AQUATIC CONSTRUCTIONS ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ ΕΝΥΔΡΕΙΩΝ & ΛΙΜΝΩΝ ΕΠΕ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΓΕΝΙΚΗΣ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗΣ (Λ80) 01/01/2013 ΕΩΣ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 ΧΡΕΩΣΗ ΠΙΣΤΩΣΗ 1. Αποθεματα εναρξης χρησης 1. Πωλησεις 20 Εμπορευματα 15.100,00 15.100,00 59.164,78 59.164,78 70 Εμπορευματων 129.142,36 403.866,53 2. Αγορες χρησης 72 Ανταλλακτικων παγιων στοιχειων 3.500,00 137,50 20 Εμπορευματα 55.847,28 226.972,63 226.972,63 73 Υπηρεσιων(εσοδα από παροχη υπηρεσιων) 65.577,21 198.219,57 108.891,78 512.895,81 24 Πρωτες και βοηθητικες υλες-υλικα συσκευασιας 1.470,05 2. Λοιπα οργανικα εσοδα 25 Αναλωσιμα υλικα 5.100,97 76 Εσοδα κεφαλαιων 0,03 0,03 0,34 0,34 26 Ανταλλακτικα παγιων στοιχειων 215,90 62.634,20 Συνολο αρχικων εμπορευματων και αγορων 77.734,20 286.137,41 3. Μειον Αποθεματα τελους χρησης 20 Εμπορευματα 17.652,43 17.652,43 15.100,00 15.100,00 Αγορες και διαφορα (+/-)αποθεματων 60.081,77 271.037,41 4. Οργανικα εξοδα 60 Αμοιβες και εξοδα προσωπικου 39.394,95 37.832,94 61 Αμοιβες και εξοδα τριτων 23.184,61 19.322,26 62 Παροχες τριτων 23.050,55 31.601,47 63 Φοροι-Τελη (πλην των μη ενσωματουμενων στο λειτουργικο κοστος φορων) 4.142,41 1.119,79 Διαφορα εξοδα 0,00 64 00 Εξοδα μεταφορων 11.365,37 15.016,66 64 01 Εξοδα ταξειδιων 2.841,88 13.943,00 64 02 Εξοδα προβολης και διαφημισεως 117,51 1.534,60 64 05 Συνδρομες-Εισφορες 534,20 415,20 64 07 Εντυπα και γραφικη υλη 2.253,69 2.820,01 64 08 Υλικα αμεσης αναλωσεως 480,79 2.350,20 64 09 Εξοδα δημοσιευσεων 141,33 0,00 64 98 Διαφορα εξοδα 2.475,52 2.342,68 65 Τοκοι και συναφη εξοδα 6.506,71 7.335,65 66 Αποσβεσεις παγιων στοιχειων ενσωματουμενες στο λειτουργικο κοστος ΧΡΗΣΗΣ2013 ΧΡΗΣΗΣ2012 11.380,67 8.467,21 127.870,19 144.101,67 ΧΡΗΣΗΣ2013 ΧΡΗΣΗΣ2012 Συνολικο κοστος 187.951,96 415.139,08 Μειον 78 10 Εσοδα από ιδιοχρηση αποθεματων 694,86 0,00 Συνολικο κοστος εσοδων 187.257,10 415.139,08 Κερδη εκμεταλλευσης 10.962,50 97.757,07 Συνολο 198.219,60 512.896,15 Συνολο 198.219,60 512.896,15 ΑΛΙΜΟΣ 31/03/2014 Ο ΛΟΓΙΣΤΗΣ Μ.ΑΝΤΩΝΟΠΟΥΛΟΣ Α.Φ.Μ.026438257 Α.Δ.Ε.Τ. 5465
ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Β ΕΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ AQUATIC CONSTRUCTIONS ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ ΕΝΥΔΡΕΙΩΝ & ΛΙΜΝΩΝ ΕΠΕ Ι Σ Ο Λ Ο Γ Ι Σ Μ Ο Σ της 31ης.12.2013 (περιοδος 01-01-2013 έως 31-12-2013) 6η εταιρικη χρηση ΠΑΘΗΤΙΚΟ ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΗΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ ΑΝΑΠ. ΑΞΙΑ ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΗΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ ΑΝΑΠ. ΑΞΙΑ 4. Λοιπα εξοδα εγκαταστασεως 1.135,00 1.134,99 0,01 1.135,00 1.134,99 0,01 1.135,00 1.134,99 ### 0,01 ### 1.135,00 ### 1.134,99 ### 0,01 Γ ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Α ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΙΙ Ενσώματες ακινητοποιήσεις 4. Μηχ/τα-Τεχν.Εγκ/σεις και λοιπός μηχ/κός εξοπλσμός 3.243,31 2.767,30 476,01 3.243,31 1.899,50 1.343,81 Ι. Κεφάλαιο εταιρικό 5. Μεταφορικά μέσα 29.963,87 19.563,86 10.400,01 37.101,37 16.980,70 20.120,67 6. Επιπλα & λοιπός εξοπλισμός 15.826,89 15.396,83 430,06 15.288,58 14.604,62 683,96 1. Καταβλημένο 27.000,00 27.000,00 Σύνολο ακινητοποιήσεων (ΓΙΙ) 49.034,07 37.727,99 11.306,08 55.633,26 33.484,82 22.148,44 ΙΙΙ Συμμετοχές & άλλες μακροπρόθεσμες χρηματοοικονομικές απαιτήσεις 7. Λοιπες μακροπροθεσμες απαιτησεις 2.000,00 2.462,98 IV. Αποθεματικά κεφάλαια Σύνολο ακινητοποιήσεων (ΓΙΙΙ) 2.000,00 2.462,98 1. Τακτικο αποθεματικο 7.434,81 4.805,72 Σύνολο παγίου ενεργητικού (ΓΙΙ+ΓΙΙΙ) 13.306,08 24.611,42 Δ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Σύνολο Αποθεματικων κεφαλαιων (AIV) 7.434,81 4.805,72 Ι. Αποθεματα Σύνολο Αποθ. (AIV) 7.434,81 4.805,72 1. Εμπορευματα 17.652,43 15.100,00 V. Αποτελέσματα εις νέο 5α. Προκαταβολες σε προμηθευτες 23.008,48 23.173,28 1. Υπόλοιπο κερδών χρήσεως εις νέο 49.952,67 52.738,62 Σύνολο Αποθεματων (ΔI) 40.660,91 38.273,28 Σύνολο Αποτελεσμάτων (AV) 49.952,67 52.738,62 II. Απαιτήσεις Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (AI+AIV+AV) 84.387,48 84.544,34 1. Πελάτες 141.946,64 161.253,13 3α. Επιταγες εισπρακτεες (μεταχρον.) 1.845,00 1.500,00 3β. Επιταγες σε καθυστεριση (σφραγισμενες) 44.093,25 44.093,25 Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 11. Χρεωστες διαφοροι 3.195,27 15.743,11 ΙΙ. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Λογαριασμοι διαχειρισεως προκαταβολων και 12. 1. Προμηθευτές πιστωσεων 73.959,83 6.831,67 111.140,86 118.819,45 Σύνολο Απαιτήσεων (ΔII) 265.039,99 229.421,16 3. Τραπεζες λογ/μος βραχυπρ.υποχρεωσεων 43.661,62 54.547,04 IV. Διαθέσιμα 4. Προκαταβολες πελατων 1.614,98 50.191,35 1. Ταμείο 12.373,41 101.596,12 5. Υποχρεώσεις από φόρους-τέλη 52.577,10 51.261,71 3. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 665,02 449,83 6. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 34.049,99 22.682,28 Σύνολο Διαθέσιμων (ΔIV) 13.038,43 ### 102.045,95 10. Μερίσματα πληρωτέα 0,00 0,00 Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού (ΔΙ + ΔΙΙ + ΔΙV) 318.739,33 ### 369.740,39 11. Πιστωτες διαφοροι 5.540,27 14.751,14 Ε. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ Σύνολο υποχρεώσεων (ΓΙΙ) 248.584,82 312.252,97 1. Εξοδα επομενων χρησεων 926,88 2.445,49 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Β+Γ+Δ+Ε) 332.972,30 396.797,31 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Α+Γ) 332.972,30 396.797,31 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΤΗΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ I. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΕΩΣ Κύκλος εργασιών (πωλήσεις):εταιριας 198.219,57 198.219,57 512.758,31 512.758,31 Καθαρά αποτελέσμ. (κέρδη) χρήσεως 4.067,03 91.891,78 Μείον : 1. κόστος πωλήσεων 59.386,91 318.195,50 (+)η(-) Υπολοιπο αποτελεσματων (κερδων η ζημιων)προγ.χρησεων 52.738,62-14.977,35 Μικτά αποτελέσματα (κέρδη) εκμεταλλεύσεως 138.832,66 194.562,81 Συνολο 56.805,65 76.914,43 Πλέον :1, Αλλα εσοδα εκμεταλλευσεως 0,00 0,00 Μειον φορος εισοδηματος 4.223,89 21.400,09 Μείον : 1 έξοδα διοικητικής λειτουργίας 72.537,05 78.067,35 ΚΕΡΔΗ ΠΡΟΣ ΔΙΑΘΕΣΗ 52.581,76 55.514,34 Μείον : 3 έξοδα λειτουργίας διαθεσεως 48.826,43 121.363,48 11.402,74 89.470,09 Η διαθεση των κερδων γινεται ως εξης Μερικα αποτελεσματα(κερδη-ζημιες)εκμεταλλευσεως 17.469,18 105.092,72 1. Τακτικο αποθεματικο 2.629,09 2.775,72 Πλέον :4. Πιστωτικοι τοκοι και συναφη εξοδα 0,03 8. Υπολοιπο κερδων εις νεον 49.952,67 52.738,62 Μείον : 3 Χρεωστικοι τοκοι & συναφη εξοδα 6.506,71 7.335,65 Ολικα αποτελεσματα(κερδη η ζημιες)εκμεταλλευσεως 10.962,50 97.757,07 II. ΠΛΕΟΝ (η ΜΕΙΩΝ) :Εκτακτα αποτελεσμα 2.Εκτακτα κερδη 0,00 1,88 Μείον : 1 Εκτακτα και ανοργανα εξοδα 368,27 5.491,23 Μείον : 3. Εξοδα προηγουμενων χρησεων 6.527,20 6.895,47 6.895,47 375,94 5.867,17 5.865,29 Οργανικα και εκτακτα αποτελεσματα (κερδη η ζημιες) 4.067,03 91.891,78 Μέιον : Σύνολο αποσβέσεων παγίων στοιχείων 11.380,67 8.467,21 Μείον οι απο αυτες ενσωμ/νες στο κοστος 11.380,67 0,00 8.467,21 0,00 ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (ΚΕΡΔΗ) ΧΡΗΣΕΩΣ 4.067,03 91.891,78 Σύνολο 52.581,76 55.514,34 Ο ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗΣ ΑΛΙΜΟΣ 15/03/2014 Ο ΛΟΓΙΣΤΗΣ Β.ΣΚΛΑΒΟΥΝΟΣ Μ.ΑΝΤΩΝΟΠΟΥΛΟΣ Α.Φ.Μ.075108248 Α.Φ.Μ.026438257 Α.Δ.Ε.Τ. 5465
ΦΟΡΟΛΟΓΗΤΕΑ ΚΕΡΔΗ 001 16.245,72 ΦΟΡΟΣ ΠΟΥ ΑΝΑΛΟΓΕΙ(26%) 004 4.223,89 ΣΥΜ/ΚΟΣ ΦΟΡΟΣ 3% ΣΤΟ ΑΚΑΘ.ΕΙΣ.ΑΠΟ ΑΚΙΝΗΤΑ 005 0,00 ΑΘΡΟΙΣΜΑ (α+β) 700 4.223,89 ΜΕΙΟΝ ΦΟΡΟΣ ΠΟΥ ΠΡΟΚΑΤΑΒΛΗΘΗΚΕ 008 17.120,07 ΜΕΙΟΝ ΦΟΡΟΣ ΠΟΥ ΠΑΡΑΚΡΑΤΗΘΗΚΕ 009 208,80 ΜΕΙΟΝ ΦΟΡΟΣ ΠΟΥ ΠΑΡΑΚΡ ΚΑΤΆ ΕΙΔ.ΤΡΟΠΟ 410 ΑΘΡΟΙΣΜΑ 701 17.328,87 ΠΙΣΤΩΤΙΚΟ ΠΟΣΟ 012 13.104,98 ΧΡΕΩΣΤΙΚΟ ΠΟΣΟ 011 ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΗ ΦΟΡΟΥ ΝΑΙ 014 3.170,31 ΤΕΛΗ Χ/ΜΟΥ ΑΠΌ ΑΚΙΝΗΤΑ 006 0,00 ΟΓΑ ΣΤΑ ΤΕΛΗ Χ/ΜΟΥ 007 0,00 ΑΘΡΟΙΣΜΑ 702 3.170,31 ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΧΡΕΩΣΤΙΚΟ ΠΟΣΟ 704 ΠΙΣΤΩΤΙΚΟ ΠΟΣΟ ΓΙΑ ΕΠΙΣΤΡΟΦΗ 012 9.934,67
ΑΚΑΘΑΡΙΣΤΑ ΕΣΟΔΑ 015 194.719,63 ΚΕΡΔΗ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 016 4.067,03 1.ΦΟΡΟΙ ΠΟΥ ΔΕΝ ΕΚΠΙΠΤΟΥΝ 018 1034,07 2.ΠΟΣΟ ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ ΠΛΕΟΝ 019 0,00 3. ΠΡΟΣΘΕΤΟΙ ΦΟΡΟΙ ΚΛΠ 020 180,00 4. ΔΑΠΑΝΕΣ ΑΥΤΟΚΙΝΗΤΩΝ 021 7.545,31 5. ΛΟΙΠΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ 022 3.419,31 6. ΔΑΠΑΝΕΣ ΑΦΟΡΟΛΟ.ΕΣΟΔΑ 023 Ο25 12.178,69 ΣΥΝΟΛΟ ΚΕΡΔΩΝ 024 16.245,72 ΜΕΡΙΣΜΑΤ ΑΠΌ ΣΥΜ/ΧΕΣ 026 0,00 ΚΕΡΔΗ ΧΡΗΣΕΩΣ 029 16.245,72 ΚΕΡΔΗ 038 16.245,72 ΚΕΡΔΗ 040 16.245,72 ΦΟΡΟΛΟΓΗΤΕΑ ΚΕΡΔΗ 048 16.245,72 ΦΟΡΟΣ ΚΕΡΔΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜ/ΚΟΣ 0*80% 049 3.379,11 ΜΕΙΟΝ ΠΑΡΑΚΡΑΤΗΘΕΙΣ ΦΟΡΟΣ 050 208,80 ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΗ ΤΡΕΧΟΥΣΑΣ ΧΡΗΣΗΣ 051 3.170,31