1. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕ

Transcript

1 ALLIANZ AMOIBAIO ΚΕΦΑΛΑΙΟ MILLENNIUM E.M.E.A ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ (Αρ.Αδείας 14/196/ ΦΕΚ 1383Β/ ) ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ (ΠΕΡΙΟ ΟΥ 1/1/ /12/2010) Άρθρο 28 Ν. 3283/2004 (ΦΕΚ 210/ ) 1. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕ 31/12/2010 (Αξίες σε Ευρώ). ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΤΕΜΑΧΙΑ ΤΙΜΗ ΣΥΝΟΛΙΚΗ % ΕΠΙ ΤΟΥ ΜΟΝΑ ΟΣ ΑΞΙΑ ΚΑΘΑΡΟΥ ΣΕ ΕΥΡΩ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΕ ΑΛΛΟ ΑΠΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ METOΧΕΣ ΣΤ ΧΑ ΦΡΑΝΚΦΟΥΡΤΗΣ SBERBANK SAVINGS - GDR REG , ,00 5,16% ΣΥΝΟΛΟ ,00 ΜΕΤΟΧΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΤΗΣ ΝΕΑΣ ΥΟΡΚΗΣ MOBILE TELESYSTEMS -MBT.US , ,27 MARKET VECTORS RUSSYA ETF , ,51 MECHEL - SPONSORED ADR , ,91 ΣΥΝΟΛΟ ,69 8,76% ΜΕΤΟΧΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΤΟΥ ΛΟΝ ΙΝΟΥ INTERNATIONAL VTB BANK OJSC-GDR-REG S , ,48 LUKOIL SPON ADR , ,99 SURGUTNEFTTEGAZ , ,72 TMK -GDR REG S , ,51 MMC NORILSK NICKEL , ,00 POLYUS GOLD , ,76 OAO GAZPROM ADS , ,08 NOVATEC OAO-NVTK LI , ,55 URALKALI - SPON GDR , ,56 ROSNEFT OJSC-GDR , ,17 SEVERSTAL-GDR REG , ,43 MAGNIT OJSC-SPON (GDR) , ,04 X 5 RETAIL GROUP NV- REGS , ,79 EVRAZ GROUP SA - GDR REGS , ,70 SISTEMA JSFC-REG S SPON GD , ,16 MAGNIT OAO ORD REG SHS 52 64, ,48 MAGNITOGORS - SPON GDR , ,35 MHP SA - GDR REG , ,68 LSR GROUP OJSC - GDR REG , ,40 ΣΥΝΟΛΟ ,85 54,84% ΜΕΤΟΧΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΤΗΣ ΚΩΝΣΤ/ΛΗΣ TURKIYE IS BANKASI 151,220 2, ,91 DOWN JONES ISTANBUL 3.500,000 9, ,88 TOFAS TURK OTOMOBIL FABRIK ,000 3, ,26 TEFKEN HOLDINGS AG ,000 3, ,78 TURKAS PETROLCULUK A.S ,516 1, ,29 PINAR SUT MANULLERI SANAYII ,000 7, ,70 TAT KONSERVE ,000 2, ,45 ARCELIKAS AS -ARCLK TI ,000 3, ,08 TEKSTIL BANKASI AS ,000 0, ,42 AKENERLI ELEKTRIK URETIM ,000 1, ,67 VESTEL BEYAZ ESYA SANAYII ,000 1, ,84 IS GAYRIMENKUL YATIRIM ORTA ,000 0, ,01 ENKA INSAAT VE SANAYII ,000 2, ,15 TRAKYA CAM SANAYII ,000 1, ,55 KOZA ALTIN ISLETMELESI AS 2.541,700 9, ,55 AKBANK ORD 0,33 4, ,37 ΣΥΝΟΛΟ ,91 12,38% ΜΕΤΟΧΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΤΗΣ ΠΡΑΓΑΣ TELEFONICA 02 C.R , ,43 CESKE ENERGETICKE ZAVODY AS , ,77 KOMERCINI BANKA , ,82 ΣΥΝΟΛΟ ,02 1,52%

2 ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΤΕΜΑΧΙΑ ΤΙΜΗ ΣΥΝΟΛΙΚΗ % ΕΠΙ ΤΟΥ ΜΟΝΑ ΟΣ ΑΞΙΑ ΚΑΘΑΡΟΥ ΣΕ ΕΥΡΩ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΜΕΤΟΧΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΛΟΝ ΙΝΟΥ ΚΑΖΑΚΗΜΥS PLC , ,90 EURASIAN NATURAL RESOURCE , ,43 PETROPAVLOSK PLC , ,99 NEW WORLD RESOURCES NV , ,36 ΣΥΝΟΛΟ ,68 6,66% ΜΕΤΟΧΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΤΗΣ ΒΑΡΣΟΒΙΑΣ PBG SA , ,49 SHS KGHM POLSKA MIEDZ (PLN) , ,03 BANK PEKAO SA , ,45 KERNEL HOLDING (PLN) , ,14 GETIN HOLDINGS SA GTN PW , ,82 GRUPA LOTOS , ,98 TVN SA , ,87 ΣΥΝΟΛΟ ,78 7,07% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ,93 96,39% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ,93 96,39% ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ,93 96,39% ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ Ε ΟΥΛΕΥΜΕΝΟΙ ΤΟΚΟΙ 769,59 0,02% ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ 2.943,07 0,08% ΕΣΜΕΥΜΕΝΕΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΣΕ ΕΥΡΩ (PROTON) 20,31 0,00% ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ,47 0,70% ΣΥΝΟΛΟ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ ,44 0,80% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΣΕ ΕΥΡΩ ,89 2,47% ΟΨΕΩΣ ΣΕ USD ,38 0,61% ΟΨΕΩΣ ΣΕ GBP 804,81 0,02% ΟΨΕΩΣ ΣΕ CHF 0,04 0,00% ΟΨΕΩΣ ΣΕ HUF 997,98 0,03% ΟΨΕΩΣ ΣΕ PLN 0,36 0,00% ΟΨΕΩΣ ΣΕ RON 66,47 0,00% ΟΨΕΩΣ ΣΕ TRY 967,33 0,02% ΟΨΕΩΣ ΣΕ SEK 1,49 0,00% ΟΨΕΩΣ ΣΕ BGN 103,60 0,00% ΟΨΕΩΣ ΣΕ CZK 3.235,23 0,09% ΣΥΝΟΛΟ ,58 3,24% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ,95 100,43% ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ (12.247,66) -0,33% ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ-ΤΕΛΗ (3.778,25) -0,10% ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (16.025,91) -0,43% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ,04 100,00% (Μερίδια ,621 Χ ΕΥΡΩ 8,4473)

3 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ 1. Η αποτίµηση των εισηγµένων µετοχών Εξωτερικού διαµορφώθηκε µε βάση την τιµή κλεισίµατος των χρηµατιστηριακών συναλλαγών τοις µετρητοίς της 31/12/2010 των αλλοδαπών χρηµατιστηρίων στα οποία είναι εισηγµένα. 2. Η µετατροπή των ξένων νοµισµάτων και των χρεογράφων εξωτερικού σε Ευρώ έγινε µε βάση το δελτίο ισοτιµιών αναφοράς της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας της 31/12/ Σηµαντικό ποσοστό του ενεργητικού του Α/Κ είναι επενδεδυµένο στους οµίλους της MMC NORILSK, OAO GAZPROM, SBERBANKκαι ROSNEFT OJSCκαι αφορά µετοχές. Σε κάθε περίπτωση όµως δεν υπερβαίνουν το 20% του καθαρού ενεργητικού ανά όµιλο. 4. Στα Κεφάλαια των µεριδιούχων περιλαµβάνονται και τα αποτελέσµατα των προηγούµενων χρήσεων. 5. Το αµοιβαίο κεφάλαιο ακολουθώντας τις διατάξεις της Κανονιστικής Πράξης της ΕΛΤΕ µε Α.Π 5567/87/8 Ιουνίου 2010 κατηγοριοποίησε το σύνολο της αξίας των χρηµατοοικονοµικών στοιχείων του ενεργητικού ως εξής: Κατηγορία 1Κατηγορία 2Κατηγορία 3Σύνολο Μετοχές , ,93 Οµόλογα Χρηµατικά διαθέσιµα , ,58 Απαιτήσεις , , , ,95 ========= ========= ========= ========= Κατηγορία 1: Στην κατηγορία αυτή περιλαµβάνονται τα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία που επιµετρήθηκαν βάσει δηµοσιευµένων τιµών. Κατηγορία 2: Στην κατηγορία αυτή περιλαµβάνονται τα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία που επιµετρήθηκαν βάσει τεχνικών επιµέτρησης µε χρήση δεδοµένων που έχουν παρατηρήσιµες τιµές στην αγορά. Κατηγορία 3: Στην κατηγορία αυτή περιλαµβάνονται τα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία που επιµετρήθηκαν βάσει τεχνικών επιµέτρησης µε χρήση δεδοµένων που δεν έχουν παρατηρήσιµες τιµές στην αγορά.

4 2. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΚΙΝΗΣΕΩΣ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ & ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ ΜΕΡΙ ΙΑ ΕΥΡΩ Ι.ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙ ΙΟΥΧΩΝ Μερίδια σε κυκλοφορία την 31/12/ , ,40 ΠΛΕΟΝ: Πωλήσεις Μεριδίων 1/1-31/12/ , ,13 ΜΕΙΟΝ: Eξαγορές Μεριδίων 1/1-31/12/ , ,14 ΣΥΝΟΛΟ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΜΕΡΙ ΙΟΥΧΩΝ , ,39 IΙ.ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΠΕΡΙΟ ΟΥ Α.Πρόσοδοι Χαρτοφυλακίου Μερίσµατα µετοχών ,55 Τόκοι καταθέσεων 2.230,76 Σύνολο προσόδων ,31 Β.Κέρδη (Ζηµίες) κεφαλαίου Καθαρά κέρδη από πωλήσεις χρεογράφων ,57 Σύνολο καθαρών κερδών ,57 Γ. απάνες Αµοιβή Εταιρίας ιαχείρισης ,73 Αµοιβή και προµήθειες Θεµατοφυλακής ,04 Συνδροµές -Εισφορές 1.435,38 Έξοδα συµµετοχών και χρεογράφων ,55 Έξοδα δηµοσιεύσεων -ανακοινώσεων 3.506,83 Αµοιβή ελεγκτών 2.074,00 Φόροι -Τέλη ,48 Σύνολο απανών ,01 Καθαρά αποτελέσµατα (Κέρδη) ,87 III. ΙΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Καθαρό ενεργητικό σε τιµές κτήσεως την 31/12/ ,26 Καθαρό ενεργητικό σε τρέχουσες τιµές την 31/12/ ,04 ιαφορά (Υπεραξία) ,78 Σύνολο Καθαρού Ενεργητικού την 31/12/2010 (I)+(II)+(III) ,04 (Μερίδια ,621 Χ ΕΥΡΩ 8,4473) 3. ΙΑΝΕΜΟΜΕΝΑ ΚΑΙ ΕΠΑΝΕΠΕΝ ΥΟΜΕΝΑ ΚΕΡ Η Κέρδη (Ζηµίες) χρήσεως ,87 Μεταφορά στο κεφάλαιο των µεριδιούχων ,87 4.ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΕΤΩΝ Σύνολο ενεργητικού , , ,04 Μερίδια , , ,621 Αξία µεριδίου 4,3447 6,5355 8, ΗΜΕΡΗΣΙΑ ΤΥΠΙΚΗ ΑΠΟΚΛΙΣΗ ΑΠΟ ΟΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ 1, ΕΙΚΤΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΞΟ ΩΝ 3,15% (Απόφ.Ε.Κ.8/335/ , άρθρο 4) Για το Θεµατοφύλακα EFG EUROBANK ERGASIAS AE Αθήνα 11 Φεβρουαρίου 2011 Για τη ιαχειρίστρια Εταιρία Allianz Α.Ε..Α.Κ. ΕΙΡ. ΘΩΜΑ ΑΚΗ Ν. ΟΒΛΕΤΟΓΛΟΥ. ΠΑΝΤΟΥΛΑΣ Α. ΓΚΟΤΣΟΠΟΥΛΟΥ

5 ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟΥ ΟΡΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ Προς τη ιοίκηση της ALLIANZΑ.Ε..Α.Κ. για λογαριασµό των µεριδιούχων του Αµοιβαίου Κεφαλαίου «ALLIANZΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ MILLENNIUM E.M.E.A. ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ» Έκθεση Ελέγχου επί της Ετήσιας Έκθεσης ιαχειρίσεως Ελέγξαµε τις συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις του Αµοιβαίου Κεφαλαίου «ALLIANZ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ MILLENNIUM E.M.E.A. ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ», οι οποίες αποτελούνται από τον ισολογισµό, την κατάσταση αποτελεσµάτων και τις επεξηγηµατικές σηµειώσεις που συνιστούν σύµφωνα µε τον ν. 3283/2004 την «Ετήσια Έκθεση ιαχειρίσεως», της περιόδου 1η Ιανουαρίου έως 31η εκεµβρίου2010. Ευθύνη της ιοίκησης για τις Οικονοµικές Καταστάσεις Η διοίκηση της ιαχειρίστριας Εταιρείας «ALLIANZ A.E..Α.Κ.» έχει την ευθύνη για την κατάρτιση αυτών των οικονοµικών καταστάσεων σύµφωνα µε το πλαίσιο που καθορίζει ο ν. 3283/2004, σε συνδυασµό µε την Κανονιστική Πράξη 6/9 της ΕΛΤΕ και για εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση οικονοµικών καταστάσεων απαλλαγµένων από ουσιώδη ανακρίβεια, οφειλόµενη είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική µας ευθύνη είναι να εκφράσουµε γνώµη επί αυτών των οικονοµικών καταστάσεων, µε βάση τον έλεγχό µας. ιενεργήσαµε τον έλεγχό µας σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα της Ελεγκτικής. Τα Πρότυπα αυτά απαιτούν να συµµορφωνόµαστεµε κανόνες δεοντολογίας καθώς και να σχεδιάζουµε και να διενεργούµε τον έλεγχο µε σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι οικονοµικές καταστάσεις είναι απαλλαγµένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαµβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκµηρίων σχετικά µε τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις οικονοµικές καταστάσεις. Οι επιλεγόµενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαµβανοµένης της εκτίµησης του κινδύνου ουσιώδους ανακρίβειας των οικονοµικών καταστάσεων, οφειλόµενης είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιµήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες της ιαχειρίστριας Εταιρείας που σχετίζονται µε την κατάρτιση των οικονοµικών καταστάσεων του αµοιβαίου κεφαλαίου, µε σκοπό το σχεδιασµό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι µε σκοπό την έκφραση γνώµης επί της αποτελεσµατικότηταςτων εσωτερικών δικλείδων του αµοιβαίου κεφαλαίου. Ο έλεγχος περιλαµβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και µεθόδων που χρησιµοποιήθηκαν και του εύλογου των λογιστικών εκτιµήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονοµικών καταστάσεων. Πιστεύουµε ότι τα ελεγκτικά τεκµήρια που έχουµε αποκτήσει είναι επαρκή και κατάλληλα για να παράσχουν βάση για την ελεγκτική µας γνώµη. Γνώµη Κατά τη γνώµη µας, οι οικονοµικές καταστάσεις του Αµοιβαίου Κεφαλαίου «ALLIANZ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ MILLENNIUM E.M.E.A. ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ» για τη χρήση που έληξε την 31η εκεµβρίου 2010 είναι καταρτισµένες, από κάθε ουσιώδη άποψη, σύµφωνα µε το πλαίσιο που καθορίζει ο ν. 3283/2004, σε συνδυασµό µε την Κανονιστική Πράξη 6/9 της ΕΛΤΕ. Αθήνα, 15 Φεβρουαρίου 2011 KPMG Ορκωτοί Ελεγκτές Α.Ε. Χαράλαµπος Συρούνης, Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής ΑΜ ΣΟΕΛ Allianz Α/Κ MillenniumΕ.Μ.Ε.Α. Μετοχών Εξωτερικού ιάρθρωση Μετοχικού Χαρτοφυλακίου ανά Χώρα 31/12/2010 Αλλες Πολωνία Τουρκία 5,64% 7,33% 12,84% Τσεχία Ουκρανία Ρωσία 2,85% 1,61% 69,72%