ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΚΕΝΤΡΙΚΩΝ ΑΓΟΡΩΝ & ΑΛΙΕΙΑΣ (Ο.Κ.Α.Α. Α.Ε.)

Transcript

1 ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ-ΓΕΝΙΚΗ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΔΗΜΟΣΙΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ & ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ-ΔΙΕΥ0ΥΝΣΗ ΠΙΝΑΚΑΣ 7: (1 η ΣΕΛΙΔΑ) ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΝΠΙΔ ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΚΕΝΤΡΙΚΩΝ ΑΓΟΡΩΝ & ΑΛΙΕΙΑΣ (Ο.Κ.Α.Α. Α.Ε.) ΑΦΜ ΗΛΕΚ/ΚΟ ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΟ ΤΗΛΕΦΩΝΟ ΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΑΣ ΕΠΟΠΤΕΥΟΝ ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΒΑΣΙΚΑ ΟΙΚΟΝΟΜ ΙΚΑ ΜΕΓΕΟΗ ΕΝΔΕΙΚΤΙΚΗ ΣΥΣΧΕΤΙΣΗ ΜΕ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥΣ ΕΓΛΣ 1.ΕΣΟΔΑ (= ) Πω λήσεις (=α+β) U. 1 1IUJ/VI WC.LV, C.J-TJ kw pc. U ρ,νλ L UJ V 1i p u i u v ί ω ν, A U U L U JV L U U C J-Λ,νΛ LLU V IXVAL , β) Πωλήσεις υπηρεσιών ,00 2. Επιχορηγήσεις (=γ+δ+ε+σι) 74 0 γ) Τακτικού Προϋπολογισμού δ) Εγκεκριμένοι Πόροι ΠΔΕ (βάσει ήδη υπογεγραμμένων ΣΑΕ) ε) Ε.Ε στ) Λοιπές ΛΟΙΠΑ 74 ΚΑΙ ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΑΠΟ ΤΟ ΚΡΑΤΟΣ ΓΙΑ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟ ΣΑΣ ΤΟΚΟΧΡΕΟΛΥΣΙΩΝ ΛΟΓΩ ΕΓΓΥΗΣΕΩΝ, ΑΝΑΛΗΨΗ ΔΑΝΕΙΑΚΩΝ ΚΑΙ ΛΟΙΠΩΝ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΣΑΣ ΑΠΟ ΤΟ ΚΡΑΤΟΣ, ΤΑΜΕΙΑΚΕΣ ΔΙΕΥΚΟΛΥΝΣΕΙΣ ΑΠΟ ΤΟ ΚΡΑΤΟΣ, ΑΥΞΗΣΕΙΣ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΠΛΗΝ ΠΕΡΙΠΤΩΣΕΩΝ ΠΔΕ 3.Έσοδα παρεπόμενων ασχολιών Έσοδα Κεφαλαίων (Τόκοι Πιστωτικοί) 76 ΠΛΗΝ Ιδιο παραγωγή παγίων 78 ΠΛΗΝ Λοιπά Έσοδα ΚΑΙ ΛΟΙΠΑ ΕΣΟΔΑ ΠΟΥ ΔΕΝ ΤΑΞΙΝΟΜΟΥΝΤΑΙ ΣΤΙΣ ΑΛΛΕΣ ΚΑΤΗΓΟΡΙΕΣ 7. Έκτακτα και Ανόργανα Έσοδα (ΠΛΗΝ ΚΑΙ ) II.ΕΞΟΔΑ (= ) Αμοιβές και Έξοδα Προσωπικού (=στ+ζ+η) 60 ΠΛΗΝ στ) Αμοιβές έμμισθου και ημερομίσθιου προσωπικού ΕΩΣ ζ) Εργοδοτικές εισφορές και επιβαρύνσεις έμμισθου και ημερομίσθιου προσωπικού ΕΩΣ η) Παρεπόμενες παροχές και έξοδα προσωπικού Αμοιβές και'εξοδα Τρίτων Παροχές Τρίτων Εκ των οποίων Ηλεκτικό Ρεύμα -φωταέριο -Ύδρευση- Γηλεπικοινω νίες ΕΩΣ Εκ των οποίων Ενοίκια Εκ των οποίων Ασφάλιστρα Εκ των οποίων Επισκευές και Συντηρήσεις Φόροι (συμπεριλαμβανομένου και φόρου εισοδήματος χρήσης) Εκ των οποίων Φόρος Εισοδήματος Χρήσης Διάφορα Έξοδα Εκτω ν οποίων Μ εταβιβάσεις Εισοδημάτων σε Τρίτους (δωρεές, επιχορηγήσεις) [64 ΠΛΗΝ ΚΑΙ 64.12] ΠΛΗΡΩΜ ΕΣ ΠΡΟΒΛΕΨΕΩΝ [44χρέω ση (ΠΛΗΝ ΚΑΙ 44.15) ΜΕΙΟΝ 84 έσοδο ΜΕΙΟΝ 78.05] ΚΑΙ 67 καιλοιτιά έξοδα που δεν έχουν ταξινομηθεί σε άλλες κατηγορίες και Τόκοι και συναφή έξοδα 65 ΚΑΙ Εκ των οποίων δαπάνες προμηθειών πληρωτέες στο κράτος επί των δανείων που έχουν ληφθεί με την εγγύηση του Ελληνικού Δημοσίου 14. Έκτακτα και Ανόργανα Έξοδα ΠΛΗΝ ΚΑΙ Καθαρή Κτήση Παγίω ν (ομάδα 1). Η δ ιαφ ορά μεταξύ αγορώ ν και πωληθέντων παγίων κατά τη χρήση. [10-16] (ΑΓΟΡΕΣ-ΠΩΛΗΣΕΙΣ) ΠΛΗΝ Εκ των οποίων έπιπλα και λοιπός εξοπλισμός [14]

2 16. Αγορές χρήσης (ομάδα 2). Η ομάδα 2 εξοδοποιείται με βάση τις αγορές και όχι την αρχή συσχέτισης εσόδου-εξόδου ή της [ ] ανάλωσης των αποθεμάτων. ΙΣΟ ΖΥΓΙΟ (=1-11) ΠΙΝΑΚΑΣ 7: (2η ΣΕΛΙΔΑ) ΕΙΣΡΟΕΣ ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Περιγραφές Λογαριασμών 1.Εισπράξεις από δάνεια έ ω ς (Π ΙΣΤΩ ΣΗ ΧΡΗ ΣΗ Σ) 2.Εισπράξεις από πωλήσεις χρεωγράφων, ομολόγων, κλπ. 3.Έκτα κτη επιχορήγηση για τη ν εξόφ ληση τω ν ληξιπρόθεσμω ν υποχρεώ σεω ν της Υπ οπαραγρά φ ου Γ2 του άρθρου Πρώτου του Νόμου 4093/12 ΕΚΡΟΕΣ 4. Πληρωμές χρεολυσίων έως (ΧΡΕΩΣΗ ΧΡΗΣΗΣ) 5.Αγορές χρεωγράφων, ομολόγων, κλπ. 6. Εξόφληση ληξιπρόθεσ μω ν οφ ειλώ ν από την ειδική επιχορήγηση για τη ν εξόφληση τω ν ληξιπρόθεσ μω ν υποχρεώ σεω ν της Υποπαραγράφου Γ2 του άρθρου Πρώτου του Νόμου 4093/12 ΛΟ ΙΠ ΕΣ Π ΛΗ ΡΟ Φ Ο ΡΙΕΣ 7.Π ληρω μές από το κράτος τοκοχρεολυσ ίω ν του φ ορέα σας λόγω εγγυήσεων (=α+β) α) Πληρωμές τόκων [43] 5. β) Πληρωμές χρεολυσίων 8.Αναλήψεις από το κράτος δανειακών υποχρεώσεών σας 9.Α ναλήψ εις από το κράτος λοιπ ώ ν υποχρεώ σεώ ν σας (πλην δα νειακώ ν) ΙΟ.Αυξήσεις μετοχικού κεφ αλαίου με κεφ ά λα ια μετόχω ν από υακτικό προϋπολογισμό ΙΙ.Τα μ εια κές διευκολύνσεις από το Κράτος ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 31/12/ Διαθέσιμα (α+β+γ) α) Ταμείο (μετρητά και επιταγές) Από πόρους του ΠΔΕ Από λοιπούς πόρους β) Καταθέσεις στη Τράπεζα της Ελλάδος 0 Από πόρους του ΠΔΕ Από λοιπούς πόρους γ) Καταθέσεις στις λοιπές τράπεζες Από πόρους του ΠΔΕ Από λοιπούς πόρους Χρεόγραφα (α+β+γ) 0 α) Τίτλοι Ελληνικού Δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) β) Αοιπά ομόλογα (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών, κλπ) γ) Μετοχές -λοιπ ές συμμετοχές - μερίδια αμοιβαίων κεφαλαίων 3 Δάνεια προς τρίτους 4 Δάνεια από πιστωτικά ιδρύματα και Οργανισμούς α) Δάνεια εσωτερικού β) Δάνεια εξωτερικού 0

3 ΠΙΝΑΚΑΣ 7 Έσοδα-Έξοδα ΔΕΚΟ, ΝΠΙΔ και Ειδικών Λογαριασμών που εφαρμόζουν το Ελληνικό Λογιστικό Σχέδιο καθώς και όσων εφαρμόζουν κλαδικό λογιστικό σχέδιο ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΝΠΙΔ ΑΦΜ ΗΛΕΚ/ΚΟΤΑΧΥΔΡΟΜΙΟ ΤΗΛΕΦΩΝΟ ΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΑΣ ΕΠΟΠΤΕΥΟΝ ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΒΑΣΙΚΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΜΕΓΕΘΗ ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΚΕΝΤΡΙΚΩΝ ΑΓΟΡΩΝ & ΑΛΙΕΙΑΣ (Ο.Κ.Α.Α. Α.Ε.) sgmaggkaa^ ΕΝΔΕΙΚΤΙΚΗ ΣΥΣΧΕΤΙΣΗ ΜΕ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥΣ ΕΓΛΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2013 ΑΡΧΙΚΟΣ ΔΙΑΜΟΡΦΩΣΗ τροποποιήσεις) Α1ΕΞΑΜΗΝΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ^τοσι^τεευρώ^^^ωβί 1.ΕΣΟΔΑ (= ) Πωλήσεις (=α+β) α) Πωλήσεις εμπορευμάτων Προϊόντων, λοιπών αποθεμάτων και άχρηστου υλικού ,00 β) Πωλήσεις υπηρεσιών ,00 2. Επιχορηγήσεις (=γ+δ+ε+στ) 74 γ) Τακτικού Προϋπολογισμού δ) Εγκεκριμένοι Πόροι ΠΔΕ (βάσει ήδη υπογεγραμμένων ΣΑΕ) ε) Ε.Ε στ) Λοιπές ΛΟΙΠΑ 74 ΚΑΙ ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΑΠΟ ΤΟ ΚΡΑΤΟΣ ΓΙΑ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟ ΣΑΣ ΤΟΚΟΧΡΕΟΛΥΣΙΩΝ ΛΟΓΩ ΕΓΓΥΗΣΕΩΝ, ΑΝΑΛΗΨΗ ΔΑΝΕΙΑΚΩΝ ΚΑΙ ΛΟΙΠΩΝ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΣΑΣ ΑΠΟ ΤΟ ΚΡΑΤΟΣ, ΤΑΜΕΙΑΚΕΣ ΔΙΕΥΚΟΛΥΝΣΕΙΣ ΑΠΟ ΤΟ ΚΡΑΤΟΣ, ΑΥΞΗΣΕΙΣ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΠΛΗΝ ΠΕΡΙΠΤΩΣΕΩΝ ΠΔΕ 3. Έσοδα παρεπόμενων ασχολιών Έσοδα Κεφαλαίων (Τόκοι Πιστωτικοί) 76 ΠΛΗΝ Ιδιοπαραγωγή παγίων 78 ΠΛΗΝ Λοιπά Έσοδα ΚΑΙ ΛΟΙΠΑ ΕΣΟΔΑ ΠΟΥ ΔΕΝ ΤΑΞΙΝΟΜΟΥΝΤΑΙ ΣΤΙΣ ΑΛΛΕΣ ΚΑΤΗΓΟΡΙΕΣ Έκτακτα και Ανόργανα Έσοδα (ΠΛΗΝ ΚΑΙ ) II.Ε Ξ ΟΔΑ (= ) Αμοιβές καιέξοδα Προσωπικού (=στ'+ζ+η) 60 ΠΛΗΝ στ) Αμοιβές έμμισθου και ημερομίσθιου προσωπικού ΕΩΣ ζ) Εργοδοτικές εισφορές και επιβαρύνσεις έμμισθου και ημερομίσθιου προσωπικού ΕΩΣ η) Παρεπόμενες παροχές και έξοδα προσωπικού 60, Αμοιβές καιέξοδα Τρίτων Παροχές Τρίτων Εκ τω ν οποίων Ηλεκτικό Ρεύμα -φωταέριο -Ύδρευση ΕΩΣ Τηλεπικοινωνίες Εκ των οποίων Ενοίκια Εκ τω ν οποίων Ασφάλιστρα Εκ των οποίων Επισκευές και Συντηρήσεις Φόροι (συμπεριλαμβανομένου και φόρου εισοδήματος χρήσης) Εκ των οποίων Φόρος Εισοδήματος Χρήσης Διά φ ορα Έξοδα [64 ΠΛΗΝ ΚΑΙ 64.12] ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΠΡΟΒΛΕΨΕΩΝ [44χρέωση (ΠΛΗΝ ΚΑΙ 44.15) ΜΕΙΟΝ 84 έσοδο ΜΕΙΟΝ 78.05] ΚΑΙ 67 καί λοστά έξοδα που δεν έχουν ταξινομηθεί σε άλλες κατηγορίες και Τόκοι και συναφή έξοδα 65 ΚΑΙ Εκ τω ν οποίων δαπάνες προμηθειών πληρωτέες στο κράτος επί των δανείων που έχουν ληφθεί με την εγγύηση του Ελληνικού Δημοσίου 14. Έκτακτα και Ανόργανα Έξοδα ΠΛΗΝ ΚΑΙ Καθαρή Κτήση Παγίω ν (ομάδα 1). Η διαφορά μεταξύ αγορών και πωληθέντων παγίων κατά τη χρήση. [10-16] (ΑΓΟΡΕΣ-ΠΩΛΗΣΕΙΣ) ΠΛΗΝ Εκ των οποίων έπιπλα και λοιπός εξοπλισμός [14] τις αγορές και όχι την αρχή συσχέτισης εσόδου-εξόδου ή της [20-28] ΙΣΟΖΥΓΙΟ (=1-11)

4 ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Περιγραφές Λογαριασμών ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2013 ΑΡΧΙΚΟ Σ ΔΙΑΜΟΡΦΩΣΗ τροποποιήσεις) Α' ΕΞΑΜΗΝΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΙΣΡΟΕΣ Ι.Εισπράξεις από δάνεια έως (ΠΙΣΤΩΣΗ ΧΡΗΣΗΣ) 2.Εισπράξεις από πωλήσεις χρεω γράφω ν, ομολόγων, κλπ. 3. Έκτακτη επιχορήγηση για την εξόφληση τω ν ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων της Υποπαραγράφου Γ2 του άρθρου Πρώτου του Νόμου 4093/12 ΕΚΡΟΕΣ 4. Πληρωμές χρεολυσίων έως (ΧΡΕΩΣΗ ΧΡΗΣΗΣ) 5.Αγορές χρεω γράφω ν, ομολόγων, κλπ. 6. Εξόφληση ληξιπρόθεσμων οφειλώ ν από την ειδική επιχορήγηση για την εξόφληση τω ν ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων της Υποπαραγράφου Γ2 του άρθρου Πρώτου του Νόμου 4093/12 ΛΟΙΠΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ 7.Πληρωμές από το κράτος τοκοχρεολυσίω ν του φ ορέα σας λόγω εγγυήσεων (=α+β) [43] 5. α) Πληρωμές τόκων β) Πληρωμές χρεολυσίων 8.Αναλήψεις από το κράτος δανειακών υποχρεώσεών σας 9.Αναλήψεις από το κράτος λοιπώ ν υποχρεώσεών σας (πλην δανειακών) ΙΟ.Αυξήσεις μετοχικού κεφαλαίου με κεφ άλαια μετόχων από τακτικό προϋπολογισμό ΙΙ.Τα μεια κές διευκολύνσεις από το Κράτος 31/12/ /12/ Διαθέσιμα (α+β+γ) α) Ταμείο (μετρητά και επιταγές) Από πόρους του ΠΔΕ Από λοιπούς πόρους β) Καταθέσεις στη Τράπεζα της Ελλάδος Από πόρους του ΠΔΕ Από λοιπούς πόρους γ) Καταθέσεις στις λοιπές τράπεζες Από πόρους του ΠΔΕ Χρεόγραφα (α+β+γ) α) Τίτλοι Ελληνικού Δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) β) Λοιπά ομόλογα (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών, κλπ) Υ) Μετοχές - λοιπές συμμετοχές - μερίδια αμοιβαίων κεφαλαίων Δάνεια προς τρίτους α) Δάνεια εσωτερικού β) Δάνεια εξωτερικού 30/6/ 31/12/ (εκτίμηση) Ημερομηνία Ημερομηνία Ημερομηνία ο υπεύθυνος υπάλληλος ο προϊστάμενος Οικονομικής Υπηρεσίας ο Πρόεδρος / Διοικητής Σημείωση: Η ανάλυση των χρηματικών διαθεσίμων για πληρωμές έργων του Π Δ Ε. ή μη ζητείται από το έτος 2013 και εξής.

5 ΠΙΝΑΚΑΣ ΣΥΜΦΩΝΙΑΣ για ΔΕΚΟ (Δεν συμπληρώνεται. Υπολογίζεται αυτόματα) ΕΣΟΔ^^ΞΟΔ^ει^^< ΐ ^ια οικονο ΐικώ ^υναλλπ^ών^ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2013 ΔΙΑΜΟΡΦΩΣΗ τροττοττοι ή σεις) Α' ΕΞΑΜΗΝΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ;ό Τακτ. Προϋπ/αμό (πλην αυξήσεωνμτχ κεφαλαίου από τακτικό Αμοιβές προσωπικού Δαπάνες για επενδύσεις 2. ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΤΟ ΚΡΑΤΟΣ Από καταπτώσεις εγγυήσεων Από συμμετοχή σε αυξήσεις μετοχικού κεφαλαίου από τακτικό προϋπολογισμό 3.= (1+2):. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΧΡΗΣΗΣ μετά καταπτώσεων εγγυήσεων kc μετοχικού κεφαλαίου έλλειμμα (-) πλεόνασμα (+) (Δεν συμπληρώνεται. Υπολογίζεται αυτόματα) ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2013 ΔΙΑΜΟΡΦΩΣΗ τροττοττοι ήσεις) Α' ΕΞΑΜΗΝΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Έσοδα υπέρ τρίτων Επιχορηγήσεις από Τακτ. Προϋπ/αμό Επιχορηγήσεις α> Αμοιβές προσωπικού Αποδόσεις εσόδων υπέρ τρίτων Λοιπές μεταβιβάσεις Δαπάνες για επενδύσεις ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΧΡΗΣΗΣ έλλειμμα (-) τζλεόνασμα (+)

6 I Έκθεση σε περίπτω ση συνολικής απόκλισης (άνω του 5% ) του προϋπολογισμού οικ. έτους σε σχέση με τον απολογισμό του οικ. έτους 2013 Με την έκδοση της 27S7/57103/ ΦΕΚ Β 1226/21/05/2013, απόφασης του ΥΠΑΑΤ αυτή επιχειρείται μια. ριζική μεταβολή στη διαδικασία, διακίνησης αλιευμάτων, που έχει καθοριστική επιρροή στα έσοδα, των ιχθυοσκαλών.η έκδοση της συγκεκριμένης Υπουργικής Απόφασης, σε συνδυασμό με τις σημαντικές αλλαγές στο φορολογικό τοπίο, όσον αφορά τον τρόπο έκδοσης και το περιεχόμενο των φορολογικών στοιχείων για τη διακίνησης αγαθών που ισχύει από 01/01/, δεν διασφαλίζει ότι τα αλιεύματα από τον τόπο εκφόρτωσης σε μία ιχθυόσκαλα, θα αποσταλούν για χονδρική πώληση σε άλλη ιχθυόσκαλα. Αυτό συνεπάγεται τη ραγδαία μείωση των εσόδων των ιχθυοσκαλών. Ο Ο.Κ.Α.Α. έχειπροσφύγει κατά της απόφασης στο ΣτΕ Με το άρθρο 14 του Ν. 4250/14 (ΦΕΚ 74/Α/26-03-) αποφασίσθηκε η απορρόφηση του ΝΠΔΔ Κεντρική Αγορά Πατρών από τον Ο.Κ.ΑΑ. Η διαδικασία απορρόφησης βρίσκεται σε εξέλιξη, επηρεάζει ήδη τα οικονομικά μεγέθη του β εξαμήνου του και στον προϋπολογισμό του έχουν συμπεριληφθεί τα σχετικά μεγέθη. Ο Προϋπολο9γισμός δεν είναι αυτός που έχει εχκριθεί από το ΔΣ του ΟΚΑΑ, αλλά προκύπτει από χειρόγραφη τροποποίηση του ΥΠΑΑΤ, η οποία δεν είχε περιέλθει σε γνώση του ΟΚΑΑ. Ο Π ρ ο ϊσ τά μ ε ν ο ς Ο ικ ο ν ο μ ικ ή ς Υ π η ρ ε σ ία ς