ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΜΕΤΑΣΧΗΜΑΤΙΣΜΟΥ ΤΗΣ 31 ης MΑΡΤΙΟΥ 2011 ΤΟΥ «ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟΥ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟΥ ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΤΡΑΠΕΖΙΚΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ»

ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΜΕΤΑΣΧΗΜΑΤΙΣΜΟΥ ΤΗΣ 31 ης MΑΡΤΙΟΥ 2011 ΤΟΥ «ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟΥ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟΥ ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΤΡΑΠΕΖΙΚΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ»

ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ Σελίδα Ι. ΕΝΤΟΛΗ ΚΑΙ ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΕΡΓΑΣΙΑΣ 1 ΙΙ. ΙΣΤΟΡΙΚΟ ΤΡΑΠΕΖΑΣ 1 ΙΙΙ. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΦΑΡΜΟΣΘΕΙΣΕΣ ΑΡΧΕΣ 6 ΙV. ΔΙΑΠΙΣΤΩΣΗ ΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΗΣ ΑΞΙΑΣ ΤΩΝ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΤΗΣ ΜΕΤΑΣΧΗΜΑΤΙΖΟΜΕΝΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ 7 V. ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΑ ΘΕΜΑΤΑ 8 VI. ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑ 9

Αθήνα, 6 Ιουλίου 2011 Προς το Διοικητικό Συμβούλιο ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΤΡΑΠΕΖΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Πεσμαζόγλου 2 6 101 75 Αθήνα ΤΟΥ «ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟΥ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟΥ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Τ.Ε.» Η παρούσα έκθεση συντάχθηκε επί του ισολογισμού μετασχηματισμού της 31 ης Μαρτίου 2011 της Ανώνυμης Τραπεζικής Εταιρίας με την επωνυμία «ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΤΡΑΠΕΖΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» (η οποία εφεξής θα αποκαλείται η ) για τη διαπίστωση της λογιστικής αξίας των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων της κατά την ως άνω ημερομηνία προκειμένου αυτή να απορροφήσει την Ανώνυμη Τραπεζική Εταιρεία «T Bank Α.Τ.Ε. (πρώην ASPIS BANK A.T.E.)» σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 1-5 του Ν.2166/1993, του άρθρου 16 του Ν.2515/1997 και των άρθρων 68 και επόμενα του Κ.Ν. 2190/1920. Ι. ΕΝΤΟΛΗ ΚΑΙ ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΕΡΓΑΣΙΑΣ Η παρούσα έκθεση συντάχθηκε κατόπιν εντολής του Διοικητικού Συμβουλίου της ς, όπως αποφασίστηκε κατά την συνεδρίαση της 22 ας Ιουνίου 2011, σύμφωνα με στοιχεία που τέθηκαν υπόψη μας από αυτή. Η Διοίκηση της ς αποφάσισε την έναρξη των διαδικασιών για τη συγχώνευση δι απορροφήσεως της Ανώνυμης Τραπεζικής Εταιρείας «T Bank Α.Τ.Ε. (πρώην ASPIS BANK A.T.E)» από την. H συγχώνευση θα γίνει με τη μέθοδο της απορρόφησης δια της ενοποιήσεως των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού των υπό συγχώνευση εταιριών. Η σχέση ανταλλαγής των παλαιών (προ της συγχώνευσης) μετοχών της ς «T Bank (πρώην ASPIS BANK A.T.E)» και της ς προς τις νέες μετοχές που θα εκδώσει η συνεπεία της αυξήσεως του μετοχικού κεφαλαίου της λόγω της συγχωνεύσεως, προτείνεται από το Διοικητικό Συμβούλιο κατά τη συνεδρίαση της 22ας Ιουνίου 2011 να είναι 50 υφιστάμενες μετοχές της T ΒΑΝΚ Α.Τ.Ε. προς 1 νέα μετοχή της ς. ΙΙ. ΙΣΤΟΡΙΚΟ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Επωνυμία, έδρα, διάρκεια, ίδρυση και ΑΡΜΑΕ της ς Η επωνυμία, η έδρα και η διάρκεια της ς όπως προκύπτει από το κωδικοποιημένο καταστατικό της, έχουν ως εξής: «ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ Ανώνυμη Τραπεζική Εταιρία» Η έδρα της ς είναι ο Δήμος Αθηναίων. Τα κεντρικά γραφεία της ς βρίσκονται στην οδό Πεσμαζόγλου 2 6, 101 75 Αθήνα, τηλ. 210 37 04 000, fax 210 37 04 107 και 210 37 04 455, δικτυακός τόπος: http://www.ttbank.gr. 1

ΙΙ. ΙΣΤΟΡΙΚΟ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνέχεια Η διάρκεια της ς σύμφωνα με το καταστατικό της έχει ορισθεί σε 100 έτη (ήτοι μέχρι 2102). Το έτος ιδρύσεως και ο Αριθμός Μητρώου Α.Ε. της ς όπως προκύπτει από την απόφαση της Νομαρχίας Αθηνών για την παροχή αδείας σύστασης και έγκρισης του καταστατικού της, έχουν ως εξής: Το «ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ», συστάθηκε το 1900, στην τότε ανεξάρτητη πολιτεία της Κρήτης, και άρχισε τις λειτουργίες του το 1902, οι οποίες περιορίζονταν στην αποδοχή καταθέσεων μέσω ενός δικτύου 26 ταχυδρομικών καταστημάτων, τα οποία ονομάζονταν Ταχυδρομική, Τηλεγραφική, Τηλεφωνική Υπηρεσία (Τ.Τ.Τ.). Η, ως ανώνυμη τραπεζική εταιρία, συνεστήθη το 2002 με την επωνυμία «ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ Ανώνυμη Τραπεζική Εταιρεία» σύμφωνα με τον Ν. 3082/2002, το καταστατικό της οποίας δημοσιεύτηκε στο ΦΕΚ τ. Α 316/, 16.12.2002, διαδέχθηκε σε όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις την αποκεντρωμένη δημόσια υπηρεσία «ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ». Τέλος με την ΠΔΤΕ 2579/19.04.2006 (ΦΕΚ 89/27.04.2006) χορηγήθηκε η άδεια λειτουργίας ανώνυμης τραπεζικής εταιρείας υπό την επωνυμία «Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος Ανώνυμη Τραπεζική Εταιρεία». ΑΡ.Μ.Α.Ε : 54777/06/Β/03/7 ΑΡ. ΦΑΚ. 530126 Σκοπός της ς Ο ιδρυτικός Ν. 3082/2002 (ΦΕΚ 316Α, 16.12.2002), ο οποίος περιλαμβάνει και το καταστατικό της ς, ως ανώνυμης εταιρίας, επιτρέπει στο Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο να εκτελεί όλες τις προβλεπόμενες τραπεζικές εργασίες, έτσι όπως αυτές αναφέρονται στο άρθρο 24, του Ν. 2076/1992 (ήδη άρθρο 11 του Ν. 3601/2007), όπως αυτός ισχύει, με τους περιορισμούς του άρθρου Ένατου του Ν. 3082/2002, οι οποίοι ήρθησαν με την έκδοση της υπ αριθμόν ΠΔ/ΤΕ 2597/19.04.2006 πράξεως από την της Ελλάδος. Το Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο, που εποπτεύεται από την της Ελλάδος, δύναται να παρέχει όλες τις τραπεζικές υπηρεσίες όπως ένα αντίστοιχο τραπεζικό ίδρυμα. Σκοπός της ς είναι η, για δικό της λογαριασμό ή για λογαριασμό τρίτων, στην Ελλάδα και την αλλοδαπή, αυτοτελώς ή σε συνεργασία ή κοινοπραξία, διενέργεια άνευ περιορισμού ή άλλης διακρίσεως, του συνόλου των εργασιών και δραστηριοτήτων που εκάστοτε επιτρέπονται σε ημεδαπά πιστωτικά ιδρύματα από την κείμενη νομοθεσία. Στο πλαίσιο της λειτουργίας της η, μεταξύ άλλων, προωθεί την καλλιέργεια του πνεύματος της αποταμίευσης, ιδιαίτερα στις νεότερες ηλικίες, επιδιώκει την υποβοήθηση απόκτησης στέγης και από τις ασθενέστερες οικονομικά ομάδες του πληθυσμού, προωθεί με την πιστωτική πολιτική της την εν γένει οικονομική ανάπτυξη της χώρας και των τοπικών κοινωνιών όπου δραστηριοποιείται και συμβάλλει στην εκπλήρωση γενικότερων κοινωφελών σκοπών. Ειδικότερα, πέραν της παραδοσιακής λειτουργίας του ως αποταμιευτικού και καταθετικού ιδρύματος, που σήμερα διαθέτει μεγάλη ποικιλία τέτοιου είδους προϊόντων (αποτελούσε τη βασική λειτουργία και πριν τη λήψη της άδειας λειτουργίας ως τραπεζικό ίδρυμα), το Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο παρέχει και άλλες τραπεζικές υπηρεσίες όπως ποικιλία στεγαστικών και καταναλωτικών δανείων, πιστωτικές κάρτες, μεταφορές κεφαλαίων, υπηρεσίες τήρησης και εξυπηρέτησης λογαριασμών μισθοδοσίας, λογαριασμούς με δυνατότητα υπερανάληψης, λογαριασμούς με δυνατότητα χρήσης μπλοκ επιταγών για νομικά και φυσικά πρόσωπα, υπηρεσίες personal banking και θεματοφυλακής, καθώς και παροχή εργασιών ξένου συναλλάγματος. 2

ΙΙ. ΙΣΤΟΡΙΚΟ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνέχεια Σκοπός της ς Συνέχεια Επιπλέον, μέσω των συνδεδεμένων η θυγατρικών εταιρειών, η προσφέρει τη δυνατότητα στους καταθέτες πελάτες της να επενδύσουν σε Αμοιβαία Κεφάλαια ή και σε επενδυτικούς λογαριασμούς που συνδυάζονται με αμοιβαία κεφάλαια, διαμεσολαβεί ως Μεσίτου Ασφαλίσεων μεταξύ ασφαλιζομένων και ασφαλιστικών ή αντασφαλιστικών επιχειρήσεων, προς σύναψη ασφαλίσεων ή και αντασφαλίσεων προαιρετικών ή και συμβατικών καθώς και για κάθε είδους παροχή ή υπηρεσιών συναφών προς τις ανωτέρω εργασίες. Προσφέρει συμβουλευτικές υπηρεσίες σε θέματα στρατηγικού σχεδιασμού, συντονισμού και διαχείρισης έργων στους τομείς της Βιώσιμης Ανάπτυξης και του Περιβάλλοντος. Επίσης, η δραστηριοποιείται και σε εργασίες Διαχείρισης Διαθεσίμων (Treasury), επενδύοντας την πλεονάζουσα ρευστότητα, σε ομόλογα, σε ομολογιακά δάνεια εταιριών Δημοσίου ή Ιδιωτικού δικαίου, σε ελληνικούς και ξένους μετοχικούς τίτλους, καθώς και σε καταθέσεις στη διατραπεζική αγορά, συμβάλλοντας σημαντικά στην παροχή ρευστότητας προς το τραπεζικό σύστημα. Στον σκοπό της ς εμπίπτουν ενδεικτικώς οι κατωτέρω δραστηριότητες: 1. Αποδοχή καταθέσεων ή άλλων επιστρεπτέων κεφαλαίων. 2. Χορήγηση δανείων ή λοιπών πιστώσεων συμπεριλαμβανομένων και των πράξεων πρακτορείας επιχειρηματικών απαιτήσεων. 3. Χρηματοδοτική μίσθωση (leasing). 4. Πράξεις διενέργειας πληρωμών, περιλαμβανομένης της μεταφοράς κεφαλαίων. 5. Έκδοση και διαχείριση μέσων πληρωμής ( πιστωτικών και χρεωστικών καρτών και πάσης φύσεως επιταγών). 6. Εγγυήσεις και Αναλήψεις Υποχρεώσεων. 7. Συναλλαγές για λογαριασμό της ίδιας της ς ή της πελατείας της που αφορούν: Μέσα Χρηματαγοράς (αξιόγραφα, πιστοποιητικά καταθέσεων, κ.λ.π), Συνάλλαγμα, Προθεσμιακά συμβόλαια χρηματοπιστωτικών τίτλων ή χρηματοπιστωτικά δικαιώματα, Συμβάσεις ανταλλαγής επιτοκίων και συναλλάγματος, Κινητές Αξίες 8. Συμμετοχές σε εκδόσεις τίτλων και παροχή συναφών υπηρεσιών περιλαμβανομένων ειδικότερα και των υπηρεσιών αναδόχου εκδόσεως τίτλων. 9. Παροχή συμβουλών σε επιχειρήσεις όσον αφορά τη διάρθρωση του κεφαλαίου τους, τη στρατηγική συγκεκριμένου τομέα βιομηχανίας και συναφή θέματα παροχής συμβουλών, καθώς και υπηρεσιών στον τομέα της συγχώνευσης και της εξαγοράς επιχειρήσεων. 10. Διαμεσολάβηση στις διατραπεζικές αγορές. 11. Διαχείριση χαρτοφυλακίου πάσης φύσεων περιουσιακών στοιχείων πελατών ή παροχή συμβουλών για τη διαχείριση αυτού. 3

ΙΙ. ΙΣΤΟΡΙΚΟ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνέχεια Σκοπός της ς Συνέχεια 12. Φύλαξη και διαχείριση κινητών αξιών. 13. Συλλογή και επεξεργασία εμπορικών πληροφοριών, περιλαμβανομένων και των υπηρεσιών αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας πελατών. 14. Εκμίσθωση θυρίδων. 15. Έκδοση ηλεκτρονικού χρήματος. 16. Δραστηριότητες που αφορούν στην παροχή κυρίων και παρεπόμενων επενδυτικών υπηρεσιών, όπως αυτές που αναφέρονται στο άρθρο 4 του Ν.3606/2007, όπως εκάστοτε ισχύει. 17. Κάθε άλλη συναφής προς τις ανωτέρω εργασία ή δραστηριότητα, επιτρεπόμενη από την εκάστοτε ισχύουσα νομοθεσία. Στο πλαίσιο του ανωτέρω σκοπού της, η μπορεί να προβαίνει σε ίδρυση επιχειρήσεων και εταιρειών οποιασδήποτε μορφής, σε απόκτηση συμμετοχής με οποιονδήποτε τρόπο σε υφιστάμενες επιχειρήσεις και εταιρείες, σε συνεργασία με οποιονδήποτε τρίτο και γενικώς σε κάθε ενέργεια που εξυπηρετεί άμεσα ή έμμεσα τον σκοπό της. Μετοχικό κεφάλαιο Η ανάλυση των κοινών μετοχών της 31.03.2011 έχει ως εξής: Αριθμός κοινών μετοχών: 284.465.964 Ονομαστική Αξία : 3,70 Μετοχικό κεφάλαιο Κοινών Μετοχών: 1.052.524.066,80 Η ανάλυση των προνομιούχων μετοχών της 31.03.2011έχει ως εξής : Αριθμός προνομιούχων μετοχών: 60.800.000 Ονομαστική Αξία : 3,70 Μετοχικό κεφάλαιο προνομιούχων Μετοχών: 224.960.000 Διοίκηση-Εκπροσώπηση της ς 1. Διοίκηση Η σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου απαρτίζεται από εννέα (9) μέλη, ήτοι δύο (2) Εκτελεστικά και επτά (7) Μη Εκτελεστικά εκ των οποίων τα (2) είναι Ανεξάρτητα. Η Θητεία του είναι πενταετής, λήγουσα την 11 η Ιουνίου 2015. Η σύνθεση του Δ.Σ. της 31/3/2011 προέκυψε βάσει της Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης της 11 ης Δεκεμβρίου 2009, της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης της 11 ης Ιουνίου 2010, των αποφάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου της 14 ης Οκτωβρίου 2010 και 29 ης Νοεμβρίου 2010 και έχει ως εξής : 4

ΙΙ. ΙΣΤΟΡΙΚΟ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνέχεια Διοίκηση-Εκπροσώπηση της ς Συνέχεια 1. Διοίκηση Συνέχεια Ι. Εκτελεστικά Μέλη: κ. Κλεάνθης Παπαδόπουλος, Πρόεδρος του Δ.Σ. κ. Σπυρίδων Παντελιάς, Αντιπρόεδρος του Δ.Σ. ΙΙ. Μη Εκτελεστικά Μέλη: κα. Κέστη Μπάστου Βασιλική, εκπρόσωπος των εργαζομένων στο Δ.Σ. κα. Παπαδοπούλου Σοφία, εκπρόσωπος των εργαζομένων στο Δ.Σ.. κ. Βαρσάμης Χρήστος κα. Κατσίμη Μαργαρίτα κ. Μίχος Ιωάννης ΙΙΙ. Ανεξάρτητα Μη Εκτελεστικά Μέλη: κ. Σιαμίδης Μιχαήλ κ. Πίττας Αριστείδης IV. Εκπρόσωπος Ελληνικού Δημοσίου κ. Μούζουλας Γεώργιος του Αντωνίου, πρόσθετο μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου, για διάρκεια θητείας ως οριοθετείται από την υπουργική απόφαση υπ.αριθ. 12039/Β702/53-2009 και με τα καθήκοντα και τις αρμοδιότητες που περιγράφονται και απαριθμούνται περιοριστικά στον νόμο 3723/2008 (ΦΕΚ 250 Α /9-12-2008). 2. Εκπροσώπηση της ς (ΦΕΚ 7786/15-07-2010 & 11097/24-09-2010) Ο Πρόεδρος, εκπροσωπεί δικαστικά και εξώδικα την εταιρεία, ο οποίος ενεργώντας ατομικά και με μόνη την υπογραφή του, υπό την εταιρική επωνυμία, εκπροσωπεί και δεσμεύει την σε όλο το εύρος των δραστηριοτήτων της σε όλες τις σχέσεις, παραστάσεις ή συναλλαγές της με φυσικά ή νομικά πρόσωπα, το Δημόσιο και τις Αρχές στην Ελλάδα και το Εξωτερικό. Ο κ. Παντελιάς Σπυρίδων, Εκτελεστικός Αντιπρόεδρος και ο κ. Γεώργιος Ξυφαράς, Γενικός Δ/ντης Οικονομικών Υπηρεσιών, ενεργώντας από κοινού με την υπογραφή τους, υπό την εταιρική επωνυμία δεσμεύουν και εκπροσωπούν την, σε όλες τις σχέσεις και συναλλαγές της με φυσικά ή νομικά πρόσωπα, το Δημόσιο και τις Αρχές στην Ελλάδα και το Εξωτερικό. Οι κ.κ. Κλεάνθης Παπαδόπουλος, Πρόεδρος και Εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ. της ς και Παντελιάς Σπυρίδων, Αντιπρόεδρος και Εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ. διατηρούν την «Ιδιότητα του υπευθύνου προσώπου για τον καθορισμό της δραστηριότητας του Πιστωτικού Ιδρύματος», σύμφωνα με τις διάταξη του άρθρου 5 παρ. 10 (β) του Ν.3601/2007. Ο κ. Γεώργιος Ξυφαράς, Γενικός Δ/ντης Οικονομικών της ς με μόνη την υπογραφή του και ανεξαρτήτως ποσού, δεσμεύει και εκπροσωπεί την τράπεζα σε όλες τις εγκεκριμένες, σύμφωνα με τις εκάστοτε διαδικασίες, συμβάσεις της ς με τρίτους. 5

ΙΙΙ. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ- ΕΦΑΡΜΟΣΘΕΙΣΕΣ ΑΡΧΕΣ Η παρούσα έκθεση στηρίχθηκε στα στοιχεία του Ισολογισμού μετασχηματισμού της ς με ημερομηνία 31 Μαρτίου 2011 ο οποίος συντάχθηκε από την Διοίκησή της. Τα στοιχεία του Ισολογισμού αυτού ελέγχθηκαν σε αντιπαραβολή με τα λογιστικά βιβλία και στοιχεία της ς τα οποία τηρούνται σύμφωνα με τις διατάξεις του Κ.Β.Σ. και τα λογιστικά πρότυπα που προδιαγράφονται από το Ελληνικό Λογιστικό Σχέδιο και τις διατάξεις των άρθρων 42 α έως και 43γ του κωδ. Ν. 2190/1920. Στην συνέχεια τα στοιχεία του Ισολογισμού με τις κατάλληλες εξωλογιστικές εγγραφές ανακατατάξεων και προσαρμογής αποτιμώνται σύμφωνα με τις αρχές και τους κανόνες που προβλέπονται από τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (Δ.Π.Χ.Α.) που υιοθετήθηκαν από την από την 1 Ιανουαρίου 2005, σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 3229/2004 λαμβανομένων υπόψη και των εξωλογιστικών εγγραφών. Η εργασία μας διενεργήθηκε σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο για Συναφείς Υπηρεσίες που έχει εφαρμογή σε αναθέσεις έργων διενέργειας προσυμφωνημένων διαδικασιών επί χρηματοοικονομικής πληροφόρησης (International Standard on Related Services: I.S.R.S 4400 (Engagement to perform Agreed-Upon Procedures Regarding Financial Information, previously ISA 920)), που έχει εκδώσει η Διεθνής Ομοσπονδία Λογιστών (International Federation of Accountants IFAC) στα πλαίσια του γενικότερου πλαισίου των Διεθνών Ελεγκτικών Προτύπων (ΔΕΠ) τα οποία είναι εφαρμοστέα σε κάθε φύσης ελεγκτική εργασία, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 24 του Ν.3693/2008. Από την τέθηκαν στη διάθεσή μας όλα τα βιβλία και στοιχεία της και μας παρασχέθηκαν όλες οι ζητηθείσες πληροφορίες και διευκρινίσεις καθώς και κάθε διευκόλυνση στο έργο μας. Τα αποτελέσματα της εργασίας που εκτελέσαμε διατυπώνονται στην παρούσα έκθεση. Η εργασία μας περιορίσθηκε: (α) (β) στη διαπίστωση της λογιστικής αξίας των περιουσιακών στοιχείων της ς όπως προκύπτει από τα τηρούμενα από την Λογιστικά Βιβλία και Στοιχεία λαμβανομένων υπόψη και των εξωλογιστικών εγγραφών και στην επιβεβαίωση ότι ο Ισολογισμός μετασχηματισμού της 31 ης Μαρτίου 2011 προκύπτει από τα τηρούμενα από την Λογιστικά Βιβλία και Στοιχεία λαμβανομένων υπόψη και των εξωλογιστικών εγγραφών. Επισημαίνεται ότι, επειδή δεν προβλέπεται από σχετικές διατάξεις, δεν διενεργήθηκε έλεγχος του Ισολογισμού Μετασχηματισμού της ς για την περίοδο από 1 η Ιανουαρίου 2011 έως την 31 η Μαρτίου 2011 σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 37 του Κ.Ν. 2190/1920 «περί Ανωνύμων Εταιριών» με σκοπό την έκφραση γνώμης κατά πόσο ο Ισολογισμός Μετασχηματισμού απεικονίζει ακριβοδίκαια την οικονομική θέση της ς. Συνεπώς δεν εκφράζουμε τέτοια γνώμη. Η εργασία μας δεν επεκτάθηκε για να διαπιστώσει την ύπαρξη τυχόν υπεραξιών ή υποτιμήσεων, απαξιώσεων, αφανών αποθεματικών, ή υποχρεώσεων κατά την ημερομηνία σύνταξης του Ισολογισμού Μετασχηματισμού (31 η Μαρτίου 2011) επειδή η διενεργηθείσα εργασία δεν αποτελεί έλεγχο ή επισκόπηση σύμφωνα με τα Διεθνή Ελεγκτικά Πρότυπα και τα Διεθνή Πρότυπα Αναθέσεων Επισκόπησης. Συνεπώς, δεν εκφράζουμε οποιαδήποτε γνώμη ελέγχου, πέραν των όσων προβλέπονται για την ικανοποίηση των διατάξεων του Ν.2166/1993 και του Ν.2515/1997. Επίσης δεν διενεργήθηκε οποιαδήποτε εργασία για τυχόν φορολογικές παραβάσεις ή άλλου είδους φορολογικές εκκρεμότητες (όπως τυχόν καθυστερήσεις αποδόσεως φόρων, κλπ.). 6

ΙV. ΔΙΑΠΙΣΤΩΣΗ ΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΗΣ ΑΞΙΑΣ ΤΩΝ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΤΗΣ ΜΕΤΑΣΧΗΜΑΤΙΖΟΜΕΝΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Αμέσως παρακάτω παραθέτουμε τη λογιστική αξία των περιουσιακών στοιχείων της ς όπως αυτή προκύπτει από τα βιβλία και στοιχεία της λαμβανομένων υπόψη και των εξωλογιστικών εγγραφών προσαρμογής και των εγγραφών ανακατατάξεων. ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Τ.Ε Αριθμός Μ.Α.Ε 54777/06/Β/03/7 ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΜΕΤΑΣΧΗΜΑΤΙΣΜΟΥ ΤΗΣ 31ης ΜΑΡΤΙΟΥ 2011 (1 Iανουαρίου 2011-31 Μαρτίου 2011) (ποσά σε Ευρώ) ΕΛΠ ΣΕ ΑΤΟΜΙΚΗ ΒΑΣΗ ΕΓΓΡΑΦΕΣ ΑΝΑΚΑΤΑΤΑΞΕΩΝ ΕΓΓΡΑΦΕΣ ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΗΣ ΕΛΠ ΣΕ Δ.Π.Χ.Α. Σημει ώσεις ΔΛΠ ΣΕ ΑΤΟΜΙΚΗ ΒΑΣΗ Ποσά σε 31.3.2011 31.3.2011 31.3.2011 31.3.2011 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ταμείο και Διαθέσιμα στην Κεντρική 268.942.556,91 (1.966.554,71) - 266.976.002,20 Κρατικά και άλλα αξιόγραφα δεκτά για επαναχρηματοδότηση από την Κεντρική 845.624.276,80 (845.624.276,80) - - Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων 958.777.823,21 (320.478.718,55) - 638.299.104,66 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων 111.794.913,67 (47.549.621,23) (1) 64.245.292,44 Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα - απαιτήσεις 1.001.939,53 6.595.530,41 (2) 7.597.469,94 Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών 7.179.132.711,44 955.201.471,04 (115.221.394,73) (3) 8.019.112.787,75 Μείον: Προβλέψεις για απομείωση δανείων (319.711.957,23) - 111.612.311,23 (4) (208.099.646,00) Ομολογίες και άλλοι τίτλοι σταθερής απόδοσης 6.691.860.345,77 (6.691.860.345,77) - Μετοχές και άλλοι τίτλοι μεταβλητής αποδόσεως 331.002.623,91 (331.002.623,91) - Συμμετοχές σε μη συνδεμένες επιχειρήσεις 35.814.169,92 (35.814.169,92) - Συμμετοχές σε συνδεμένες επιχειρήσεις 183.399.451,73 (183.399.451,73) - Χαρτοφυλάκιο διαθέσιμο προς πώληση 945.511.895,35 (138.309.317,84) (5) 807.202.577,51 Χαρτοφυλάκιο διακρατούμενο μέχρι τη λήξη 1.621.531.290,52 (8.825.749,36) (6) 1.612.705.541,16 Χρεωστικοί τίτλοι δανειακού χαρτοφυλακίου 3.764.717.941,58 (393.069.336,39) (7) 3.371.648.605,19 Συμμετοχή σε θυγατρικές επιχειρήσεις 21.011.178,00-21.011.178,00 Συμμετοχή σε συγγενείς επιχειρήσεις 162.388.273,73 (38.138.273,73) (8) 124.250.000,00 Ενσώματα πάγια 123.191.267,02 3.392.468,05 9.222.597,89 (9) 135.806.332,96 Υπεραξία και Άυλα πάγια στοιχεία 22.728.415,10 (723.702,52) (9.606.382,42) (10) 12.398.330,16 Απαιτήσεις από αναβαλλόμενους φόρους - 205.342.186,03 205.342.186,03 Τρέχουσες φορολογικές απαιτήσεις 80.876.479,71 (31.247.910,57) (11) 49.628.569,14 Ίδιες μετοχές 19.349.465,64 - (19.349.465,64) - Λοιπά στοιχεία ενεργητικού 385.063.393,31 29.043.742,16 68.157.452,28 (12) 482.264.587,75 Σύνολο ενεργητικού 16.725.174.543,53 (714.398.250,56) (400.387.374,08) 15.610.388.918,89 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Υποχρεώσεις προς πιστωτικά ιδρύματα 2.874.653.920,65 (397.480.264,41) - 2.477.173.656,24 Υποχρεώσεις προς πελάτες 11.838.314.713,84 (10.337.247,24) (12.491.104,91) (13) 11.815.486.361,69 Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα - υποχρεώσεις - 83.068.247,46 (2) 83.068.247,46 Υποχρεώσεις από αναβαλλόμενους φόρους - 46.752.472,45 46.752.472,45 Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις - - - Υποχρεώσεις από παροχές στο προσωπικό - 21.869.793,99 (14) 21.869.793,99 Λοιπά στοιχεία υποχρεώσεων 466.597.404,21 (306.580.738,84) 29.904.769,89 (15) 189.921.435,26 Σύνολο υποχρεώσεων 15.179.566.038,70 (714.398.250,49) 169.104.178,88 14.634.271.967,09 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο 1.277.484.066,80 - - 1.277.484.066,80 Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο - 16.904.259,06 16.904.259,06 Ίδιες μετοχές - (23.228.778,24) (23.228.778,24) Αποθεµατικό διαθεσίμου προς πώληση χαρτοφυλακίου (450.377.448,96) (450.377.448,96) Λοιπά αποθεματικά 159.193.378,73 (26.995.990,54) (45.535.078,35) 86.662.309,84 Αποτελέσματα εις νέον 108.931.059,30 26.995.990,46 (67.254.506,46) 68.672.543,30 Ίδια κεφάλαια 1.545.608.504,83 (0,08) (569.491.552,95) 976.116.951,80 Σύνολο υποχρεώσεων και ιδίων κεφαλαίων 16.725.174.543,53 (714.398.250,57) (400.387.374,07) 15.610.388.918,89 7

ΙV. ΔΙΑΠΙΣΤΩΣΗ ΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΗΣ ΑΞΙΑΣ ΤΩΝ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΤΗΣ ΜΕΤΑΣΧΗΜΑΤΙΖΟΜΕΝΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ Συνέχεια Σημειώσεις (1) Διαφορές αποτίμησης στην εύλογη αξία ΕΛΠ-ΔΛΠ (2) Αποτίμηση παράγωγων χρηματοοικονομικών προιόντων στην εύλογη αξία (3) Στεγαστικά δάνεια προσωπικού, effective rate, hedging δανείων (4) Προσαρμογή προβλέψεων σύμφωνα με τα Δ.Π.Χ.Α. (5) Διαφορές αποτίμησης στην εύλογη αξία ΕΛΠ-ΔΛΠ (6) Effective rate ομολόγων Held to maturity (7) Effective rate & hedging (8)Πρόβλεψη απομείωσης συγγενών εταιρειών (9)Διαφορές αποσβέσεων Ε.Λ.Π.-Δ.Λ.Π. (10)Διαφορές αποσβέσεων & εξόδων πολυετούς απόσβεσης Ε.Λ.Π.-Δ.Λ.Π. (11)Προβλέψεις για διαφορές φορολογικού ελέγχου και μη συμψηφιζόμενων παρακρατούμενων φόρων (12)Δεδουλευμένα έσοδα και Προβλέψεις λοιπών στοιχείων ενεργητικού και λοιπές προσαρμογές (13) Αντιλογισμός τόκων στεγαστικού ταμιευτηρίου προσωπικού (14) Υποχρεώσεις σύμφωνα με την αναλογιστική μελέτη του προσωπικού (15)Δεδουλευμένα έξοδα και λοιπές προσαρμογές V. ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΑ ΘΕΜΑΤΑ 1. Ελεγχθείσες περίοδοι Φορολογικά ανέλεγκτη παραμένει η χρήση 2010 της ς. 2. Πρόβλεψη φόρου εισοδήματος περιόδου 1.1.2011 έως 31.03.2011 Λόγω του ζημιογόνου αποτελέσματος της περιόδου 1.1.2011 έως 31.03.2011 δεν υπολογίστηκε από την φόρος εισοδήματος. 8

VI. ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑ Από την διενεργηθείσα εργασία στα λογιστικά βιβλία και στοιχεία της ς, εξάγεται το συμπέρασμα, ότι τα περιουσιακά στοιχεία και οι υποχρεώσεις της ς καθώς και ο Ισολογισμός Μετασχηματισμού της 31ης Μαρτίου 2011, προκύπτουν από τα τηρούμενα από την λογιστικά βιβλία και στοιχεία καθώς και από τις προσήκουσες εξωλογιστικές εγγραφές. Επομένως, ο Ισολογισμός Μετασχηματισμού, απεικονίζει τη λογιστική αξία των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων, της ς κατά την 31η Μαρτίου 2011 όπως προκύπτει από τις διατάξεις του Ν. 2166/1993 και του Ν. 2515/1997. Δεδομένου ότι η διενεργηθείσα εργασία δεν αποτελεί έλεγχο ή επισκόπηση σύμφωνα με τα Διεθνή Ελεγκτικά Πρότυπα και τα Διεθνή Πρότυπα Αναθέσεων Επισκόπησης, δεν εκφράζουμε οποιαδήποτε γνώμη ελέγχου, πέραν των όσων προβλέπονται για την ικανοποίηση των διατάξεων του Ν.2166/1993 και του Ν.2515/1997. Η παρούσα συντάχθηκε για να χρησιμοποιηθεί μόνο για την απορρόφηση της Ανώνυμης Τραπεζικής Εταιρείας «T Bank (πρώην ASPIS BANK A.T.E.)» από την Ανώνυμο Τραπεζική Εταιρία «ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ» σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.2166/1993, του Ν.2190/1920 και του Ν. 2515/1997 και όχι για οποιοδήποτε άλλο σκοπό. Αθήνα, 6 Ιουλίου 2011 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Μιχάλης Κλ. Χατζηπαύλου Α.Μ. ΣΟΕΛ: 12511 Deloitte. Χατζηπαύλου, Σοφιανός & Καμπάνης Ανώνυμη Εταιρία Ορκωτών Ελεγκτών & Συμβούλων Επιχειρήσεων Φραγκοκκλησιάς 3 α & Γρανικού, 151 25 Μαρούσι Α.Μ. ΣΟΕΛ: Ε 120 9

ÔÁ ÕÄÑÏÌÉÊÏ ÔÁÌÉÅÕÔÇÑÉÏ ÅËËÁÄÏÓ Á.Ô.Å. ÁÑ.Ì.Á.Å. 54777/06/Â/03/7 ÄÉÅÕÈÕÍÓÇ ÅÄÑÁÓ: ÐÅÓÌÁÆÏÃËÏÕ 2-6, 10175 ÁÈÇÍÁ ÓÔÏÉ ÅÉÁ ÊÁÉ ÐËÇÑÏÖÏÑÉÅÓ ÔÇÓ ÐÅÑÉÏÄÏÕ áðü 1 ç Éáíïõáñßïõ 2011 ìý ñé 31 ç Ìáñôßïõ 2011 (Óýìöùíá ìå ôçí Áðüöáóç 4/507/28.04.2009 ôïõ Äéïéêçôéêïý Óõìâïõëßïõ ôçò ÅðéôñïðÞò ÊåöáëáéáãïñÜò) Ôá ðáñáêüôù óôïé åßá êáé ðëçñïöïñßåò, ðïõ ðñïêýðôïõí áðü ôéò åíäéüìåóåò åíïðïéçìýíåò êáé áôïìéêýò ïéêïíïìéêýò ðëçñïöïñßåò, óôï åýïõí óå ìßá ãåíéêþ åíçìýñùóç ãéá ôçí ïéêïíïìéêþ êáôüóôáóç êáé ôá áðïôåëýóìáôá ôïõ Ôá õäñïìéêïý Ôáìéåõôçñßïõ ÅëëÜäïò Á.T.Å. êáé ôïõ Ïìßëïõ ôïõ. Óõíéóôïýìå åðïìýíùò óôïí áíáãíþóôç, ðñéí ðñïâåß óå ïðïéáäþðïôå åßäïõò åðåíäõôéêþ åðéëïãþ Þ Üëëç óõíáëëáãþ ìå ôçí ÔñÜðåæá, íá áíáôñýîåé óôç äéåýèõíóç ôïõ äéáäéêôýïõ ôçò, www.ttbank.gr, üðïõ áíáñôþíôáé ïé ÅíäéÜìåóåò ÏéêïíïìéêÝò Ðëçñïöïñßåò, êáèþò êáé ç Ýêèåóç åëýã ïõ ôïõ íüìéìïõ åëåãêôþ üðïôå áõôþ áðáéôåßôáé. ÓÔÏÉ ÅÉÁ ÔÏÕ ÔÁ ÕÄÑÏÌÉÊÏÕ ÔÁÌÉÅÕÔÇÑÉÏÕ ÅËËÁÄÏÓ Á.T.Å. ÓÔÏÉ ÅÉÁ ÊÁÔÁÓÔÁÓÇÓ ÔÁÌÅÉÁÊÙÍ ÑÏÙÍ Äéåýèõíóç äéáäéêôýïõ åôáéñåßáò: www.ttbank.gr ÐïóÜ åêöñáóìýíá óå éëéüäåò åõñþ Çìåñïìçíßá Ýãêñéóçò áðü ôï Äéïéêçôéêü Óõìâïýëéï ÓÅ ÅÍÏÐÏÉÇÌÅÍÇ ÂÁÓÇ ÓÅ ÁÔÏÌÉÊÇ ÂÁÓÇ 30 ôùí åíäéüìåóùí óõíïðôéêþí ïéêïíïìéêþí ðëçñïöïñéþí: ÌáÀïõ 2011 1/1-31/3/2011 1/1-31/3/2010 1/1-31/3/2011 1/1-31/3/2010 Óýíïëï åéóñïþí / (åêñïþí) áðü ëåéôïõñãéêýò äñáóôçñéüôçôåò (á) (678.980,71) 116.395,72 (684.210,55) 111.204,17 ÓÔÏÉ ÅÉÁ ÊÁÔÁÓÔÁÓÇÓ ÏÉÊÏÍÏÌÉÊÇÓ ÈÅÓÇÓ Óýíïëï åéóñïþí / (åêñïþí) áðü åðåíäõôéêýò äñáóôçñéüôçôåò (â) 588.561,99 (369.182,15) 588.575,79 (369.137,42) ÐïóÜ åêöñáóìýíá óå éëéüäåò åõñþ Óýíïëï åéóñïþí / (åêñïþí) áðü ñçìáôïäïôéêýò äñáóôçñéüôçôåò (ã) ÓÅ ÅÍÏÐÏÉÇÌÅÍÇ ÂÁÓÇ ÓÅ ÁÔÏÌÉÊÇ ÂÁÓÇ ÊáèáñÞ áýîçóç / (ìåßùóç) óôá ôáìåéáêü äéáèýóéìá êáé éóïäýíáìá ÅÍÅÑÃÇÔÉÊÏ 31/3/2011 31/12/2010 31/3/2011 31/12/2010 (90.418,72) (252.786,43) (95.634,76) (257.933,25) ôçò ðåñéüäïõ (á) + (â) + (ã) Ôáìåßï êáé äéáèýóéìá óôçí ÊåíôñéêÞ ÔñÜðåæá 266.982,15 361.829,56 266.976,00 361.825,76 ÔáìåéáêÜ äéáèýóéìá êáé éóïäýíáìá Ýíáñîçò ðåñéüäïõ 778.110,07 2.191.570,88 770.464,71 2.187.016,82 ÁðáéôÞóåéò êáôü ðéóôùôéêþí éäñõìüôùí 651.154,35 931.918,57 638.299,10 924.277,01 ÔáìåéáêÜ äéáèýóéìá êáé éóïäýíáìá ëþîçò ðåñéüäïõ 687.691,35 1.938.784,45 674.829,95 1.929.083,57 ñçìáôïïéêïíïìéêü ðåñéïõóéáêü óôïé åßá óôçí åýëïãç áîßá 64.892,23 75.922,78 64.245,29 75.455,72 ìýóù ôùí áðïôåëåóìüôùí ÓÔÏÉ ÅÉÁ ÊÁÔÁÓÔÁÓÇÓ ÓÕÍÏËÉÊÙÍ ÅÓÏÄÙÍ ÐáñÜãùãá ñçìáôïïéêïíïìéêü ìýóá - áðáéôþóåéò 7.597,47 3.581,66 7.597,47 3.581,66 ÐïóÜ åêöñáóìýíá óå éëéüäåò åõñþ ÄÜíåéá êáé áðáéôþóåéò êáôü ðåëáôþí 8.043.750,28 8.216.108,52 8.019.112,79 8.189.919,28 ÓÅ ÅÍÏÐÏÉÇÌÅÍÇ ÂÁÓÇ ÓÅ ÁÔÏÌÉÊÇ ÂÁÓÇ Ìåßïí: ÐñïâëÝøåéò ãéá åðéóöáëåßò áðáéôþóåéò (235.461,62) (216.340,78) (208.099,65) (191.103,81) 1/1-31/3/2011 1/1-31/3/2010 1/1-31/3/2011 1/1-31/3/2010 ñçìáôïïéêïíïìéêü óôïé åßá äéáèýóéìá ðñïò ðþëçóç 807.202,58 845.577,01 807.202,58 845.577,01 ÊáèáñÜ Ýóïäá áðü ôüêïõò 102.220,15 78.801,33 97.531,24 73.620,82 Åðåíäýóåéò êáôå üìåíåò ùò ôç ëþîç 1.612.705,54 2.135.527,62 1.612.705,54 2.135.527,62 ÊáèáñÜ Ýóïäá áðü ðñïìþèåéåò 3.250,36 3.557,76 2.263,14 2.400,02 ñåùóôéêïß ôßôëïé äáíåéáêïý áñôïöõëáêßïõ 3.371.648,61 3.200.427,32 3.371.648,61 3.200.427,32 óïäá áðü ìåñßóìáôá 1.138,42 1.181,86 1.138,42 1.181,86 Óõììåôï Þ óå èõãáôñéêýò åðé åéñþóåéò 21.011,18 21.011,18 ÊÝñäç / (æçìéýò) áðü ñçìáôïïéêïíïìéêü ðåñéïõóéáêü óôïé åßá Óõììåôï Þ óå óõããåíåßò åðé åéñþóåéò 115.994,92 119.525,21 124.250,00 124.250,00 3.906,32 (30.438,37) 3.897,93 (30.444,42) óôçí åýëïãç áîßá ìýóù ôùí áðïôåëåóìüôùí Éäéï ñçóéìïðïéïýìåíá åíóþìáôá ðüãéá óôïé åßá 135.959,65 135.624,80 135.806,33 135.463,93 ÊÝñäç / (æçìéýò) åðåíäõôéêïý áñôïöõëáêßïõ (800,30) (711,99) (800,30) (711,99) õëá ðåñéïõóéáêü óôïé åßá 24.604,47 25.462,02 12.398,33 13.092,25 ËïéðÜ Ýóïäá åêìåôáëëåýóåùò 210,05 280,63 226,62 240,13 ÁðáéôÞóåéò áðü áíáâáëëüìåíïõò öüñïõò 205.473,09 221.275,98 205.342,19 221.145,44 óïäá áðü ëåéôïõñãéêýò äñáóôçñéüôçôåò 109.925,00 52.671,22 104.257,05 46.286,42 ÔñÝ ïõóåò öïñïëïãéêýò áðáéôþóåéò 49.628,57 38.590,88 49.628,57 38.590,88 ÁìïéâÝò êáé Ýîïäá ðñïóùðéêïý (32.225,05) (33.273,30) (30.767,93) (32.165,56) ËïéðÜ óôïé åßá åíåñãçôéêïý 486.419,73 471.311,52 482.264,59 465.890,48 ËïéðÜ ëåéôïõñãéêü Ýîïäá (20.393,81) (19.241,38) (18.933,26) (17.608,62) ÓÕÍÏËÏ ÅÍÅÑÃÇÔÉÊÏÕ 15.608.552,02 16.566.342,67 15.610.388,92 16.564.931,73 ÁðïóâÝóåéò (3.118,29) (2.889,83) (2.916,43) (2.692,37) ËïéðÜ Ýîïäá åêìåôáëëåýóåùò (1.617,94) (2.925,40) (1.602,65) (2.889,03) ÐñïâëÝøåéò áðïìåßùóçò äáíåßùí (19.165,59) (10.822,95) (17.040,59) (6.903,59) ÐñïâëÝøåéò ëïéðþí áðáéôþóåùí (32,96) (32,96) Áíáëïãßá êåñäþí / (æçìéþí) áðü óõããåíåßò åôáéñßåò (4.418,51) (191,91) YÐÏ ÑÅÙÓÅÉÓ ÊÝñäç / (æçìéýò) ðñï öüñùí 28.985,81 (16.706,51) 32.996,19 (16.005,71) Õðï ñåþóåéò ðñïò ðéóôùôéêü éäñýìáôá 2.477.173,66 3.102.284,87 2.477.173,66 3.102.284,87 Öüñïò åéóïäþìáôïò (6.982,99) (4.347,22) (6.587,69) (3.603,32) Õðï ñåþóåéò ðñïò ðåëüôåò 11.799.258,05 12.124.803,49 11.815.486,36 12.140.800,05 ÊÝñäç / (æçìéýò) ìåôü áðü öüñïõò 22.002,82 (21.053,73) 26.408,50 (19.609,03) ÐáñÜãùãá ñçìáôïïéêïíïìéêü ìýóá - õðï ñåþóåéò 83.068,25 154.993,98 83.068,25 154.993,98 Õðï ñåþóåéò áðü áíáâáëëüìåíïõò öüñïõò 48.398,17 49.584,62 46.752,47 47.898,15 Áíáëïãïýíôá óå: ÔñÝ ïõóåò öïñïëïãéêýò õðï ñåþóåéò 1.371,09 4.940,90 3.874,45 ÉäéïêôÞôåò ìçôñéêþò 21.997,58 (20.427,23) 26.408,50 (19.609,03) Õðï ñåþóåéò áðü ðáñï Ýò óôï ðñïóùðéêü 22.225,13 21.933,22 21.869,79 21.370,09 Ìç åëýã ïõóåò óõììåôï Ýò 5,24 (626,50) ËïéðÜ óôïé åßá õðï ñåþóåùí 191.463,54 177.378,09 189.921,44 176.281,28 ËïéðÜ óõíïëéêü Ýóïäá / (Ýîïäá) ìåôü áðü öüñïõò 33.341,84 (158.098,26) 32.279,59 (156.289,85) Óýíïëï Õðï ñåþóåùí (á) 14.622.957,89 15.635.919,17 14.634.271,97 15.647.502,87 ÓõãêåíôñùôéêÜ óõíïëéêü Ýóïäá / (Ýîïäá) ìåôü áðü öüñïõò 55.344,66 (179.151,99) 58.688,09 (175.898,88) Áíáëïãïýíôá óå: ÉäéïêôÞôåò ìçôñéêþò 55.339,42 (178.525,49) 58.688,09 (175.898,88) Ìç åëýã ïõóåò óõììåôï Ýò 5,24 (626,50) ÉÄÉÁ ÊÅÖÁËÁÉÁ ÊÝñäç / (æçìéýò) ìåôü áðü öüñïõò áíü ìåôï Þ - ÂáóéêÜ êáé ìåéùìýíá (óå åõñþ) 0,0625 (0,0877) 0,0782 (0,0848) Ìåôï éêü êåöüëáéï 1.277.484,07 1.277.484,07 1.277.484,07 1.277.484,07 ÄéáöïñÜ áðü Ýêäïóç ìåôï þí õðýñ ôï Üñôéï 16.904,26 16.904,26 16.904,26 16.904,26 ÓÔÏÉ ÅÉÁ ÊÁÔÁÓÔÁÓÇÓ ÌÅÔÁÂÏËÙÍ ÉÄÉÙÍ ÊÅÖÁËÁÉÙÍ ºäéåò ìåôï Ýò (23.507,02) (23.507,02) (23.228,78) (23.228,78) ÐïóÜ åêöñáóìýíá óå éëéüäåò åõñþ Áðïèåìáôéêü äéáèåóßìïõ ðñïò ðþëçóç áñôïöõëáêßïõ (460.079,80) (493.421,64) (450.377,45) (482.657,04) ÓÅ ÅÍÏÐÏÉÇÌÅÍÇ ÂÁÓÇ ÓÅ ÁÔÏÌÉÊÇ ÂÁÓÇ ËïéðÜ áðïèåìáôéêü 86.939,17 86.939,16 86.662,31 86.662,31 1/1-31/3/2011 1/1-31/3/2010 1/1-31/3/2011 1/1-31/3/2010 ÁðïôåëÝóìáôá åéò íýïí 70.311,94 48.488,41 68.672,54 42.264,04 Óýíïëï êáèáñþò èýóçò Ýíáñîçò ðåñéüäïõ (1/1/2011 & 1/1/2010 áíôßóôïé á) 930.423,50 1.241.801,21 917.428,86 1.224.270,74 Óýíïëï Éäßùí Êåöáëáßùí éäéïêôçôþí ìçôñéêþò (â) 968.052,62 912.887,24 976.116,95 917.428,86 ÓõãêåíôñùôéêÜ óõíïëéêü Ýóïäá / (Ýîïäá) ìåôü áðü öüñïõò 55.344,66 (179.151,99) 58.688,09 (175.898,88) Ìç åëýã ïõóåò óõììåôï Ýò (ã) 17.541,51 17.536,26 Ìåñßóìáôá õâñéäéêþí ôßôëùí (174,37) Óýíïëï Éäßùí Êåöáëáßùí êáé ìç åëåã ïõóþí óõììåôï þí ËïéðÝò ìåôáâïëýò êáôåõèåßáí óôá ßäéá êåöüëáéá 985.594,13 930.423,50 976.116,95 917.428,86 0,34 (ä) = (â) + (ã) åíïðïéïýìåíùí óõããåíþí åôáéñåéþí ÓÕÍÏËÏ ÕÐÏ ÑÅÙÓÅÙÍ ÊÁÉ ÉÄÉÙÍ ÊÅÖÁËÁÉÙÍ (á) + (ä) 15.608.552,02 16.566.342,67 15.610.388,92 16.564.931,73 Óýíïëï êáèáñþò èýóçò ëþîçò ðåñéüäïõ (31/3/2011 & 31/3/2010 áíôßóôïé á) 985.594,13 1.062.649,22 976.116,95 1.048.371,86 Ðñüóèåôá óôïé åßá êáé ðëçñïöïñßåò: 1. O ¼ìéëïò Ý åé ôçñþóåé ôéò ËïãéóôéêÝò Áñ Ýò âüóåé ôùí Äéåèíþí Ðñïôýðùí ñçìáôïïéêïíïìéêþò ÁíáöïñÜò (Ä.Ð..Á.). Äåí Ý ïõí åðýëèåé áëëáãýò óôéò ëïãéóôéêýò ðïëéôéêýò êáé åêôéìþóåéò óå ó Ýóç ìå ôçí ðñïçãïýìåíç ðåñßïäï. Ç ÔñÜðåæá Ýêáíå ñþóç ôùí ôñïðïðïéþóåùí ôïõ Ä.Ë.Ð.39 êáé ôïõ Ä.Ð..A.7, ïé ïðïßåò åêäüèçêáí ôïí Ïêôþâñéï ôïõ 2008 êáé Ý ïõí éó ý áðü 1 ç Éïõëßïõ 2008. Ïé åðéðôþóåéò áðü ôçí åöáñìïãþ ôùí áíùôýñù ôñïðïðïéþóåùí ðáñïõóéüæïíôáé óôç óçìåßùóç 10, êáôùôýñù. 2. Óôéò ÅíäéÜìåóåò ÏéêïíïìéêÝò Ðëçñïöïñßåò ôçò ðåñéüäïõ áðü 1/1/2011 Ýùò 31/3/2011, óå ÅíïðïéçìÝíç âüóç, ðåñéëáìâüíïíôáé: á) Ìå ôç ìýèïäï ôçò ïëéêþò åíïðïßçóçò, ïé áêüëïõèåò èõãáôñéêýò åôáéñåßåò: i) ç "ÁÍÙÍÕÌÇ ÅÔÁÉÑÅÉÁ ÄÉÁ ÅÉÑÉÓÇÓ ÁÌÏÉÂÁÉÙÍ ÊÅÖÁËÁÉÙÍ ÔÁ ÕÄÑÏÌÉÊÏÕ ÔÁÌÉÅÕÔÇÑÉÏÕ - ÅËËÇÍÉÊÙÍ ÔÁ ÕÄÑÏÌÅÉÙÍ", ìå ðïóïóôü óõììåôï Þò 51%, åðß ôïõ ìåôï éêïý ôçò êåöáëáßïõ êáé ôùí äéêáéùìüôùí øþöïõ, ii) ç "HELLENIC POST CREDIT ÁÍÙÍÕÌÇ ÅÔÁÉÑÅÉÁ ÐÁÑÏ ÇÓ ÐÉÓÔÙÓÅÙÍ", ìå ðïóïóôü óõììåôï Þò 50%, åðß ôïõ ìåôï éêïý ôçò êåöáëáßïõ êáé ôùí äéêáéùìüôùí øþöïõ, êáé iii) ç "POST INSURANCE BROKERAGE - ÌÅÓÉÔÅÓ ÁÓÖÁËÉÓÅÙÍ Á.Å.", ìå ðïóïóôü óõììåôï Þò 50,01%, åðß ôïõ ìåôï éêïý ôçò êåöáëáßïõ êáé ôùí äéêáéùìüôùí øþöïõ. ÁíáëõôéêÞ áíáöïñü ãßíåôáé êáé óôç óçìåßùóç 2.2 ôùí ÅíäéÜìåóùí Ïéêïíïìéêþí Ðëçñïöïñéþí ôçò 31 çò Ìáñôßïõ 2011. â) Ìå ôçí ìýèïäï ôçò êáèáñþò èýóçò, ïé áêüëïõèåò óõããåíåßò åðé åéñþóåéò: i) ç "ATTICA BANK ÁÍÙÍÕÌÇ ÔÑÁÐÅÆÉÊÇ ÅÔÁÉÑÅÉÁ", óôçí ïðïßá ôï ðïóïóôü óõììåôï Þò ôçò ÔñÜðåæáò åðß ôïõ ìåôï éêïý ôçò êåöáëáßïõ êáé ôùí äéêáéùìüôùí øþöïõ êáôü ôçí 31 ç Ìáñôßïõ 2011, áíåñ üôáí óå 22,43%, ii) ç "Post Bank Green Institute Áíþíõìç Åôáéñåßá Ðáñï Þò Õðçñåóéþí Åðéêïéíùíßáò, Óôñáôçãéêïý Ó åäéáóìïý êáé Äéá åßñéóçò ñãùí ãéá ôï ðåñéâüëëïí", óôçí ïðïßá ôï ðïóïóôü óõììåôï Þò ôçò ÔñÜðåæáò åðß ôïõ ìåôï éêïý ôçò êåöáëáßïõ êáé ôùí äéêáéùìüôùí øþöïõ êáôü ôçí 31 ç Ìáñôßïõ 2011, áíåñ üôáí óå 50% êáé iii) ç "Ô ÂÁÍÊ Á.Ô.Å." (ðñþçí "ASPIS ÂÁÍÊ Á.Ô.Å."), óôçí ïðïßá ôï ðïóïóôü óõììåôï Þò ôçò ÔñÜðåæáò åðß ôïõ ìåôï éêïý ôçò êåöáëáßïõ êáé ôùí äéêáéùìüôùí øþöïõ êáôü ôçí 31 ç Ìáñôßïõ 2011, áíåñ üôáí óå 32,90%. ÁíáëõôéêÞ áíáöïñü ãßíåôáé êáé óôç óçìåßùóç 2.2 ôùí ÅíäéÜìåóùí Ïéêïíïìéêþí Ðëçñïöïñéþí ôçò 31 çò Ìáñôßïõ 2011. 3. Ç ÔñÜðåæá, Ý åé åëåã èåß öïñïëïãéêü Ýùò êáé ôç ñþóç ôïõ Ýôïõò 2008. Ïé èõãáôñéêýò åôáéñåßåò: á) "HELLENIC POST CREDIT ÁÍÙÍÕÌÇ ÅÔÁÉÑÅÉÁ ÐÁÑÏ ÇÓ ÐÉÓÔÙÓÅÙÍ", äåí Ý åé åëåã èåß ãéá ôéò ñþóåéò 2009 êáé 2010, â) "ÁÍÙÍÕÌÇ ÅÔÁÉÑÅÉÁ ÄÉÁ ÅÉÑÉÓÇÓ ÁÌÏÉÂÁÉÙÍ ÊÅÖÁËÁÉÙÍ ÔÁ ÕÄÑÏÌÉÊÏÕ ÔÁÌÉÅÕÔÇÑÉÏÕ - ÅËËÇÍÉÊÙÍ ÔÁ ÕÄÑÏÌÅÉÙÍ" äåí Ý åé åëåã èåß ãéá ôç ñþóç 2010 êáé ã) "POST INSURANCE BROKERAGE - ÌÅÓÉÔÅÓ ÁÓÖÁËÉÓÅÙÍ Á.Å." äåí Ý åé åëåã èåß ãéá ôçí ðñþôç õðåñäùäåêüìçíç ñþóç 2010, üðùò áíáöýñåôáé áíáëõôéêü êáé óôç óçìåßùóç 34, ôùí ÅíäéÜìåóùí Ïéêïíïìéêþí Ðëçñïöïñéþí ôçò 31 çò Ìáñôßïõ 2011. Ôï óùñåõôéêü ðïóü ôçò ðñüâëåøçò ðïõ Ý åé ó çìáôéóôåß áðü ôïí ¼ìéëï êáé ôçí ÔñÜðåæá ãéá áíýëåãêôåò öïñïëïãéêü ñþóåéò, áíýñ åôáé óå 1,57 åê. Åõñþ ðåñßðïõ êáé óå 1,50 åê. Åõñþ áíôßóôïé á. 4. Äåí õðüñ ïõí åðßäéêåò Þ õðü äéáéôçóßá äéáöïñýò äéêáóôéêþí Þ äéïéêçôéêþí ïñãüíùí ðïõ åíäý åôáé íá Ý ïõí óçìáíôéêþ åðßðôùóç óôéò ÅíäéÜìåóåò ÏéêïíïìéêÝò Ðëçñïöïñßåò ôçò ÔñÜðåæáò. Ôï óùñåõôéêü ðïóü ôçò ðñüâëåøçò ðïõ Ý åé ó çìáôéóôåß áðü ôçí ÔñÜðåæá ãéá åðßäéêåò Þ õðü äéáéôçóßá äéáöïñýò äéêáóôéêþí Þ äéïéêçôéêþí ïñãüíùí, áíýñ åôáé óå 1,44 åê. Åõñþ, åíþ ãéá ëïéðýò áðáéôþóåéò, óå 46,36 åê. Åõñþ ðåñßðïõ. 5. Ï áñéèìüò ôïõ áðáó ïëïýìåíïõ ðñïóùðéêïý óôïí ¼ìéëï êáé óôçí ÔñÜðåæá êáôü ôçí 31 ç Ìáñôßïõ 2011, áíåñ üôáí óå 2.496 êáé 2.362 Üôïìá áíôßóôïé á. Ôï ðñïóùðéêü ôïõ Ïìßëïõ êáé ôçò ÔñÜðåæáò êáôü ôçí 31 ç Ìáñôßïõ 2010, áíåñ üôáí óå 2.543 êáé 2.414 Üôïìá áíôßóôïé á. 6. Äåí õðüñ ïõí åìðñüãìáôá âüñç åðß ôùí ðáãßùí óôïé åßùí ôçò ÔñÜðåæáò. 7. Ïé óõíáëëáãýò ôïõ Ïìßëïõ êáé ôçò ÔñÜðåæáò ìå ôá óõíäåäåìýíá ìýñç, ãéá ôï ñïíéêü äéüóôçìá áðü 1 ç Éáíïõáñßïõ 2011, Ýùò 31 ç Ìáñôßïõ 2011, Ý ïõí ùò åîþò: á) Ïìßëïõ ìå óôåëý ç êáé ìýëç Äéïßêçóçò, áðáéôþóåéò 2.465,03 éë. Åõñþ, õðï ñåþóåéò 2.372,18 éë. Åõñþ, óõíáëëáãýò êáé áìïéâýò 775,50 éë. Åõñþ, Ýóïäá 9,69 éë. Åõñþ êáé Ýîïäá 18,94 éë. Åõñþ, â) ÔñÜðåæáò ìå óôåëý ç êáé ìýëç Äéïßêçóçò, áðáéôþóåéò 2.465,03 éë. Åõñþ, õðï ñåþóåéò 2.372,18 éë. Åõñþ, óõíáëëáãýò êáé áìïéâýò 764,48 éë. Åõñþ, Ýóïäá 9,69 éë. Åõñþ êáé Ýîïäá 18,94 éë. Åõñþ, ã) Ïìßëïõ ìå óõíäåäåìýíåò åðé åéñþóåéò, áðáéôþóåéò 61.446,54 éë. Åõñþ, õðï ñåþóåéò 29.607,74 éë. Åõñþ, ôüêïé Ýóïäá äéáôñáðåæéêþò 381,99 éë. Åõñþ, ôüêïé Ýîïäá 2,99 éë. Åõñþ, ôüêïé äáíåßùí èõãáôñéêþí êáé óõããåíþí åðé åéñþóåùí 45,83 éë. Åõñþ êáé ä) ÔñÜðåæáò ìå óõíäåäåìýíåò åðé åéñþóåéò, áðáéôþóåéò 275.386,66 éë. Åõñþ, õðï ñåþóåéò 45.846,85 éë. Åõñþ, ôüêïé Ýóïäá äéáôñáðåæéêþò 381,99 éë. Åõñþ, ôüêïé äáíåßùí èõãáôñéêþí êáé óõããåíþí åðé åéñþóåùí 1.154,38 éë. Åõñþ, ôüêïé êáôáèýóåùí êáé äáíåéóìïý óôçí äéáôñáðåæéêþ 6,09 éë. Åõñþ, êáèþò åðßóçò êáé ëïéðü Ýóïäá ðïóïý 587,75 éë. Åõñþ. Åðßóçò, ïé óõíáëëáãýò ôïõ Ïìßëïõ êáé ôçò ÔñÜðåæáò ìå ôá óõíäåäåìýíá ìýñç ôïõ Äçìïóßïõ âüóåé ôïõ áíáèåùñçìýíïõ Ä.Ë.Ð. 24, óôçí åöáñìïãþ ôïõ ïðïßïõ ðñïýâç ï ¼ìéëïò áðü 1ç Éáíïõáñßïõ 2011, áöïñïýí êáôáèýóåéò 447.585,69 éë. Åõñþ êáé Ýîïäá ôüêùí êáôáèýóåùí 1.565,84 éë. Åõñþ,åíþ ôá õðüëïéðá ôùí ïñçãþóåùí óå óõíäåäåìýíá ìýñç ôïõ Äçìïóßïõ ôïõ Ïìßëïõ êáé ôùí åðåíäýóåùí óå ïìüëïãá Åëëçíéêïý Äçìïóßïõ ôïõ Ïìßëïõ, áíáöýñïíôáé óôéò óçìåéþóåéò 16, 17, 19 êáé 20 ôùí åíäéüìåóùí ïéêïíïìéêþí ðëçñïöïñéþí. 8. Ôá "ËïéðÜ óõíïëéêü Ýóïäá/(Ýîïäá) ìåôü áðü öüñïõò", ôçò êáôüóôáóçò óõíïëéêþí åóüäùí ôïõ Ïìßëïõ êáé ôçò ÔñÜðåæáò, áöïñïýí áðïêëåéóôéêü äéáöïñýò áðïôßìçóçò áñôïöõëáêßïõ äéáèýóéìïõ ðñïò ðþëçóç, ôüóï ãéá ôçí ôñý ïõóá üóï êáé ôçí ðñïçãïýìåíç óõãêñéôéêþ ðåñßïäï. 9. ãéíáí áíáêáôáôüîåéò ïñéóìýíùí êïíäõëßùí ôçò ðñïçãïýìåíçò óõãêñéôéêþò ðåñéüäïõ (1/1/2010-31/3/2010), þóôå íá êáôáóôïýí óõãêñßóéìá ìå áõôü ôçò ôñý ïõóáò, ïé ïðïßåò áíáöýñïíôáé áíáëõôéêü óôç óçìåßùóç 2.3, ôùí ÅíäéÜìåóùí Ïéêïíïìéêþí Ðëçñïöïñéþí. Óçìåéþíåôáé üôé ïé áíùôýñù áíáêáôáôüîåéò äåí åðéöýñïõí ìåôáâïëþ óôï óõíïëéêü áðïôýëåóìá ôçò ðñïçãïýìåíçò óõãêñéôéêþò ðåñéüäïõ. 10. ÊáôÜ ôçí åöáñìïãþ ôùí ôñïðïðïéþóåùí ôïõ Ä.Ë.Ð.39 êáé ôïõ Ä.Ð..Á.7, ïé ïðïßåò åêäüèçêáí ôïí Ïêôþâñéï ôïõ 2008 êáé Ý ïõí éó ý áðü 1 ç Éïõëßïõ 2008, ðñïýêõøå, áðü áðïôßìçóç ñåïãñüöùí ðïõ áíáêáôáôü èçêáí êáôü ôçí 1/7/2008 êáé óôéò áñ Ýò Áðñéëßïõ ôïõ 2010 êáé áðïôéìþèçêáí óôçí åýëïãç áîßá ôïõò, ãéá ôçí ðåñßïäï áðü 1/1/2011 Ýùò êáé 31/3/2011, êýñäïò áðïôßìçóçò ðïóïý 1,77 åê. Åõñþ, ôï ïðïßï êáôá ùñþèçêå áðåõèåßáò óôçí êáèáñþ èýóç. Ãéá ôá ñåüãñáöá ðïõ áðïôéìþèçêáí óôï áíáðüóâåóôï êüóôïò, èá ðñïýêõðôå ãéá ôçí ðåñßïäï áðü 1/1/2011 Ýùò 31/3/2011, æçìéü áðïôßìçóçò ðïóïý 9,91 åê. Åõñþ, ç ïðïßá äåí êáôá ùñþèçêå óôá áðïôåëýóìáôá êáé óôçí êáèáñþ èýóç ôçò ðåñéüäïõ. ÁíáëõôéêÞ áíáöïñü ãßíåôáé êáé óôç óçìåßùóç 19, ôùí ÅíäéÜìåóùí Ïéêïíïìéêþí Ðëçñïöïñéþí. 11. Ï áñéèìüò ôùí éäßùí êïéíþí ìåôï þí, óå åðßðåäï Ïìßëïõ êáôü ôçí 31 ç Ìáñôßïõ 2011, áíåñ üôáí óå 3.465.020 êïéíýò ìåôï Ýò, áîßáò êôþóåùò 23.507,02 éë. Åõñþ, åíþ óå áôïìéêü åðßðåäï ï áñéèìüò ôùí éäßùí êïéíþí ìåôï þí, áíåñ üôáí óå 3.433.020 êïéíýò ìåôï Ýò, áîßáò êôþóåùò 23.228,78 éë. Åõñþ. 12. Óýìöùíá ìå ôéò äéáôüîåéò ôïõ Üñèñïõ 28, ôïõ Í.3756/2009, üðùò ôñïðïðïéþèçêå êáé éó ýåé, óôçí ðåñßðôùóç äéáíïìþò ìåñßóìáôïò ãéá ôç ñþóç 2010, óôï ðëáßóéï åöáñìïãþò ôùí äéáôüîåùí ôçò ðáñáãñüöïõ 3, ôïõ Üñèñïõ 1, ôïõ Í.3723/2008, "ç äéáíïìþ ðåñéïñßæåôáé áðïêëåéóôéêü óôç äéáíïìþ ìåôï þí". Óçìåéþíåôáé üôé ôï Äéïéêçôéêü Óõìâïýëéï èá ðñïôåßíåé óôçí ÅôÞóéá ÔáêôéêÞ ÃåíéêÞ ÓõíÝëåõóç ôç ìç äéáíïìþ ìåñßóìáôïò óôïõò ìåôü ïõò, êáôü ïõò êïéíþí ìåôï þí, äåäïìýíïõ üôé êáôü ôç ñþóç ôïõ Ýôïõò 2010 äåí ðñïýêõøáí êýñäç. 13. Ðïóü ýøïõò 224,96 åê. Åõñþ, ôï ïðïßï áíôéóôïé åß óôçí Ýêäïóç áðü ôçí ÔñÜðåæá 60,8 åê. ðñïíïìéïý ùí ìåôï þí, áðïêëåéóôéêþò êõñéüôçôïò ôïõ Åëëçíéêïý Äçìïóßïõ, ôï ïðïßï ðñïþëèå áðü áýîçóç ìåôï éêïý êåöáëáßïõ óôï ðëáßóéï óõììåôï Þò ôçò ÔñÜðåæáò óôï Üñèñï 1, ôïõ Í.3723/2008, ãéá ôçí "Åíßó õóç ôçò ñåõóôüôçôáò ôçò ïéêïíïìßáò ãéá ôçí áíôéìåôþðéóç ôùí åðéðôþóåùí ôçò äéåèíïýò ñçìáôïðéóôùôéêþò êñßóçò êáé Üëëåò äéáôüîåéò", áíáãíùñßóôçêå óôïõò ëïãáñéáóìïýò ôùí éäßùí êåöáëáßùí êáé äç, óôï êïíäýëéï "Ìåôï éêü ÊåöÜëáéï". Óå ðåñßðôùóç êáôü ôçí ïðïßá, ïé ðñïíïìéïý åò ìåôï Ýò, åß áí áíáãíùñéóôåß ùò ñçìáôïïéêïíïìéêþ õðï ñýùóç, ôá êáèáñü êýñäç ìåôü áðü öüñïõò ôïõ Ïìßëïõ êáé ôçò ÔñÜðåæáò, ãéá ôçí ðåñßïäï áðü 1/1/2011 Ýùò 31/3/2011, èá Þôáí ìåéùìýíá êáôü 4.526,03 éë. Åõñþ. ÁíáëõôéêÞ áíáöïñü ãßíåôáé êáé óôç óçìåßùóç 32, ôùí ÅíäéÜìåóùí Ïéêïíïìéêþí Ðëçñïöïñéþí. 14. Ç ÔñÜðåæá óå åöáñìïãþ ôïõ Üñèñïõ 3, ôïõ Í. 3723/2008, ãéá ôçí "Åíßó õóç ôçò ñåõóôüôçôáò ôçò ïéêïíïìßáò ãéá ôçí áíôéìåôþðéóç ôùí åðéðôþóåùí ôçò äéåèíïýò ñçìáôïïéêïíïìéêþò êñßóçò", Ý åé õðïãñüøåé äéìåñþ "Óýìâáóç äáíåéóìïý åéäéêþí ôßôëùí" ôïõ Åëëçíéêïý Äçìïóßïõ, ïíïìáóôéêþò áîßáò Åõñþ 329 åê., ìå óêïðü ôçí åíßó õóç ôïõ áñôïöõëáêßïõ ôùí äéáèýóéìùí ôßôëùí ðñïò åíå õñßáóç, óå åíäå üìåíç áíüãêç Üíôëçóçò óõìðëçñùìáôéêþò ñåõóôüôçôáò. 15. Ôçí 28 ç Éáíïõáñßïõ 2011, ðñáãìáôïðïéþèçêå êôáêôç ÃåíéêÞ ÓõíÝëåõóç ôùí ìåôü ùí êáôü ùí êïéíþí ìåôü ùí ôçò ÔñÜðåæáò ç ïðïßá, ìåôáîý Üëëùí, áðïöüóéóå ôçí åðáíáãïñü áðü ôçí ÔñÜðåæá, åöüðáî Þ êáé ôìçìáôéêü, Ýùò êáé ôïõ óõíüëïõ ôùí 60,8 åê. ðñïíïìéïý ùí ìåôï þí ôïõ Í. 3723/2008, óõíïëéêþò áîßáò 224.960.000 Åõñþ, ïé ïðïßåò êáôý ïíôáé áðü ôï Åëëçíéêü Äçìüóéï, êáôüðéí Ýêäïóçò ôçò õð' áñ. 2/24004/0025/31.03.2009 (ÖÅÊ Â' 652/9.04.2009) áðüöáóçò ôïõ Õðïõñãïý Ïéêïíïìßáò êáé Ïéêïíïìéêþí (ìåôü áðü ôç ó åôéêþ åéóþãçóç ôïõ ÄéïéêçôÞ ôçò ÔñÜðåæáò ôçò ÅëëÜäïò) êáé ôçò áðü 14 çò ÌáÀïõ 2009 õðïãñáöåßóáò "Óýìâáóçò ãéá ôçí ÁíÜëçøç Ìåôï þí" ìåôáîý ôçò ÔñÜðåæáò êáé ôïõ Åëëçíéêïý Äçìïóßïõ. Ç áíùôýñù åðáíáãïñü ôùí ðñïíïìéïý ùí ìåôï þí èá ãßíåé ìå ôçí êáôáâïëþ ìåôñçôþí, áöïý ëçöèïýí ïé áðáñáßôçôåò ðñïò ôïýôï åãêñßóåéò ôùí áñìïäßùí áñ þí. ÁèÞíá, 30 ç ÌáÀïõ 2011 Ï ÐÑÏÅÄÑÏÓ Ï ÁÍÔÉÐÑÏÅÄÑÏÓ Ï ÃÅÍÉÊÏÓ ÄÉÅÕÈÕÍÔÇÓ Ï ÁÍÁÐËÇÑÙÔÇÓ ÃÅÍÉÊÏÓ ÄÉÅÕÈÕÍÔÇÓ Ï ÄÉÅÕÈÕÍÔÇÓ ÔÏÕ ÄÉÏÉÊÇÔÉÊÏÕ ÓÕÌÂÏÕËÉÏÕ ÔÏÕ ÄÉÏÉÊÇÔÉÊÏÕ ÓÕÌÂÏÕËÉÏÕ ÏÉÊÏÍÏÌÉÊÙÍ ÕÐÇÑÅÓÉÙÍ ÏÉÊÏÍÏÌÉÊÙÍ ÕÐÇÑÅÓÉÙÍ ÏÉÊÏÍÏÌÉÊÙÍ ÕÐÇÑÅÓÉÙÍ ÊËÅÁÍÈÇÓ ÐÁÐÁÄÏÐÏÕËÏÓ ÓÐÕÑÉÄÙÍ ÐÁÍÔÅËÉÁÓ ÃÅÙÑÃÉÏÓ ÎÕÖÁÑÁÓ ÁÐÏÓÔÏËÏÓ ÊÙÍÓÔÁÍÔÉÍÉÄÇÓ ÁÈÁÍÁÓÉÏÓ ÄÉÏÍÁÓ Á.Ä.Ô. ÁÇ 582918 Á.Ä.Ô. Á 578796 Á.Ä.Ô. Ô 125995 - Á.Ì.Á.Å. 26575 Á' ÔÜîåùò Á.Ä.Ô. 152481 - Á.Ì.Á.Å. 27182 Á ÔÜîåùò Á.Ä.Ô. Ì 584387 - Á.Ì.Á.Å 41345 Á ÔÜîåùò C.F. 210 2725190

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ T BANK ΑΝΩΝΥΜΗ ΤΡΑΠΕΖΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ (πρώην ASPIS BANK) Αριθμός Μητρώου ΑΕ 26699/06/Β/92/12 Ομήρου 22, 106 72 Αθήνα Στοιχεία και πληροφορίες περιόδου από 1 η Ιανουαρίου 2011 έως 31 η Μαρτίου 2011 (Σύμφωνα με την Απόφαση 4/507/28.04.2009 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς) (Ποσά εκφρασμένα σε χιλιάδες Ευρώ) Τα παρακάτω στοιχεία και πληροφορίες, που προκύπτουν από τις οικονομικές καταστάσεις, στοχεύουν σε μία γενική ενημέρωση για την οικονομική κατάσταση και τα αποτελέσματα της T BANK ΑΝΩΝΥΜΗ ΤΡΑΠΕΖΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ (η ) και του Ομίλου της. Συνιστούμε επομένως στον αναγνώστη, πριν προβεί σε οποιαδήποτε είδους επενδυτική επιλογή ή άλλη συναλλαγή με την, να ανατρέξει στην διεύθυνση διαδικτύου της ς, όπου αναρτώνται οι ενδιάμεσες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις καθώς και η έκθεση ελέγχου του νομίμου ελεγκτή όπου αυτή απαιτείται. Σύνθεση Διοικητικού Συμβουλίου Διεύθυνση έδρας ς: Ομήρου 22, 106 72 Αθήνα Κλεάνθης Παπαδόπουλος Πρόεδρος (Μη εκτελεστικό μέλος) Αρμόδια εποπτική αρχή: Υπουργείο Ανάπτυξης / της Ελλάδος Γεώργιος Χαντζηνικολάου Αντιπρόεδρος Δ.Σ & Διευθύνων Σύμβουλος (Εκτελεστικό Μέλος) Διεύθυνση Διαδικτύου: www.tbank.com.gr Ανδρέας Ταπραντζής Αναπληρωτής Δ/νων Σύμβουλος & Εκτελεστικό μέλος Νόμιμος Ελεγκτής: Χαράλαμπος Συρούνης Σπυρίδων Παντελιάς Μη εκτελεστικό μέλος Ελεγκτική Εταιρεία KPMG Ορκωτοί Ελεγκτές ΑΕ Κωνσταντίνος Βλαχογιάννης Μη εκτελεστικό μέλος Τύπος έκθεσης ελέγχου νόμιμων ελεγκτών: Δεν απαιτείται Φαίδων Ταμβακάκης Ανεξάρτητο - Μη εκτελεστικό μέλος Ημερομηνία έγκρισης από το Διοικητικό Συμβούλιο Δημήτριος Γκούμας Ανεξάρτητο - Μη εκτελεστικό μέλος των Οικονομικών Καταστάσεων : Βασίλιος Δαλακίδης Ανεξάρτητο - Μη εκτελεστικό μέλος (από τις οποίες αντλήθηκαν τα στοιχεία και πληροφορίες): 30 Μαΐου 2011 Σταύρος Ανδρουτσόπουλος Ανεξάρτητο - Μη εκτελεστικό μέλος ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ Όμιλος ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Όμιλος Από 1 η Ιανουαρίου έως Από 1 η Ιανουαρίου έως 31.03.2011 31.12.2010 31.03.2011 31.12.2010 31.03.2011 31.03.2010 31.03.2011 31.03.2010 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Καθαρά έσοδα από τόκους 11.258 9.407 10.247 6.951 Ταμείο και διαθέσιμα στην κεντρική τράπεζα 56.360 80.405 56.357 80.403 Καθαρά έσοδα από προμήθειες 2.726 2.694 2.749 3.057 Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων 152.212 131.256 68.420 44.805 Κέρδη από χρηματοοικονομικά στοιχεία 275 946 824 937 Δάνεια και προκαταβολές σε πελάτες (μετά από απομείωση) 1.791.318 1.808.659 1.763.894 1.774.575 Λοιπά έσοδα 1.998 1.776 255 528 Χρηματοοικονομικά στοιχεία σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων 1.497 3.599-1.922 Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους (6.864) (7.717) (6.746) (7.523) Χρηματοοικονομικά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση 31.382 318.400 343.546 642.336 Προβλέψεις 34 (44) 5 (39) Διακρατούμενες ως την λήξη επενδύσεις 434.518 229.106 434.518 229.106 Δαπάνες προσωπικού (10.728) (11.770) (10.332) (11.203) Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις - - 30.550 30.550 Αποσβέσεις (2.581) (2.901) (1.872) (1.865) Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια στοιχεία 45.731 47.312 41.861 42.926 Λοιπά έξοδα (6.062) (6.681) (5.236) (5.635) Άυλα περιουσιακά στοιχεία 6.313 6.600 4.928 5.046 Zημίες προ φόρου εισοδήματος (9.944) (14.290) (10.106) (14.792) Λοιπά στοιχεία ενεργητικού 105.637 107.119 151.650 153.642 Φόρος εισοδήματος (12) 756 (48) 818 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 2.624.968 2.732.456 2.895.724 3.005.311 Ζημίες περιόδου (Α) (9.956) (13.534) (10.154) (13.974) - Ιδιοκτήτες μητρικής (9.906) (13.483) - ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ - Δικαιώματα μειοψηφίας (50) (51) - Υποχρεώσεις προς πιστωτικά ιδρύματα 649.009 778.254 653.826 783.080 Υποχρεώσεις προς πελάτες 1.737.341 1.701.172 1.744.894 1.707.545 Στοιχεία μειωμένης εξασφάλισης & λοιπές δανειακές υποχρεώσεις 127.943 132.631 426.372 435.487 Mεταφορά αποτελέσματος χρεογράφων διαθεσίμων προς πώληση 57 (6) 57 (6) Προβλέψεις/Λοιπές υποχρεώσεις 43.955 43.715 33.798 32.720 Καθαρή μεταβολή της εύλογης αξίας του διαθεσίμου προς πώληση χαρτοφυλακίου 452 (319) 452 (319) Σύνολο υποχρεώσεων 2.558.248 2.655.772 2.858.890 2.958.832 Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (Β) 509 (325) 509 (325) Μετοχικό Κεφάλαιο 86.813 86.813 86.813 86.813 Λοιπά στοιχεία ιδίων κεφαλαίων (60.630) (50.704) (49.979) (40.334) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων ιδιοκτητών μητρικής 26.183 36.109 36.834 46.479 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (Α)+(Β) (9.447) (13.859) (9.645) (14.299) Δικαιώματα μειοψηφίας 879 929 - - - Ιδιοκτήτες μητρικής (9.397) (13.808) - - Υβριδικά κεφάλαια 39.658 39.646 - - - Δικαιώματα μειοψηφίας (50) (51) - - Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 66.720 76.684 36.834 46.479 Βασικό και προσαρμοσμένο κέρδος/(ζημία) ανά μετοχή (σε Eυρώ) (0,0688) (0,2084) (0,0702) (1,4019) ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΚΑΙ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ 2.624.968 2.732.456 2.895.724 3.005.311 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ Όμιλος ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Όμιλος Από 1 η Ιανουαρίου έως Από 1 η Ιανουαρίου έως Από 1 η Ιανουαρίου έως Από 1 η Ιανουαρίου έως 31.03.2011 31.03.2010 31.03.2011 31.03.2010 31.03.2011 31.03.2010 31.03.2011 31.03.2010 Σύνολο εισροών /(εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες 202.592 (111.333) 204.728 (98.256) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης περιόδου 76.684 107.404 46.479 55.786 Σύνολο εισροών /(εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (206.093) (1.225) (206.101) (1.211) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (9.447) (13.859) (9.645) (14.299) Σύνολο εισροών /(εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (530) (512) - - Καθαρή αύξηση μετοχικού κεφαλαίου - 47.606-47.606 Καθαρή αύξηση/(μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου (4.031) (113.070) (1.373) (99.467) Κινήσεις υβριδικών τίτλων (518) (501) - - Επίπτωση συναλ/κών διαφορών στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 942 (1.750) 942 (1.750) Λοιπές κινήσεις 1 (241) - - Σύνολο εισροών /(εκροών) περιόδου (3.089) (114.820) (431) (101.217) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων λήξης περιόδου 66.720 140.409 36.834 89.093 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου 211.661 354.067 125.208 247.792 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου 208.572 239.247 124.777 146.575 1. Οι παρακάτω εταιρείες του Ομίλου περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις και ενοποιούνται με τη μέθοδο της ολικής ενοποίησης: T BANK ΑΤΕ, έδρα Αθήνα, T Funds ΑΕΔΑΚ, έδρα Αθήνα και ποσοστό συμμετοχής 55%, T Credit AE Λειτουργικών Μισθώσεων, έδρα Αθήνα και ποσοστό συμμετοχής 100%, Τ ΜΕΣΙΤΕΙΑΣ ΑΣΦΑΛΙΣΕΩΝ ΑΕ, έδρα Αθήνα και ποσοστό συμμετοχής 100%, T Leasing AE Χρηματοδοτικής Μίσθωσης, έδρα Αθήνα και ποσοστό συμμετοχής 100%, T ΣΤΕΓΑΣΤΙΚΑ ΑΕ, έδρα Αθήνα και ποσοστό συμμετοχής 100%, ΒΥΖANTIUM FINANCE PLC, έδρα Λονδίνο Μ.Βρετανία *, ASPIS FINANCE PLC, έδρα Λονδίνο Μ.Βρετανία και ποσοστό συμμετοχής 100%, ASPIS JERSEY PLC, έδρα Jersey, Ν.Τζέρσει. και ποσοστό συμμετοχής 100%, BYZANTIUM II FINANCE PLC, έδρα Λονδίνο, Μ.Βρετανία *. * Εταιρείες ειδικού σκοπού για τιτλοποιηθείσες απαιτήσεις. Δεν υφίσταται μεταβολή στα ποσοστά συμμετοχής της Μητρικής στις παραπάνω εταιρείες και στη μέθοδο ενοποίησης, σε σχέση με τις οικονομικές καταστάσεις της χρήσης που έληξε την 31 η Δεκεμβρίου 2010. Οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της " Τ Bank Ανώνυμη Τραπεζική Εταιρία περιλαμβάνονται με τη μέθοδο της καθαρής θέσης στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που συντάσσει το Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος Α.Τ.Ε, με έδρα την Ελλάδα. Κατά την 31 η Μαρτίου 2011 το Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος Α.Τ.Ε συμμετείχε στο μετοχικό κεφάλαιο της " Τ Bank Ανώνυμη Τραπεζική Εταιρία με ποσοστό 32,9%. ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ 6. Οι συναλλαγές της ς και του Ομίλου με μέλη της Διοίκησης, διευθυντικά στελέχη, θυγατρικές και λοιπά συνδεόμενα μέρη για το διάστημα έως 31.03.2011 έχουν ως εξής (σε χιλ.ευρώ): α) Εισροές β) Εκροές γ) Απαιτήσεις δ) Υποχρεώσεις ε) Συναλλαγές και αμοιβές Διευθυντικών στελεχών & μελών της Διοίκησης στ) Απαιτήσεις από Διευθυντικά στελέχη & μέλη της Διοίκησης ζ) Υποχρεώσεις προς Διευθυντικά στελέχη & μέλη της Διοίκησης Όμιλος - 698 44.330 100.232 (211) 219 359 2.674 1.886 540.041 539.571 (192) 216 345 2. Οι φορολογικές αρχές δεν έχουν πραγματοποιήσει έλεγχο για τις ακόλουθες χρήσεις: T Bank ATE (2008-2010), T Leasing AE Χρηματοδοτικής Μίσθωσης (2006-2010), Τ Μεσιτείας Ασφαλίσεων ΑΕ ( 2010), T Funds ΑΕΔΑΚ (2008-2010), T Credit AE Λειτουργικών Μισθώσεων (2007-2010), T Στεγαστικά ΑΕ (2010). 7. Οι πάσης φύσεως επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές της ς και του Ομίλου καθώς και οι αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων δεν αναμένεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση και λειτουργία τους. Οι προβλέψεις που έχουν διενεργηθεί από την και το Όμιλο είναι οι εξής (σε χιλ ευρώ): 3. Ο αριθμός του απασχολουμένου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας (προηγουμένης) χρήσης ανήλθε σε 971 (1.004) υπαλλήλους για την και 1.006 (1.042) για τον Όμιλο. 4. Το καθαρό εισόδημα που καταχωρήθηκε απευθείας στην καθαρή θέση ποσού 509 χιλ., αφορά αποτίμηση του διαθεσίμου προς πώληση χαρτοφυλακίου χρεογράφων ποσού 452 χιλ και ποσό 57 χιλ μεταφορά αποτέλεσματος χρεογράφων διαθεσίμων προς πώληση. 5. Έχουν τηρηθεί οι λογιστικές αρχές που υιοθετήθηκαν από τον Όμιλο βάσει των ΔΠΧΑ και οι οποίες δεν έχουν διαφοροποιηθεί σε σχέση με τις Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης του 2010. Προβλέψεις για έξοδα αναδιοργάνωσης Προβλέψεις για ενδεχόμενες αποζημιώσεις εργατικών διαφορών Προβλέψεις για ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις Προβλέψεις για επίδικες δικαστικές υποθέσεις Προβλέψεις για δαπάνες περίθαλψης προσωπικού Απομείωση εκτός ισολογισμού στοιχείων Όμιλος 368 342 139 270 177 1.193 2.489 368 342-270 177 1.193 2.350 8. Δεν υφίστανται ίδιες μετοχές ούτε κατέχονται μετοχές της μητρικής εταιρείας από θυγατρικές ή συγγενείς εταιρείες. Αθήνα, 30 Μαΐου 2011 Κλεάνθης Α. Παπαδόπουλος ΑΔΤ.ΑΗ.582918 ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Γεώργιος Π. Χαντζηνικολάου ΑΔΤ.Χ.501829 ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΔΣ & ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Αλέξανδρος Κ.Τοπάλογλου ΑΔΤ.X.158663 AMAOEE:0012737/18-2-2008 A Τάξης ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ Νικόλαος Δ. Δαλιάνης ΑΔΤ.ΑΖ.118237 AMAOEE:0015073/4-7-01 A Τάξης ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ