οι τραπεζικές δανειακές υποχρεώσεις του Οµίλου αυξήθηκαν κατά Ευρώ 15.569, ενώ της ς κατά Ευρώ 4.540. 13. Συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη Ποσά πωλήσεων και αγορών σωρευτικά από την έναρξη της διαχειριστικής χρήσης και τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της ς στη λήξη της τρέχουσας περιόδου, που έχουν προκύψει από συναλλαγές της µε τα συνδεδεµένα κατά την έννοια του.λ.π 24 προς αυτήν µέρη, είναι ως εξής: Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών - 19.907 Αγορές αγαθών και υπηρεσιών - 3.636 Απαιτήσεις - 7.655 Υποχρεώσεις 1.952 14
Συναλλαγές και αµοιβές διευθυντικών στελεχών και µελών της διοίκησης 2.996 833 Απαιτήσεις από διευθυντικά στελέχη και µέλη της διοίκησης - - Υποχρεώσεις προς τα διευθυντικά στελέχη και µέλη της διοίκησης - - 14. Αριθµός απασχολούµενου προσωπικού Ο αριθµός του απασχολούµενου προσωπικού στον Όµιλο και την στο τέλος της τρέχουσας περιόδου, έχει ως εξής: 30.9.2007 30.9.2006 30.9.2007 30.9.2006 Μισθωτοί 496 424 107 83 Ηµεροµίσθιοι 1.405 1.322 452 365 Σύνολο απασχολούµενου προσωπικού 1.901 1.746 559 448 15.Εξαγορές Απορροφήσεις εταιρειών Στην παρούσα περίοδο ο όµιλος προκειµένου να συνεχίσει την προγραµµατισµένη αναδιάρθρωσή του προέβη σε εξαγορά εταιρειών στο εξωτερικό και απορρόφηση θυγατρικών στο εσωτερικό. 15.1 Στις αρχές Μαϊου ολοκληρώθηκε η συµφωνία µε την Αµερικάνικη εταιρεία LINQ Industrial Fabrics Inc. η οποία περιλαµβάνει: α) Την εξαγορά της δραστηριότητας των γαιοϋφασµάτων και υφασµάτων αγροτικής χρήσης και ειδικότερα: του Μηχανολογικού Εξοπλισµού του Πελατολογίου των υφιστάµενων Αποθεµάτων των Πελατών - Προµηθευτών (µε ισόποσα υπόλοιπα) των Εµπορικών Σηµάτων (brand names) του Πληροφοριακού Συστήµατος Η εξαγορά πραγµατοποιήθηκε από την εταιρεία Thrace LINQ Inc, 100% θυγατρική του Οµίλου Πλαστικά Θράκης, η οποία έχει έδρα στη South Carolina των Η.Π.Α. έναντι τιµήµατος 10,7 εκ. δολλαρίων. β) Την εξαγορά ακινήτου αποτελούµενο από οικόπεδο 180 στρεµµάτων και κτιριακό συγκρότηµα επιφάνειας 55.000 τ.µ., τµήµα του οποίου χρησιµοποιείται για τη δραστηριότητα της Thrace LINQ Inc. Η εξαγορά πραγµατοποιήθηκε από την εταιρεία Delta Real Estate Investments LLC, 100% θυγατρική του Οµίλου Πλαστικά Θράκης, µε έδρα στη South Carolina των Η.Π.Α., έναντι τιµήµατος 6 εκ. δολλαρίων. Η ιοίκηση του Οµίλου προέβη στην αγορά και του ακινήτου κρίνοντας πως η θέση, τα χαρακτηριστικά του και το τίµηµα ήταν άκρως ελκυστικά και εκτιµώντας ότι µε την κίνηση αυτή δηµιουργούνται ισχυρές βάσεις περαιτέρω ανάπτυξης της παραγωγικής και εµπορικής δραστηριότητας του Οµίλου στην αγορά της Αµερικής. 15.2 Στις 12 Ιουνίου 2007 υπεγράφη συµφωνία για την εξαγορά του 50% της Lumite Inc από τη Synthetic Holdings Ltd.- 100% θυγατρική της εταιρείας Πλαστικά Θράκης ΑΒΕΕ - έναντι τιµήµατος 1,2 εκ. δολαρίων. Η εταιρεία Lumite Inc. εδρεύει στη Georgia των Ηνωµένων Πολιτειών και δραστηριοποιείται στην εµπορία και µεταποίηση συνθετικών υφασµάτων για αγροτικές και ανθοκοµικές χρήσεις. Το έτος 2006 πραγµατοποίησε πωλήσεις ύψους 12 εκ. δολαρίων περίπου. Με την ολοκλήρωση της εν λόγω εξαγοράς η Lumite Inc αναλαµβάνει τη διάθεση όλων των προϊόντων του Οµίλου για αγροτικές χρήσεις στην Αµερικάνικη αγορά. Η Lumite Inc θα αποτελέσει το εµπορικό δίκτυο των αγροτικών υφασµάτων του Οµίλου στην Αµερικάνικη αγορά αξιοποιώντας το εµπορικό της σήµα (brand), το δίκτυο πωλήσεων, καθώς και την εµπειρία της, ενώ αντίστοιχα η ThraceLINQ Inc θα αποτελέσει τον βασικό άξονα ανάπτυξης του Οµίλου στον κλάδο των γεωυφασµάτων. 15
15.3 Στις 11 Ιουλίου 2007 εγκρίθηκε από τα ιοικητικά Συµβούλια των Εταιρειών ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ PACK ABEE, ΘΡΕΙΣ ΠΑΚ ΑΒΕΕ και ΘΡΑΤΕΞ ΑΒΕΕ,το σχέδιο σύµβασης συγχώνευσης το οποίο αφορά στη συγχώνευση δια απορροφήσεως από την πρώτη των δύο εποµένων και ηµεροµηνία Οικονοµικών Καταστάσεων την 31 Μαρτίου 2007. Η ανωτέρω συγχώνευση µε απορρόφηση εγκρίθηκε από το Υπουργείο Ανάπτυξης την 26 Ιουλίου 2007 µε την µε αρ.πρωτ.κ2 10742 απόφαση. 16. Αναπροσαρµογή (µητρικής) Κατάστασης Αποτελεσµάτων της περιόδου 1.1-30.9.2006 H δηµοσιευθείσα Κατάσταση Αποτελεσµάτων της ς της περιόδου 1.1 30.9.2006 αναπροσαρµόζεται κατωτέρω προκειµένου να καταστεί συγκρίσιµη µε την παρούσα περίοδο, λόγω απορρόφησης της θυγατρικής εταιρείας ΘΡΑΠΛΑΣΤ-ΜΕΓΑΣΑΚΚΟΙ Α.Β.Ε.Ε. από την µητρική εταιρία ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ Α.Β.Ε.Ε. Σηµ. ηµοσιευθείσες Οικονοµικές Καταστάσεις Προσαρµογές Αναπροσαρµοσµένες Οικονοµικές Καταστάσεις ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ ΘΡΑΠΛΑΣΤ - ΜΕΓΑΣΑΚΚΟΙ ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ 1.1-30.9.2006 1.1-30.9.2006 1.1-30.9.2006 Κύκλος εργασιών 41.129 12.792 (4.631) 49.290 Κόστος πωλήσεων (35.110) (12.235) 4.712 (42.633) Μικτό κέρδος 6.019 557 81 6.657 Λοιπά λειτουργικά έσοδα 16.1 4.562 435 (145) 4.852 Έξοδα διαθέσης (3.274) (434) - (3.708) Έξοδα διοικήσης (1.866) (303) 64 (2.105) Λοιπά λειτουργικά έξοδα 16.2 (927) (26) - (953) Κέρδη εκµετάλλευσης 4.514 229-4.743 Χρηµατοοικονοµικά έσοδα/(έξοδα), καθαρά (268) (180) - (448) Κέρδη, προ φόρων 4.246 49-4.295 Μείον: φόρος εισοδήµατος (1.172) (39) - (1.211) Κέρδη, µετά από φόρους 3.074 10-3.084 Αποσβέσεις 2.128 636-16.1 Λοιπά Λειτουργικά Έσοδα 1.1-30.9.2006 Πιστωτικές συναλλαγµατικές διαφορές 263 Επιδοτήσεις Ο.Α.Ε.. 1.321 Κέρδη από πώληση παγίων 2.928 Ενοίκια 10 Έσοδα παροχής υπηρεσιών 152 16
Λοιπά λειτουργικά έσοδα 178 Σύνολο 4.852 16.2. Λοιπά λειτουργικά έξοδα 1.1-30.9.2006 Χρεωστικές συναλλαγµατικές διαφορές 482 Αποσβέσεις 143 Ζηµίες από εκποίηση παγίων 225 Λοιπά λειτουργικά έξοδα 103 Σύνολο 953 17. Ακίνητα ιαθέσιµα προς πώληση Η ιοίκηση της εταιρείας ανακοίνωσε στις 24/5/2007 ότι πραγµατοποιήθηκε πώληση ακινήτου στην Κλάρα της Ιρλανδίας έναντι 3,25 εκ. ευρώ, το οποίο αφορά σε οικόπεδο συνολικής επιφανείας 40.468 τ.µ. Η ιοίκηση προτίθεται να προβεί στην πώληση δύο ακόµα ακινήτων. Πιο συγκεκριµένα το δεύτερο προς πώληση ακίνητο βρίσκεται επίσης στην Κλάρα της Ιρλανδίας και αφορά οικόπεδο επιφάνειας 24.281 τ.µ. Το εν λόγω ακίνητο πρόκειται να πωληθεί εντός του προσεχούς 12µήνου, το δε τίµηµα αυτού εκτιµάται ότι θα υπερβεί τα 2 εκ. ευρώ. Μετά την πώληση των ανωτέρω ακινήτων στην κατοχή της Ιρλανδικής εταιρείας Synthetic Packaging θα παραµείνει οικόπεδο επιφάνειας 20.234 τ.µ. και κτίσµα συνολικής επιφάνειας 6.500 τ.µ. περίπου τα οποία η εταιρεία θα συνεχίσει να χρησιµοποιεί για τη δραστηριότητά της. Το τρίτο ακίνητο το οποίο δεν χρησιµοποιείται και πρόκειται να πωληθεί είναι το ακίνητο Saint James, αποτελούµενο από οικόπεδο 15.500 τ.µ. στο Forfar της Σκωτίας. Η πώληση του εν λόγω ακινήτου πρόκειται να ολοκληρωθεί εντός του προσεχούς 12µηνου. Τα έσοδα από την πώληση του ακινήτου εκτιµάται να ανέλθουν σε 2,2 εκ. ευρώ. Η λογιστική αξία των προαναφερθέντων ακινήτων εµφανίζεται σε ξεχωριστή γραµµή των στοιχείων του Κυκλοφορούντος Ενεργητικού Πάγια διαθέσιµα προς πώληση,σύµφωνα µε τις πρόνοιες του.π.χ.π.5 17