METOΧΕΣ ΣΤ ΧΑ ΦΡΑΝΚΦΟΥΡΤΗΣ

Transcript

1 ALLIANZ AMOIBAIO ΚΕΦΑΛΑΙΟ MILLENNIUM E.M.E.A ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ (Αρ.Αδείας 14/196/ ΦΕΚ 1383Β/ ) ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ (ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1/1/ /12/2009) Άρθρο 28 Ν.3283/2004 (ΦΕΚ 210/ ) 1.ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕ 31/12/2009 (Αξίες σε Ευρώ). ΤΙΜΗ ΜΟΝΑΔΟΣ ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ ΣΕ % ΕΠΙ ΤΟΥ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΤΕΜΑΧΙΑ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΕ ΑΛΛΟΔΑΠΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ ΜΕΤΟΧΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΤΟΥ NASDAQ TEVA PHARMACEUTICAL SP-ADR 2, , ΣΥΝΟΛΟ 99, % METOΧΕΣ ΣΤ ΧΑ ΦΡΑΝΚΦΟΥΡΤΗΣ SBERBANK SAVINGS - GDR REG , % ΣΥΝΟΛΟ 58, ΜΕΤΟΧΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΤΗΣ ΝΕΑΣ ΥΟΡΚΗΣ TEMPLETON RUSSIA & EAST EURO 4, , WBD WIMM-BILL-DAN FOODS-ADR 3, , MARKET VECTORS RUSSYA ETF 4, , MECHEL - SPONSORED ADR 3, , VIMPEL COMM-SP ADR 1, , ΣΥΝΟΛΟ 260, % ΜΕΤΟΧΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΤΟΥ ΛΟΝΔΙΝΟΥ INTERNATIONAL TATNEFT NAMED AFTER SHASHIN-TNT.US 1, , LUKOIL SPON ADR 4, , SURGUTNEFTTEGAZ 6, , POLSKI KONCERN NAFTOWAY- POP 2, , MMC NORILSK NICKEL 10, , KGHM POLSKA MIEDZ SA - GDR 1, , OAO GAZPROM ADS 10, , NOVATEC OAO-NVTK LI , POLYUS GOLD , NOVOLIPET STEEL-GDR REG S 4, , ROSNEFT OJSC-GDR 25, , SEVERSTAL-GDR REG 15, , MAGNIT OJSC-SPON (GDR) 4, , PHARMASTANDARD -REGS GDR , X 5 RETAIL GROUP NV- REGS 1, , EVRAZ GROUP SA - GDR REGS 2, , COMSTAR UNITED TELESYST -GDR 2, , MAGNIT OAO ORD REG SHS , MAGNITOGORS -SPON GDR 14, , ΣΥΝΟΛΟ 1,232, % ΜΕΤΟΧΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΤΗΣ ΚΩΝΣΤ/ΛΗΣ TURKIYE IS BANKASI 5, , YAPI VE KREDI BANKASI 30, , KOC HOLDING AS 3, , DOW JONES ISTANBUL 6, , TURKIYE GARANTI BANKASI 20, , BIM BIRLESIK MAGAZALAR AS , TURPAS-TURKIYE PETROL RAFINE 6, , TEKFEN HOLDING AG 15, , COCA COLA ICECEK AS 1, , ANADOLU EFES BIRACILIK VE 1, , AKCANSA CIMENTO 15, , ASYA KATILIM BANKASI 30, , TURK TELEKOMUNIKASYON AS 30, , AKBANK ORD ΣΥΝΟΛΟ 492, % ΜΕΤΟΧΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΤΗΣ ΠΡΑΓΑΣ TELEFONICA 02 C.R , CESKE ENERGETICKE ZAVODY AS 1, , UNIPETROL AS , KOMERCINI BANKA , ΣΥΝΟΛΟ 60, % ΜΕΤΟΧΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ THΣ ΒΟΥΔΑΠΕΣΤΗΣ RICHTER GEDEON NYRT , MAGYAR TELECOM TELECOMMUNICA 3, , MOL HUNGARIAN OIL AND GAS NY , ΣΥΝΟΛΟ 80, % ΜΕΤΟΧΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΤΗΣ ΒΑΡΣΟΒΙΑΣ ZACHODNI BANK WBK S.A , POLIMEX MOSTOSTAL SA 3, , BANK PEKAO SA 1, , ASSECO POLAND , PKO BANK POLSKI SA 6, , PBG SA , ΣΥΝΟΛΟ 119, % ΜΕΤΟΧΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΣΤΟΚΧΟΛΜΗΣ ALLIANCE OIL COMPANY 7, , ΣΥΝΟΛΟ 77, % ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 2,482, % ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 2,482, % ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ 2,482, %

2 ΤΙΜΗ ΜΟΝΑΔΟΣ ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ ΣΕ % ΕΠΙ ΤΟΥ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΤΕΜΑΧΙΑ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΔΕΔΟΥΛΕΥΜΕΝΟΙ ΤΟΚΟΙ % ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ % ΔΕΣΜΕΥΜΕΝΕΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΣΕ (PROTON) % ΣΥΝΟΛΟ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ 1, % ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΣΕ 12, % ΟΨΕΩΣ ΣΕ USD 16, % ΟΨΕΩΣ ΣΕ GBP % ΟΨΕΩΣ ΣΕ CHF % ΟΨΕΩΣ ΣΕ HUF 40, % ΟΨΕΩΣ ΣΕ PLN 2, % ΟΨΕΩΣ ΣΕ TRY 12, % ΟΨΕΩΣ ΣΕ BGN % ΟΨΕΩΣ ΣΕ SEK % ΟΨΕΩΣ ΣΕ CZK 1, % ΣΥΝΟΛΟ 86, % ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 2,570, % ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ (8,042.92) -0.31% ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ-ΤΕΛΗ (2,687.93) -0.11% ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (10,730.85) -0.42% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 2,560, % (Μερίδια ,733 Χ 6,5355) ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ. 1. Η αποτίμηση των εισηγμένων μετοχών Εξωτερικού διαμορφώθηκε με βάση την τιμή κλεισίματος των χρηματιστηριακών συναλλαγών τοις μετρητοίς της 31/12/2009 των αλλοδαπών χρηματιστηρίων στα οποία είναι εισηγμένα. 2. Η μετατροπή των ξένων νομισμάτων και των χρεογράφων εξωτερικού σε Ευρώ έγινε με βάση το δελτίο ισοτιμιών αναφοράς της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας της 31/12/ Δεν έχουν επενδυθεί ιδιαίτερα σημαντικά ποσοστά του καθαρού ενεργητικού σε ομίλους εταιρειών. 4. Στα Κεφάλαια των μεριδιούχων περιλαμβάνονται και τα αποτελέσματα των προηγούμενων χρήσεων.

3 2. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΚΙΝΗΣΕΩΣ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ & ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ ΜΕΡΙΔΙΑ Ι. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ Μερίδια σε κυκλοφορία την 31/12/ , ,587, ΠΛΕΟΝ: Πωλήσεις Μεριδίων 1/1-31/12/ , , ΜΕΙΟΝ: Eξαγορές Μεριδίων 1/1-31/12/ , , ΣΥΝΟΛΟ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ 391, ,320, IΙ. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΠΕΡΙΟΔΟΥ Α. Πρόσοδοι Χαρτοφυλακίου Μερίσματα μετοχών 42, Τόκοι καταθέσεων 2, Σύνολο προσόδων 45, Β. Κέρδη (Ζημίες) κεφαλαίου Καθαρές ζημίες από πωλήσεις χρεογράφων (395,384.81) Σύνολο καθαρών Ζημιών (395,384.81) Γ. Δαπάνες Αμοιβή Εταιρίας Διαχείρισης 52, Αμοιβή και προμήθειες Θεματοφυλακής 12, Συνδρομές -Εισφορές 1, Έξοδα συμμετοχών και χρεογράφων 10, Έξοδα δημοσιεύσεων -ανακοινώσεων 1, Αμοιβή ελεγκτών 1, Φόροι -Τέλη 9, Σύνολο Δαπανών 89, Καθαρά αποτελέσματα (Ζημίες) (440,092.36) III. ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Καθαρό ενεργητικό σε τιμές κτήσεως την 31/12/2009 1,880, Καθαρό ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές την 31/12/2009 2,560, Διαφορά (Υπεραξία) 679, Σύνολο Καθαρού Ενεργητικού την 31/12/2009 (I)+(II)+(III) 2,560, (Μερίδια ,733Χ 6,5355) 3. ΔΙΑΝΕΜΟΜΕΝΑ ΚΑΙ ΕΠΑΝΕΠΕΝΔΥΟΜΕΝΑ ΚΕΡΔΗ Κέρδη (Ζημίες) χρήσεως (440,092.36) Μεταφορά στο κεφάλαιο των μεριδιούχων (440,092.36) 4. ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΕΤΩΝ Σύνολο ενεργητικού 9,704, ,947, ,560, Μερίδια 1,053, , , Αξία μεριδίου ΗΜΕΡΗΣΙΑ ΤΥΠΙΚΗ ΑΠΟΚΛΙΣΗ ΑΠΟΔΟΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΔΕΙΚΤΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΞΟΔΩΝ 3.34% (Απόφ.Ε.Κ.8/335/ , άρθρο 4) Αθήνα 21 Ιανουαρίου 2010 Για το Θεματοφύλακα EFG EUROBANK ERGASIAS AE Για τη Διαχειρίστρια Εταιρία Allianz Α.Ε.Δ.Α.Κ. Α. ΚΑΛΛΙΜΑΝΗ Ε. ΒΥΘΟΥΛΚΑ Δ. ΠΑΝΤΟΥΛΑΣ Α. ΓΚΟΤΣΟΠΟΥΛΟΥ

4 Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Προς τη Διοίκηση της ALLIANZ Α.Ε.Δ.Α.Κ. για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ALLIANZ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ MILLENNIUM E.M.E.A. ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ» Ελέγξαμε τη συνημμένη Ετήσια Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ALLIANZ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ MILLENNIUM E.M.E.A. ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ» (το Αμοιβαίο Κεφάλαιο) της χρήσεως από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2009 που περιλαμβάνει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσματα χρήσεως καθώς και τα στοιχεία και τις πληροφορίες που προβλέπονται από το Ν. 3283/2004 για τη χρήση αυτή. Ευθύνη Διοίκησης για την Ετήσια Έκθεση Διαχειρίσεως Η Διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας έχει την ευθύνη για τη σύνταξη και την εύλογη παρουσίαση αυτής της Ετήσιας Έκθεσης Διαχειρίσεως, σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν. 3283/2004. Η ευθύνη αυτή περιλαμβάνει το σχεδιασμό, εφαρμογή και διατήρηση συστήματος εσωτερικού ελέγχου σχετικά με τη σύνταξη και εύλογη παρουσίαση έκθεσης διαχειρίσεως, η οποία είναι απαλλαγμένη από ουσιώδεις ανακρίβειες, που οφείλονται σε απάτη ή λάθος επιλέγοντας και εφαρμόζοντας κατάλληλες λογιστικές πολιτικές και πραγματοποιώντας λογιστικές εκτιμήσεις οι οποίες είναι εύλογες για την περίσταση. Ευθύνη Ελεγκτή Δική μας ευθύνη είναι η έκφραση γνώμης επί αυτής της Ετήσιας Έκθεσης Διαχειρίσεως, με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα της Ελεγκτικής. Τα Πρότυπα αυτά απαιτούν τη συμμόρφωσή μας με κανόνες ηθικής δεοντολογίας και το σχεδιασμό και διενέργεια του ελέγχου μας με σκοπό την αποκόμιση εύλογης διασφάλισης ότι η Ετήσια Έκθεση Διαχειρίσεως είναι απαλλαγμένη από ουσιώδεις ανακρίβειες. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για τη συγκέντρωση ελεγκτικών τεκμηρίων σχετικά με τα ποσά και τις πληροφορίες που περιλαμβάνονται στην Ετήσια Έκθεση Διαχειρίσεως. Οι διαδικασίες επιλέγονται κατά την κρίση του ελεγκτή και περιλαμβάνουν την εκτίμηση του κινδύνου ουσιώδους ανακρίβειας της Ετήσιας Έκθεσης Διαχειρίσεως, που οφείλεται σε απάτη ή λάθος. Για την εκτίμηση του κινδύνου αυτού, ο ελεγκτής λαμβάνει υπόψη του το σύστημα εσωτερικού ελέγχου, σχετικά με τη σύνταξη και την εύλογη παρουσίαση της Ετήσιας Έκθεσης Διαχειρίσεως, με σκοπό το σχεδιασμό κατάλληλων ελεγκτικών διαδικασιών για την περίσταση και όχι για την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας του συστήματος εσωτερικού ελέγχου της Διαχειρίστριας Εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών πολιτικών που εφαρμόστηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη Διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Ετήσιας Έκθεσης Διαχειρίσεως. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης.

5 Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, η Ετήσια Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, περιλαμβάνει τις προβλεπόμενες από το άρθρο 28 του Ν.3283/2004 πληροφορίες και απεικονίζει ακριβοδίκαια την περιουσιακή κατάσταση του Αμοιβαίου Κεφαλαίου κατά την 31 Δεκεμβρίου 2009 και τη χρηματοοικονομική του επίδοση για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή, σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν. 3283/2004. Αθήνα, 29 Ιανουαρίου 2010 KPMG Ορκωτοί Ελεγκτές Α.Ε. Νικόλαος Τσιμπούκας, Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής ΑΜ ΣΟΕΛ