ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ... 3

Transcript

1

2 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ... 3 ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ ΤΩΝ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΩΝ ΟΡΚΩΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ ΛΟΓΙΣΤΩΝ... 4 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ... 6 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 30 ης ΙΟΥΝΙΟΥ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Α ΕΞΑΜΗΝΟΥ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Β ΤΡΙΜΗΝΟΥ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΚΑΙ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΕΣ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ Γενικές πληροφορίες για την Εταιρεία και τον Όμιλο Βάση κατάρτισης των οικονομικών καταστάσεων και λογιστικές αρχές Εποχικότητα επιχειρηματικών δραστηριοτήτων Πληροφόρηση κατά τομέα Ενσώματα πάγια περιουσιακά στοιχεία Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο Μακροπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις Κέρδη / (ζημιές) ανά μετοχή Φόρος εισοδήματος Υπόλοιπα και συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη Δεσμεύσεις και συμβατικές υποχρεώσεις Ενδεχόμενες υποχρεώσεις / απαιτήσεις - επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές Μεταγενέστερα γεγονότα ΣΤΟΙΧΕΙΑ & ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ Α ΕΞΑΜΗΝΟΥ Η παρούσα εξαμηνιαία οικονομική έκθεση συντάχθηκε σύμφωνα με το άρθρο 5 του ν. 3556/2007, εγκρίθηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο της ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΚΡΗΤΗΣ στη συνεδρίαση της 28 ης Αυγούστου 2014 και βρίσκεται αναρτημένη στο διαδίκτυο στην ηλεκτρονική διεύθυνση της Εταιρείας ΑΝΩΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΡΗΤΗΣ Α.Ε. ΑΡ.Γ.Ε.ΜΗ ΛΕΩΦΟΡΟΣ ΚΑΡΑΜΑΝΛΗ, ΧΑΝΙΑ, ΚΡΗΤΗ ΤΗΛ. : , FAX: info@anek.gr 2

3 Δ η λ ώ σ ε ι ς μ ε λ ώ ν τ ο υ Δ ι ο ι κ η τ ι κ ο ύ Σ υ μ β ο υ λ ί ο υ ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2 του Ν. 3556/2007) Τα κάτωθι μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΚΡΗΤΗΣ Α.Ε.: - Γεώργιος Κατσανεβάκης, Πρόεδρος, - Ιωάννης Βαρδινογιάννης, Δ/νων Σύμβουλος, - Σπυρίδων Πρωτοπαπαδάκης, Α Αντιπρόεδρος, ορισθείς προς τούτο από το Διοικητικό Συμβούλιο δηλώνουμε ότι, εξ όσων γνωρίζουμε: α) οι εξαμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις (εταιρικές και ενοποιημένες) για την περίοδο από την 1 η Ιανουαρίου 2014 έως την 30 η Ιουνίου 2014, οι οποίες καταρτίσθηκαν σύμφωνα με τα ισχύοντα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού, την καθαρή θέση και τα αποτελέσματα περιόδου της Ανώνυμης Ναυτιλιακής Εταιρείας Κρήτης Α.Ε., καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στις παραγράφους 3 έως 5 του άρθρου 5 του Ν. 3556/2007 και β) η εξαμηνιαία έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου απεικονίζει κατά τρόπο αληθή τις πληροφορίες που απαιτούνται σύμφωνα με τα οριζόμενα στην παράγραφο 6 του άρθρου 5 του Ν. 3556/2007. Χανιά, 28 Αυγούστου 2014 Ο Πρόεδρος Ο Διευθύνων Σύμβουλος Ο Α Αντιπρόεδρος ΓΕΩΡΓΙΟΣ Γ. ΚΑΤΣΑΝΕΒΑΚΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ Ι. ΒΑΡΔΙΝΟΓΙΑΝΝΗΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ Ι. ΠΡΩΤΟΠΑΠΑΔΑΚΗΣ Α.Δ.Τ. Ν Α.Δ.Τ. Π Α.Δ.Τ. ΑΑ

4 Ε κ θ ε σ η ε π ι σ κ ό π η σ η ς ε ν δ ι ά μ ε σ η ς ο ι κ ο ν ο μ ι κ ή ς π λ η ρ ο φ ό ρ η σ η ς τ ω ν α ν ε ξ ά ρ τ η τ ω ν ο ρ κ ω τ ώ ν ε λ ε γ κ τ ώ ν λ ο γ ι σ τ ώ ν ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟ- ΦΟΡΗΣΗΣ ΤΩΝ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΩΝ ΟΡΚΩΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ ΛΟΓΙΣΤΩΝ Προς τους Μετόχους της ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΚΡΗΤΗΣ Α.Ε. Εισαγωγή Επισκοπήσαμε τη συνημμένη συνοπτική εταιρική και ενοποιημένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης της «ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΚΡΗΤΗΣ Α.Ε.» (η Εταιρεία), της 30 ης Ιουνίου 2014 και τις σχετικές συνοπτικές εταιρικές και ενοποιημένες καταστάσεις συνολικού εισοδήματος, μεταβολών καθαρής θέσης και ταμειακών ροών της εξάμηνης περιόδου που έληξε αυτήν την ημερομηνία, καθώς και τις επιλεγμένες επεξηγηματικές σημειώσεις, που συνθέτουν την ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση, η οποία αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της εξαμηνιαίας οικονομικής έκθεσης του Ν. 3556/2007. Η Διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και παρουσίαση αυτής της ενδιάμεσης συνοπτικής χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και εφαρμόζονται στην Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Αναφορά (Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο «ΔΛΠ» 34). Δική μας ευθύνη είναι η έκφραση ενός συμπεράσματος επί αυτής της ενδιάμεσης συνοπτικής χρηματοοικονομικής πληροφόρησης με βάση την επισκόπησή μας. Εύρος Επισκόπησης Διενεργήσαμε την επισκόπησή μας σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Επισκόπησης 2410 «Επισκόπηση ενδιάμεσης χρηματοοικονομικής πληροφόρησης που διενεργείται από τον ανεξάρτητο ελεγκτή της οντότητας». Η επισκόπηση της ενδιάμεσης χρηματοοικονομικής πληροφόρησης συνίσταται στη διενέργεια διερευνητικών ερωτημάτων κυρίως προς πρόσωπα που είναι υπεύθυνα για χρηματοοικονομικά και λογιστικά θέματα και στην εφαρμογή αναλυτικών και άλλων διαδικασιών επισκόπησης. Το εύρος της επισκόπησης είναι ουσιωδώς μικρότερο από αυτό του ελέγχου που διενεργείται σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου και συνεπώς, δεν μας δίδει τη δυνατότητα να αποκτήσουμε τη διασφάλιση ότι έχουν περιέλθει στην αντίληψή μας όλα τα σημαντικά θέματα τα οποία θα μπορούσαν να εντοπιστούν σε έναν έλεγχο. Κατά συνέπεια, με την παρούσα δεν διατυπώνουμε γνώμη ελέγχου. Συμπέρασμα Με βάση τη διενεργηθείσα επισκόπησή μας, δεν έχει περιέλθει στην αντίληψή μας οτιδήποτε θα μας οδηγούσε στο συμπέρασμα ότι η συνημμένη ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση δεν έχει καταρτισθεί, από κάθε ουσιώδη άποψη, σύμφωνα με το ΔΛΠ 34. 4

5 Ε κ θ ε σ η ε π ι σ κ ό π η σ η ς ε ν δ ι ά μ ε σ η ς ο ι κ ο ν ο μ ι κ ή ς π λ η ρ ο φ ό ρ η σ η ς τ ω ν α ν ε ξ ά ρ τ η τ ω ν ο ρ κ ω τ ώ ν ε λ ε γ κ τ ώ ν λ ο γ ι σ τ ώ ν Έμφαση θέματος Εφιστούμε την προσοχή σας στη σημείωση (2) της ενδιάμεσης συνοπτικής χρηματοοικονομικής πληροφόρησης και ειδικότερα στο γεγονός ότι το κεφάλαιο κίνησης του Ομίλου είναι αρνητικό κατά 302,1 ε- κατ. ευρώ, η κεφαλαιακή επάρκεια του Ομίλου έχει επιδεινωθεί σημαντικά και έχουν εφαρμογή για την Εταιρεία οι διατάξεις του άρθρου 48 του Κ.Ν.2190/20, ενώ παράλληλα υφίστανται ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις προς τρίτους. Τα παραπάνω γεγονότα υποδηλώνουν την ύπαρξη ουσιώδους αβεβαιότητας για την ικανότητα του Ομίλου να συνεχίσει απρόσκοπτα τη δραστηριότητά του. Στη σημείωση (2) της ενδιάμεσης συνοπτικής χρηματοοικονομικής πληροφόρησης αναφέρονται τα μέτρα που έχουν ληφθεί ή σχεδιαστεί από τη διοίκηση για τη διασφάλιση της ομαλής συνέχισης της δραστηριότητας του Ομίλου. Στο συμπέρασμά μας δεν διατυπώνεται επιφύλαξη σε σχέση με το θέμα αυτό. Αναφορά επί άλλων νομικών και κανονιστικών θεμάτων Η επισκόπησή μας δεν εντόπισε οποιαδήποτε ασυνέπεια ή αναντιστοιχία των λοιπών στοιχείων της προβλεπόμενης από το άρθρο 5 του Ν.3556/2007 εξαμηνιαίας οικονομικής έκθεσης, με τη συνημμένη ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση. Αθήνα, 29 Αυγούστου 2014 Οι Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Εμμανουήλ Ν. Διαμαντουλάκης A.M. ΣΟΕΛ Νικόλαος Ε. Κολλύρης A.M. ΣΟΕΛ Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. μέλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, Αθήνα Α.Μ. ΣΟΕΛ 125 5

6 Ε ξ α μ η ν ι α ί α έ κ θ ε σ η τ ο υ Δ ι ο ι κ η τ ι κ ο ύ Σ υ μ β ο υ λ ί ο υ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Η παρούσα έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου συντάχθηκε σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 5 του νόμου 3556/2007 και την απόφαση 7/448/ της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και αναφέρεται στις ενδιάμεσες συνοπτικές εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της 30 ης Ιουνίου Στην έκθεση περιλαμβάνονται πληροφορίες που αφορούν στην εξέλιξη των δραστηριοτήτων του Ομίλου και της Εταιρείας, στην οικονομική κατάσταση, στα αποτελέσματα και στις σημαντικές μεταβολές και γεγονότα που έλαβαν χώρα κατά τη διάρκεια του α εξαμήνου της χρήσης Επίσης, περιγράφονται οι σημαντικότεροι κίνδυνοι και αβεβαιότητες που ενδέχεται να αντιμετωπίσει η Εταιρεία στο δεύτερο εξάμηνο της χρήσης και αναφέρονται οι σημαντικότερες συναλλαγές μεταξύ της Εταιρείας και των συνδεδεμένων με αυτήν μερών. Ι. ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΩΝ ΚΑΙ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΘΕΣΗ Το 2014 η ελληνική οικονομία, μετά από έξι συνεχόμενα χρόνια ύφεσης, θα επιστρέψει, σύμφωνα με όλες τις προβλέψεις, σε θετικούς ρυθμούς ανάπτυξης. Η σημαντική αύξηση της τουριστικής κίνησης στην τρέχουσα χρήση αναμένεται να συμβάλει ουσιαστικά στην εξέλιξη του ΑΕΠ, ενώ μετά από χρόνια φαίνεται να ανακάμπτει η επιβατική κίνηση στην ακτοπλοΐα. Ο κλάδος της επιβατηγού ναυτιλίας την τελευταία εξαετία υπέστη σημαντικές απώλειες λόγω της μεγάλης μείωσης της επιβατικής και εμπορευματικής κίνησης, του σταθερά υψηλού κόστους καυσίμων και της έλλειψης ρευστότητας. Ο ρόλος της ακτοπλοΐας στην ελληνική οικονομία είναι ζωτικής σημασίας αφού, σε αρκετές περιπτώσεις, είναι ο μοναδικός συνδετικός κρίκος της ηπειρωτικής με τη νησιωτική Ελλάδα, με ρόλο εθνικής και στρατηγικής σημασίας για τη χώρα. Η διοίκηση του Ομίλου τα τελευταία χρόνια, έχοντας ως κύριο σκοπό τον περιορισμό του λειτουργικού κόστους, και προκειμένου να αντισταθμίσει τις αρνητικές συνέπειες από τη μείωση της μεταφορικής κίνησης, έχει προχωρήσει σε μια σειρά συγκεκριμένων ενεργειών όπως σύσταση κοινοπραξίας, αποδρομολογήσεις πλοίων από μη αποδοτικές γραμμές, περικοπή δρομολογίων, μείωση ταχυτήτων, αντικατάσταση πλοίων κ.λπ. Με τις κινήσεις αυτές, το 2013 παρουσιάστηκαν τα πρώτα σημάδια βελτίωσης των λειτουργικών αποτελεσμάτων, ενώ βελτίωση αναμένεται και για το Σημειώνεται ότι η δραστηριότητα του Ομίλου χαρακτηρίζεται από έντονη εποχικότητα, γεγονός που έχει επίπτωση στα έσοδα και τα αποτελέσματα των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. Οι υψηλότερες πωλήσεις των ακτοπλοϊκών εταιρειών καταγράφονται στο τρίτο τρίμηνο κάθε έτους και δεν απο- 6

7 Ε ξ α μ η ν ι α ί α έ κ θ ε σ η τ ο υ Δ ι ο ι κ η τ ι κ ο ύ Σ υ μ β ο υ λ ί ο υ τυπώνονται στις παρούσες οικονομικές καταστάσεις, με συνέπεια τα λειτουργικά αποτελέσματα του α εξαμήνου να μην είναι ενδεικτικά των ετήσιων αποτελεσμάτων. Ο Όμιλος της ΑΝΕΚ στο α εξάμηνο του 2014, δραστηριοποιήθηκε με ιδιόκτητα και ναυλωμένα πλοία σε γραμμές της Αδριατικής (Ανκόνα, Βενετία), της Κρήτης (Χανιά, Ηράκλειο), των Δωδεκανήσων και των Κυκλάδων. Στις Κυκλάδες, τα Δωδεκάνησα και τα Κύθηρα συνεχίστηκε η εκτέλεση δρομολογίων σε γραμμές δημόσιας υπηρεσίας. Στις γραμμές του Ηρακλείου και της Ανκόνας συνεχίστηκε η εκτέλεση συνδυασμένων δρομολογίων από κοινού με την «ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ» μέσω της κοινοπραξίας «ΑΝΕΚ - SUPERFAST». Τέλος, στο πλαίσιο της αποδοτικότερης διαχείρισης του στόλου, δύο πλοία της Εταιρείας ναυλώθηκαν τη θερινή περίοδο σε εταιρείες του εξωτερικού. Πραγματοποιώντας 2% λιγότερα δρομολόγια σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2013, ο Όμιλος της ΑΝΕΚ το α εξάμηνο του 2014, σε όλες τις γραμμές που δραστηριοποιήθηκε, διακίνησε συνολικά 538 χιλ. επιβάτες έναντι 566 χιλ. το α εξάμηνο του 2013, 71 χιλ. Ι.Χ. αυτοκίνητα έναντι 77 χιλ. τη συγκρίσιμη περίοδο και 73 χιλ. φορτηγά, όσα και το α εξάμηνο του Τα βασικά μεγέθη των οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου και οι σημαντικότερες μεταβολές τους έχουν ως εξής: Ο κύκλος εργασιών για το α εξάμηνο του 2014 ανήλθε σε 69,2 εκατ. έναντι 73,7 εκατ. την αντίστοιχη περίοδο του Μικρή βελτίωση παρουσίασαν τα μικτά αποτελέσματα τα οποία ανήλθαν σε κέρδη 1,6 εκατ. έναντι 1,4 εκατ. τη συγκρίσιμη περίοδο. Τα αποτελέσματα προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και συνολικών αποσβέσεων (EBITDA) διαμορφώθηκαν σε ζημιές 6,6 εκατ. έναντι ζημιών 5,6 εκατ. την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης. Το καθαρό χρηματοοικονομικό κόστος του Ομίλου για το α εξάμηνο του 2014 ανήλθε σε 8,8 εκατ. έναντι 8,1 εκατ. το α εξάμηνο του Τα αποτελέσματα από επενδυτικές δραστηριότητες της τρέχουσας περιόδου διαμορφώθηκαν σε ζημιές 1,9 εκατ. και περιλαμβάνουν, κυρίως, την απομείωση της λογιστικής αξίας πλοίου θυγατρικής προοριζόμενο για πώληση. Τα καθαρά αποτελέσματα μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας διαμορφώθηκαν σε ζημιές 21,2 εκατ. έναντι ζημιών 19,3 εκατ. το α εξάμηνο του 2013, ενώ τα συγκεντρωτικά 7

8 Ε ξ α μ η ν ι α ί α έ κ θ ε σ η τ ο υ Δ ι ο ι κ η τ ι κ ο ύ Σ υ μ β ο υ λ ί ο υ συνολικά έσοδα / (έξοδα) μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας διαμορφώθηκαν σε ζημιές 21,2 εκατ. έναντι ζημιών 19,2 εκατ. Αποτελέσματα β τριμήνου 2014: για την περίοδο από 1 Απριλίου έως 30 Ιουνίου 2014 ο κύκλος εργασιών του Ομίλου ανήλθε σε 40,0 εκατ. έναντι 42,9 εκατ. την αντίστοιχη περίοδο του Βελτίωση παρουσίασαν τα μικτά κέρδη τα οποία ανήλθαν σε 4,7 εκατ. έναντι 4,2 εκατ. το β τρίμηνο του Τα αποτελέσματα προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και συνολικών αποσβέσεων (EBITDA) διαμορφώθηκαν σε ζημιές 0,4 εκατ. έναντι κερδών 0,2 εκατ., ενώ τα καθαρά αποτελέσματα μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας ανήλθαν σε ζημιές 8,8 εκατ. έναντι ζημιών 7,3 εκατ. Κύρια στοιχεία κατάστασης οικονομικής θέσης - Τα ενσώματα πάγια περιουσιακά στοιχεία του Ομίλου στις διαμορφώθηκαν σε 292,3 εκατ. έναντι 301,0 εκατ. στο τέλος της προηγούμενης χρήσης. Οι αποσβέσεις της περιόδου ανήλθαν σε 5,3 εκατ. και οι προσθήκες σε 0,7 εκατ. Σημειώνεται ότι εντός της περιόδου, σύμφωνα με το ΔΠΧΑ 5, αναταξινομήθηκε η αξία πλοίου θυγατρικής στα «μη κυκλοφορούντα πάγια στοιχεία προοριζόμενα για πώληση». - Οι απαιτήσεις από πελάτες αυξήθηκαν κατά 3,9 εκατ. και ανήλθαν σε 49,2 εκατ. έναντι 45,3 εκατ. στις , κυρίως, λόγω της εποχικότητας των πωλήσεων στις εξαμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις. - Τα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στις ανήλθαν σε 5,2 εκατ. έναντι 3,7 εκατ. στις Ο Όμιλος στις δεν εμφανίζει μακροπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις. Σημειώνεται ότι από τις στην κατάσταση οικονομικής θέσης έχει γίνει αναταξινόμηση των μακροπρόθεσμων δανείων της Μητρικής σε βραχυπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις (σύμφωνα με την παράγραφο 74 του ΔΛΠ 1), δεδομένου ότι δεν πληρούνταν οι όροι των σχετικών δανειακών συμβάσεων όσον αφορά στην εξυπηρέτηση των δανείων (βλ. σχετικά σημείωση 8 των εξαμηνιαίων οικονομικών καταστάσεων). - Λόγω της προαναφερθείσας αναταξινόμησης, οι βραχυπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις του Ομίλου στο τέλος του α εξαμήνου 2014 ανήλθαν σε 296,2 εκατ. έναντι 290,5 εκατ. στις Αύξηση παρουσίασαν οι υποχρεώσεις σε προμηθευτές οι οποίες ανήλθαν στις σε 33,4 εκατ. από 30,6 εκατ. στις , ενώ οι λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις διαμορφώθηκαν σε 41,5 εκατ. έναντι 24,9 εκατ., κυρίως λόγω της εποχικότητας των πωλήσεων (σημαντική αύξηση κατά 10,6 εκατ. των εσόδων επόμενης περιό- 8

9 Ε ξ α μ η ν ι α ί α έ κ θ ε σ η τ ο υ Δ ι ο ι κ η τ ι κ ο ύ Σ υ μ β ο υ λ ί ο υ δου που αφορούν σε εισιτήρια για ταξίδια που πραγματοποιούνται σε χρόνο μεταγενέστερο της 30 ης Ιουνίου 2014). Ταμειακές ροές Ο Όμιλος κατά το α εξάμηνο του 2014 παρουσίασε εισροές σε επίπεδο λειτουργικών δραστηριοτήτων ποσού 4,0 εκατ. έναντι 1,0 εκατ. τη συγκρίσιμη περίοδο. Οι επενδυτικές δραστηριότητες παρουσίασαν εκροές ποσού 0,7 εκατ. έναντι 0,2 εκατ. το α εξάμηνο του Τέλος, οι χρηματοδοτικές δραστηριότητες για το α εξάμηνο του 2014 εμφανίζουν εκροές ύψους 1,9 ε- κατ. έναντι εισροών 0,5 εκατ. Χρηματοοικονομικοί δείκτες - Βελτίωση παρουσίασε το περιθώριο μικτού κέρδους (%) του Ομίλου για το α εξάμηνο του 2014 το οποίο διαμορφώθηκε σε 2,3% ενώ στη συγκρίσιμη περίοδο ήταν 1,9%. - Οι δείκτες γενικής και άμεσης ρευστότητας (:1) στις διαμορφώθηκαν σε 0,19 και 0,18 αντίστοιχα, έναντι 0,17 και 0,16 στις Οι δείκτες αυτοί έχουν επηρεαστεί σε μεγάλο βαθμό από την ταξινόμηση των μακροπρόθεσμων δανείων της Μητρικής στις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις. - Σχετικά με τους δείκτες δανειακής επιβάρυνσης (:1) ο δείκτης Υποχρεώσεις /( Ίδια Κεφάλαια + Υποχρεώσεις) διαμορφώθηκε σε 1,03 έναντι 0,97 στις Η σχέση «Υποχρεώσεις / Ίδια Κεφάλαια» στις είναι αρνητική λόγω της αρνητικής καθαρής θέσης ως συνέπεια των ζημιών του α εξαμήνου Οι δείκτες κεφαλαιακής διάρθρωσης δεν μπορούν να εξαχθούν λόγω της αναταξινόμησης των μακροπρόθεσμων δανείων της Μητρικής. - Ο συντελεστής μόχλευσης του Ομίλου, επηρεαζόμενος από τα μειωμένα ίδια κεφάλαια, στις 30 Ιουνίου 2014 και στο τέλος της χρήσης 2013 διαμορφώθηκε ως εξής: Συνολικός δανεισμός Μείον: χρηματικά διαθέσιμα (5.167) (3.733) Καθαρός δανεισμός (α) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (12.583) Συνολικά απασχολούμενα κεφάλαια (β) Συντελεστής μόχλευσης (α) / (β) 104,52% 96,58% 9

10 Ε ξ α μ η ν ι α ί α έ κ θ ε σ η τ ο υ Δ ι ο ι κ η τ ι κ ο ύ Σ υ μ β ο υ λ ί ο υ ΙΙ. ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ (Α ΕΞΑΜΗΝΟΥ 2014 & ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ) Στο πλαίσιο της αναβάθμισης των παρεχόμενων υπηρεσιών και της αποδοτικότερης εκμετάλλευσης του στόλου, το Φεβρουάριο του 2014 το πλοίο «OLYMPIC CHAMPION» δρομολογήθηκε στη γραμμή των Χανίων αντικαθιστώντας το «ΛΑΤΩ». Τους μήνες Φεβρουάριο και Μάρτιο συμφωνήθηκαν οι ναυλώσεις δύο πλοίων της ΑΝΕΚ σε εταιρείες του εξωτερικού οι οποίες είναι σε εξέλιξη και αναμένεται να ενισχύσουν περαιτέρω τα αποτελέσματα του β εξαμήνου. Η ετήσια τακτική Γενική Συνέλευση της Μητρικής, η οποία πραγματοποιήθηκε στις 15 Ιουνίου 2014, αποφάσισε, μεταξύ άλλων, την υιοθέτηση μέτρων προκειμένου να αποκατασταθεί η σχέση ιδίων κεφαλαίων προς το μετοχικό κεφάλαιο ώστε να παύσουν να συντρέχουν οι λόγοι εφαρμογής του εδαφίου γ της παρ. 1 του άρθρου 48 του κ.ν. 2190/1920 και έκανε δεκτή την εισήγηση του Διοικητικού Συμβουλίου για τη σύγκληση έκτακτης Γενικής Συνέλευσης εντός τριών μηνών με θέμα ημερησίας διατάξεως την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας σε ποσό και με όρους που θα αποφασιστούν από την εν λόγω συνέλευση. Το Μάιο του 2014 η θυγατρική ΛΑΝΕ ήρθε σε συμφωνία με αλλοδαπή ναυτική εταιρεία για τη ναύλωση του πλοίου «ΙΕΡΑΠΕΤΡΑ» με υποχρέωση από το ναυλωτή εξαγοράς του έως τις 15 Σεπτεμβρίου Την 1η Αυγούστου 2014 ολοκληρώθηκε η πώληση των πλοίων «ΣΟΦΟΚΛΗΣ Β.» και «ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ» έναντι συνολικού τιμήματος 21 εκατ. με το οποίο θα μειωθεί ισόποσα ο μακροπρόθεσμος δανεισμός της Εταιρείας. Ταυτόχρονα, συνάφθηκαν συμβάσεις μακροχρόνιας ναύλωσης των εν λόγω πλοίων με δικαίωμα επαναγοράς τους. ΙΙΙ. ΚΥΡΙΟΤΕΡΟΙ ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΚΑΙ ΑΒΕΒΑΙΟΤΗΤΕΣ ΓΙΑ ΤΟ Β ΕΞΑΜΗΝΟ Κίνδυνος διακύμανσης τιμών καυσίμων Το κόστος των καυσίμων αποτελεί το βασικότερο λειτουργικό κόστος του Ομίλου με άμεση επίδραση στα αποτελέσματα της κάθε περιόδου, επομένως η αύξηση των τιμών του πετρελαίου είναι από τους σημαντικότερους κινδύνους που αντιμετωπίζει ο Όμιλος. Οι τιμές των καυσίμων διακανονίζονται σε ευρώ, αλλά εμμέσως επηρεάζονται από την ισοτιμία ευρώ / δολαρίου στη βάση της οποίας διαμορφώνονται οι διεθνείς τιμές. Η ευαισθησία των αποτελεσμάτων και των ιδίων κεφαλαίων από μια μεταβολή του μέσου κόστους των καυσίμων ανά μετρικό τόνο -ceteris paribus- για το α εξάμηνο του 2014 είχε ως εξής: 10

11 Ε ξ α μ η ν ι α ί α έ κ θ ε σ η τ ο υ Δ ι ο ι κ η τ ι κ ο ύ Σ υ μ β ο υ λ ί ο υ Μεταβλητότητα τιμών καυσίμων Επίδραση στα αποτελέσματα και στα ίδια κεφάλαια ± 5% / μετρικό τόνο (-/+) 1,5 εκατ. ± 10% / μετρικό τόνο (-/+) 3,0 εκατ. Κίνδυνος διακύμανσης επιτοκίων Η Εταιρεία έχει συνάψει μακροπρόθεσμα κοινοπρακτικά και διμερή τραπεζικά δάνεια καθώς και συμβάσεις ανοικτών αλληλόχρεων λογαριασμών με διάφορες τράπεζες. Όλα τα ανωτέρω δάνεια εκτοκίζονται με επιτόκιο Euribor πλέον περιθωρίου. Κατά συνέπεια, η Εταιρεία είναι εκτεθειμένη σε κίνδυνο διακύμανσης επιτοκίων, αφού σε περίπτωση ανόδου τους θα επιβαρυνθεί με υψηλότερους χρεωστικούς τόκους. Η ευαισθησία της μεταβλητότητας των επιτοκίων των μακροπρόθεσμων δανείων επί των αποτελεσμάτων και των ιδίων κεφαλαίων για το α εξάμηνο του 2014 είχε ως εξής: Μεταβλητότητα επιτοκίων Επίδραση στα αποτελέσματα και στα ίδια κεφάλαια ± 0,5% (-/+) 0,6 εκατ. ± 1% (-/+) 1,2 εκατ. Κίνδυνος ρευστότητας Η Εταιρεία έχει συνάψει δανειακές συμβάσεις που διέπονται από όρους και υποχρεώσεις. Σε περίπτωση που η Εταιρεία δεν τηρήσει τους όρους και τις υποχρεώσεις που έχει αναλάβει, προβλέπεται τα δάνεια να κηρυχθούν άμεσα απαιτητά και να υποχρεωθεί σε αποπληρωμή του υπολοίπου των δανείων της στις δανείστριες τράπεζες. Εντούτοις, για την αποφυγή του ενδεχόμενου έλλειψης επαρκούς ρευστότητας, η διοίκηση του Ομίλου προσπαθεί ώστε να υπάρχουν πάντα διαθέσιμες τραπεζικές πιστώσεις για την κάλυψη έκτακτων αναγκών σε περιόδους χαμηλής ρευστότητας. Σε περίπτωση παραβίασης κάποιου ή κάποιων όρων των δανειακών συμβάσεων του Ομίλου ή αδυναμίας της διοίκησης όσον αφορά στην εξασφάλιση τραπεζικών πιστώσεων με αποδεκτούς όρους για την κάλυψη έκτακτων αναγκών, ενδέχεται να επέλθουν ουσιωδώς αρνητικές συνέπειες στην επιχειρηματική δραστηριότητα, τα λειτουργικά αποτελέσματα, τις ταμειακές ροές και τη χρηματοοικονομική κατάσταση του Ομίλου. Δεδομένου ότι από τις δεν πληρούνταν όροι των σχετικών δανειακών συμβάσεων της Μητρικής όσον αφορά στην εξυπηρέτηση των δανείων, στην κατάσταση οικονομικής θέσης αναταξινομήθηκε το σύνολο των μακροπρόθεσμων δανείων και περιλαμβάνεται στις βραχυπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις. Η διοίκηση του Ομίλου βρίσκεται σε επαφές με τις δανείστριες τράπεζες προκειμένου να συμφωνηθεί αναδιάρθρωση των όρων αποπληρωμής του συνόλου του μακροπρόθεσμου δανεισμού. Οι σχετικές συζητήσεις βρίσκονται σε προχωρημένο στάδιο και εκτιμάται ότι σύντομα θα επιτευχθεί τελική συμφωνία για την αναδιάρθρωση των δανείων με την οποία θα ενισχυθεί η ρευστότητα της Εταιρείας λόγω μετατόπισης των πληρωμών δόσεων σε μεταγενέστερο χρόνο, παράτασης του χρόνου αποπληρωμής και μείωσης του χρηματοοικονομικού κόστους. Επιπλέον, η διοίκηση του Ομίλου για την ενίσχυση του κεφαλαίου κίνησης έχει ήδη προβεί σε μια σειρά ενεργειών, όπως ο περαιτέρω περιορισμός του λειτουργικού κόστους μέσω α- ναδιάταξης του στόλου, αποδρομολογήσεων πλοίων κ.λπ., η ρύθμιση εμπορικών υποχρεώσεων σε μετα- 11

12 Ε ξ α μ η ν ι α ί α έ κ θ ε σ η τ ο υ Δ ι ο ι κ η τ ι κ ο ύ Σ υ μ β ο υ λ ί ο υ γενέστερο χρόνο, η πώληση πλοίων, ενώ, όπως προαναφέρθηκε, η ετήσια τακτική Γενική Συνέλευση της 15 ης Ιουνίου 2014 έκανε δεκτή την εισήγηση του Διοικητικού Συμβουλίου για τη σύγκληση έκτακτης Γενικής Συνέλευσης εντός τριών μηνών με θέμα ημερησίας διατάξεως την αύξηση του μετοχικού. Τέλος, η διοίκηση του Ομίλου προσδοκά σε θετικό αποτέλεσμα της διαδικασίας διαιτησίας που έχει εκκινήσει κατά της εταιρείας «ΜΙΝΩΙΚΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ Α.Ν.Ε.» σχετικά με την κατάπτωση αρραβώνα ποσού 47,5 εκατ. (βλ. σχετικά Ετήσια Οικονομική Έκθεση χρήσης 2013). Πιστωτικός κίνδυνος Στις υφιστάμενες οικονομικές συνθήκες, ο πιστωτικός κίνδυνος αντισυμβαλλόμενου είναι ιδιαίτερα αυξημένος. Ο Όμιλος παρακολουθεί στενά τα υπόλοιπα των πελατών του μέσω των διαδικασιών πιστωτικού ελέγχου που εφαρμόζει και, όπου κρίνεται απαραίτητο, λαμβάνονται επιπλέον εγγυήσεις για τη μεγαλύτερη εξασφάλιση των πιστώσεων που χορηγούνται. Ωστόσο, οι τρέχουσες οικονομικές συνθήκες στην Ελλάδα και διεθνώς, δημιουργούν περιπτώσεις αυξημένων πιστωτικών κινδύνων, με αποτέλεσμα την όλο και περισσότερο επιβεβλημένη ανάγκη δημιουργίας επαρκών προβλέψεων για ζημιές απομείωσης απαιτήσεων με σκοπό την εξισορρόπηση των συνεπειών από τις συνθήκες που επικρατούν στο ε- μπορικό και στο ευρύτερο μακροοικονομικό περιβάλλον. Το σωρευμένο ποσό προβλέψεων για επισφαλείς απαιτήσεις ανέρχεται σε 25,2 εκατ. το οποίο θεωρείται επαρκές έναντι του πιστωτικού κινδύνου, ενώ υπάρχει σημαντική διασπορά των απαιτήσεων του Ομίλου και επομένως ο κίνδυνος συγκέντρωσης είναι περιορισμένος. Ανταγωνισμός Τα πλοία του Ομίλου της ΑΝΕΚ δραστηριοποιούνται σε γραμμές που επικρατεί έντονος ανταγωνισμός και ειδικότερα στις γραμμές που συνδέουν τον Πειραιά με την Κρήτη, καθώς και την Ελλάδα με την Ιταλία. Η προσπάθεια για διατήρηση και διεύρυνση των μεριδίων κάθε εταιρείας στις παραπάνω αγορές, ενδέχεται να δημιουργήσει συνθήκες εντονότερου ανταγωνισμού με αντίκτυπο στα οικονομικά αποτελέσματά τους. Επιπλέον, ο Όμιλος, στο πλαίσιο των ναυτιλιακών δραστηριοτήτων του, προσπαθεί να βελτιστοποιεί την κατανομή των πλοίων ανά γραμμή, αξιολογεί την κερδοφορία των υφιστάμενων (αλλά και πιθανών νέων) γραμμών και τιμολογεί τις υπηρεσίες του σε ανταγωνιστικά επίπεδα. Τυχόν περαιτέρω όξυνση των συνθηκών ανταγωνισμού στις αγορές που δραστηριοποιείται ο Όμιλος ενδέχεται να έχει αρνητικές συνέπειες στην επιχειρηματική δραστηριότητα, τις ταμειακές ροές και τη χρηματοοικονομική του θέση. Συναλλαγματικός κίνδυνος Τόσο η Εταιρεία όσο και ο Όμιλος δεν εκτίθενται σε ιδιαίτερο συναλλαγματικό κίνδυνο καθώς όλες σχεδόν οι συναλλαγές με πελάτες και προμηθευτές εκτός Ελλάδος διενεργούνται με βάση το ευρώ. Περι- 12

13 Ε ξ α μ η ν ι α ί α έ κ θ ε σ η τ ο υ Δ ι ο ι κ η τ ι κ ο ύ Σ υ μ β ο υ λ ί ο υ ορισμένος συναλλαγματικός κίνδυνος ενδεχομένως να δημιουργηθεί από την αξία των αγορών καυσίμων, ανταλλακτικών και λοιπών υλικών ή υπηρεσιών σε ξένο νόμισμα η οποία όμως είναι μικρή σε σχέση με το σύνολο των αγορών και δαπανών. Επίσης, μικρό μέρος του βραχυπρόθεσμου δανεισμού του Ομίλου έχει συναφθεί σε ξένο νόμισμα (USD) και εκτιμάται ότι δεν υφίσταται σημαντικός συναλλαγματικός κίνδυνος κατά την αποπληρωμή του. ΙV. ΠΡΟΟΠΤΙΚΕΣ ΓΙΑ ΤΟ Β ΕΞΑΜΗΝΟ 2014 Οι προοπτικές του Ομίλου και του κλάδου της επιβατηγού ναυτιλίας σε λειτουργικό επίπεδο για το β εξάμηνο του 2014 θα εξαρτηθούν, κυρίως, από την πορεία της επιβατικής και εμπορευματικής κίνησης και την εξέλιξη των τιμών των καυσίμων μέχρι το τέλος του έτους. Το κόστος των καυσίμων, όπως προαναφέρθηκε αποτελεί το πιο σημαντικό στοιχείο κόστους των εταιρειών του κλάδου. Το 2013 σημειώθηκε, μετά από πολλά χρόνια, μείωση των τιμών, ενώ και το 2014 οι τιμές κινούνται ελαφρώς πτωτικά. Λαμβάνοντας, όμως, υπόψη ότι πρόκειται για αστάθμητο παράγοντα, οποιαδήποτε περαιτέρω εκτίμηση για την επίδρασή τους στα αποτελέσματα του β εξαμήνου του 2014 θα ήταν επισφαλής. Οι θεσμικές αλλαγές των τελευταίων ετών έχουν συμβάλει στην επίλυση μερικών προβλημάτων του κλάδου της ακτοπλοΐας, ωστόσο μια σειρά από αιτήματα σχετικά με την αναμόρφωση του θεσμικού πλαισίου παραμένουν εκκρεμή (π.χ. μείωση Φ.Π.Α., κατάργηση μη ανταποδοτικών τελών υπέρ τρίτων, επιδοτήσεις εργοδοτικών εισφορών, επαναπροσδιορισμός μισθωμάτων γραμμών δημόσιας υπηρεσίας κ.λπ.). Η ρευστότητα εξακολουθεί να παραμένει βασική προτεραιότητα των εταιρειών του κλάδου και ο ρόλος των δανειστριών τραπεζών στην παρούσα φάση είναι εξαιρετικά σημαντικός. Τέλος, μετά την προαναφερόμενη ολοκλήρωση της πώλησης των πλοίων «ΣΟΦΟΚΛΗΣ Β.» και «ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ» και τη μείωση του μακροπρόθεσμου δανεισμού, η διοίκηση του Ομίλου εκτιμά ότι σύντομα θα επιτευχθεί τελική συμφωνία με τις δανείστριες τράπεζες σχετικά με την αναδιάρθρωση των μακροπρόθεσμων δανείων. V. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ Οι σημαντικότερες συναλλαγές και τα υπόλοιπα της Μητρικής με τις θυγατρικές (ΛΑΝΕ, ΕΤΑΝΑΠ, ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ, ΑΙΓΑΙΟΝ ΠΕΛΑΓΟΣ), τη συγγενή (ANEK LINES ITALIA), καθώς και το συνδεόμενο μέρος (ΚΟΙ- ΝΟΠΡΑΞΙΑ ΑΝΕΚ - SUPERFAST), αφορούν, κυρίως, σε ναυλώσεις πλοίων, σε προμήθειες έκδοσης εισιτη- 13

14 Ε ξ α μ η ν ι α ί α έ κ θ ε σ η τ ο υ Δ ι ο ι κ η τ ι κ ο ύ Σ υ μ β ο υ λ ί ο υ ρίων, στην παροχή υπηρεσιών πρακτόρευσης πλοίων, σε λοιπές υπηρεσίες και στην αγορά εμφιαλωμένου νερού. Οι αμοιβές προς τα διευθυντικά στελέχη αφορούν σε υπηρεσίες εξαρτημένης εργασίας και προς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου αφορούν σε καταβαλλόμενες αμοιβές και αποζημιώσεις συνεδριάσεων. Η τιμολόγηση των συναλλαγών μεταξύ των παραπάνω εταιρειών έγινε με τους συνήθεις ε- μπορικούς όρους της αγοράς. Οι σημαντικότερες συναλλαγές (έσοδα / έξοδα) και τα υπόλοιπα (απαιτήσεις / υποχρεώσεις) μεταξύ των συνδεδεμένων μερών, όπως αυτά ορίζονται από το Δ.Λ.Π. 24, παρουσιάζονται παρακάτω: Έσοδα / Έξοδα To α εξάμηνο του 2014 η ΑΝΕΚ τιμολόγησε τη θυγατρική ΑΙΓΑΙΟΝ ΠΕΛΑΓΟΣ με το ποσό των χιλ. για ναυλώσεις πλοίων, υπηρεσίες διοικητικής υποστήριξης και προμήθειες ( χιλ. το α εξάμηνο του 2013) και τη θυγατρική ΛΑΝΕ με το ποσό των 167 χιλ. ( 25 χιλ. την αντίστοιχη περίοδο του 2013) για προμήθειες έκδοσης εισιτηρίων και παροχή υπηρεσιών. Επίσης, η θυγατρική ΕΤΑΝΑΠ τιμολόγησε τη Μητρική για πωλήσεις προϊόντων της ποσού 75 χιλ. ( 80 χιλ. το α ε- ξάμηνο του 2013), ενώ η εταιρεία ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ είχε έσοδο από μίσθωση μηχανημάτων προς την ΕΤΑΝΑΠ ποσού 67 χιλ. ( 81 χιλ. το α εξάμηνο του 2013). Τέλος, η συγγενής ΑΝΕΚ LINES ITALIA το α εξάμηνο του 2014 τιμολόγησε την ΑΝΕΚ με ποσό 669 χιλ. ( 742 χιλ. τη συγκρίσιμη περίοδο) και την ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ ΑΝΕΚ - SUPERFAST με ποσό 484 χιλ. (έναντι 532 χιλ.) για προμήθειες έκδοσης εισιτηρίων. Μερίσματα To α εξάμηνο του 2014 η ΑΝΕΚ είχε έσοδο από μέρισμα της θυγατρικής ΕΤΑΝΑΠ ποσού 128 χιλ. ( 116 χιλ. την αντίστοιχη περίοδο του 2013). Απαιτήσεις / Υποχρεώσεις Στις η ΑΝΕΚ παρουσίαζε υποχρέωση προς τη θυγατρική ΕΤΑΝΑΠ ποσού 21 χιλ. ( 95 χιλ. στις ), απαίτηση από τη θυγατρική ΛΑΝΕ ποσού χιλ. (έναντι 143 χιλ. στις ), υποχρέωση προς τη θυγατρική ΑΙΓΑΙΟΝ ΠΕΛΑΓΟΣ ποσού 595 χιλ. ( χιλ. στο τέλος της προηγούμενης χρήσης) και υποχρέωση προς τη συγγενή εταιρεία ΑΝΕΚ LINES ITALIA 958 χιλ. ( χιλ. στις ). Επίσης, η Μητρική στις είχε απαίτηση από την ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ ΑΝΕΚ - SUPERFAST ποσού χιλ. ( χιλ. στις ). Στις η ΑΙΓΑΙΟΝ ΠΕΛΑΓΟΣ είχε απαίτηση από τη ΛΑΝΕ ποσού 986 χιλ. ( 986 χιλ. στις ), ενώ η ΑΝΕΚ LINES ITALIA είχε υποχρέωση προς την ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ ΑΝΕΚ - SUPERFAST ποσού χιλ. ( 560 χιλ. στο τέλος της προηγούμενης χρήσης). Τέλος, στις η εταιρεία ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ εμφάνιζε απαίτηση ποσού 294 χιλ. από την ΕΤΑΝΑΠ ( 392 χιλ. στις ). 14

15 Ε ξ α μ η ν ι α ί α έ κ θ ε σ η τ ο υ Δ ι ο ι κ η τ ι κ ο ύ Σ υ μ β ο υ λ ί ο υ Αμοιβές μελών Δ.Σ. και στελεχών Οι μικτές αμοιβές των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των διευθυντικών στελεχών της Ε- ταιρείας για το α εξάμηνο των χρήσεων 2014 και 2013 αφορούν σε βραχυπρόθεσμες παροχές και αναλύονται ως εξής: Ο Όμιλος Η Εταιρεία Εκτελεστικά μέλη Δ.Σ Μη εκτελεστικά μέλη Δ.Σ Διευθυντικά στελέχη Επίσης, στις η Εταιρεία είχε υποχρεώσεις προς τα παραπάνω πρόσωπα ποσού 152 χιλ. ( 260 χιλ. για τον Όμιλο). Χανιά, 28 Αυγούστου 2014 το Διοικητικό Συμβούλιο της ΑΝΕΚ 15

16 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 30 ης ΙΟΥΝΙΟΥ 2014 Οι τυχόν διαφορές μονάδων στους πίνακες οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. 16

17 Ε ν δ ι ά μ ε σ ε ς Ο ι κ ο ν ο μ ι κ έ ς Κ α τ α σ τ ά σ ε ι ς τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Α ΕΞΑΜΗΝΟΥ Σημ. Ο Όμιλος Η Εταιρεία Κύκλος εργασιών (πωλήσεις) Κόστος πωληθέντων (67.609) (72.318) (60.480) (63.858) Μικτά κέρδη / (ζημιές) Άλλα έσοδα Έξοδα διοικητικής λειτουργίας (4.533) (4.807) (4.082) (4.320) Έξοδα λειτουργίας διάθεσης (7.085) (7.650) (6.257) (6.865) Άλλα έξοδα (2.286) (976) (1.353) (731) Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών & επενδυτικών αποτελεσμάτων (11.807) (11.325) (9.918) (10.474) Χρηματοοικονομικά έξοδα (9.063) (8.230) (8.926) (8.090) Χρηματοοικονομικά έσοδα Αποτελέσματα από επενδυτικές δραστηριότητες 5 (1.906) (31) Κέρδη από συγγενείς Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων (22.475) (19.243) (18.511) (18.409) Φόρος εισοδήματος 10 (138) (217) (51) (70) Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους (22.613) (19.460) (18.562) (18.479) Κατανέμονται σε: Ιδιοκτήτες μητρικής (21.180) (19.270) - - Δικαιώματα μειοψηφίας (1.433) (190) - - Λοιπά συνολικά έσοδα / (έξοδα) μετά από φόρους - (127) - (13) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) μετά από φόρους (22.613) (19.587) (18.562) (18.492) Κατανέμονται σε: Ιδιοκτήτες μητρικής (21.180) (19.243) - - Δικαιώματα μειοψηφίας (1.433) (344) - - Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους ανά μετοχή βασικά (σε ) 9 (0,1123) (0,1021) (0,0984) (0,0980) Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA) (6.568) (5.560) (5.002) (5.014) Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ανωτέρω ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. 17 Π ο σ ά σ ε χ ι λ ι ά δ ε ς ε κ τ ό ς ε ά ν α ν α φ έ ρ ε τ α ι δ ι α φ ο ρ ε τ ι κ ά

18 Ε ν δ ι ά μ ε σ ε ς Ο ι κ ο ν ο μ ι κ έ ς Κ α τ α σ τ ά σ ε ι ς τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Β ΤΡΙΜΗΝΟΥ Σημ. Ο Όμιλος Η Εταιρεία Κύκλος εργασιών (πωλήσεις) Κόστος πωληθέντων (35.295) (38.591) (31.379) (33.834) Μικτά κέρδη / (ζημιές) Άλλα έσοδα Έξοδα διοικητικής λειτουργίας (2.362) (2.517) (2.110) (2.258) Έξοδα λειτουργίας διάθεσης (4.000) (4.123) (3.483) (3.641) Άλλα έξοδα (1.742) (821) (826) (605) Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών & επενδυτικών αποτελεσμάτων (3.069) (2.786) (2.592) (2.861) Χρηματοοικονομικά έξοδα (4.953) (4.445) (4.863) (4.354) Χρηματοοικονομικά έσοδα Αποτελέσματα από επενδυτικές δραστηριότητες (1.915) (13) Κέρδη από συγγενείς Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων (9.750) (7.060) (7.188) (7.045) Φόρος εισοδήματος (121) (186) (26) (44) Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους (9.871) (7.246) (7.214) (7.089) Κατανέμονται σε: Ιδιοκτήτες μητρικής (8.758) (7.273) - - Δικαιώματα μειοψηφίας (1.113) Λοιπά συνολικά έσοδα / (έξοδα) μετά από φόρους - (127) - (13) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) μετά από φόρους (9.871) (7.373) (7.214) (7.102) Κατανέμονται σε: Ιδιοκτήτες μητρικής (8.758) (7.245) - - Δικαιώματα μειοψηφίας (1.113) (128) - - Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους ανά μετοχή βασικά (σε ) (0,0465) (0,0385) (0,0382) (0,0376) Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA) (361) 177 (41) (54) Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ανωτέρω ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. 18 Π ο σ ά σ ε χ ι λ ι ά δ ε ς ε κ τ ό ς ε ά ν α ν α φ έ ρ ε τ α ι δ ι α φ ο ρ ε τ ι κ ά

19 Ε ν δ ι ά μ ε σ ε ς Ο ι κ ο ν ο μ ι κ έ ς Κ α τ α σ τ ά σ ε ι ς τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ Ο Όμιλος Η Εταιρεία Σημ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ενσώματα πάγια περιουσιακά στοιχεία Επενδύσεις σε ακίνητα Άυλα περιουσιακά στοιχεία Συμμετοχές σε θυγατρικές εταιρείες Συμμετοχές σε συγγενείς εταιρείες Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων Αποθέματα Απαιτήσεις από πελάτες Λοιπές βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις Χρηματοοικονομικά στοιχεία σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Μη κυκλοφορούντα πάγια στοιχεία προοριζόμενα για πώληση Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μετοχικό κεφάλαιο ( μετοχές x 0,30) Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέο 7 (83.198) ( ) (82.434) ( ) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων ιδιοκτητών μητρικής (17.124) (17.781) 781 Δικαιώματα μειοψηφίας Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (12.583) (17.781) 781 Μακροπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις Υποχρεώσεις συνταξιοδοτικών παροχών προσωπικού Λοιπές προβλέψεις Επιχορηγήσεις περιουσιακών στοιχείων Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις Υποχρεώσεις σε προμηθευτές Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων Σύνολο υποχρεώσεων ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ανωτέρω ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. 19 Π ο σ ά σ ε χ ι λ ι ά δ ε ς ε κ τ ό ς ε ά ν α ν α φ έ ρ ε τ α ι δ ι α φ ο ρ ε τ ι κ ά

20 Ε ν δ ι ά μ ε σ ε ς Ο ι κ ο ν ο μ ι κ έ ς Κ α τ α σ τ ά σ ε ι ς τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Ο Όμιλος Μετοχικό κεφάλαιο Υπέρ το άρτιο Αποθεμ. αναπρ/γής ακινήτων Λοιπά αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέο Σύνολο Δικαιώμ. μειοψηφίας Σύνολο Υπόλοιπο ( ) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα α εξαμήνου 2013 (66) (19.177) (19.243) (344) (19.587) Μερίσματα σε μη ελέγχουσες συμμετοχές - (127) (127) Σχηματισμός αποθεματικών θυγατρικών 135 (135) Ίδια κεφάλαια στις ( ) Υπόλοιπο ( ) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα α εξαμήνου 2014 (21.180) (21.180) (1.433) (22.613) Μερίσματα σε μη ελέγχουσες συμμετοχές - (140) (140) Σχηματισμός αποθεματικών θυγατρικών 186 (186) Συμψηφισμός ζημιών εις νέο με αποθεματικά ( ) Ίδια κεφάλαια στις (83.198) (17.124) (12.583) Η Εταιρεία Μετοχικό κεφάλαιο Υπέρ το άρτιο Αποθεμ. αναπρ. ακινήτων Λοιπά αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέο Σύνολο Υπόλοιπο ( ) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα α εξαμήνου 2013 (13) (18.479) (18.492) Ίδια κεφάλαια στις ( ) Υπόλοιπο ( ) 781 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα α εξαμήνου 2014 (18.562) (18.562) Συμψηφισμός ζημιών εις νέο με αποθεματικά ( ) Ίδια κεφάλαια στις (82.434) (17.781) Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ανωτέρω ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. 20 Π ο σ ά σ ε χ ι λ ι ά δ ε ς ε κ τ ό ς ε ά ν α ν α φ έ ρ ε τ α ι δ ι α φ ο ρ ε τ ι κ ά

21 Ε ν δ ι ά μ ε σ ε ς Ο ι κ ο ν ο μ ι κ έ ς Κ α τ α σ τ ά σ ε ι ς τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ Λειτουργικές δραστηριότητες Ο Όμιλος Η Εταιρεία Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων (22.475) (19.243) (18.511) (18.409) Πλέον / (μείον) προσαρμογές για: Αποσβέσεις Απομειώσεις αξίας παγίων στοιχείων Αποσβέσεις επιχορηγήσεων παγίων (102) (120) - (15) Προβλέψεις 237 (49) 215 (83) Αποτελέσματα επενδυτικής δραστηριότητας (60) (180) (131) (89) Συναλλαγματικές διαφορές (86) (40) (94) (42) Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα (μείον πιστωτικοί τόκοι) Πλέον (μείον) προσαρμογές για μεταβολές λογ/σμών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες: (6.323) (5.606) (4.788) (5.096) Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων (7.909) (5.499) (7.087) (2.715) Αύξηση / (μείωση) υποχρεώσεων (πλην δανειακών) Μείον: Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβλημένα (1.622) (3.335) (1.481) (3.195) Καταβλημένοι φόροι εισοδήματος (298) (58) (51) (42) Σύνολο ροών λειτουργικών δραστηριοτήτων (α) Επενδυτικές δραστηριότητες Απόκτηση συνδεδεμένων, χρεογράφων και λοιπών επενδύσεων - (25) - - Αγορά παγίων περιουσιακών στοιχείων (729) (281) (552) (134) Εισπράξεις από πωλήσεις παγίων περιουσιακών στοιχείων Τόκοι εισπραχθέντες Μερίσματα εισπραχθέντα Σύνολο ροών επενδυτικών δραστηριοτήτων (β) (689) (246) (422) (132) Χρηματοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια Εξοφλήσεις δανείων (1.848) (616) (968) (380) Μερίσματα πληρωθέντα (17) (4) - - Σύνολο ροών χρηματοδοτικών δραστηριοτήτων (γ) (1.865) 463 (968) (380) Καθαρή αύξηση (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα της περιόδου (α) + (β) + (γ) Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ανωτέρω ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. 21 Π ο σ ά σ ε χ ι λ ι ά δ ε ς ε κ τ ό ς ε ά ν α ν α φ έ ρ ε τ α ι δ ι α φ ο ρ ε τ ι κ ά

22 ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΚΑΙ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΕΣ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ Π ο σ ά σ ε χ ι λ ι ά δ ε ς ε κ τ ό ς ε ά ν α ν α φ έ ρ ε τ α ι δ ι α φ ο ρ ε τ ι κ ά

23 Σ η μ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά μ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο μ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ Γενικές πληροφορίες για την Εταιρεία και τον Όμιλο Η Μητρική Εταιρεία ιδρύθηκε το έτος 1967 (ΦΕΚ 201/ ) με την επωνυμία «ΑΝΩΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΡΗΤΗΣ AE» και το διακριτικό τίτλο «ANEK LINES» (εφεξής «ΑΝΕΚ», «Εταιρεία» ή «Μητρική») και δραστηριοποιείται στον κλάδο της επιβατηγού ναυτιλίας. Έδρα της Εταιρείας είναι ο δήμος Χανίων και τα κεντρικά της γραφεία βρίσκονται επί της λεωφόρου Κ. Καραμανλή στα Χανιά. Η ΑΝΕΚ είναι καταχωρημένη στο Γενικό Ε- μπορικό Μητρώο με αριθμό και η διεύθυνσή της στο διαδίκτυο είναι Οι μετοχές της Εταιρείας από το 1999 είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Στον Όμιλο, εκτός της Μητρικής, περιλαμβάνονται και οι ακόλουθες θυγατρικές και συγγενείς εταιρείες με τα αντίστοιχα ποσοστά συμμετοχής: Επωνυμία ΛΑΣΙΘΙΩΤΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ (ΛΑΝΕ) ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΕΠΑΡΧΙΑΣ ΑΠΟΚΟΡΩΝΑ Α.Ε. (ΕΤΑΝΑΠ) Ποσοστό Ομίλου Έδρα Δραστηριότητα 50,11% Χανιά Επιβατηγός ναυτιλία 47,94% Στύλος Χανίων ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ Α.Β.Ε.Ε. 60,44%* Στύλος Χανίων ΑΝΕΚ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΙΓΑΙΟΝ ΠΕΛΑΓΟΣ ΘΑΛΑΣΣΙΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ ΝΑΥΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 99,48%** Χανιά ΑΝΕΚ LINES ITALIA S.r.l. 49% Ανκόνα Ιταλίας Παραγωγή και διάθεση εμφιαλωμένου νερού Παραγωγή και εμπορία πλαστικών φιαλών και ειδών συσκευασίας Τουρισμός - συμμετοχή σε άλλες εταιρείες - παροχή συμβουλευτικών υπηρεσιών κ.λπ. 100% Χανιά Ναυτική εταιρεία Ν.959/79 Πρακτόρευση και αντιπροσώπευση ναυτιλιακών εταιρειών * άμεση συμμετοχή: 24% και έμμεση μέσω της ΕΤΑΝΑΠ: 36,44% ** άμεση συμμετοχή: 99% και έμμεση μέσω της ΕΤΑΝΑΠ: 0,48% Οι παραπάνω εταιρείες στις οποίες η ΑΝΕΚ συμμετέχει με ποσοστό από 50% και άνω, καθώς και η θυγατρική εταιρεία «ΕΤΑΝΑΠ» στην οποία η Μητρική ασκεί έλεγχο, έχουν συμπεριληφθεί στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της 30 ης Ιουνίου 2014 με τη μέθοδο της ολικής ενοποίησης. Η «ΑΝΕΚ LINES ITALIA S.r.l.» στην οποία η Μητρική συμμετέχει με ποσοστό 49% ενοποιήθηκε με τη μέθοδο της καθαρής θέσης. Η «ΑΝΕΚ ΤΟΥΡΙΣΤΙ- ΚΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» συμμετέχει με ποσοστό 100% στην «ΑΝΕΚ ΕΝΕΡΓΕΙ- ΑΚΗ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΕΡΙΟΡΙΣΜΕΝΗΣ ΕΥΘΥΝΗΣ» η οποία δεν έχει ξεκινήσει δραστηριότητα. Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στις 30 Ιουνίου 2014 ανερχόταν σε 900 άτομα για την Εταιρεία (εκ των οποίων τα 692 απασχολούνταν ως πληρώματα στα πλοία) και σε 998 άτομα για τον Όμιλο (πληρώματα πλοίων 744 άτομα). Αντίστοιχα, στο τέλος της συγκρίσιμης περιόδου 2013 η Εταιρεία απασχολούσε 909 άτομα και ο Όμιλος Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της 30 ης Ιουνίου 2014 εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της ANEK στη συνεδρίαση της 28 ης Αυγούστου Π ο σ ά σ ε χ ι λ ι ά δ ε ς ε κ τ ό ς ε ά ν α ν α φ έ ρ ε τ α ι δ ι α φ ο ρ ε τ ι κ ά

24 Σ η μ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά μ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο μ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ Βάση κατάρτισης των οικονομικών καταστάσεων και λογιστικές αρχές Οι ενδιάμεσες εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της 30 ης Ιουνίου 2014 (στο εξής «οικονομικές καταστάσεις») έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (εφεξής «ΔΠΧΑ») όπως αυτά έχουν εκδοθεί από την Επιτροπή Διεθνών Λογιστικών Προτύπων IASB (καθώς και των διερμηνειών τους) και έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και πιο συγκεκριμένα με βάση το ΔΛΠ 34 «Ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις». Ως εκ τούτου, δεν περιέχουν όλες τις πληροφορίες που απαιτούνται για τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις και θα πρέπει να αναγνωσθούν σε συνδυασμό με τις δημοσιευμένες καταστάσεις της 31 ης Δεκεμβρίου 2013 οι οποίες είναι διαθέσιμες στην ηλεκτρονική διεύθυνση της Εταιρείας Οι βασικές λογιστικές αρχές που υιοθετηθήκαν κατά τη σύνταξη των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων είναι οι ίδιες που ακολουθήθηκαν κατά τη σύνταξη των ετήσιων καταστάσεων της , εκτός από τα νέα πρότυπα και διερμηνείες που εφαρμόζονται υποχρεωτικά μετά την 1 η Ιανουαρίου Η σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ απαιτεί από τη διοίκηση να προβεί σε εκτιμήσεις, παραδοχές, υποθέσεις και αξιολογικές κρίσεις οι οποίες επηρεάζουν τα περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις, καθώς και τις γνωστοποιήσεις των ενδεχόμενων απαιτήσεων και υποχρεώσεων κατά την ημερομηνία σύνταξης των οικονομικών καταστάσεων, όπως και τα δημοσιευμένα ποσά εσόδων και εξόδων. Τα πραγματικά αποτελέσματα ενδέχεται να διαφέρουν από αυτές τις εκτιμήσεις. Δυνατότητα ομαλής συνέχισης της δραστηριότητας (going concern) Όπως αναφέρεται στη σημείωση 8, από τις στην κατάσταση οικονομικής θέσης έχει γίνει αναταξινόμηση των μακροπρόθεσμων δανείων της Μητρικής σε βραχυπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις σύμφωνα με την παράγραφο 74 του ΔΛΠ 1, δεδομένου ότι δεν πληρούνταν όροι των δανειακών συμβάσεων όσον αφορά στην εξυπηρέτηση των δανείων. Ως συνέπεια της αναταξινόμησης των μακροπρόθεσμων δανείων, το σύνολο των βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων της Εταιρείας στις ανερχόταν σε 355,3 εκατ., ενώ το σύνολο των κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων ανερχόταν σε 55,6 εκατ. Από τη χρήση 2012 η διοίκηση του Ομίλου έχει λάβει μέτρα για την αντιμετώπιση των προβλημάτων ρευστότητας προβαίνοντας σε μια σειρά ενεργειών όπως: - Επαφές με τις δανείστριες τράπεζες προκειμένου να συμφωνηθεί αναδιάρθρωση των όρων αποπληρωμής του συνόλου του μακροπρόθεσμου δανεισμού, η θετική έκβαση των οποίων θα ενισχύσει τη ρευστότητα της Εταιρείας λόγω μετατόπισης της πληρωμής δόσεων σε μεταγενέστερο χρόνο, παράτασης του χρόνου αποπληρωμής και μείωσης του χρηματοοικονομικού κόστους. Οι συζητήσεις βρίσκονται σε προχωρημένο στάδιο και εκτιμάται ότι σύντομα θα επιτευχθεί τελική συμφωνία για την αναδιάρθρωση των δανείων. - Κινήσεις για πωλήσεις πλοίων που θα έχουν άμεσα θετική επίδραση στη ρευστότητα. Σημειώνεται ότι την 1 η Αυγούστου 2014 ολοκληρώθηκε η πώληση των πλοίων «ΣΟΦΟΚΛΗΣ Β.» και «ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ» έναντι συνολικού τιμήματος 21 εκατ. με το οποίο θα μειωθεί ισόποσα ο μακροπρόθεσμος δανεισμός 24 Π ο σ ά σ ε χ ι λ ι ά δ ε ς ε κ τ ό ς ε ά ν α ν α φ έ ρ ε τ α ι δ ι α φ ο ρ ε τ ι κ ά

25 Σ η μ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά μ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο μ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ της Εταιρείας. - Η διοίκηση του Ομίλου προσδοκά σε θετικό αποτέλεσμα της διαδικασίας διαιτησίας που έχει εκκινήσει σε διαιτητικό δικαστήριο στο Λονδίνο κατά της εταιρείας «ΜΙΝΩΙΚΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ Α.Ν.Ε.» σχετικά με την κατάπτωση αρραβώνα ποσού 47,5 εκατ. για την απόκτηση ποσοστού συμμετοχής 33,35% της «ΧΕΛΛΕΝΙΚ ΣΗΓΟΥΕΪΣ Α.Ν.Ε.». - Μετά την επιτυχή κίνηση της σύστασης κοινοπραξίας το 2011 με τον Όμιλο ATTICA σε δύο κύριες γραμμές δραστηριοποίησης, η διοίκηση του Ομίλου εξετάζει τα περιθώρια για περαιτέρω ανάπτυξη συνεργασιών με σκοπό την επίτευξη οικονομιών κλίμακας. Σημειώνεται ότι από το Μάιο του 2013 έχει αποφασιστεί η ανανέωση της διάρκειας της κοινοπραξίας «ΑΝΕΚ - SUPERFAST» μέχρι το Σε λειτουργικό επίπεδο, από το τέλος της χρήσης 2012 έχουν ληφθεί μέτρα όπως η μείωση του μισθολογικού κόστους των διοικητικών υπαλλήλων, η περικοπή δρομολογίων των πλοίων, η μείωση ταχύτητας με σκοπό την εξοικονόμηση καυσίμων και η αποδρομολόγηση πλοίων από μη αποδοτικές γραμμές. Επίσης, όσον αφορά στο θεσμικό πλαίσιο, θετική επίδραση είχε η μείωση των οργανικών συνθέσεων των πλοίων για τη χειμερινή περίοδο, ενώ με την επιδιωκόμενη επίλυση μιας σειράς εκκρεμών θεμάτων (π.χ. υποχρεωτικές εκπτώσεις, μείωση Φ.Π.Α., κατάργηση των μη ανταποδοτικών τελών υπέρ τρίτων) εκτιμάται ότι θα επιτευχθεί περαιτέρω μείωση του λειτουργικού κόστους και βελτίωση της ρευστότητας. - Τέλος, η ετήσια τακτική Γενική Συνέλευση της ΑΝΕΚ, η οποία πραγματοποιήθηκε στις 15 Ιουνίου 2014, έκανε δεκτή την εισήγηση του Διοικητικού Συμβουλίου για τη σύγκληση έκτακτης Γενικής Συνέλευσης εντός τριών μηνών με θέμα ημερησίας διατάξεως την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας σε ποσό και με όρους που θα αποφασιστούν από την εν λόγω συνέλευση. Λαμβάνοντας υπόψη τα ανωτέρω γεγονότα, οι οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου καταρτίσθηκαν βάσει της αρχής της συνέχισης της δραστηριότητας (going concern), καθώς η διοίκηση εκτιμά ότι οι παραπάνω ενέργειες θα εξαλείψουν τα προβλήματα ρευστότητας και θα επιτρέψουν στην Εταιρεία να συνεχίσει απρόσκοπτα τη λειτουργία της. Παρά ταύτα, το ενδεχόμενο μη επιτυχούς ολοκλήρωσης των παραπάνω ενεργειών υποδηλώνει την ύπαρξη αβεβαιότητας σχετικά με τη δυνατότητα ομαλής συνέχισης της δραστηριότητας της Εταιρείας. Νέα πρότυπα και διερμηνείες, αναθεωρήσεις και τροποποιήσεις Το Συμβούλιο Διεθνών Λογιστικών Προτύπων (ΣΔΛΠ), καθώς και η Επιτροπή Διερμηνειών, έχουν εκδώσει μια σειρά νέων ΔΠΧΑ και διερμηνειών, τα οποία είτε είναι υποχρεωτικά για τις λογιστικές χρήσεις που ξεκινούν από την 1 η Ιανουαρίου 2014 και μετά, είτε δεν είναι υποχρεωτικά και μέχρι την ημερομηνία έκδοσης των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων δεν είχαν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Ο Όμιλος έχει υιοθετήσει πλήρως όλα τα ΔΠΧΑ και διερμηνείες που η εφαρμογή τους είναι υποχρεωτική μετά την 1 η Ιανουαρίου 2014, ενώ εξετάζει τις πιθανές επιπτώσεις που θα έχει η υιοθέτηση των υπόλοιπων ΔΠΧΑ και διερμηνειών στις οικονομικές του καταστάσεις. Τα σημαντικότερα νέα πρότυπα και διερμηνείες παρατίθενται παρακάτω: 25 Π ο σ ά σ ε χ ι λ ι ά δ ε ς ε κ τ ό ς ε ά ν α ν α φ έ ρ ε τ α ι δ ι α φ ο ρ ε τ ι κ ά