PRIMETEL PLC («Η Εταιρεία») ΑΝΑΚΟΙΝΩΣΕΙΣ ΠΡΟΣ ΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΑΞΙΩΝ ΚΥΠΡΟΥ ΚΑΙ ΣΤΗΝ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΚΕΦΑΛΑΙAΓΟΡΑΣ

Transcript

1 PRIMETEL PLC («Η Εταιρεία») 31ΑΥΓΟΥΣΤΟΥ 2010 ΑΝΑΚΟΙΝΩΣΕΙΣ ΠΡΟΣ ΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΑΞΙΩΝ ΚΥΠΡΟΥ ΚΑΙ ΣΤΗΝ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΚΕΦΑΛΑΙAΓΟΡΑΣ Σε συνέχεια της ανακοινώσεως μας ημερομηνίας 16 Αυγούστου 2010 εσωκλείουμε τις εξαμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις με την Δήλωση Μελών Διοικητικού Συμβουλίου υπογραμμένη από όλα τα μέλη τα οποία, όπως είχε ανακοινωθεί, απουσίαζαν στο εξωτερικό. AAA REGENT CONSULTANTS LIMITED ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ The Maritime Center, 141 Omonia Avenue, POBox 51490, 3506 Limassol Tel: , Fax: , Web:

2 Δλδηάκεζεο πλνπηηθέο Δλνπνηεκέλεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο

3

4 Πεξηερόκελα Δλδηάκεζεο πλνπηηθέο Δλνπνηεκέλεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο 3 Γηνηθεηηθφ πκβνχιην, Δπαγγεικαηηθνί χκβνπινη θαη Δγγεγξακκέλν Γξαθείν 5 Δλδηάκεζε έθζεζε δηαρείξηζεο 6 Δλδηάκεζε πλνπηηθή Δλνπνηεκέλε Καηάζηαζε πλνιηθψλ Δηζνδεκάησλ 7 Δλδηάκεζε πλνπηηθή Δλνπνηεκέλε Καηάζηαζε Οηθνλνκηθήο Θέζεο 8 Δλδηάκεζε πλνπηηθή Δλνπνηεκέλε Καηάζηαζε Μεηαβνιψλ ζηα Ίδηα Κεθάιαηα 9 Δλδηάκεζε πλνπηηθή ελνπνηεκέλε θαηάζηαζε ηακεηαθψλ ξνψλ 10 εκεηψζεηο ζηηο ελδηάκεζεο ζπλνπηηθέο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο 23 Γειψζεηο ησλ κειψλ ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ 1

5 2

6 ΓΗΟΗΚΖΣΗΚΟ ΤΜΒΟΤΛΗΟ, ΔΠΑΓΓΔΛΜΑΣΗΚΟΗ ΤΜΒΟΤΛΟΗ ΚΑΗ ΔΓΓΔΓΡΑΜΜΔΝΟ ΓΡΑΦΔΗΟ Γηνηθεηηθφ πκβνχιην Πεξηθιήο Μαγγιήο (Πξφεδξνο) Δξκήο ηεθάλνπ (Γηεπζχλσλ χκβνπινο) Φίιηππνο Βαηπιηψηεο Νίθνο Έιιελαο Ησάλλεο Σηξθίδεο Αλδξέαο Υξηζηνδνπιίδεο Αλδξέαο Διεπζεξηάδεο (δηνξίζηεθε ζηηο 1/1/2010) Αιέμεο Φσηηάδεο (δηνξίζηεθε ζηηο 1/1/2010) Γξακκαηέαο A.A.A. Regent Consultants Limited Αλεμάξηεηνη Διεγθηέο KPMG Limited Ννκηθνί ζχκβνπινη Υξχζεο Γεκεηξηάδεο & ία Αληξέαο Καξχδεο Σξαπεδίηεο Σξάπεδα Κχπξνπ Γεκφζηα Δηαηξεία Λίκηηεδ Δγγεγξακκέλν γξαθείν Λεσθφξνο Οκφλνηαο 141, The Maritime Center, 3045 Λεκεζνο Αξηζκόο εγγξαθήο

7 4

8 ΔΝΓΗΑΜΔΖ ΔΚΘΔΖ ΓΗΑΥΔΗΡΗΖ Σν Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ηεο Primetel Plc (ε «Δηαηξεία») ζε ζπλεδξία ηνπ πνπ έγηλε ζηηο 16 Απγνχζηνπ 2010, κειέηεζε θαη ελέθξηλε ηα ελνπνηεκέλα νηθνλνκηθά απνηειέζκαηα ηνπ πγθξνηήκαηνο γηα ηελ εμακελία πνπ έιεμε ζηηο 30 Ηνπλίνπ 2010 ηα νπνία δελ έρνπλ ειεγρζεί απφ ηνπο εμσηεξηθνχο ειεγθηέο ηνπ πγθξνηήκαηνο. Οη ελδηάκεζεο ζπλνπηηθέο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο γηα ηελ εμακελία πνπ έιεμε ζηηο 30 Ηνπλίνπ 2010 εηνηκάζηεθαλ κε βάζε ην Γηεζλέο Λνγηζηηθφ Πξφηππν Αξ Δλδηάκεζεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο. Ζ δεκηά αλά κεηνρή ππνινγίζηεθε κε βάζε ηελ δεκηά γηα ηελ πεξίνδν πνπ αλαινγεί ζηνπο κεηφρνπο ηεο ηζχλνπζαο εηαηξείαο θαη ην κεζνζηαζκηθφ αξηζκφ ησλ κεηνρψλ πνπ ήηαλ εθδνκέλεο θαηά ηε δηάξθεηα ηεο πεξηφδνπ. Αληίγξαθα νιφθιεξνπ ηνπ θεηκέλνπ ησλ ελδηάκεζσλ ζπλνπηηθψλ ελνπνηεκέλσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ ζα δηαηίζεηαη πξνο ην θνηλφ, ρσξίο νπνηαδήπνηε επηβάξπλζε, ζηα γξαθεία ηεο Δηαηξείαο, Λεσθφξνο Οκνλνίαο 141, The Maritime Center, 3045 Λεκεζφο. Οηθνλνκηθή Αλάιπζε Απνηειεζκάησλ Σα απνηειέζκαηα ηνπ πγθξνηήκαηνο ηεο Primetel Plc γηα ηελ εμακελία πνπ έιεμε ζηηο 30 Ηνπλίνπ 2010, ζε ζρέζε κε ηελ αληίζηνηρε πεξίνδν ηνπ 2009, παξνπζηάδνπλ απμεκέλν θχθιν εξγαζηψλ ν νπνίνο φκσο δελ ζπλνδεχηεθε απφ αλάινγε βειηίσζε ζηελ θεξδνθνξία ηεο Δηαηξείαο σο απνηέιεζκα ησλ απμεκέλσλ ιεηηνπξγηθψλ εμφδσλ θαη εμφδσλ ρξεκαηνδφηεζεο. Παξά ηηο νηθνλνκηθέο ζπλζήθεο χθεζεο ζηελ αγνξά, ν θχθινο εξγαζηψλ γηα ηελ εμακελία έρεη ζεκεηψζεη αχμεζε ηνπ 4% θζάλνληαο ζηα 16.4 εθαηνκκχξηα ζε ζρέζε κε 15.8 εθαηνκκχξηα ηελ αληίζηνηρε πεξίνδν ηνπ Ζ αχμεζε νθείιεηαη θπξίσο ζηα απμεκέλα έζνδα απφ νηθηαθνχο πειάηεο, ν αξηζκφο ησλ νπνίσλ απμάλεηαη ζηαζεξά. Σα ιεηηνπξγηθά έμνδα, ηα έμνδα πσιήζεσο θαη δηνίθεζεο έρνπλ ζεκεηψζεη ζπλνιηθή αχμεζε ηεο ηάμεο ηνπ 6% θζάλνληαο ζηα 13.8 εθαηνκκχξηα ηελ θεηηλή πεξίνδν ζε ζρέζε κε 13.0 εθαηνκκχξηα ηελ αληίζηνηρε πεξίνδν ηνπ Ζ αχμεζε ηνπ θφζηνπο ππεξεζηψλ θαη ηνπ ηειενπηηθνχ πεξηερνκέλνπ, ε παξνχζα νηθνλνκηθή θξίζε θαη ν αζέκηηνο αληαγσληζκφο, ζπλέβαιαλ ζηελ κείσζε ηνπ EBITDA πνπ έθζαζε ζηα 2.7 εθαηνκκχξηα θέξδνο ηελ θεηηλή πεξίνδν ζε ζρέζε κε 2.9 εθαηνκκχξηα θέξδνο ηελ αληίζηνηρε πεξίνδν ηνπ Σα έμνδα ρξεκαηνδφηεζεο παξνπζηάδνπλ ζεκαληηθή αχμεζε ηεο ηάμεο ηνπ 114% σο απνηέιεζκα ηφζν ηεο αχμεζεο ηνπ δαλεηζκνχ φζν θαη ησλ δπζκελψλ φξσλ δαλεηζκνχ πνπ επηθξαηνχλ ζηελ θππξηαθή αγνξά. Ζ δεκηά ηεο πεξηφδνπ κεηά ηα κε επαλαιακβαλφκελα έμνδα θαη ηελ θνξνινγία, αλήιζε ζηα 2.18 εθαηνκκχξηα ζε ζρέζε κε 1.6 εθαηνκκχξηα ηελ αληίζηνηρε πεξίνδν ηνπ Πξννπηηθέο Ζ γεληθή ζηαζεξή αχμεζε πνπ παξνπζηάδεη ν θχθινο εξγαζηψλ, θξίλεηαη ελζαξξπληηθή γηα ηε κειινληηθή εμέιημε ηνπ ζπγθξνηήκαηνο. ηφρνο ηνπ ζπγθξνηήκαηνο είλαη ε δηαηήξεζε ςειψλ ξπζκψλ αλάπηπμεο, ε αχμεζε ηνπ κεξηδίνπ αγνξάο θαη ε επίηεπμε θεξδνθνξίαο, θαζψο επίζεο θαη ε ζπλερήο αλαβάζκηζε ηεο πνηφηεηαο ππεξεζηψλ θαη εμππεξέηεζεο ησλ πειαηψλ. Κπξηφηεξνη θίλδπλνη θαη αβεβαηφηεηεο Πεξηγξαθή ησλ θπξηφηεξσλ θηλδχλσλ θαη ε δηαρείξηζεο ηνπο παξνπζηάδεηαη ζηε ζεκείσζε 17 ησλ εμακεληαίσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ. πλαιιαγέο κε ζπγγεληθέο εηαηξείεο Πεξηγξαθή ησλ θπξηφηεξσλ ζπλαιιαγψλ κε ζπγγεληθέο εηαηξείεο παξνπζηάδεηαη ζηε ζεκείσζε 13 εμακεληαίσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ. ησλ Πεξηθιήο Μαγγιήο Πξφεδξνο Λεπθσζία, 16 Απγνχζηνπ

9 Δλδηάκεζε πλνπηηθή Δλνπνηεκέλε Καηάζηαζε πλνιηθψλ Δηζνδεκάησλ Με Διεγκέλε εκ Έζνδα Λεηηνπξγηθά Έμνδα ( ) ( ) Μεηθηό θέξδνο Άιια εηζνδήκαηα απφ εξγαζίεο Έμνδα δηαλνκήο θαη πσιήζεσλ ( ) ( ) Έμνδα δηνίθεζεο ( ) ( ) (Εεκηά)/Κέξδνο από εξγαζίεο πξηλ από ηα έζνδα/(έμνδα) ρξεκαηνδόηεζεο ( ) Έζνδα ρξεκαηνδφηεζεο Έμνδα ρξεκαηνδφηεζεο 6 ( ) ( ) Καζαξά έμνδα ρξεκαηνδόηεζεο ( ) ( ) (Εεκηά)/Κέξδνο πξηλ ηα κε επαλαιακβαλόκελα έμνδα ( ) Με επαλαιακβαλφκελα έμνδα 7 - ( ) Εεκία γηα ηελ πεξίνδν πνπ αλαινγεί ζηνπο κεηόρνπο 8 ( ) ( ) Λνηπά ζπλνιηθά έμνδα Λνηπά ζπλνιηθά έμνδα γηα ηελ πεξίνδν κεηά ηε θνξνινγία - - πλνιηθά έμνδα γηα ηελ πεξίνδν ( ) ( ) Βαζηθή θαη πιήξωο θαηαλεκεκέλε δεκία αλά κεηνρή (ζελη) 10 (1,14) (0,82) 6 Οη ζεκεηψζεηο ζηηο ζειίδεο 10 κέρξη 22 απνηεινχλ αλαπφζπαζην κέξνο απηψλ ησλ ελνπνηεκέλσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ.

10 Δλδηάκεζε πλνπηηθή Δλνπνηεκέλε Καηάζηαζε Οηθνλνκηθήο ζέζεο ηηο 30 Ηνπλίνπ 2010 Με Διεγκέλε Διεγκέλε εκ. Δλεξγεηηθό Αθίλεηα, εγθαηαζηάζεηο θαη εμνπιηζκφο Άυια ζηνηρεία ελεξγεηηθνχ Δπέλδπζε ζε ζπλδεδεκέλε εηαηξεία Άιιεο επελδχζεηο Αλαβαιιφκελε θνξνινγία - - Οιηθό κε θπθινθνξνύληνο ελεξγεηηθνύ Απνζέκαηα Δκπνξηθέο θαη ινηπέο απαηηήζεηο Πνζά πνπ νθείινληαη απφ ζπγγεληθέο εηαηξείεο Φνξνινγία επηζηξεπηέα Μεηξεηά ζηελ ηξάπεδα θαη ζην ηακείν Οιηθό θπθινθνξνύληνο ελεξγεηηθνύ Οιηθό ελεξγεηηθνύ Ίδηα θεθάιαηα Μεηνρηθφ θεθάιαην πζζσξεπκέλεο δεκίεο Απφ ζπλήζεηο εξγαζίεο ( ) ( ) Απφ εμαγνξά δξαζηεξηνηήησλ ( ) ( ) Λνηπά απνζεκαηηθά Οιηθό ηδίωλ θεθαιαίωλ πνπ αλαινγνύλ ζηνπο κεηόρνπο ηεο Δηαηξείαο πκθέξνλ κεηνλφηεηαο Οιηθό ηδίωλ θεθαιαίωλ Τπνρξεώζεηο Μαθξνπξφζεζκα δάλεηα Οκφινγα Αλαβαιιφκελεο θνξνινγηθέο ππνρξεψζεηο Αλαβαιιφκελν εηζφδεκα Δκπνξηθέο ππνρξεψζεηο αδεηψλ ρξήζεο Οιηθό κε ηξερνπζώλ ππνρξεώζεωλ Σξαπεδηθά παξαηξαβήγκαηα θαη ηξέρνπζεο δφζεηο καθξνπξνζέζκσλ δαλείσλ Δκπνξηθέο θαη ινηπέο ππνρξεψζεηο Πνζά πνπ νθείινληαη ζε ζπγγεληθέο εηαηξείεο Οθεηιφκελε θνξνινγία Οιηθό ηξερνπζώλ ππνρξεώζεωλ Οιηθό ππνρξεώζεωλ Οιηθό ηδίωλ θεθαιαίωλ θαη ππνρξεώζεωλ Οη ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο εγθξίζεθαλ απφ ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ζηηο 16 Απγνχζηνπ Πεξηθιήο Μαγγιήο. χκβνπινο Δξκήο ηεθάλνπ χκβνπινο Οη ζεκεηψζεηο ζηηο ζειίδεο 10 κέρξη 22 απνηεινχλ αλαπφζπαζην κέξνο απηψλ ησλ ελνπνηεκέλσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ. 7

11 Δλδηάκεζε πλνπηηθή Δλνπνηεκέλε Καηάζηαζε Μεηαβνιψλ ζηα ίδηα Κεθάιαηα Με Διεγκέλε Απνζεκαηηθό Απνζεκαηηθό Μεηνρηθό έθδνζεο κεηνρώλ ππέξ ην κεηαηξνπήο κεηνρηθνύ θεθαιαίνπ ζε πζζωξεπκ πκθέξνλ θεθάιαην άξηην Δπξώ έλεο δεκηέο κεηνλόηεηαο Οιηθό Τπφινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ ( ) Εεκηά Έηνπο ( ) ( ) Δμαγνξά ζπκθέξνληνο κεηνλφηεηαο (95.510) ( ) ( ) Έθδνζε κεηνρψλ πκθέξνλ κεηνλφηεηαο ζπγαηξηθήο εηαηξείαο Έμνδα έθδνζεο λέσλ κεηνρψλ θαη εηζαγσγήο ζην Υξεκαηηζηήξην Αμηψλ Κχπξνπ - (20.608) (20.608) Τπόινηπν 31 Γεθεκβξίνπ ( ) Τπφινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ ( ) Εεκηά πεξηφδνπ ( ) ( ) Τπόινηπν 30 Ηνπλίνπ ( ) Οη ζεκεηψζεηο ζηηο ζειίδεο 10 κέρξη 22 απνηεινχλ αλαπφζπαζην κέξνο απηψλ ησλ ελνπνηεκέλσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ.

12 Δλδηάκεζε πλνπηηθή Δλνπνηεκέλε Καηάζηαζε Σακεηαθψλ Ρνψλ Με Διεγκέλε εκ. Ρνή κεηξεηώλ από εξγαζίεο Εεκία πεξηφδνπ ( ) ( ) Αλαπξνζαξκνγέο γηα: Απνζβέζεηο αθηλήησλ, εγθαηαζηάζεσλ θαη εμνπιηζκνχ Απφζβεζε πξνγξακκάησλ ειεθηξνληθνχ ππνινγηζηή Απφζβεζε δηθαησκάησλ ρξήζεο (Κέξδε)/Εεκηά απφ πψιεζε αθηλήησλ, εγθαηαζηάζεσλ θαη εμνπιηζκνχ (5.184) 155 Σφθνη εηζπξαθηένη (30) (6.859) Σφθνη πιεξσηένη Ρνή κεηξεηώλ από εξγαζίεο πξηλ ηηο αιιαγέο ζην θεθάιαην θίλεζεο Μείσζε ζηα απνζέκαηα Μείσζε/(Αχμεζε) ζηηο εκπνξηθέο θαη ινηπέο απαηηήζεηο ( ) (Αχμεζε)/Μείσζε ζηηο εκπνξηθέο θαη ινηπέο ππνρξεψζεηο ( ) Ρνή κεηξεηώλ από εξγαζίεο Φνξνινγία πνπ πιεξψζεθε 148 (1.576) Καζαξή ξνή κεηξεηώλ από εξγαζίεο Ρνή κεηξεηώλ από επελδπηηθέο δξαζηεξηόηεηεο Πιεξσκή γηα αγνξά άυισλ ζηνηρείσλ ελεξγεηηθνχ 12 ( ) ( ) Πιεξσκή γηα αγνξά αθηλήησλ, εγθαηαζηάζεσλ θαη εμνπιηζκνχ 11 ( ) ( ) Απφθηεζε ζπλδεδεκέλεο εηαηξείαο (12.500) ( ) Σφθνη πνπ εηζπξάρζεθαλ Καζαξή ξνή κεηξεηώλ πνπ ρξεζηκνπνηήζεθε ζε επελδπηηθέο δξαζηεξηόηεηεο ( ) ( ) Ρνή κεηξεηώλ από ρξεκαηνδνηηθέο δξαζηεξηόηεηεο Αχμεζε κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ Απνπιεξσκή δαλείσλ ( ) ( ) Δηζπξάμεηο απφ λέα δάλεηα Σφθνη πνπ πιεξψζεθαλ ( ) ( ) Καζαξή ξνή κεηξεηώλ από ρξεκαηνδνηηθέο δξαζηεξηόηεηεο ( ) Καζαξή κείωζε κεηξεηώλ θαη αληίζηνηρωλ κεηξεηώλ ( ) ( ) Μεηξεηά θαη αληίζηνηρα κεηξεηψλ ζηελ αξρή ηεο πεξηφδνπ Μεηξεηά θαη αληίζηνηρα κεηξεηώλ ζην ηέινο ηεο πεξηόδνπ ( ) εκεηψζεηο Οη ζεκεηψζεηο ζηηο ζηηο ζειίδεο Οηθνλνκηθέο 10 κέρξη 22 απνηεινχλ Καηαζηάζεηο αλαπφζπαζην κέξνο απηψλ ησλ ελνπνηεκέλσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ. 9

13 εκεηψζεηο ζηηο Δλδηάκεζεο πλνπηηθέο Δλνπνηεκέλεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο Με Διεγκέλεο 1. χζηαζε θαη Κχξηεο Γξαζηεξηφηεηεο Ζ Primetel Co Limited (ε ''Δηαηξεία'') ζπζηάζεθε ζηελ Κχπξν ζηηο 18 Ηνπλίνπ 2003 σο ηδησηηθή εηαηξεία πεξηνξηζκέλεο επζχλεο ζχκθσλα κε ηνλ πεξί Δηαηξεηψλ Νφκν, Κεθ. 113.Σν εγγεγξακκέλν γξαθείν ηεο είλαη ζηε Λεσθφξν Οκφλνηαο 141, The Maritime Center, 3045 Λεκεζφο. ηηο 28 Μαξηίνπ 2006 κε εηδηθφ ςήθηζκα κεηνλνκάζηεθε ζε Primetel Limited. ηηο 4 Ηνπλίνπ 2007 κε εηδηθφ ςήθηζκα ε Δηαηξεία κεηαηξάπεθε ζε Γεκφζηα ζχκθσλα κε ηηο πξφλνηεο ηνπ πεξί Δηαηξεηψλ Νφκνπ Κεθ. 113 θαη κεηνλνκάζηεθε ζε Primetel Public Company Limited. Αθνινχζσο ζηηο 30 Απγνχζηνπ 2007 κεηνλνκάζηεθε ζε Primetel PLC. ηηο 14 Ηνπιίνπ 2008 ε Δηαηξεία εηζήρζεθε ζηελ Δλαιιαθηηθή Αγνξά ηνπ Υξεκαηηζηεξίνπ Αμηψλ Κχπξνπ. Οη θχξηεο δξαζηεξηφηεηεο ηεο Δηαηξείαο ζπλέρηζαλ λα είλαη ε παξνρή ππεξεζηψλ Φσλήο, Γεδνκέλσλ θαη Δηθφλαο κέζσ απηφλνκνπ δηθηχνπ νπηηθψλ ηλψλ. Ζ ζηαζεξή ηειεθσλία, ην επξπδσληθφ δηαδίθηπν θαη ε ςεθηαθή ηειεφξαζε είλαη κεξηθέο απφ ηηο ππεξεζίεο πνπ πξνζθέξνληαη απφ ηελ Δηαηξεία ζε ηδηψηεο, επηρεηξήζεηο θαη άιινπο ηειεπηθνηλσληαθνχο θνξείο, θαζψο επίζεο ζε εηαηξείεο πνπ παξέρνπλ ππεξεζίεο δηαδηθηχνπ ζηελ Κχπξν. ηηο 27 Γεθεκβξίνπ 2008, ε Δηαηξεία απέθηεζε 95,86% ηεο Δηαηξείαο Spidernet Services Public Limited πνπ έγηλε εμαξηεκέλε ηεο. ηηο 20 Οθησβξίνπ 2008 ε εηαηξεία Spidernet Services Public Limited εμαγφξαζε εμνινθιήξνπ ηελ εηαηξεία D.S.P. Netway Limited. Οη θχξηεο δξαζηεξηφηεηεο ησλ εμαξηεκέλσλ εηαηξεηψλ είλαη ε παξνρή δηαθφξσλ ππεξεζηψλ κέζσ ηνπ δηαδηθηχνπ, φπσο ζχλδεζε κε ην δηαδίθηπν, ειεθηξνληθφ εκπφξην, πιεξνθνξίεο θαη εθπαίδεπζε κέζσ ηνπ δηαδηθηχνπ. ηηο 2 Απξηιίνπ 2009, ε Δηαηξεία απφθηεζε ην ππφινηπν 4,14% ηεο ζπγαηξηθήο ηεο εηαηξείαο Spidernet Services Limited. ηηο 18 Μαΐνπ 2009, ην πκβνχιην ηνπ Υξεκαηηζηεξίνπ Αμηψλ Κχπξνπ απνθάζηζε ζχκθσλα κε ηελ εμνπζία πνπ ηνπ παξέρεη ην άξζξν 178(1) ηνπ πεξί Αμηψλ θαη Υξεκαηηζηεξίνπ Αμηψλ Κχπξνπ Νφκνπ θαη κε ηελ ζχκθσλε γλψκε ηεο Δπηηξνπήο Κεθαιαηαγνξάο, λα δηαγξάςεη ηηο θηλεηέο αμίεο ηεο Spidernet Services Limited, ιφγσ ηνπ φηη δε πιεξνχζε πιένλ ηε βαζηθή πξνυπφζεζε εηζαγσγήο θαη ζπλερή ππνρξέσζε πνπ αθνξά ηελ επξεία δηαζπνξά ηνπ κεηνρηθνχ ηεο θεθαιαίνπ ζην επξχ θνηλφ, ελφςεη ηεο νινθιήξσζεο ηεο δηαδηθαζίαο άζθεζεο ηνπ δηθαηψκαηνο εμαγνξάο ηεο εηαηξείαο απφ ηελ εηαηξεία Primetel PLC, ε νπνία θαηέρεη ην 100% ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ ηεο εηαηξείαο. Ωο απνηέιεζκα ηεο δηαγξαθήο ησλ θηλεηψλ αμηψλ ηεο εηαηξείαο απφ ην ΥΑΚ κε εηδηθφ ςήθηζκα πνπ έγηλε ζηηο 30 επηεκβξίνπ 2009, ην φλνκα ηεο εηαηξείαο κεηαηξάπεθε απφ Spidernet Services Public Limited ζε Spidernet Services Limited. Σελ 1 Ηαλνπαξίνπ 2010, νη ζπγαηξηθέο εηαηξείεο Spidernet Services Limited, ICC Edunet Limited, Go.com.cy Limited θαη DSP Netway Limited ζπγρσλεχηεθαλ κε ηελ Primetel PLC (ε «Δηαηξεία») βάζε ηνπ άξζξνπ 30(α)(iii) ηνπ Πεξί Φνξνινγίαο ηνπ Δηζνδήκαηνο Νφκνπ. Οη ζπγαηξηθέο εηαηξείεο κεηαβίβαζαλ ην ζχλνιν ησλ ζηνηρείσλ ελεξγεηηθνχ θαη παζεηηθνχ ηνπο ζπκπεξηιακβαλνκέλσλ νπνηνλδήπνηε δηθαησκάησλ, πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ θαη ππνρξεψζεσλ ηνπο πξνο ηελ Primetel PLC (ε «Δηαηξεία»). Ζ ζπγαηξηθή εηαηξεία Silver Link Investments Limited ζπζηάζεθε ζηηο 31 Γεθεκβξίνπ 2007 θαη έθηνηε παξακέλεη αδξαλήο. ηηο 27 Ηνπιίνπ 2009, ε εηαηξεία αχμεζε ην κεηνρηθφ ηεο θεθάιαην ζε κε ηελ έθδνζε κεηνρψλ ηνπ 1 ε θάζε κηα απφ ηηο νπνίεο νη κεηνρέο παξαρσξήζεθαλ ζηελ Δηαηξεία κεηαηξέπνληαο ην πνζνζηφ ζπκκεηνρήο ηεο ζε 60%. ηηο 6 Ννεκβξίνπ 2009, ε Δηαηξεία εμαγφξαζε ην 100% ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ ηεο M&S Medproperties Limited ε νπνία έρεη σο θχξηα δξαζηεξηφηεηα ηελ εθκίζζσζε γεο θαη παξνρή ηειεπηθνηλσληαθψλ ππεξεζηψλ. 2. Με Διεγκέλεο Δλδηάκεζεο Δλνπνηεκέλεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο Οη ζπλνπηηθέο ελδηάκεζεο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο αλαθέξνληαη ζηελ πεξίνδν απφ 1 Ηαλνπαξίνπ 2010 κέρξη 30 Ηνπλίνπ 2010 θαη δελ έρνπλ ειεγρζεί απφ ηνπο εμσηεξηθνχο ειεγθηέο. 3. Βάζε Δηνηκαζίαο (α) Γήισζε ζπκκφξθσζεο Οη κε ειεγκέλεο ελδηάκεζεο ζπλνπηηθέο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηνπ πγθξνηήκαηνο γηα ηελ εμακελία πνπ έιεμε ζηηο 30 Ηνπλίνπ 2010 πεξηιακβάλνπλ ηελ εηαηξεία Primetel PLC θαη ηηο εμαξηεκέλεο Silverlink Investments Limited θαη M&S Medproperties Limited (καδί αλαθέξνληαη σο «ην πγθξφηεκα») θαη εηνηκάδνληαη ζχκθσλα κε ηηο πξφλνηεο ηνπ Γηεζλνχο Λνγηζηηθνχ Πξνηχπνπ αξ. 34 «Δλδηάκεζεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο», ηηο πξφλνηεο ηνπ πεξί Δηαηξηψλ Νφκνπ ηεο Κχπξνπ Κεθ. 113, θαζψο θαη κε ηηο πξφλνηεο ησλ πεξί Αμηψλ θαη Υξεκαηηζηεξίνπ Αμηψλ Κχπξνπ Νφκσλ θαη Καλνληζκψλ. Οη κε ειεγκέλεο ελδηάκεζεο ζπλνπηηθέο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο πξέπεη λα δηαβάδνληαη ζε ζπλάξηεζε κε ηηο ειεγκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο γηα ην έηνο πνπ έιεμε ζηηο 31 Γεθεκβξίνπ Απηέο νη ελδηάκεζεο ζπλνπηηθέο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο έρνπλ εγθξηζεί απφ ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ηεο Δηαηξείαο ζηηο 16 Απγνχζηνπ

14 εκεηψζεηο ζηηο Δλδηάκεζεο πλνπηηθέο Δλνπνηεκέλεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο Με Διεγκέλεο 3. Βάζε Δηνηκαζίαο (ζπλέρεηα) (β) Βάζε παξνπζίαζεο Οη ζπλνπηηθέο ελδηάκεζεο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο έρνπλ εηνηκαζηεί ζχκθσλα κε ηελ αξρή ηνπ ηζηνξηθνχ θφζηνπο. (γ) Νφκηζκα ιεηηνπξγίαο θαη παξνπζίαζεο Οη ελδηάκεζεο ζπλνπηηθέο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο παξνπζηάδνληαη ζε Δπξψ ( ), ην νπνίν είλαη ην λφκηζκα ιεηηνπξγίαο θαη παξνπζίαζεο ηνπ πγθξνηήκαηνο. (δ) εκαληηθέο Λνγηζηηθέο Αξρέο Οη ινγηζηηθέο αξρέο θαη νη κέζνδνη ππνινγηζκνχ πνπ αθνινπζήζεθαλ γηα ηελ εηνηκαζία ησλ κε ειεγκέλσλ ελδηάκεζσλ ζπλνπηηθψλ ελνπνηεκέλσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ ζηηο 30 Ηνπλίνπ 2010 είλαη νη ίδηεο κε απηέο πνπ αθνινπζήζεθαλ γηα ηηο ειεγκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηνπ πγθξνηήκαηνο γηα ην έηνο πνπ έιεμε ζηηο 31 Γεθεκβξίνπ (ε) Τηνζέηεζε θαηλνχξγησλ θαη αλαζεσξεκέλσλ Γηεζλψλ Πξνηχπσλ Υξεκαηννηθνλνκηθήο Πιεξνθφξεζεο Σν πγθξφηεκα πηνζέηεζε φια ηα θαηλνχξηα θαη αλαζεσξεκέλα πξφηππα θαη δηεξκελείεο ηα νπνία ζρεηίδνληαη κε ηηο εξγαζίεο ηνπ θαη είλαη εθαξκφζηκα γηα ινγηζηηθέο πεξηφδνπο πνπ αξρίδνπλ ηελ 1 Ηαλνπαξίνπ Ζ πηνζέηεζε απηή δελ έρεη επηθέξεη ζεκαληηθέο αιιαγέο ζηηο ινγηζηηθέο αξρέο ηνπ πγθξνηήκαηνο. 4 Αλάιπζε θαηά Σνκέα Σν πγθξφηεκα έρεη ηξεηο βαζηθνχο ηνκείο δξαζηεξηφηεηαο: 1. Παξνρή ππεξεζηψλ ζε νηθηαθνχο πειάηεο 2. Παξνρή ππεξεζηψλ ζε εκπνξηθνχο πειάηεο 3. Παξνρή ππεξεζηψλ ζε άιινπο πάξνρνπο ηειεπηθνηλσληαθψλ ππεξεζηψλ Πάξνρνη ύλνιν Οηθηαθνί Πειάηεο Δκπνξηθνί Πειάηεο ηειεπηθνηλωληαθώλ ππεξεζηώλ Κύθινο εξγαζηώλ Μεηθηό θέξδνο Άιια ιεηηνπξγηθά έζνδα Έμνδα πωιήζεωο Έμνδα δηνίθεζεο Απνζβέζεηο Λεηηνπξγηθή (δεκηά)/θέξδνο πξηλ ηα θαζαξά έμνδα Υξεκαηνδόηεζεο Καζαξά έμνδα Υξεκαηνδόηεζεο (Εεκία)/θέξδνο πξηλ ηε θνξνινγία θαη πξηλ ηα κε επαλαιακβαλόκελα έμνδα Με επαλαιακβαλόκελα έμνδα Φνξνινγία Εεκία πνπ αλαινγεί ζηνπο κεηόρνπο ηεο Δηαηξείαο ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ύλνιν ελεξγεηηθνύ

15 εκεηψζεηο ζηηο Δλδηάκεζεο πλνπηηθέο Δλνπνηεκέλεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο Με Διεγκέλεο 5. Άιια Λεηηνπξγηθά Έζνδα Δηζφδεκα απφ Δπξσπατθή ρνξεγία Κέξδνο απφ πψιεζε αθηλήησλ, εγθαηαζηάζεσλ θαη εμνπιηζκνχ Έζνδα θαη Έμνδα Υξεκαηνδφηεζεο Έζνδα ρξεκαηνδφηεζεο Σφθνη απφ ηξάπεδεο Πξαγκαηνπνηεζέλ ζπλαιιαγκαηηθφ θέξδνο Έμνδα ρξεκαηνδόηεζεο Σφθνη πιεξσηένη Πάλσ ζε δάλεηα Πάλσ ζε νκφινγα Πάλσ ζε ηξαπεδηθά παξαηξαβήγκαηα ε ζπγγεληθή εηαηξεία Άιια ηξαπεδηθά δηθαηψκαηα πλαιιαγκαηηθέο δηαθνξέο Πξφβιεςε γηα επηζθαιείο ρξεψζηεο-γεληθή , Με Δπαλαιακβαλφκελα Έμνδα ( ) ( ) ( ) ( ) Πιεξσκή γηα επίηεπμε ιεηηνπξγηθψλ ζηφρσλ Σα κε επαλαιακβαλφκελα έμνδα αληηπξνζσπεχνπλ πιεξσκή γηα ηελ επίηεπμε ησλ ιεηηνπξγηθψλ ζηφρσλ πνπ είραλ ηεζεί βάζε ηεο ζπκθσλίαο δηαρείξηζεο θαη δηεχζπλζεο ηνπ 2007 πνπ έιεμε ζηηο 30 Ηνπλίνπ Tα πιήξε ζηνηρεία ηεο ζπκθσλίαο πεξηιακβάλνληαη ζηηο ζεκεηψζεηο ησλ ειεγκέλσλ ινγαξηαζκψλ ηνπ έηνπο 2008 θαη ηνπ ελεκεξσηηθνχ δειηίνπ ηεο Δηαηξείαο εκεξνκελίαο 22 Μαΐνπ

16 εκεηψζεηο ζηηο Δλδηάκεζεο πλνπηηθέο Δλνπνηεκέλεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο Με Διεγκέλεο 8. Εεκηά γηα ηελ πεξίνδν πνπ αλαινγεί ζηνπο κεηφρνπο Ζ δεκία γηα ηελ πεξίνδν πνπ αλαινγεί ζηνπο κεηφρνπο αλαθέξεηαη κεηά ηε ρξέσζε γηα: Έμνδα πξνζσπηθνχ Απνζβέζεηο Αθηλήησλ, εγθαηαζηάζεσλ θαη εμνπιηζκνχ Άπισλ ζηνηρείσλ θαη Γηθαησκάησλ ρξήζεο Δλνίθηα πνπ πιεξψζεθαλ Με επαλαιακβαλφκελα έμνδα Φνξνινγία Σν ζπγθξφηεκα δελ έρεη θνξνινγηθή ππνρξέσζε ιφγσ θνξνινγηθήο δεκηάο πνπ πξαγκαηνπνίεζε θαηά ηελ ηξέρνπζα πεξίνδν θαη θνξνινγηθψλ δεκηψλ πνπ κεηαθέξνληαη απφ πξνεγνχκελα έηε. χκθσλα κε ηελ ηζρχνπζα λνκνζεζία νη δεκηέο επηηξέπεηαη λα ζπκςεθηζηνχλ κε κειινληηθά θέξδε. Γελ έγηλε θακία πξφβιεςε γηα αλαβαιιφκελε θνξνινγία γηα ηελ εμακελία. 10. Εεκηά αλά κεηνρή Εεκηά πνπ αλαινγεί ζηνπο κεηφρνπο ( ) ( ) ( ) Μεζνζηαζκηθφο αξηζκφο κεηνρψλ πνπ ήηαλ εθδνκέλεο θαηά ηε δηάξθεηα ηνπ έηνπο Βαζηθή θαη πιήξσο θαηαλεκεκέλε δεκηά αλά κεηνρή (ζελη) (1,14) (0,82) 13

17 εκεηψζεηο ζηηο Δλδηάκεζεο πλνπηηθέο Δλνπνηεκέλεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο Με Διεγκέλεο 11. Αθίλεηα, Δγθαηαζηάζεηο θαη Δμνπιηζκφο Έηνο 2009 Κόζηνο Πξνζζήθεο θαη βειηηώζεηο ζε ελνηθηαδόκελα θηίξηα Γε θαη θηίξηα ππό θαηαζθεπή Γίθηπν νπηηθώλ ηλώλ θαη ηειεπηθνηλωληα θόο εμνπιηζκόο Ορήκαηα Μεραλήκαηα, εγθαηαζηάζεηο, έπηπια, ζθεύε θαη γξαθεηαθόο εμνπιηζκόο Ζιεθηξνληθνί ππνινγηζηέο θαη εμνπιηζκόο Οιηθό Τπφινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ Απφθηεζε εμαξηεκέλεο εηαηξείαο Πξνζζήθεο Αρξεζηεχζεηο (35.130) (22.433) (57.563) Πσιήζεηο ( ) (77.389) - ( ) Τπόινηπν 31 Γεθεκβξίνπ Απνζβέζεηο Τπφινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ Δπηβάξπλζε γηα ην έηνο Αρξεζηεχζεηο (379) (2.165) (2.544) Δπί πσιήζεσλ (12.741) (1.706) - (14.447) Τπόινηπν 31 Γεθεκβξίνπ Καζαξή ινγηζηηθή αμία Τπόινηπν 31 Γεθεκβξίνπ

18 εκεηψζεηο ζηηο Δλδηάκεζεο πλνπηηθέο Δλνπνηεκέλεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο Με Διεγκέλεο 11. Αθίλεηα, Δγθαηαζηάζεηο θαη Δμνπιηζκφο Κόζηνο Πξνζζήθεο θαη βειηηώζεηο ζε ελνηθηαδόκελα θηίξηα Γε θαη θηίξηα ππό θαηαζθεπή Γίθηπν νπηηθώλ ηλώλ θαη ηειεπηθνηλωληα θόο εμνπιηζκόο Ορήκαηα Μεραλήκαηα, εγθαηαζηάζεηο, έπηπια, ζθεύε θαη γξαθεηαθόο εμνπιηζκόο Ζιεθηξνληθνί ππνινγηζηέο θαη εμνπιηζκόο Οιηθό Τπφινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ Πξνζζήθεο Δθπνηήζεηο - - (3.332) - (3.332) Τπόινηπν 30 Ηνπλίνπ Απνζβέζεηο Τπφινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ Δπηβάξπλζε γηα ηελ πεξίνδν Δπί εθπνηήζεσλ (3.332) (3.332) Τπόινηπν 30 Ηνπλίνπ Καζαξή ινγηζηηθή αμία Τπόινηπν 30 Ηνπλίνπ

19 εκεηψζεηο ζηηο Δλδηάκεζεο πλνπηηθέο Δλνπνηεκέλεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο Με Διεγκέλεο 12. Άπια ηνηρεία Δλεξγεηηθνχ Έμνδα αλάπηπμεο Λνγηζκηθά θαη Δζωηεξηθώο δεκηνπξγνύκελα ινγηζκηθά Τπεξαμία Γηθαηώκαηα ρξήζεο Οιηθό Κόζηνο Τπφινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ Πξνζζήθεο Μεηαθνξά - ( ) Αρξεζηεχζεηο - (910) (910) Απνκείσζε ( ) - ( ) Τπόινηπν 31 Γεθεκβξίνπ Υξεόιπζε Τπφινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ Γηαγξαθή έηνπο (εκ.8) Τπόινηπν 31 Γεθεκβξίνπ Καζαξή ινγηζηηθή αμία Τπόινηπν 31 Γεθεκβξίνπ Έμνδα αλάπηπμεο Λνγηζκηθά θαη Δζωηεξηθώο δεκηνπξγνύκελα ινγηζκηθά Τπεξαμία Γηθαηώκαηα ρξήζεο Οιηθό Κόζηνο Τπφινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ Πξνζζήθεο Μεηαθνξέο ( ) Τπόινηπν 30 Ηνπλίνπ Υξεόιπζε Τπφινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ Γηαγξαθή γηα ηελ πεξίνδν Τπόινηπν 30 Ηνπλίνπ Καζαξή ινγηζηηθή αμία Τπόινηπν 30 Ηνπλίνπ

20 εκεηψζεηο ζηηο Δλδηάκεζεο πλνπηηθέο Δλνπνηεκέλεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο Με Διεγκέλεο 13. πλαιιαγέο κε πγγεληθά Μέξε α. πλαιιαγέο (i) Πσιήζεηο ππεξεζηψλ ε εμαξηεκέλεο εηαηξείεο Spidernet Services Public Limited DSP Netway Limited ε ζπγγεληθά κέξε Francoudi & Stephanou Limited Aeolos Travel Teledev East Limited Aeolos (Cyprus) Travel Limited Xerographic Systems Limited Alpha Copy Limited Aeolos Swiss (CapoBay) Limited Teleset Network Public Company Limited Francoudi & Stephanou Insurance Ltd Hollandia Aviation Ltd Φψηνο Φσηηάδεο Λίκηηεδ Φψηνο Φσηηάδεο Γηαλνκείο Λίκηηεδ Φψηνο Φσηηάδεο Επζνβηνκεραλία Λίκηηεδ Photos Photiades Group Limited Οη πσιήζεηο ζηηο εμαξηεκέλεο εηαηξείεο θαη ζηηο ζπγγεληθέο εηαηξείεο έγηλαλ ζε θαζαξά εκπνξηθή βάζε. (ii) Αγνξέο πξντφλησλ θαη ππεξεζηψλ Φύζε ζπλαιιαγώλ Από εμαξηεκέλεο εηαηξείεο Spidernet Services Public Limited Τπεξεζίεο DSP Netway Limited Τπεξεζίεο Από ζπγγεληθά κέξε Teledev East Limited Δλνίθην θαη ειεθηξηζκφο Photos Photiades Distributors Ltd Πνηά Francoudi & Stephanou Insurance Ltd Αζθάιεηεο Francoudi & Stephanou Limited Τπεξεζίεο,θνηλφρξεζηα Logica Development Limited Δλνίθηα Lametus Holdings Limited πκβνπιεπηηθέο ππεξεζίεο Xerographic System Limited Δμνπιηζκφο γξαθείνπ Aeolos Cyprus Travel Limited Δηζηηήξηα ηαμηδηψλ Aeolos Travel Δλνίθην Alpha Copy Limited Αγνξέο ηειεθψλσλ Federated Agencies Limited Δλνίθηα

21 εκεηψζεηο ζηηο Δλδηάκεζεο πλνπηηθέο Δλνπνηεκέλεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο Με Διεγκέλεο Γηα ηελ εμακελία πνπ έιεμε ζηηο 30 Ηνπλίνπ 2009 β. Τπφινηπα ζηηο 30 Ηνπλίνπ 2009 (i) Πνζά εηζπξαθηέα απφ ζπγγεληθέο εηαηξείεο Όλνκα Aeolos Travel Xerographic systems Limited Alpha Copy Limited Aeolos Swiss (Capo Bay) Limited ΖΝS Limited Teleset Networks Limited Hollandia Aviation Limited Thunderworx Limited Ermis Research & Incubator Centre (Eric) Ltd Photos Photiades Group Limited Φψηνο Φσηηάδεο Λίκηηεδ Φψηνο Φσηηάδεο Επζνβηνκεραλία Λίκηηεδ Φψηνο Φσηηάδεο Γηαλνκείο Λίκηηεδ Teledev East Ltd (ii) Πνζά πιεξσηέα ζε ζπγγεληθέο εηαηξείεο Όλνκα Francoudi & Stephanou Insurance Ltd Francoudi & Stephanou Limited Xerographic System Limited Logica Development Limited Lametus Holdings Limited Aeolos Cyprus Travel Limited Federated Agencies Limited Φψηνο Φσηηάδεο Γηαλνκείο Λίκηηεδ Σα πην πάλσ πνζά είλαη πιεξσηέα εληφο ελφο έηνπο θαη δελ θέξνπλ ηφθν. 14. Μεηνρηθφ Κεθάιαην Δγθεθξηκέλν Αξηζκόο κεηνρώλ Αξηζκόο κεηνρώλ πλήζεηο κεηνρέο ηεο 0,17 ε θαζεκηά Δθδνκέλν θαη πιεξωκέλν εμνινθιήξνπ Τπφινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ Έθδνζε κεηνρψλ Τπόινηπν 30 Ηνπλίνπ

22 εκεηψζεηο ζηηο Δλδηάκεζεο πλνπηηθέο Δλνπνηεκέλεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο Με Διεγκέλεο 14. Μεηνρηθφ Κεθάιαην (ζπλέρεηα) Καηά ηελ δηάξθεηα ηεο πεξηφδνπ πνπ έιεμε ζηηο 30 Ηνπλίνπ 2010, δελ ππήξμαλ δηαθνξνπνηήζεηο ζηε δνκή ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ. 15. Μαθξνπξφζεζκα Γάλεηα θαη Σξερνχκελνη Λνγαξηαζκνί Σξαπεδψλ Με ηξέρνπζεο ππνρξεώζεηο (i) Μαθξνπξόζεζκα ηξαπεδηθά δάλεηα (i) Γάλεην απνπιεξσηέν κέρξη ην (ii) Γάλεηα απνπιεξσηέα κέρξη ην (iii) Γάλεηα απνπιεξσηέα κέρξη ην (iv) Γάλεηα απνπιεξσηέα κέρξη ην (v) Γάλεην απνπιεξσηέν κέρξη ην (vi) Γάλεην απνπιεξσηέν κέρξη ην (vii) Γάλεην απνπιεξσηέν κέρξη ην Μείνλ έμνδα δαλείσλ θαη ππνζεθψλ (71.774) (75.552) (ii) Υξεκαηνδνηήζεηο Απνπιεξσηέν κέρξη ην Πνζφ πιεξσηέν κέζα ζε έλα έηνο ( ) ( ) Οη απνπιεξσκέο ησλ καθξνπξφζεζκσλ πνζψλ ησλ δαλείσλ απηψλ είλαη πξνγξακκαηηζκέλεο σο αθνινχζσο: Μεηαμχ ελφο θαη δχν εηψλ Μεηαμχ δχν θαη πέληε εηψλ Πέξαλ ησλ πέληε εηψλ Σξέρνπζεο ππνρξεώζεηο Σξερνχκελνη ινγαξηαζκνί ηξαπεδψλ Σξέρνπζεο δφζεηο καθξνπξφζεζκσλ δαλείσλ Δπηηφθηα Τα δάλεηα από ηνπο ηξαπεδηθνύο νξγαληζκνύο θαη ηα ηξαπεδηθά παξαηξαβήγκαηα θέξνπλ ηόθν κε βάζε ηα αθόινπζα επηηόθηα: - Για τραπεδικά παρατραβήγματα: 6 κελώλ Euribor + 3,25 θαη ην βαζηθό επηηόθην ηεο ηξάπεδαο 5,25 + 1,75. - Για τραπεδικά δάνεια: 6 κελώλ Euribor + 3,25, βαζηθό επηηόθην ηεο Ε.Κ.Τ. + 1,50 θαη βαζηθό επηηόθην ηεο ηξάπεδαο + κε αύμεζε από 1,75 κέρξη 2,75. Οη ρξεκαηνδνηηθέο κηζζώζεηο θέξνπλ πξνθαζνξηζκέλν επηηόθην 3,9% θαη είλαη απνπιεξσηέεο κε κεληαίεο δόζεηο. 19

23 εκεηψζεηο ζηηο Δλδηάκεζεο πλνπηηθέο Δλνπνηεκέλεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο Με Διεγκέλεο 15.Μαθξνπξφζεζκα Γάλεηα θαη Σξερνχκελνη Λνγαξηαζκνί Σξαπεδψλ(ζπλέρεηα) Δμαζθαιίζεηο Σα δάλεηα θαη νη ηξερνχκελνη ινγαξηαζκνί ηξαπεδψλ είλαη εμαζθαιηζκέλα κε: Πξνζσπηθέο εγγπήζεηο ηνπ θ. Πεξηθιή Μαγγιή γηα ζπλνιηθό πνζό Πξνζσπηθέο εγγπήζεηο ηνπ θ. Εξκή Σηεθάλνπ γηα ζπλνιηθό πνζό Πξνζσπηθέο εγγπήζεηο ηνπ θ. Εξκή Σηεθάλνπ θαη ηεο Εηαηξείαο Good Hope Investments Company Limited γηα πνζό Πξνζσπηθέο εγγπήζεηο ηνπ θ. Πεξηθιή Μαγγιή θαη ηεο Εηαηξείαο Ayios Andronikos Development Co. Limited γηα πνζό Πξνζσπηθέο εγγπήζεηο ησλ θ.θ. Πεξηθιή Μαγγιή θαη Εξκή Σηεθάλνπ γηα ζπλνιηθό πνζό Αξλεηηθή εγγύεζε (Negative pledge) όηη ε Εηαηξεία δελ ζα πξνβεί ζε αιιαγή ηεο κεηνρηθήο δνκήο ή ηε ζύλαςε πξόζζεηνπ δαλεηζκνύ ρσξίο ηελ ζπγθαηάζεζε ηεο Τξάπεδαο Κύπξνπ. Αξλεηηθή εγγύεζε (Negative pledge) όηη ε Εηαηξεία δελ ζα δεζκεύζεη θηλεηή ή αθίλεηε πεξηνπζία ηεο πξνο εμαζθάιηζε ρξεκαηνδόηεζεο από άιινπο νξγαληζκνύο ή δελ ζα πξνβεί ζε αιιαγή ηεο κεηνρηθήο δνκήο ηεο Εηαηξείαο ή ηε ζύλαςε πξόζζεηνπ δαλεηζκνύ ρσξίο ηελ εθ ησλ πξνηέξσλ ελεκέξσζε/ζπγθαηάζεζε ηεο Τξάπεδαο Κύπξνπ. Αξλεηηθή εγγύεζε (Negative pledge) όηη ε Εηαηξεία δελ ζα δεζκεύεη πεξηνπζηαθά ηεο ζηνηρεία ζε όθεινο ηξίησλ ρσξίο ηελ εθ ησλ πξνηέξσλ ζπλελλόεζε κε ηελ Τξάπεδα. Εηαηξηθή εγγύεζε ηεο εηαηξείαο Ayios Andronicos Development Co. Ltd γηα πνζό Εηαηξηθή εγγύεζε ηεο εηαηξείαο Good Hope Investments Company Ltd γηα πνζό Πξώηε ππνζήθε αξ /08 γηα πνζό πάλσ ζε αθίλεηε πεξηνπζία ηεο Εηαηξείαο. Εγγπήζεηο ηνπ θ. Εξκή Σηεθάλνπ θαη ηεο εηαηξείαο HNS Limited πάλσ ζην έγγξαθν εγγύεζεο ζηε ζπκθσλία ηνπ δαλείνπ γηα ην πνζό ύςνπο Υθηζηάκελν Α Οκόινγν Κπκαηλόκελεο Επηβάξπλζεο γηα Εγγπήζεηο ηνπ θ. Εξκή Σηεθάλνπ θαη ηεο Εηαηξείαο HNS Limited πάλσ ζε εγγπεηήξην έγγξαθν γηα ην πνζό ύςνπο Οη ππνρξεώζεηο από ρξεκαηνδνηηθέο κηζζώζεηο είλαη εμαζθαιηζκέλεο γηα ηνλ εθκηζζσηή από ηίηινπο θπξηόηεηαο ζηα κηζζσκέλα πεξηνπζηαθά ζηνηρεία. Σφθνη Οη ηφθνη ησλ ηξαπεδηθψλ δαλείσλ ηεο πεξηφδνπ αλέξρνληαη ζε ( ). 16. Οκφινγα νκόινγα ησλ ην θαζέλα Μείνλ έμνδα έθδνζεο νκνιόγσλ (27.015) (27.015) Σηηο 21 Ινπιίνπ 2009, ε Εηαηξεία έθδνζε 500 νκόινγα νλνκαζηηθήο αμίαο ην θαζέλα κε εκεξνκελία ιήμεο 30 Ινπλίνπ Τα νκόινγα θέξνπλ ζηαζεξό εηήζην επηηόθην 6,75% επί ηεο νλνκαζηηθήο αμίαο. Τα νκόινγα απνηεινύλ άκεζεο, ειάζζνλνο δηαβάζκηζεο (subordinated), κε εμαζθαιηζκέλεο αμίεο ηεο Εηαηξείαο, νη νπνίεο θέξνπλ ηελ εγγύεζε ηεο Τξάπεδαο Κύπξνπ Δεκόζηαο Εηαηξείαο Ληδ («Εγγπεηήο», «Τξάπεδα») θαη θαηαηάζζνληαη ζε ίζε κνίξα (rank pari passu) κεηαμύ ηνπο. Η Εηαηξεία έρεη ην δηθαίσκα πξόσξεο εμαγνξάο ηνπ νκνιόγνπ ζην ζύλνιό ηνπο ζηηο 30 Ινπλίνπ 2011 ή ζε νπνηαδήπνηε εκεξνκελία πιεξσκήο ηόθνπ πνπ έπεηαη, ζηελ ηηκή εμαγνξάο όπσο απηή νξίδεηαη πην θάησ, πιένλ νπνηνπζδήπνηε δεδνπιεπκέλνπο ηόθνπο. Τηκή Εμαγνξάο ζε ππεξαμία 2% επί ηεο νλνκαζηηθήο ηνπο αμίαο κε κείσζε 0,5% θάζε έηνο: 2011: 102 αλά νκόινγν 2012: 101,5 αλά νκόινγν 2013: 101 αλά νκόινγν 2014: 100,5 αλά νκόινγν Τόκοι Οη ηόθνη ησλ νκνιόγσλ ηεο πεξηόδνπ αλέξρνληαη ζε

24 εκεηψζεηο ζηηο Δλδηάκεζεο πλνπηηθέο Δλνπνηεκέλεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο Με Διεγκέλεο 17. Γηαρείξηζε Υξεκαηννηθνλνκηθνχ Κηλδχλνπ (α) Παξάγνληεο νηθνλνκηθνχ θηλδχλνπ Σν πγθξφηεκα εθηίζεηαη ζηνπο αθφινπζνπο θηλδχλνπο πνπ πξνθχπηνπλ απφ ηα ρξεκαηννηθνλνκηθά ζηνηρεία πνπ θαηέρεη: Πηζησηηθφ θίλδπλν Κίλδπλν ξεπζηφηεηαο Κίλδπλν ηηκήο αγνξάο Κίλδπλν ζπκκφξθσζεο Κίλδπλν απψιεηαο θήκεο Λεηηνπξγηθφ θίλδπλν Ννκηθφ θίλδπλν Άιινπο θηλδχλνπο Σν Γηνηθεηηθφ πκβνχιην έρεη ηε ζπλνιηθή επζχλε γηα ηελ πηνζέηεζε θαη επίβιεςε ηνπ πιαηζίνπ δηαρείξηζεο ηνπ ρξεκαηννηθνλνκηθνχ ηεο θηλδχλνπ. Οη αξρέο δηαρείξηζεο ρξεκαηννηθνλνκηθψλ θηλδχλσλ ηεο Δηαηξείαο πηνζεηνχληαη γηα λα εληνπίδνληαη θαη λα αλαιχνληαη νη θίλδπλνη πνπ αληηκεησπίδεη ην πγθξφηεκα, λα ζέηεη θαηάιιεια φξηα θηλδχλσλ θαη ειέγρσλ, λα παξαθνινπζεί ηνπο θηλδχλνπο θαη λα ηεξεί ηα φξηα απηά. Οη αξρέο θαη ηα ζπζηήκαηα δηαρείξηζεο ρξεκαηννηθνλνκηθψλ θηλδχλσλ αλαζεσξνχληαη ζπρλά γηα λα αληαλαθινχλ ηηο αιιαγέο ζηηο ζπλζήθεο αγνξάο θαη ζηηο δξαζηεξηφηεηεο ηνπ πγθξνηήκαηνο. Οη αξρέο δελ έρνπλ αιιάμεη νπζηαζηηθά απφ ην ηέινο ηνπ έηνπο. 18. Αλεηιεκκέλεο / Δλδερφκελεο Τπνρξεψζεηο Σν πγθξφηεκα είρε αλεηιεκκέλεο/ελδερφκελεο ππνρξεψζεηο ζηηο 30 Ηνπλίνπ 2010 σο πην θάησ: Γηθαζηηθέο θαη Γηαηηεηηθέο Γηαδηθαζίεο Ζ Δηαηξεία θαη ε Αξρή Ζιεθηξηζκνχ Κχπξνπ (ΑΖΚ) έρνπλ απφ θνηλνχ πξνζθχγεη ζε δεζκεπηηθή δηαηηεζία γηα επίιπζε δηαθνξάο πνπ αθνξά ηελ ππνρξέσζε ή κε θαηαβνιήο ελνηθίσλ χςνπο (ΛΚ ). Ζ αληηδηθία πξoέθπςε απφ δηαθνξεηηθή εξκελεία πξνλνηψλ ηεο κεηαμχ ησλ δχν κεξψλ ζπκθσλίαο ζπλεξγαζίαο. Ζ Δηαηξεία έρεη παξαρσξήζεη ηξαπεδηθή εγγχεζε ζηελ ΑΖΚ γηα θάιπςε ηνπ πνζνχ ηεο δηαθνξάο κέρξη ηε ιήμε ηεο δηαηηεζίαο. Σν Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ηεο Δηαηξείαο είλαη ηεο γλψκεο φηη ηα δχν κέξε έρνπλ ίζεο πηζαλφηεηεο λα θεξδίζνπλ ηε δηακάρε. Αλεηιεκκέλεο ππνρξεψζεηο ηηο 30 Ηνπλίνπ 2010 ε Δηαηξεία είρε αλεηιεκκέλεο ππνρξεψζεηο πξνο ην Sigma Radio TV., Απφιισλ Πνδφζθαηξν (Γεκφζηα) Λίκηηεδ, Lumiere TV, θ.ι.π., ζπλνιηθνχ χςνπο εθ ησλ νπνίσλ νη (2009: ) θαιχπηνληαη κε ηξαπεδηθέο εγγπήζεηο. Πέξαλ ησλ πην πάλσ, κε βάζε ηελ πθηζηάκελε ζπκθσλία ηεο Δηαηξείαο κε ηελ Α.Ζ.Κ. ε Δηαηξεία ζα θαηαβάιιεη ζηελ Α.Ζ.Κ. 3% ησλ θαζαξψλ εηήζησλ θεξδψλ ηεο. 21

25 εκεηψζεηο ζηηο Δλδηάκεζεο πλνπηηθέο Δλνπνηεκέλεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο Με Διεγκέλεο 18. Αλεηιεκκέλεο / Δλδερφκελεο Τπνρξεψζεηο (ζπλέρεηα) Τπνρξεψζεηο γηα ιεηηνπξγηθέο κηζζψζεηο Σν πγθξφηεκα έρεη δεζκεπηεί κε δηάθνξα ζπκβφιαηα πνπ ζρεηίδνληαη κε κε αθπξψζηκεο ιεηηνπξγηθέο κηζζψζεηο γηα ελνηθηαζηήξηα ζπκβφιαηα γηα γξαθεία θαη θαηαζηήκαηα κε ηε κέζνδν ηεο εθκίζζσζεο (leasing). Απηέο νη εθκηζζψζεηο κπνξνχλ λα αθπξσζνχλ κφλν κε ηε ζπγθαηάζεζε ησλ δχν κεξψλ. Οη ζπλνιηθέο ππνρξεψζεηο ηνπ πγθξνηήκαηνο ζηηο 30 Ηνπλίνπ 2010 αλαιχνληαη σο αθνινχζσο: Πιεξσηέεο εληφο ελφο έηνπο Πιεξσηέεο κεηαμχ ελφο θαη πέληε εηψλ Πιεξσηέεο πέξαλ ησλ πέληε εηψλ Κεθαιαηνπρηθέο δεζκεχζεηο Κεθαιαηνπρηθέο δαπάλεο γηα ηηο νπνίεο ππνγξάθηεθαλ ζπκβφιαηα θαηά ηελ εκεξνκελία ηνπ ηζνινγηζκνχ αιιά δελ έρνπλ πινπνηεζεί αθφκα είλαη σο εμήο: Κεθαιαηνπρηθέο δεζκεχζεηο Μέηνρνη πνπ θαηέρνπλ πέξαλ ηνπ 5% ηνπ Κεθαιαίνπ χκθσλα κε ην άξζξν 60 (4) ησλ Πεξί Αμηψλ θαη Υξεκαηηζηεξίνπ Αμηψλ Κχπξνπ Νφκσλ θαη Καλνληζκψλ νη κεηφρνη πνπ θαηείραλ θαηά θπξηφηεηα άκεζα ή έκκεζα πέξαλ ηνπ 5% ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ ηεο Δηαηξείαο ζηηο 30 Ηνπλίνπ 2010, 30 Ηνπλίνπ 2008 θαη 31 Γεθεκβξίνπ 2009, ήηαλ σο αθνινχζσο: Μεηνρέο Πνζνζηό Μεηνρέο Πνζνζηό Μεηνρέο Πνζνζηό % % % Teledev East Limited Thunderworx Limited Manglis (Holdings) Limited HNS Ltd Celltech Limited Γεγνλφηα Μεηαγελέζηεξα ηνπ Ηζνινγηζκνχ Γελ ππάξρνπλ νπνηαδήπνηε ζεκαληηθά γεγνλφηα κεηαγελέζηεξα ηνπ ηζνινγηζκνχ.

26