Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις Εννιάμηνο 2006

Transcript

1 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις Εννιάμηνο 2006 Autohelllas Α.Τ.Ε.Ε. ΑΡΜΑΕ 851/06/Β/86/43 Έδρα: Βιλτανιώτη 31, Κηφισιά Αττικής Web: Οι συνημμένες Οικονομικές Καταστάσεις είναι εκείνες που εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της «AUTOHELLAS ATEE» την 31 η Οκτωβρίου 2006 και έχουν δημοσιοποιηθεί με την ανάρτησή τους στο διαδίκτυο, στη διεύθυνση

2 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ : ΣΕΛΙΔΑ : Α. Οικονομικές Καταστάσεις AUTOHELLAS Ισολογισμός (I) 3-4 Κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων (II) 5 Κατάσταση μεταβολών καθαρής θέσης (ΙΙΙ ) 6 Kατάσταση ταμιακών ροών (IV) 7 Β. Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις Ισολογισμός (I) 8-9 Κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων (II) 10 Κατάσταση μεταβολών καθαρής θέσης (ΙΙΙ ) 11 Kατάσταση ταμιακών ροών (IV) Γ. Γεγονότα μετά την Ημερομηνία Ισολογισμού 13 Δ. Προσάρτημα Οικονομικών Καταστάσεων 1. Γενικές Πληροφορίες Οι σημαντικές λογιστικές αρχές που χρησιμοποιεί ο Όμιλος 2.1. Πληροφόρηση κατά τομέα Ενσώματα Πάγια Περιουσιακά Στοιχεία Άϋλα Περιουσιακά Στοιχεία Επενδύσεις σε θυγατρικές Επενδύσεις σε συγγενείς Διαθέσιμα για πώληση περιουσιακά στοιχεία Αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος Πωλήσεις και άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως Χρηματοοικονομικό κόστος καθαρό Φόρος εισοδήματος Κέρδη ανά μετοχή Δοθείσες εγγυήσεις Ενδεχόμενα Γεγονότα μετά την ημερομηνία Ισολογισμού Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη 20 i) Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών ii) Αγορές αγαθών και υπηρεσιών iii) Υπόλοιπα τέλους περιόδου που έχουν προκύψει από πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών ιν) Υποχρεώσεις προς συνδεδεμένα μέρη Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις - 2 -

3 Α. Οικονομικές Καταστάσεις AUTOHELLAS Ισολογισμός (I) ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Σημείωση 30/9/ /12/2005 ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια 3 231,606, ,851, Αϋλα περιουσιακά στοιχεία 4 1, Επενδύσεις σε θυγατρικές 5 5,072, ,072, Επενδύσεις σε συγγενείς επιχειρήσεις 6 4,891, ,891, Διαθεσιμα για πώληση χρημ/κα περιουσ.στοιχεια 7 16,436, ,436, Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 9,628, ,224, Αλλα χρηματοοικονομικά στοιχεία 324, , ,961, ,807, Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα 53, , Πελάτες 25,262, ,049, Λοιπές απαιτήσεις 7,271, ,642, Προκαταβολές 6,075, ,737, Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 15,297, ,602, ,960, ,079, Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 321,921, ,886, ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ Κεφάλαια και αποθεματικά αποδιδόμενα στους μετόχους της μητρικής Μετοχικό κεφάλαιο 11,558, ,558, Υπέρ το άρτιο 31,626, ,626, Λοιπά αποθεματικά 7,551, ,551, Κέρδη/ (ζημιές) εις νέον 61,302, ,824, ,038, ,561, Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις - 3 -

4 Δικαιώματα μειοψηφίας Σύνολο Καθαρής Θέσης 112,038, ,561, ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Δάνεια 125,065, ,058, Αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος 8 11,561, ,689, Προβλέψεις για παροχές στους εργαζόμενους 1,356, ,132, Παράγωγα 644, , ,627, ,638, Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 61,069, ,434, Βραχυπρόθεσμα Δάνεια 7,336, ,336, Τρέχων φόρος εισοδήματος 2,848, ,915, Σύνολο υποχρεώσεων 71,255, ,686, Σύνολο υποχρεώσεων 209,882, ,325, Σύνολο Καθαρής Θέσης και υποχρεώσεων 321,921, ,886, Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις - 4 -

5 Α. Οικονομικές Καταστάσεις AUTOHELLAS Κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων (II) Σημείωση Συνεχιζόμενες εκμεταλλεύσεις: Πωλήσεις 9 82,720, ,565, ,274, ,724, Κόστος πωλήσεων -63,445, ,711, ,266, ,347, Μικτά Αποτελέσματα 19,275, ,854, ,007, ,377, Αλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως 9 8,760, ,336, ,325, ,503, Εξοδα διοικητικής λειτουργίας -5,900, ,838, ,796, ,667, Εξοδα λειτουργίας διάθεσης -1,390, , ,255, , Αλλα έξοδα -11, , , , Κέρδη/Ζημιές προ φόρων,χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων 20,732, ,028, ,257, ,896, Κέρδη/Ζημιές προ φόρων,χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων 51,270, ,961, ,235, ,620, Χρηματοοικονομικό κόστος - καθαρό 10-3,068, ,310, ,511, , Κέρδη/ Ζημιές επιχειρήσεις 265, , Μείον :Σύνολο αποσβέσεων πάγιων στοιχείων 30,537, ,933, ,977, ,724, Μείον :Οι από αυτές ενσωμ.στο λειτουρ. κόστος 30,537, ,933, ,977, ,724, Καθαρά κέρδη/ζημίες προ φόρων 17,928, ,718, ,317, ,283, Φόρος εισοδήματος 11-3,866, ,217, ,963, ,596, Καθαρά κέρδη/ζημίες περιόδου μετά από φόρουs 14,062, ,500, ,353, ,686, Κατανεμόμενα σε : Μετόχους της μητρικής 14,062, ,500, ,353, ,686, Δικαιώματα μειοψηφίας Κέρδη μετά από φόρους ανά μετοχή Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις - 5 -

6 Α. Οικονομικές Καταστάσεις AUTOHELLAS ΙΙΙ. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΑΠΟΔΙΔΟΜΕΝΑ ΣΤΟΥΣ ΜΕΤΟΧΟΥΣ ΤΗΣ ΜΗΤΡΙΚΗΣ Μετοχικό κεφάλαιο Υπέρ το άρτιο Ίδιες μετοχές Λοιπά αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέον Σύνολο Σύνολο Καθαρής Θέσης Υπόλοιπα ,520, ,424, ,922, ,447, ,313, ,313, Mεταβολή λόγω αναγνώρισηs αναβαλλόμενων φορολ.απαιτήσεων 0.00 Καθαρό κέρδος (ζημία) που αναγνωρίσθηκε στην καθαρή θέση Αποτέλεσμα περιόδου 11,353, ,353, ,353, Συνολικό κέρδος (ζημία) περιόδου 11,520, ,424, ,922, ,800, ,667, ,667, Μερίσματα πληρωθέντα -7,560, ,560, ,560, Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου Ίδιες μετοχές Υπόλοιπα ,520, ,424, ,922, ,240, ,107, ,107, Υπόλοιπα ,558, ,626, ,551, ,824, ,561, ,561, Αποθεματικό προβλεψεων επισφαλών Απαιτήσεων - Συναλλαγματικές διαφορές μετατροπής 0.00 Καθαρό κέρδος (ζημία) που αναγνωρίσθηκε στην καθαρή θέση Αποτέλεσμα περιόδου 14,062, ,062, ,062, Συνολικό κέρδος (ζημία) περιόδου ,062, ,062, ,062, Μερίσματα πληρωθέντα -7,585, ,585, Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου Ίδιες μετοχές 0.00 Υπόλοιπα ,558, ,626, ,551, ,302, ,623, ,038, Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις - 6 -

7 Α. Οικονομικές Καταστάσεις AUTOHELLAS Kατάσταση ταμιακών ροών (IV) Ποσά σε ευρώ 01/01-30/09/06 01/01-30/09/05 Κέρδη Προ φόρων 17,928, ,317, Προσαρμογές για: Αποσβέσεις παγίων στοιχείων 30,537, ,977, Προβλέψεις 588, , Κέρδη/ (ζημιές) από πώληση παγίων στοιχείων -5,611, ,672, Τόκοι 3,068, ,511, Μερίσματα -265, , ,246, ,928, Μεταβολές Κεφαλαίου κίνησης Αύξηση/ (μείωση) αποθεμάτων -5, , Αύξηση/ (μείωση) απαιτήσεων -7,892, ,261, Αύξηση/ (μείωση) υποχρεώσεων 23,988, ,595, Άλλα (διευκρινίστε) 16,090, ,321, Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες προ τόκων και φόρων 62,336, ,250, Καταβληθέντες τόκοι -3,286, ,004, Καταβληθείς φόρος εισοδήματος -1,197, ,603, Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 57,852, ,642, Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές ενσώματων παγίων -92,721, ,651, Πωλήσεις ενσώματων παγίων 32,767, ,395, Αγορά θυγατρικών, συγγενών και λοιπών επενδύσεων ,143, Πωλήσεις χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων διαθέσιμων προς πώληση , Τόκοι Εισπραχθέντες 432, , Μερίσματα εισπραχθέντα 265, , Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες -59,256, ,495, Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Δάνεια αναληφθέντα 24,985, Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου Αποπληρωμή δανεισμού -3,300, Μερίσματα πληρωθέντα -7,585, ,560, Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 14,099, ,560, Καθαρή (μείωση)/ αύξηση στα ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 12,695, ,412, Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου 2,602, ,081, Συναλλαγματικές διαφορές στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου 15,297, , Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις - 7 -

8 Β. Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις Ισολογισμός (I) ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Σημείωση 30/9/ /12/2005 ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια 3 241,784, ,608, Αυλα περιουσιακά στοιχεία 4 177, , Επενδύσεις σε θυγατρικές Επενδύσεις σε συγγενείς επιχειρήσεις 6 6,619, ,451, Διαθεσιμα για πώληση χρημ/κα περιουσ.στοιχεια 7 16,436, ,436, Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 9,670, ,263, Αλλα χρηματοοικονομικά στοιχεία 324, , ,013, ,302, Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα 806, , Πελάτες 26,697, ,823, Λοιπές απαιτήσεις 7,743, ,178, Προκαταβολές 6,309, ,770, Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 15,728, ,014, ,285, ,782, Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 332,299, ,085, ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ Κεφάλαια και αποθεματικά αποδιδόμενα στους μετόχους της μητρικής Μετοχικό κεφάλαιο 11,558, ,558, Υπέρ το άρτιο 31,626, ,626, Συναλλαγματικέs διαφορέs 26, , Λοιπά αποθεματικά 7,551, ,551, Κέρδη/ (ζημιές) εις νέον 64,587, ,502, ,350, ,281, Δικαιώματα μειοψηφίας 760, , Σύνολο Καθαρής Θέσης 116,110, ,986, Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις - 8 -

9 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Δάνεια 125,065, ,058, Αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος 8 11,561, ,689, Προβλέψεις για παροχές στους εργαζόμενους 1,356, ,132, Παράγωγα 644, , ,627, ,638, Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 64,948, ,397, Βραχυπρόθεσμα Δάνεια 9,681, ,129, Τρέχων φόρος εισοδήματος 2,930, ,933, Σύνολο υποχρεώσεων 77,560, ,460, Σύνολο υποχρεώσεων 216,188, ,099, Σύνολο Καθαρής Θέσης και υποχρεώσεων 332,299, ,085, Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις - 9 -

10 Β. Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις Κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων (II) Ποσά σε Εύρω Συνεχιζόμενες εκμεταλλεύσεις: Σημείωση 01/01-30/09/06 01/07-30/09/06 01/01-30/09/05 01/07-30/09/05 Πωλήσεις 9 89,561, ,769, ,820, ,199, Κόστος πωλήσεων -68,776, ,893, ,574, ,335, Μικτά Αποτελέσματα 20,785, ,875, ,245, ,863, Άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως 9 9,259, ,365, ,553, ,550, Έξοδα διοικητικής λειτουργίας -6,536, ,038, ,139, ,795, Έξοδα λειτουργίας διάθεσης -2,129, , ,870, , Άλλα έξοδα -14, , , , Κέρδη/Ζημιές προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων 21,364, ,639, ,718, ,095, Κέρδη/Ζημιές προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων 53,968, ,348, ,897, ,253, Χρηματοοικονομικό κόστος - καθαρό 10-3,134, ,338, ,525, , Κέρδη/ Ζημιές επιχειρήσεις 265, , Αποτέλεσμα από συγγενείς επιχειρήσεις -831, , ,696, ,018, Μείον :Σύνολο αποσβέσεων πάγιων στοιχείων 32,604, ,708, ,178, ,158, Μείον :Οι από αυτές ενσωμ.στο λειτουρ. κόστος 32,604, ,708, ,178, ,158, Καθαρά κέρδη/ζημίες προ φόρων 17,663, ,307, ,460, ,488, Φόρος εισοδήματος 11-3,938, ,278, ,030, ,624, Καθαρά κέρδη/ζημίες περιόδου μετά από φόρους 13,724, ,028, ,430, ,864, Κατανεμόμενα σε : Μετόχους της μητρικής 13,670, ,951, ,430, ,864, Δικαιώματα μειοψηφίας 54, , Κέρδη μετά από φόρους ανα μετοχή Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

11 ΙΙΙ. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ Β. Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις ΑΠΟΔΙΔΟΜΕΝΑ ΣΤΟΥΣ ΜΕΤΟΧΟΥΣ ΤΗΣ ΜΗΤΡΙΚΗΣ ΜΕΙΟΨΗΦΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο Υπέρ το άρτιο Ίδιες μετοχές Συναλλαγμ ατικές διαφορές Λοιπά αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέον Σύνολο Δικαιώματα Μειοψηφίας Σύνολο Καθαρής Θέσης Υπόλοιπα ,520, ,424, ,922, ,969, ,835, ,835, Μεταβολή λόγω αναγνώρισης αναβαλλόμενων φορολ.απαιτήσεων 0.00 Καθαρό κέρδος (ζημία) που αναγνωρίσθηκε στην καθαρή θέση Αποτέλεσμα περιόδου ,430, ,430, ,430, Συνολικό κέρδος (ζημία) περιόδου 11,520, ,424, ,922, ,399, ,266, ,266, Μερίσματα πληρωθέντα -7,560, ,560, ,560, Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου Ίδιες μετοχές Υπόλοιπα ,520, ,424, ,922, ,839, ,706, ,706, Υπόλοιπα ,558, ,626, , ,551, ,502, ,281, , ,986, Ίδρυση θυγατρικής Αποθεματικό προβλέψεων επισφαλών απαιτήσεων Συναλλαγματικές διαφορές μετατροπής -15, , , Καθαρό κέρδος (ζημία) που αναγνωρίσθηκε στην καθαρή θέση , , Αποτέλεσμα περιόδου ,670, ,670, , ,724, Συνολικό κέρδος (ζημία) περιόδου , ,670, ,654, , ,709, Μερίσματα πληρωθέντα -7,585, ,585, ,585, Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου Ίδιες μετοχές Υπόλοιπα ,558, ,626, , ,551, ,587, ,350, , ,110, Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

12 Β. Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις Κατάσταση ταμιακών ροών (IV) 30/9/ /9/2005 Κέρδη Περιόδου (προ φόρων) 17,663, ,442, Προσαρμογές για: Αποσβέσεις παγίων στοιχείων 32,604, ,178, Προβλέψεις 588, , Κέρδη/ (ζημιές) από πώληση ενσώματων παγίων στοιχείων -5,919, ,911, Έξοδα τόκων 3,134, ,525, Μερίδιο αποτελέσματος σε συγγενείς εταιρίες 831, , Μερίσματα -265, , ,637, ,352, Μεταβολές Κεφαλαίου κίνησης Αύξηση/ (μείωση) αποθεμάτων 220, , Αύξηση/ (μείωση) απαιτήσεων -8,724, ,157, Αύξηση/ (μείωση) υποχρεώσεων 25,894, ,369, Άλλα (διευκρινίστε) ,390, ,934, Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 66,027, ,286, Καταβληθέντες τόκοι -3,368, ,018, Καταβληθείς φόρος εισοδήματος -1,197, ,603, Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 61,461, ,664, Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές ενσώματων παγίων -97,772, ,417, Πωλήσεις ενσώματων παγίων 33,658, ,817, Αγορά θυγατρικών ,143, Πωλήσεις χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων διαθέσιμων προς πώληση , Τόκοι Εισπραχθέντες 448, , Μερίσματα εισπραχθέντα 265, , Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες -63,400, ,839, Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Δάνεια αναληφθέντα 26,105, , Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

13 Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου Αποπληρωμή δανεισμού -3,868, Μερίσματα πληρωθέντα -7,585, ,560, Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 14,652, ,216, Καθαρή (μείωση)/ αύξηση στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 12,713, ,390, Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου 3,014, ,276, Συναλλαγματικές διαφορές στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου 15,728, , Γ. ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Από την ημερομηνία του Ισολογισμού μέχρι την έγκριση των Οικονομικών Καταστάσεων από το Διοικητικό Συμβούλιο, δεν υπήρξαν γεγονότα που να επηρεάζουν σημαντικά τις καταστάσεις αυτές. Δ. ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ 1. Γενικές πληροφορίες Η εταιρία AUTOHELLAS ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ & ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ (η Εταιρία ) είναι ανώνυμη εταιρία εγγεγραμμένη στην Ελλάδα, ιδρύθηκε το 1962 και δραστηριοποιείται στον τομέα εκμίσθωσης αυτοκινήτων και μηχανημάτων. Η εταιρία είναι εγκατεστημένη στην διεύθυνση Βιλτανιώτη 31, στην Κηφισιά Αττικής, το site είναι και είναι εισηγμένη στο Χρηματιστήριο Αθηνών (κλάδος «Ταξίδια & Τουρισμός» ). Οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της εταιρίας καλύπτουν την εταιρία και τις θυγατρικές της ( O Όμιλος). Οι θυγατρικές είναι επιχειρήσεις πάνω στις οποίες ασκείται έλεγχος από την μητρική. Οι θυγατρικές ενοποιούνται πλήρως (ολική ενοποίηση) από την ημερομηνία που αποκτάται ο έλεγχος σε αυτές και παύουν να ενοποιούνται από την ημερομηνία που παύει να υφίσταται ο έλεγχος. Δομή του Ομίλου Εταιρία Έδρα Ποσοστό Συμμετοχής AUTOHELLAS ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Κηφισιά Αττικής Μητρική BEMAL AUTO LTD Λευκωσία Κύπρου 100% AUTOTECHNICA LTD Σόφια Βουλγαρίας 99,99% DEMSTAR RENTALS 2005 LTD Λευκωσία Κύπρου 75% Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

14 Επίσης, με τη μέθοδο της Καθαρής Θέσης ενοποιούνται οι κάτωθι εταιρείες : Εταιρία Έδρα Ποσοστό Συμμετοχής ΠΕΙΡΑΙΩΣ BEST LEASING A.T.E.E. Αθήνα Αττικής 48,08% EΛΤΡΕΚΚΑ Α.Ε. Νέα Κηφισιά Αττικής 50% (Πρώτη ενοποίηση λόγω αύξησης συμμετοχής μας στο κεφάλαιό της το 2005) Οι εν λόγω οικονομικές καταστάσεις εγκρίθηκαν προς δημοσίευση από το Διοικητικό Συμβούλιο την 31 η Οκτωβρίου Οι σημαντικές λογιστικές αρχές που χρησιμοποιεί ο Όμιλος 2.1. Πληροφόρηση κατά τομέα. Οι δραστηριότητες της μητρικής, διενεργούνται αποκλειστικά στην Ελλάδα και αφορούν ενοικίαση αυτοκινήτων ενώ οι δραστηριότητες των θυγατρικών διενεργούνται αποκλειστικά στη Βουλγαρία και Κύπρο και αφορούν ενοικίαση αυτοκινήτων καθώς και εμπορία αυτοκινήτων. Πρωτεύων τύπος πληροφόρησης κατά τομέα θεωρούνται οι γεωγραφικοί τομείς ( Ελλάδα Βουλγαρία Κύπρος). Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

15 3. Ενσώματα Πάγια Περιουσιακά Στοιχεία Ο Όμιλος Γήπεδα Κτίρια Μηχανήματα Μεταφορικά Έπιπλα Πάγια Οικόπεδα & Κτιριακές & μηχ/κος μέσα & λοιπός Υπό εγκ/σεις εξοπλισμός εξοπλισμός Εκτέλεση Σύνολο Κόστος ή εκτίμηση 7,689, ,830, , ,706, ,104, , ,771, Σωρευμένες αποσβέσεις -508, , ,786, , ,876, Αναποσβεστη αξία 01/01/05 7,689, ,321, , ,919, ,603, , ,894, Υπόλοιπο έναρξης 7,689, ,321, , ,919, ,603, , ,894, Προσθήκες 378, , , ,312, , , ,131, Πωλήσεις -3, ,407, , ,446, Αποσβέσεις περιόδου -523, , ,087, , ,124, Μειώσεις αποσβέσεων ,453, , ,489, Αναποσβ. αξία ,067, ,558, , ,191, ,549, , ,944, Κόστος ή εκτίμηση 8,067, ,082, , ,825, ,937, , ,579, Σωρευμένες αποσβέσεις -523, , ,634, , ,635, Αναποσβ. αξία ,067, ,558, , ,191, ,549, , ,944, Υπόλοιπο έναρξης 8,067, ,558, , ,191, ,549, , ,944, Προσθήκες 179, , , ,843, , , ,318, Πωλήσεις ,206, , ,203, Αποσβέσεις περιόδου -176, , ,037, , ,419, Μειώσεις αποσβέσεων ,981, , ,968, Αναποσβ. αξία ,247, ,550, , ,772, ,493, , ,608, Κόστος ή εκτίμηση 8,247, ,726, , ,828, ,675, , ,059, Σωρευμένες αποσβέσεις -176, , , , , Αναποσβ. αξία ,247, ,550, , ,772, ,493, , ,608, Υπόλοιπο έναρξης 8,247, ,550, , ,772, ,493, , ,608, Συναλλαγματικέs διαφορέs -14, , Προσθήκες 514, , , ,454, , , ,947, Πωλήσεις ,332, , ,337, Αποσβέσεις περιόδου , , ,447, , ,567, Μειώσεις αποσβέσεων ,143, , ,148, Αναποσβ. αξία ,762, ,156, , ,575, ,567, , ,784, Κόστος ή εκτίμηση 8,762, ,693, , ,880, ,022, , ,203, Σωρευμένες αποσβέσεις , , ,304, , ,418, Αναποσβ. αξία ,762, ,156, , ,575, ,567, , ,784, Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

16 Η Εταιρεία Γήπεδα Κτίρια Μηχανήματα Μεταφορικά Έπιπλα Πάγια Οικόπεδα & Κτιριακές & μηχ/κος μέσα & λοιπός υπό εγκ/σεις εξοπλισμός εξοπλισμός εκτέλεση Σύνολο Κόστος ή εκτίμηση 7,436, ,830, , ,057, ,833, , ,551, Σωρευμένες αποσβέσεις , , ,105, , ,130, Αναποσβεστη αξία 7,436, ,321, , ,952, ,389, , ,420, Υπόλοιπο έναρξης 7,436, ,321, , ,952, ,389, , ,420, Προσθήκες 378, , , ,597, , , ,366, Πωλήσεις -3, ,733, ,736, Αποσβέσεις περιόδου -523, , ,934, , ,923, Μειώσεις αποσβέσεων ,962, ,962, Αναποσβ. Αξία ,815, ,558, , ,844, ,328, , ,089, Κόστος ή εκτίμηση 7,815, ,082, , ,816, ,712, , ,050, Σωρευμένες αποσβέσεις , , ,972, , ,960, Αναποσβ. Αξία ,815, ,558, , ,844, ,328, , ,089, Υπόλοιπο έναρξης 7,815, ,558, , ,844, ,328, , ,089, Προσθήκες 179, , , ,910, , , ,375, Πωλήσεις -20,781, ,781, Αποσβέσεις περιόδου -176, , ,241, , ,605, Μειώσεις αποσβέσεων 9,773, ,773, Αναποσβ. Αξία ,994, ,550, , ,505, ,288, , ,851, Κόστος ή εκτίμηση 7,994, ,726, , ,973, ,441, , ,683, Σωρευμένες αποσβέσεις , , , , , Αναποσβ. αξία ,994, ,550, , ,505, ,288, , ,851, Υπόλοιπο έναρξης 7,994, ,550, , ,505, ,288, , ,851, Προσθήκες 514, , , ,442, , , ,897, Πωλήσεις -51,099, , ,103, Αποσβέσεις περιόδου -536, , ,469, , ,536, Μειώσεις αποσβέσεων 24,492, , ,496, Αναποσβ. αξία ,509, ,156, , ,871, ,369, , ,606, Κόστος ή εκτίμηση 8,509, ,693, , ,848, ,782, , ,646, Σωρευμένες αποσβέσεις , , ,976, , ,040, Αναποσβ. αξία ,509, ,156, , ,871, ,369, , ,606, Σημείωση : Δεν υπάρχουν υποθήκες, προσημειώσεις και οποιαδήποτε άλλα βάρη επί των ενσώματων παγίων. Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

17 4. Άϋλα Περιουσιακά Στοιχεία Ο Όμιλος ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Αναπόσβεστη αξία ,28 0,00 Προσθήκες 3.756, ,00 Συναλλαγματικές Διαφορές ,61 0,00 Αποσβέσεις περιόδου ,40-935,80 Αναπόσβ.αξία , ,20 Τα άϋλα περιουσιακά στοιχεία αφορούν λογισμικά προγράμματα και άδειες ενοικιαζομένων αυτοκινήτων. Οι άδειες αυτές αγοράστηκαν από την θυγατρική εταιρεία «Demstar Rentals 2005 Ltd» για την εκτέλεση των εργασιών της βάσει της ισχύουσας κυπριακής νομοθεσίας. 5. Επενδύσεις σε θυγατρικές Επενδύσεις σε θυγατρικές (κόστος κτήσεως) , ,50 Επωνυμία Χώρα Εγκ/σης Ποσοστό Συμμετοχής Αξία κτήσεως ΑUTOTECHNICA LTD Βουλγαρία 99,99% ,00 BEMAL AUTO LTD Κύπρος 100% ,00 DEMSTAR RENTALS 2005 LTD Κύπρος 75% ,50 Η BEMAL AUTO LTD, έχει ως μοναδική δραστηριότητα την ιδιοκτησία της AUTOTECHNICA LTD, στην οποία η AUTOHELLAS ATEE συμμετέχει τελικά κατά 99,99% με άμεση και με έμμεση συμμετοχή. Το 2005 η Autohellas ATEE συμμετείχε στην ίδρυση της εταιρείας DEMSTAR RENTALS 2005 LTD, που λειτουργεί στην Κύπρο με τίμημα ,50 ( ποσοστό 75%). 6. Επενδύσεις σε συγγενείς Όμιλος Εταιρεία Κόστος κτήσης , , , ,09 Η Autohellas ATEE συμμετέχει στην εταιρεία Πειραιώς Best Leasing A.Τ.Ε.Ε. κατά 48,08% ( ποσό συμμετοχής ,07 ). Η Πειραιώς Best Leasing A.T.E.E., είναι ομοειδής εταιρεία με την AUTOHELLAS ATEE με δραστηριότητα αποκλειστικά στον κλάδο μακροχρόνιας ενοικίασης αυτοκινήτων. Εξαγοράστηκε από κοινού με την Πειραιώς Leasing, η οποία ασκεί και το Management της εταιρείας. Επίσης, η Autohellas ATEE συμμετέχει στην εταιρεία ΕΛΤΡΕΚΚΑ Α.Ε. κατά 50% με την ΕΛΤΡΑΚ Α.Ε. να κατέχει το υπόλοιπο 50% ( ποσό συμμετοχής ,02 ). Η ΕΛΤΡΕΚΚΑ Α.Ε. έχει ως αντικείμενο την εισαγωγή, αποθήκευση, εμπορία και διανομή ανταλλακτικών αυτοκινήτων πολλών διεθνών οίκων στην ελληνική αγορά. 7. Διαθέσιμα για πώληση περιουσιακά στοιχεία Τα διαθέσιμα για πώληση περιουσιακά στοιχεία έχουν ως ακολούθως: ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΟΣΟΣΤΟ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ ΕΥΛΟΓΗ ΑΞΙΑ % ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Ε. 9, , ,01 MULTIFIN Α.Ε. 12, , ,00 ΚΡΗΤΙΚΑ ΓΚΟΛΦ Α.Ε. 5, , , , ,73 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

18 8. Αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος Οι αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις συμψηφίζονται με τις αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις όταν υπάρχει ένα νόμιμα ασκητό δικαίωμα για συμψηφισμό και υπόκεινται και τα δύο στην ίδια φορολογική αρχή. Η κίνηση των λογαριασμών των αναβαλλόμενων φορολογικών απαιτήσεων και αναβαλλόμενων φορολογικών υποχρεώσεων κατά την διάρκεια της περιόδου στην ίδια φορολογική αρχή, χωρίς να λαμβάνονται υπόψη οι συμψηφισμοί, έχει ως εξής: Όμιλος - Η Εταιρία Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις Προβλέψεις Έξοδα δανείων Φορολογικές ζημίες Σύνολο 01/01/ , , , Χρέωση /(πίστωση)στην κατάσταση αποτελεσμάτων 56, , , /09/ , , , Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις Διαφορές ενσώματων παγίων Διαφορές από έσοδα Λοιπά Σύνολο 01/01/2006 9,498, ,612, , ,158, Χρέωση /(πίστωση)στην κατάσταση αποτελεσμάτων -176, , , , /09/2006 9,321, ,704, , ,042, Αναβαλλόμενη φορολογία 31/12/ ,689, Αναβαλλόμενη φορολογία 30/09/ ,561, Πωλήσεις και άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως Ο Όμιλος Η Εταιρεία 30/09/ /09/ /09/ /09/2005 Πωλήσεις 89,561, ,820, ,720, ,274, Αλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως Κέρδη από εκποίηση αυτοκινήτων 5,877, ,913, ,611, ,675, Έσοδα από προμήθειες και υπηρεσίες 399, , , , Έσοδα προηγούμενων χρήσεων 11, , , , Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 33, , , , Εισπράξεις αποζημιώσεων 2,104, ,405, ,804, ,405, Λοιπά λειτουργικά έσοδα 833, , , , ,259, ,553, ,760, ,325, Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

19 10. Χρηματοοικονομικό κόστος καθαρό Ο Όμιλος Η Εταιρεία 30/09/ /09/ /09/ /09/2005 Χρεωστικοί τόκοι από Δάνεια τραπεζών 3,335, ,749, ,253, ,708, Λοιπό Χρηματοοικονομικό Κόστος 207, , , , Έσοδα από SWAP , , Έσοδα από τόκους -408, , , , Ζημιά από πωλ.συμμ.&χρεογρ , , ,134, ,525, ,068, ,511, Φόρος εισοδήματος Ο Όμιλος Η Εταιρεία 30/09/ /09/ /09/ /09/2005 Τρέχων φόρος περιόδου 4,066, ,836, ,993, ,769, Αναβαλλόμενος φόρος -127, ,194, , ,194, ,938, ,030, ,866, ,963, Κέρδη ανά μετοχή Βασικά Τα βασικά κέρδη ανά μετοχή υπολογίζονται με διαίρεση του κέρδους, με τον σταθμισμένο μέσο αριθμό των κοινών μετοχών στην διάρκεια της περιόδου, εξαιρουμένων των ιδίων κοινών μετοχών που αγοράσθηκαν από την επιχείρηση. Όμιλος Εταιρεία Καθαρά κέρδη (ζημία) περιόδου , , , ,88 Κατανέμονται σε: Μετόχους Εταιρίας , , , ,88 Δικαιώματα Μειοψηφίας ,19 0,00 0,00 0,00 Σταθμισμένος μέσος αριθμός μετοχών , , , ,00 Βασικά κέρδη ανά μετοχή 0,38 0,37 0,39 0, Δοθείσες εγγυήσεις Έχει παρασχεθεί εγγύηση για λήψη δανείου της θυγατρικής εταιρείας AUTOTECHNICA LTD μέχρι του ποσού των Επίσης για τη θυγατρική DEMSTAR RENTALS 2005 LTD, έχει δοθεί εγγύηση για λήψη δανείου μέχρι ύψους Ενδεχόμενα Ο Όμιλος έχει ενδεχόμενες υποχρεώσεις σε σχέση με τράπεζες, λοιπές εγγυήσεις και άλλα θέματα που προκύπτουν στα πλαίσια της συνήθους δραστηριότητας. Δεν αναμένεται να προκύψουν ουσιώδεις επιβαρύνσεις από τις ενδεχόμενες υποχρεώσεις. Δεν αναμένονται πρόσθετες πληρωμές, μετά την ημερομηνία σύνταξης αυτών των οικονομικών καταστάσεων. 15. Γεγονότα μετά την ημερομηνία Ισολογισμού Από την ημερομηνία του Ισολογισμού μέχρι την έγκριση των Οικονομικών Καταστάσεων από το Διοικητικό Συμβούλιο, δεν υπήρξαν γεγονότα που να επηρεάζουν σημαντικά τις καταστάσεις αυτές. Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

20 16. Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη. Οι κατωτέρω συναλλαγές, αφορούν συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη. i) Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών Πωλήσεις υπηρεσιών σε συγγενείς εταιρίες , ,25 Λοιπά έσοδα από θυγατρικές εταιρίες , , , ,25 Τα λοιπά έσοδα από θυγατρικές εταιρίες, αφορούν διοικητική και διαχειριστική υποστήριξη. Οι αντίστοιχες πωλήσεις σε συγγενείς εταιρίες παρέχονται βάση κόστους πλέον του κανονικού εμπορικού κέρδους της εταιρίας. ii) Αγορές αγαθών και υπηρεσιών Αγορές αγαθών από συγγενείς εταιρίες , , , ,37 iii) Υπόλοιπα τέλους περιόδου που έχουν προκύψει από πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών Απαιτήσεις από συνδεδεμένα μέρη Θυγατρικές , ,00 Συγγενείς , , , ,75 iν) Υποχρεώσεις προς συνδεδεμένα μέρη Υποχρεώσεις προς συνδεδεμένα μέρη Συγγενείς , , , ,13 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις