ΘΕΜΑ: Έλεγχος τριµηνιαίας έκθεσης αποτελεσµάτων εκτέλεσης προϋπολογισµού δήµου Σκύδρας οικονοµικού έτους 2012 και υποβολή της στο ηµοτικό Συµβούλιο

Transcript

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΠΕΛΛΑΣ ΗΜΟΣ ΣΚΥ ΡΑΣ Αριθ.Αποφ 3/2013 ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το Πρακτικό 1/2013 της συνεδρίασης της Οικονοµικής επιτροπής του ήµου Σκύδρας ΘΕΜΑ: Έλεγχος τριµηνιαίας έκθεσης αποτελεσµάτων εκτέλεσης προϋπολογισµού δήµου Σκύδρας οικονοµικού έτους 2012 και υποβολή της στο ηµοτικό Συµβούλιο Στην Σκύδρα, σήµερα, 24 Ιανουαρίου 2013, ηµέρα Πέµπτη και ώρα µ.µ. στο ηµοτικό Κατάστηµα του ήµου Σκύδρας συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση η Οικονοµική Επιτροπή του ήµου Σκύδρας, ύστερα από την 989/ πρόσκληση του Προέδρου, που δηµοσιεύθηκε στον ειδικό χώρο ανακοινώσεων του ήµου και επιδόθηκε νόµιµα µε αποδεικτικό στα µέλη, σύµφωνα µε το άρθρο 75 του Ν.3852/10. Αφού διαπιστώθηκε νόµιµη απαρτία, δηλαδή σε σύνολο επτά (7) µελών βρέθηκαν παρόντα τα παρακάτω έξι (6) µέλη: ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1. ΧΟΪ ΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 1. ΘΕΟ ΩΡΙ ΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 2. ΠΑΠΑ ΟΠΟΥΛΟΥ ΜΑΡΙΑ 3. ΜΙΜΗΣ ΗΜΗΤΡΙΟΣ 4. ΜΗΝΑΣ ΣΤΥΛΙΑΝΟΣ 5. ΣΟΥΡΟΥΤΖΙ ΗΣ 6. ΒΑΣΙΛΕΙΟΥ ΦΩΤΙΟΣ Τα πρακτικά τηρήθηκαν από την Βαΐδου Σοφία, δηµοτικό υπάλληλο της οικονοµικής υπηρεσίας. Μετά τη διαπίστωση ότι υπάρχει νόµιµη απαρτία, ο Πρόεδρος κάνει έναρξη της συνεδρίασης και εισηγούµενος το ανωτέρω θέµα της ηµερήσιας διάταξης, είπε τα εξής: Σύµφωνα µε την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η οικονοµική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισµού και υποβάλλει ανά τρίµηνο έκθεση προς το δηµοτικό συµβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήµου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της µειοψηφίας, δηµοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήµου. Με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011, ορίζονται τα εξής: «Η οικονοµική επιτροπή, µετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονοµικών υπηρεσιών του οικείου δήµου, υποβάλλει στο δηµοτικό συµβούλιο τριµηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού, κατά το προηγούµενο της έκθεσης τρίµηνο. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της µειοψηφίας. Η έκθεση υποβάλλεται εντός αποκλειστικής προθεσµίας είκοσι (20) ηµερών από τη λήξη κάθε τριµήνου και αναρτάται στην ιστοσελίδα του οικείου δήµου. Εάν µε την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου τριµήνου κάθε οικονοµικού έτους, διαπιστωθεί, σύµφωνα µε την πορεία και την εκτίµηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισµό έχουν εγγραφεί υπερεκτιµηµένα έσοδα ή έσοδα που δεν πρόκειται να εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το οικείο συµβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναµόρφωση αυτού, εντός προθεσµίας δεκαπέντε (15) ηµερών, µειώνοντας στο πραγµατικό ύψος τα παραπάνω έσοδα και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να µην καταστεί σε καµία περίπτωση ελλειµµατικός ο προϋπολογισµός. Η απόφαση αυτή υποβάλλεται στον Ελεγκτή Νοµιµότητας για έλεγχο. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαµβάνει η έκθεση, καθορίζονται µε απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών, Αποκέντρωσης και Ηλεκτρονικής ιακυβέρνησης».

2 Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η αριθµ. οικ / (ΦΕΚ 2007/ τεύχος Β ) «Καθορισµός των στοιχείων τα οποία περιλαµβάνονται στην έκθεση αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού των ήµων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαµβάνονται στην τριµηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού, που υποβάλλεται στο δηµοτικό συµβούλιο από την οικονοµική επιτροπή, µετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονοµικών υπηρεσιών του οικείου ήµου. Η τριµηνιαία έκθεση των αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού των δήµων, συντάσσεται σύµφωνα µε τα Υποδείγµατα 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτής. Με την αριθ. 18/2012 απόφαση του ηµοτικού Συµβουλίου ψηφίστηκε ο προϋπολογισµός του ήµου µας για το έτος 2012 και εγκρίθηκε µε την αριθ. πρωτ. 1988/ απόφαση του του Γ.Γ. ΑΠΟΚΕΝΤΡΩΜΕΝΗΣ ΙΟΙΚΗΣΗΣ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ ΘΡΑΚΗΣ. Με βάση τα παραπάνω συντάχθηκε η έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισµού του τριµήνου του έτους 2012 της οικονοµικής υπηρεσίας, της οποίας τα στοιχεία εισηγήθηκε ο προϊστάµενος Οικονοµικών υπηρεσιών του δήµου µας, Ιγνάτιος Καραπαναγιώτης. Στη συνέχεια ο Πρόεδρος κάλεσε τα µέλη όπως προβούν στον έλεγχο της έκθεσης εκτέλεσης του προϋπολογισµού του ' τριµήνου του έτους Η Οικονοµική Επιτροπή µετά από διαλογική συζήτηση, αφού άκουσε τον Πρόεδρο και έλαβε υπόψη της: την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, η Αριθµ. οικ / (ΦΕΚ 2007/ τεύχος Β ) «Καθορισµός των στοιχείων τα οποία περιλαµβάνονται στην έκθεση αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού των ήµων και Περιφερειών», την αριθ. 18/2012 απόφαση του ηµοτικού Συµβουλίου µε την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισµός του έτους 2012 και εγκρίθηκε µε την αριθ. αριθ. πρωτ. 1988/ απόφαση του του Γ.Γ. ΑΠΟΚΕΝΤΡΩΜΕΝΗΣ ΙΟΙΚΗΣΗΣ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ ΘΡΑΚΗΣ, την εισηγητική έκθεση του προϊστάµενου της οικονοµικής υπηρεσίας, οµόφωνα ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ Ελέγχει, καταρτίζει και υποβάλλει την παρακάτω έκθεση αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού στο ηµοτικό Συµβούλιο του ήµου Σκύδρας που έχει ως εξής:

3 ' Τ ΡΙΜΗ ΝΟ 2012 (ΟΚΤ ΩΒΡΙΟΣ - ΕΚΕΜΒΡΙΟΣ 2012) ΠΙΝΑΚΑΣ Α Ι. ΕΣΟ Α Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ Π ροϋπ/ σµός Βε βαιωθέ ντ α % Εισπραχθέ ντ α % % ΕΣ Ο ΩΝ 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτ ικά έσοδα , ,79 0, ,98 0,28 0,98 01 Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία , ,01 0, ,91 0,04 0,25 02 Πρόσοδοι από κινητή περιουσία , ,54 0, ,54 0,17 1,00 03 Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και , ,05 0, ,05 0,63 1,00 δικαιώµατα 04 Έσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώµατα , ,08 0, ,28 0,15 1,36 και παροχή υπηρεσιών 05 Φόροι και εισφορές , ,00 0, ,09 0,12 1,89 06 Έσοδα από επιχορηγήσεις , ,15 0, ,15 0,23 1,00 07 Λοιπά τακτικά έσοδα , ,96 0, ,96 0,38 1,00 1 Έκτ ακτ α έσοδα , ,76 0, ,10 0,38 0,99 11 Έσοδα από την εκποίηση κινητής και ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ακίνητης περιουσίας 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη , ,68 0, ,68 0,02 1,00 λειτουργικών δαπανών 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές , ,09 0, ,09 0,43 1,00 δαπάνες 14 ωρεές - κληρονοµιές - κληροδοσίες 0,00 15 Προσαυξήσεις - πρόστιµα , ,83 0, ,17 0,07 0,47 παράβολα 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα , ,16 0, ,16 0,11 1,00 2 Έσοδα παρελθόντων , ,39 0, ,13 0,16 0,76 οικονοµικών ετ ών 21 Τακτικά έσοδα , ,39 0, ,13 0,16 0,76 22 Έκτακτα έσοδα 0,00 3 Εισπράξεις από δάνεια και , ,57-0, ,00 0,01-1,09 απαιτ ήσεις από Π.Ο.Ε. 31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούµενων , ,57-0, ,00 0,01-1,09 οικονοµικών ετών 4 Εισπράξεις υπέρ ηµοσίου και , ,75 0, ,92 0,19 1,00 τρίτων 41 Εισπράξεις υπέρ του δηµοσίου , ,42 0, ,42 0,20 1,00 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων ,91 783,33 0,01 217,50 0,00 0,28 5 Χρηµατικό υπόλοιπο ,06 0,00 0,00 0,00 προηγούµενου έτ ους FSUM Σύνολα εσόδων , ,12 0, ,13 0,23 0,98

4 ' Τ ΡΙΜΗΝΟ 2012 (ΟΚΤ ΩΒΡΙΟΣ - ΕΚΕΜΒΡΙΟΣ 2012) ΠΙΝΑΚΑΣ Α ΙΙ. ΕΞΟ Α Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ Προϋπ/σµός εσµευθέντ α % Τ ιµολ/ντ α % Εντ αλθέ ντ α Πληρωθέντ α % % ΕΞΟ ΩΝ 1 2 1/2 3 3/ /1 5/3 6 Έξοδα , ,63 6, ,46 0, , ,68 0,29 0,99 60 Αµοιβές και έξοδα , ,54-22, ,73 0, , ,41 0,26 1,13 προσωπικού 61 Αµοιβές αιρετών και , ,95-7, ,85 0, , ,55 0,17 1,13 τρίτων 62 Παροχές τ ρίτ ων , ,48 1, ,00 0, , ,62 0,71 0,99 63 Φόροι - τ έλη 9.000,00 870,00 10,34 858,00 0,10 858,00 858,00 0,10 1,00 64 Λοιπά Γενικά έξοδα , ,88 10, ,41 0, , ,87 0,15 1,07 65 Πληρωµές για την , ,02 5, ,02 0, , ,46 0,20 1,00 εξυπηρέτηση δηµοσίας πίστ εως 66 απάνες προµήθειας , ,96 11, ,49 0, , ,91 0,11 0,52 αναλωσίµων 67 Πληρωµές - Μεταβιβάσεις , ,98 6, ,16 0, , ,16 0,20 1,00 σε τρίτους 68 Λοιπά Έξοδα , ,80 6, ,80 0,15 780,70 780,70 0,08 0,51 7 Επε νδύσε ις , ,00 3, ,80 0, , ,90 0,25 1,04 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών , ,91 8, ,37 0, , ,01 0,06 1,65 έργων και προµήθειες παγίων 73 Έργα , ,60 7, ,56 0, , ,02 0,14 1,08 74 Μελέτες, έρευνες, , ,49 1, ,87 0, , ,87 0,71 1,00 πειραµατ ικές εργασίες κλπ 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης 2.070,00 0,00 0,00 0,00 (συµµετοχές σε επιχειρήσεις) 8 Πληρωµές Π.Ο.Ε., , ,27 10, ,61 0, , ,20 0,10 62,47 αποδόσεις και προβλέψεις 81 Πληρωµές Π.Ο.Ε , ,60 25, ,33 0, , ,53 0,05 38,28 82 Αποδόσεις , ,67 5, ,28 0, , ,67 0,18 82,39 85 Προβλέψεις µη είσπραξης 0,00 0,00 9 Αποθεµατ ικό ,60 0,00 0,00 0,00 FSUM Σύνολα δαπανών , ,90 5, ,87 0, , ,78 0,23 1,12

5 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2012 ΠΙΝΑΚΑΣ Β τέλος Προηγούµενου Προηγούµενο τρίµηνο ' Τρίµηνο έτους Μεταβολή % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ \2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ , , ,24 0,93 1. Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ , , ,69 0,93 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό ηµόσιο 0,00 3. Λοιπές απαιτήσεις , , ,55 1,00 Β. ΙΑΘΕΣΙΜΑ , , ,16 0,95 1. Ταµείο 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσµίας , , ,16 0,95 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 0,00 0,00 1. Έξοδα επόµενων χρήσεων 0,00 0,00 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 0,00 0,00 3. Λοιποί µεταβατικοί λογαριασµοί ενεργητικού 0,00 0,00 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ \2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΑΝΕΙΑ , , ,80 0,95 1. Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις σε τράπεζες , , ,80 0,95 2. Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις σε τράπεζες 0,00 0,00 0,00 Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ , , ,01 0,90 1. Προµηθευτές , , ,49 0,99 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 646, , ,59 0,30 4. Ασφαλιστικοί οργανισµοί , , ,18 0,15 5. Λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις , , ,75 0,45 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ , , ,42 1,00 1. Έσοδα επόµενων χρήσεων , , ,42 1,00 2. Έξοδα χρήσεως δουλευµένα (πληρωτέα) 0,00 0,00 Η απόφαση αυτή έλαβε αύξοντα αριθµό 3/2013. Αφού συντάχθηκε και διαβάστηκε το πρακτικό αυτό υπογράφεται ως εξής: Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ Ακολουθούν υπογραφές Ακριβές απόσπασµα Ο Πρόεδρος της Οικονοµικής Επιτροπής ΧΟΙ ΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ