Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο 204-209 Επιτροπή Νομικών Θεμάτων Ο Πρόεδρος 30.0.208 Κύριο Roberto Gualtieri Πρόεδρο Επιτροπή Οικονομικής και Νομισματικής Πολιτικής Βρυξέλλες Κύριο Claude Moraes Πρόεδρο Επιτροπή Πολιτικών Ελευθεριών, Δικαιοσύνης και Εσωτερικών Υποθέσεων Βρυξέλλες Θέμα: Γνωμοδότηση σχετικά με τη νομική βάση της πρότασης οδηγίας για την τροποποίηση της οδηγίας (ΕΕ) 205/849 σχετικά με την πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή για τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας και για την τροποποίηση της οδηγίας 2009/0/ΕΚ (COM(206)0450 C8-0265/206 206/0208(COD)) Αξιότιμοι πρόεδροι, Με επιστολή της ης Ιανουαρίου 208 καλέσατε την Επιτροπή Νομικών Θεμάτων σύμφωνα με το άρθρο 39 παράγραφος 2 του Κανονισμού του Κοινοβουλίου να αποφανθεί εάν ήταν σκόπιμο να διαγραφεί το άρθρο 50 της Συνθήκης για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης (ΣΛΕΕ) από τη νομική βάση της πρότασης οδηγίας του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου για την τροποποίηση της οδηγίας (ΕΕ) 205/849 σχετικά με την πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή για τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας και για την τροποποίηση της οδηγίας 2009/0/ΕΚ. Η αρχική πρόταση της Επιτροπής βασιζόταν στα άρθρα 50 και 4 ΣΛΕΕ. Ως αποτέλεσμα των διαπραγματεύσεων μεταξύ του Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, η νομική βάση τροποποιήθηκε υπό την έννοια ότι το άρθρο 4 ΣΛΕΕ διατηρήθηκε ως η μοναδική νομική βάση της πρότασης. Αυτό συμβαδίζει με τη διαγραφή του άρθρου 2 της πρότασης, που COM(206) 450 final της 5ης Ιουλίου 206. AL\4459.docx PE66.787v0-00 Eνωμένη στην πολυμορφία
αφορούσε τροποποιήσεις της οδηγίας 2009/0/ΕΚ, η νομική βάση της οποίας ήταν το άρθρο 50 ΣΛΕΕ. I Ιστορικό Στις 5 Ιουλίου 206, η Επιτροπή ενέκρινε πρόταση οδηγίας του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου για την τροποποίηση της οδηγίας (ΕΕ) 205/849 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου που αφορά την πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή για τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας και για την τροποποίηση της οδηγίας 2009/0/EΚ. Η Επιτροπή βάσισε την πρότασή της στα άρθρα 50 και 4 ΣΛΕΕ. Αμφότερες οι νομικές βάσεις προβλέπουν τη συνήθη νομοθετική διαδικασία. Στην αιτιολογική έκθεση της πρότασης, η Επιτροπή αιτιολογούσε την επιλογή της διττής νομικής βάσης με το επιχείρημα ότι η πρόταση τροποποιούσε όχι μόνο την οδηγία (ΕΕ) 205/849 («4η AMLD») αλλά και την οδηγία 2009/0/ΕΚ («οδηγία εταιρικού δικαίου»). Η Επιτροπή εξηγούσε ότι η πρόταση περιείχε δύο άρρηκτα συνδεόμενες μεταξύ τους συνιστώσες, ήτοι την πολιτική για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, αφενός, και, αφετέρου, τη διαφάνεια των εταιρειών και την προστασία των τρίτων. Συνεπώς η πρόταση βασίζεται τόσο στο άρθρο 4 ΣΛΕΕ (εσωτερική αγορά) όσο και στο άρθρο 50 ΣΛΕΕ (εταιρικό δίκαιο), τα οποία αποτελούν τις νομικές βάσεις των δύο τροποποιημένων πράξεων. Στο Κοινοβούλιο, η Επιτροπή Οικονομικής και Νομισματικής Πολιτικής (ECON) και η Επιτροπή Πολιτικών Ελευθεριών, Δικαιοσύνης και Εσωτερικών Υποθέσεων (LIBE) είναι από κοινού αρμόδιες για την πρόταση σύμφωνα με το άρθρο 55 του Κανονισμού. Στις 28 Φεβρουαρίου 207, η ECON και η LIBE ενέκριναν τη διαπραγματευτική εντολή τους. Δεν εγκρίθηκε καμία τροπολογία για τη τροποποίηση της διττής νομικής βάσης. Στη συνέχεια, διεξήχθησαν κατά τη διάρκεια του 207 τριμερείς πολιτικοί διάλογοι και στις 3 Δεκεμβρίου 207 επιτεύχθηκε προσωρινή συμφωνία. Συμφωνήθηκε να διαγραφούν όλες οι προτεινόμενες τροποποιήσεις στην οδηγία 2009/0/ΕΚ. Ως εκ τούτου, συμφωνήθηκε επίσης η διαγραφή του άρθρου 50 ΣΛΕΕ από τη νομική βάση. Συνεπώς, το συμφωνηθέν συμβιβαστικό κείμενο βασίζεται πλέον μόνο στο άρθρο 4 ΣΛΕΕ. ΙΙ - Σχετικά άρθρα της Συνθήκης Τα σχετικά άρθρα της Συνθήκης για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης έχουν ως εξής: Άρθρο 50 (πρώην άρθρο 44 ΣΕΚ). Για την πραγματοποίηση της ελευθερίας εγκαταστάσεως σε ορισμένη δραστηριότητα, το Οδηγία 2009/0/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 6ης Σεπτεμβρίου 2009, περί συντονισμού των εγγυήσεων που απαιτούνται στα κράτη μέλη εκ μέρους των εταιρειών, κατά την έννοια του άρθρου 48 δεύτερο εδάφιο της συνθήκης, για την προστασία των συμφερόντων των εταίρων και των τρίτων, με σκοπό να καταστούν οι εγγυήσεις αυτές ισοδύναμες (EE L 258 της.0.2009, σ. ). Η οδηγία αυτή καταργήθηκε στη συνέχεια με την οδηγία (ΕΕ) 207/32 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 4ης Ιουνίου 207, σχετικά με ορισμένες πτυχές του εταιρικού δικαίου (κωδικοποίηση) (ΕΕ L 69 της 30.6.207, σ. 46). PE66.787v0-00 2/7 AL\4459.docx
Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο και το Συμβούλιο, αποφασίζοντας σύμφωνα με τη συνήθη νομοθετική διαδικασία και μετά από διαβούλευση με την Οικονομική και Κοινωνική Επιτροπή, εκδίδουν οδηγίες. 2. Το Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο, το Συμβούλιο και η Επιτροπή ασκούν τα καθήκοντα που τους έχουν ανατεθεί από τις ανωτέρω διατάξεις, ιδίως: α) με την αντιμετώπιση γενικώς κατά προτεραιότητα εκείνων των δραστηριοτήτων για τις οποίες η ελευθερία εγκαταστάσεως αποτελεί μία ιδιαίτερα χρήσιμη συμβολή στην ανάπτυξη της παραγωγής και του εμπορίου, β) με την εξασφάλιση στενής συνεργασίας μεταξύ των αρμοδίων εθνικών διοικητικών υπηρεσιών, για τη διακρίβωση της ιδιαίτερης καταστάσεως στους διαφόρους τομείς δραστηριότητος εντός της Ένωσης, γ) με την κατάργηση εκείνων των διοικητικών διαδικασιών και μεθόδων που απορρέουν είτε από τις εθνικές νομοθεσίες είτε από προηγούμενες συμφωνίες μεταξύ των κρατών μελών, των οποίων η διατήρηση θα παρεμπόδιζε την ελευθερία εγκαταστάσεως, δ) με τη φροντίδα να δύνανται οι εργαζόμενοι μισθωτοί ενός κράτους μέλους, που απασχολούνται στην επικράτεια άλλου κράτους μέλους, να παραμείνουν στην επικράτεια αυτή για να ασκήσουν μη μισθωτή δραστηριότητα, εφόσον πληρούν τους όρους τους οποίους θα έπρεπε να πληρούν αν έφθαναν στο κράτος αυτό τη στιγμή που επιθυμούν να αναλάβουν τη σχετική δραστηριότητα, ε) με την παροχή της δυνατότητας αποκτήσεως και εκμεταλλεύσεως εγγείου ιδιοκτησίας εντός της επικρατείας κράτους μέλους, σε υπηκόους άλλου κράτους μέλους, εφόσον δεν θίγονται οι αρχές που καθορίζονται στο άρθρο 39, παράγραφος 2, στ) με την εφαρμογή της προοδευτικής καταργήσεως των περιορισμών της ελευθερίας εγκαταστάσεως σε κάθε εξεταζόμενο κλάδο δραστηριότητος, αφενός μεν ως προς τους όρους ιδρύσεως πρακτορείων, υποκαταστημάτων ή θυγατρικών εταιρειών στην επικράτεια ενός κράτους μέλους, αφετέρου δε ως προς τους όρους συμμετοχής του προσωπικού της κυρίας εγκαταστάσεως στα όργανα διαχειρίσεως ή εποπτείας τους, ζ) με τον συντονισμό, κατά το αναγκαίο μέτρο και με το σκοπό να τις καταστήσουν ισοδύναμες, των απαιτουμένων εγγυήσεων υπό των κρατών μελών εκ μέρους των εταιρειών, κατά την έννοια του άρθρου 54, δεύτερη παράγραφος, για την προστασία των συμφερόντων των εταίρων και των τρίτων η) με την εξασφάλιση ότι οι όροι εγκαταστάσεως δεν νοθεύονται με τη χορήγηση ενισχύσεων από τα κράτη μέλη. Άρθρο 4 (πρώην άρθρο 95 ΣΕΚ). Εκτός αν ορίζουν άλλως οι Συνθήκες, εφαρμόζονται οι ακόλουθες διατάξεις για την πραγματοποίηση των στόχων του άρθρου 26. Το Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο και το Συμβούλιο, αποφασίζοντας σύμφωνα με τη συνήθη νομοθετική διαδικασία και μετά από διαβούλευση με την Οικονομική και Κοινωνική Επιτροπή, εκδίδουν τα μέτρα τα σχετικά με την προσέγγιση των νομοθετικών, κανονιστικών και διοικητικών διατάξεων των κρατών μελών που έχουν ως αντικείμενο την εγκαθίδρυση και τη λειτουργία της εσωτερικής αγοράς. 2. Η παράγραφος δεν εφαρμόζεται στις φορολογικές διατάξεις, στις διατάξεις για την ελεύθερη κυκλοφορία των προσώπων και στις διατάξεις για τα δικαιώματα και τα συμφέροντα των μισθωτών. AL\4459.docx 3/7 PE66.787v0-00
(...) IV - Νομολογία Κατά πάγια νομολογία του Δικαστηρίου «η επιλογή της νομικής βάσης μιας κοινοτικής πράξης πρέπει να στηρίζεται σε αντικειμενικά στοιχεία επιδεχόμενα δικαστικό έλεγχο, όπως είναι, ο σκοπός και το περιεχόμενο της πράξης». Κατά συνέπεια, η επιλογή μη ορθής νομικής βάσης θα μπορούσε να αποτελέσει αιτία για την ακύρωση της σχετικής πράξης. Στο πλαίσιο αυτό, η βούληση ενός οργάνου να συμμετάσχει κατά τρόπο πιο ενεργό στην έκδοση μιας συγκεκριμένης πράξης, οι συνθήκες υπό τις οποίες εκδόθηκε μια πράξη καθώς και το έργο που έχει επιτελεστεί σε συνάρτηση με άλλες πτυχές στο πλαίσιο των μέτρων που καλύπτονται από μια συγκεκριμένη πράξη είναι άνευ σημασίας για τον προσδιορισμό της ορθής νομικής βάσης. 2 Εάν από την εξέταση μιας πράξης προκύπτει ότι αυτή επιδιώκει διττή στόχευση ή ότι απαρτίζεται από δύο συνιστώσες, από τις οποίες η μία μπορεί να χαρακτηριστεί ως κύρια ή δεσπόζουσα, ενώ η άλλη είναι απλώς παρεμπίπτουσα, η πράξη πρέπει να βασίζεται σε μία και μόνο νομική βάση, και συγκεκριμένα σε αυτή που υπαγορεύεται από την κύρια ή δεσπόζουσα στόχευση ή συνιστώσα. 3 Ωστόσο, στις περιπτώσεις όπου μια πράξη εξυπηρετεί συγχρόνως πολλές στοχεύσεις ή έχει πολλές συνιστώσες, οι οποίες συνδέονται άρρηκτα μεταξύ τους χωρίς η μία να είναι δευτερεύουσα και έμμεση σε σχέση με την άλλη/τις άλλες, η πράξη αυτή πρέπει να στηρίζεται στις διάφορες αντίστοιχες νομικές βάσεις, 4 εφόσον οι διαδικασίες που προβλέπονται για αυτές τις νομικές βάσεις δεν αντιβαίνουν στο δικαίωμα του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και δεν το υπονομεύουν. 5 V - Στόχος και περιεχόμενο της πρότασης Σύμφωνα με την αιτιολογική σκέψη 2 του συμφωνηθέντος κειμένου, οι πρόσφατες τρομοκρατικές επιθέσεις αποκάλυψαν αναδυόμενες νέες τάσεις όσον αφορά τον τρόπο με τον οποίο οι τρομοκρατικές ομάδες χρηματοδοτούν και διεξάγουν τις επιχειρήσεις τους και ότι, στο πλαίσιο αυτό, ορισμένες σύγχρονες τεχνολογικές υπηρεσίες καθίστανται όλο και πιο δημοφιλείς ως εναλλακτικά χρηματοδοτικά συστήματα και παραμένουν εκτός του πεδίου εφαρμογής της ενωσιακής νομοθεσίας ή επωφελούνται εξαιρέσεων που ενδέχεται να μην δικαιολογούνται πλέον. Κρίνεται συνεπώς αναγκαίο να ληφθούν περαιτέρω μέτρα για την αύξηση της διαφάνειας των χρηματοπιστωτικών συναλλαγών, των εταιρικών και άλλων νομικών οντοτήτων καθώς και Υπόθεση C-45/86, Επιτροπή κατά Συμβουλίου (Γενικευμένες Δασμολογικές Προτιμήσεις) Συλλογή 987, σ. 439, σκέψη 5 υπόθεση C-440/05, Επιτροπή κατά Συμβουλίου, Συλλογή 2007, σ. I-9097 υπόθεση C-4/06, Επιτροπή κατά Κοινοβουλίου και Συμβουλίου, Συλλογή 2009, σ. I-7585. 2 Υπόθεση C-269/97, Επιτροπή κατά Συμβουλίου, Συλλογή 2000, σ. I-2257, σκέψη 44. 3 Υπόθεση C-37/2, Επιτροπή κατά Συμβουλίου, EΕ:C:203:675, σκέψη 53 υπόθεση C-490/0, Κοινοβούλιο κατά Συμβουλίου, EΕ:C:202:525, σκέψη 45 υπόθεση C-55/07, Κοινοβούλιο κατά Συμβουλίου, Συλλογή 2008, σ. Ι-0803, σκέψη 34. 4 Υπόθεση C-2/0, Επιτροπή κατά Συμβουλίου, Συλλογή 2003, σ. I-0893, σκέψη 40 υπόθεση C-78/03, Επιτροπή κατά Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και Συμβουλίου, Συλλογή 2006, σ. I-07, σκέψεις 43-56. 5 υπόθεση C-300/89, Επιτροπή κατά Συμβουλίου, («διοξείδιο του τιτανίου»), Συλλογή 99, σ. I-2867, σκέψεις 7-25 υπόθεση C-268/94, Πορτογαλία κατά Συμβουλίου, Συλλογή 996, σ. Ι-677. PE66.787v0-00 4/7 AL\4459.docx
των καταπιστευμάτων και νομικών μορφωμάτων εντός του προληπτικού νομικού πλαισίου που ισχύει στην Ένωση, με στόχο τη βελτίωση του υφιστάμενου προληπτικού πλαισίου και την αποτελεσματικότερη αντιμετώπιση της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας. Στο πλαίσιο αυτό, το συμφωνηθέν κείμενο θεσπίζει ορισμένες διατάξεις που ενισχύουν τη 4η AMLD με σκοπό να καταστεί πλέον αποτελεσματικό το ενωσιακό πλαίσιο για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Προς τούτο, το άρθρο του συμφωνηθέντος κειμένου προβλέπει, μεταξύ άλλων, τα εξής βασικά νέα στοιχεία: - τη διεύρυνση του πεδίου εφαρμογής της οδηγίας ώστε να περιλαμβάνει πρόσθετες υπόχρεες οντότητες, όπως παρόχους υπηρεσιών ανταλλαγής μεταξύ εικονικών και παραστατικών νομισμάτων παρόχους υπηρεσιών θεματοφυλακής ψηφιακών πορτοφολιών πρόσωπα που αποθηκεύουν, εμπορεύονται ή ενεργούν ως μεσάζοντες στο εμπόριο έργων τέχνης υπό ορισμένες προϋποθέσεις (βλέπε άρθρο 2 παράγραφος σημείο 3 στοιχεία ζ), η) και ηα)) - την ενίσχυση της εξουσίας της Επιτροπής να εκδίδει κατ εξουσιοδότηση πράξεις που προσδιορίζουν τρίτες χώρες υψηλού κινδύνου με τη προσθήκη νέων στοιχείων που θα πρέπει να λαμβάνονται υπόψη στις αξιολογήσεις της (βλέπε τροπολογίες στο άρθρο 9) - τη καθιέρωση μιας εναρμονισμένης προσέγγισης κατά την εφαρμογή ενισχυμένων μέτρων δέουσας επιμέλειας ως προς τον πελάτη σε σχέση με χώρες υψηλού κινδύνου (βλέπε τροπολογίες στο άρθρο 8 και νέο άρθρο 8α) - ενισχυμένη πρόσβαση στους πραγματικούς δικαιούχους εταιρικών και άλλων νομικών οντοτήτων καθώς και καταπιστευμάτων και ανάλογων νομικών μορφωμάτων (τροποποιημένα άρθρα 30 και 3) - την ενίσχυση του ρόλου των δημόσιων αρχών που ενεργούν ως αρμόδιες αρχές με καθορισμένες αρμοδιότητες για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (βλέπε τροπολογίες στο άρθρο 48) - τη προσθήκη νέων διατάξεων σχετικά με τη συνεργασία μεταξύ των αρμόδιων αρχών των κρατών μελών και μεταξύ των αρμόδιων αρχών των κρατών μελών και εκείνων των τρίτων χωρών (βλέπε ιδίως νέα άρθρα 50α, 57α και 57 β). Από τα ανωτέρω συνάγεται ότι ο στόχος του συμφωνηθέντος κειμένου ταυτίζεται με εκείνον της ισχύουσας 4ης AMLD, την οποία επιδιώκει να βελτιώσει, δηλαδή «να συμβάλει στην πρόληψη της χρησιµοποίησης του χρηµατοπιστωτικού συστήµατος της Ένωσης για τη νοµιµοποίηση εσόδων από παράνοµες δραστηριότητες και τη χρηµατοδότηση της τροµοκρατίας». (Άρθρο της 4ης AMLD). Όσον αφορά το περιεχόμενό του, το συμβιβαστικό κείμενο ομοίως ενδιαφέρεται πρωτίστως να εναρμονίσει τις νομοθεσίες των κρατών μελών για την πρόληψη των δραστηριοτήτων αυτών. Η αρχική πρόταση της Επιτροπής περιλάμβανε ένα άρθρο 2 το οποίο εισήγαγε δύο ουσιαστικές αλλαγές σε ορισμένους κανόνες εταιρικού δικαίου βάσει της οδηγίας 2009/0/ΕΚ, η νομική βάση της οποίας είναι το άρθρο 50 ΣΛΕΕ. Ωστόσο, όπως προαναφέρεται, το κείμενο που συμφωνήθηκε από τους συννομοθέτες δεν επιφέρει καμία τροποποίηση στην οδηγία εταιρικού δικαίου. Συνεπώς, σε αντίθεση με την αρχική πρόταση της Επιτροπής, το συμφωνηθέν κείμενο δεν περιέχει πλέον τα βασικά στοιχεία που δικαιολογούν τη χρήση του άρθρου 50 ΣΛΕΕ ως νομικής βάσης. AL\4459.docx 5/7 PE66.787v0-00
Όμως, το συμφωνηθέν κείμενο εξακολουθεί να περιέχει ορισμένες διατάξεις που αφορούν την ελευθερία εγκατάστασης, και ειδικότερα τη διαφάνεια των εταιρειών και τη προστασία των τρίτων. Αυτό συμβαίνει, για παράδειγμα, με τη διασύνδεση των κεντρικών μητρώων των κρατών μελών που περιέχουν πληροφορίες σχετικά με τον πραγματικό δικαιούχο μέσω της ευρωπαϊκής κεντρικής πλατφόρμας (νέα άρθρα 30 παράγραφος 0 και 3 παράγραφος 9). VΙ - Ανάλυση και καθορισμός της κατάλληλης νομικής βάσης Βάσει των προηγουμένων εκτιμήσεων, είναι προφανές ότι η πρόταση της Επιτροπής, όπως τροποποιήθηκε από το συμφωνηθέν κείμενο, έχει ως ένα από τους κύριους στόχους της τη βελτίωση του υφιστάμενου νομικού πλαισίου για τη πρόληψη της χρησιµοποίησης του χρηµατοπιστωτικού συστήµατος της Ένωσης για τη νοµιµοποίηση εσόδων από παράνοµες δραστηριότητες και τη χρηµατοδότηση της τροµοκρατίας. Συνεπώς, μπορεί να συναχθεί το συμπέρασμα ότι το άρθρο 4 ΣΛΕΕ παρέχει κατάλληλη νομική βάση για την εν λόγω πρόταση, όπως και για τη 4η AMLD. Μια διττή νομική βάση θα ήταν δεκτή μόνον εάν μπορούσε να τεκμηριωθεί ότι το εν λόγω κείμενο περιλαμβάνει δύο συνιστώσες οι οποίες συνδέονται άρρηκτα μεταξύ τους - στη παρούσα περίπτωση, μία που αφορά τη προσέγγιση των νομοθεσιών στον τομέα της εσωτερικής αγοράς (άρθρο 4 ΣΛΕΕ), και μία άλλη που αφορά την ελευθερία εγκατάστασης (άρθρο 50 ΣΛΕΕ) - και ότι οι δύο αυτές συνιστώσες τίθενται σε ισότιμη βάση στο κείμενο. Με τη διαγραφή στο συμφωνηθέν κείμενο του άρθρου 2 της αρχικής πρότασης της Επιτροπής ήρθη ο βασικός λόγος για τη συμπερίληψη του άρθρου 50 ΣΛΕΕ ως νομικής βάσης της πρότασης. Τα εναπομένοντα στοιχεία εταιρικού δικαίου στο συμφωνηθέν κείμενο, τα οποία θα ενέπιπταν αδιαμφησβήτητα στο πεδίο εφαρμογής του άρθρου 50 ΣΛΕΕ, φαίνεται ότι είναι απλώς δευτερεύοντα σε σύγκριση με τα λοιπά στοιχεία που περιγράφονται στην ενότητα V του παρόντος σημειώματος, τα οποία αφορούν άμεσα τη πρόληψη της νοµιµοποίησης εσόδων από παράνοµες δραστηριότητες και της χρηµατοδότησης της τροµοκρατίας και τα οποία συνιστούν χαρακτηριστικές διατάξεις που άπτονται της εσωτερικής αγοράς και καλύπτονται από το άρθρο 4 ΣΛΕΕ. Σχετικώς, η αιτιολογική σκέψη 24 του συμφωνηθέντος κειμένου αναφέρει ότι η «εμπιστοσύνη στις χρηματοπιστωτικές αγορές από τους επενδυτές και το ευρύ κοινό εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό από την ύπαρξη ακριβούς καθεστώτος γνωστοποίησης που παρέχει διαφάνεια στις δομές του πραγματικού δικαιούχου και του ελέγχου των εταιρειών». Ωστόσο, ταυτόχρονα τονίζει ότι «οι εν λόγω πρωτοβουλίες πρέπει να θεωρηθούν θετικές παρενέργειες και όχι σκοπός της αύξησης της διαφάνειας, ο οποίος είναι η δημιουργία ενός περιβάλλοντος λιγότερο πιθανού να χρησιμοποιηθεί για τις μεθοδεύσεις των ατόμων που νομιμοποιούν έσοδα από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδοτούν την τρομοκρατία». Λαμβάνοντας υπόψη το στόχο και το περιεχόμενο της πρότασης στην παρούσα μορφή της, συνάγεται το συμπέρασμα ότι δεν απαιτείται πλέον η προσφυγή στο άρθρο 50 ΣΛΕΕ, ενώ το άρθρο 4 ΣΛΕΕ φαίνεται ότι παρέχει αυτό και μόνο κατάλληλη και επαρκή νομική βάση. PE66.787v0-00 6/7 AL\4459.docx
VII - Συμπέρασμα και σύσταση Στη συνεδρίασή της στις 24 Ιανουαρίου 208, η Επιτροπή Νομικών Θεμάτων αποφάσισε ομόφωνα με 23 ψήφους υπέρ ότι η πρόταση οδηγίας για την τροποποίηση της οδηγίας (ΕΕ) 205/849 σχετικά με την πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή για τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας φαίνεται ότι ορθά βασίζεται στο άρθρο 4 ΣΛΕΕ και μόνο. Η Επιτροπή Νομικών Θεμάτων συνιστά στην Επιτροπή Οικονομικής και Νομισματικής Πολιτικής και στην Επιτροπή Πολιτικών Ελευθεριών, Δικαιοσύνης και Εσωτερικών Υποθέσεων να διατηρήσουν το άρθρο 4 ως τη μόνη νομική βάση της προτεινόμενης οδηγίας. Με εκτίμηση, Pavel Svoboda Ήταν παρόντες κατά την τελική ψηφοφορία οι βουλευτές: Lucy Anderson, Marie-Christine Boutonnet, Jean- Marie Cavada, Sergio Gaetano Cofferati, Mady Delvaux, Rosa Estaràs Ferragut, Evelyne Gebhardt, Heidi Hautala, Sajjad Karim, Sylvia-Yvonne Kaufmann, Gilles Lebreton, António Marinho e Pinto, Jiří Maštálka, Angelika Niebler, Răzvan Popa, Emil Radev, Pavel Svoboda, József Szájer, Axel Voss, Tiemo Wölken, Francis Zammit Dimech, Tadeusz Zwiefka, Kosma Złotowski, Κώστας Χρυσόγονος. AL\4459.docx 7/7 PE66.787v0-00