1 ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ της εταιρείας Κ.ΠΑΡΗΣ ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ ΠΙΕΣΕΩΣ & ΑΥΤΟΜΑΤΙΣΜΟΥ Α.Ε.Ε. Της 31 ης Δεκεμβρίου 2015 (01/01/2015 έως 31/12/2015) ΑΦΜ. 082037677 Γ.Ε.ΜΗ. : 000202001000 Η ανωτέρω οικονομική οντότητα ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ νομικής μορφής με την επωνυμία «Κ. ΠΑΡΗΣ - ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ ΠΙΕΣΕΩΣ & ΑΥΤΟΜΑΤΙΣΜΟΥ Α.Ε.Ε., Α.Φ.Μ.: 082037677 και αριθμό Γ.Ε.ΜΗ. 000202001000 επί της οδού Άργους 141, 104 41, Αθήνα, συνέταξε Ισολογισμό-ατομικές χρηματοοικονομικές καταστάσεις B.1.1 και κατάσταση αποτελεσμάτων κατά λειτουργία (Β.2.1) που απεικονίζουν σύμφωνα με τον Νόμο τα οικονομικά στοιχεία και αφορούν περίοδο από 01/01/2015 έως 31/12/2015. Υπόδειγμα Β.1.1: Ισολογισμός Ατομικές χρηματοοικονομικές καταστάσεις Eταιρεία : Κ. ΠΑΡΗΣ-ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ ΠΙΕΣΕΩΣ & ΑΥΤΟΜΑΤΙΣΜΟΥ Α.Ε.Ε. με Α.Φ.Μ. : 082037677, περιόδου από 01/01/2015 έως 31/12/2015, Γ.Ε.ΜΗ.: 000202001000 ποσά σε Σημείωση 2015 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια Ακίνητα 1.840,06 Μηχανολογικός εξοπλισμός 5.462,26 Λοιπός εξοπλισμός 2.860,22 Σύνολο 10.162,54 Προκαταβολές και μη κυκλοφ. στοιχεία υπό κατασκευή 188.951,01 Δάνεια και απαιτήσεις 2.067,62 Σύνολο 2.067,62 Αναβαλλόμενοι φόροι (μη κυκλ. περιουσ. στοιχείων) Σύνολο μη κυκλοφορούντων 201.181,17 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Εμπορεύματα 1.173.433,59 Προκαταβολές για αποθέματα 116.203,80 Σύνολο 1.289.637,39
2 Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές Εμπορικές απαιτήσεις 859.299,36 Δουλευμένα έσοδα περιόδου Λοιπές απαιτήσεις 3.487,63 Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία Προπληρωμένα έξοδα 16.522,79 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 153.337,83 Σύνολο 1.032.647,61 Σύνολο κυκλοφορούντων 2.322.285,00 Σύνολο ενεργητικού 2.523.466,17 Καθαρή θέση Καταβλημένα κεφάλαια Κεφάλαιο 950.00 Σύνολο 950.00 Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο Αποθεματικά νόμων ή καταστατικού 506.175,14 Αφορολόγητα αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέο -83.487,59 Σύνολο 422.687,55 Σύνολο καθαρής θέσης 1.372.687,55 Προβλέψεις Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Τραπεζικά δάνεια 154.290,80 Βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπροθέσμων δανείων Εμπορικές υποχρεώσεις 542.528,05 Φόρος εισοδήματος Λοιποί φόροι και τέλη 40.754,72 Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης 18.347,41 Λοιπές υποχρεώσεις 360.956,39 Έξοδα χρήσεως δουλευμένα 2.375,84 Έσοδα επόμενων χρήσεων 31.525,41 Σύνολο 1.150.778,62 Σύνολο υποχρεώσεων 1.150.778,62 Σύνολο καθαρής θέσης, προβλέψεων και υποχρεώσεων 2.523.466,17
3 Υπόδειγμα Β.2.1: Κατάστασης Αποτελεσμάτων κατά λειτουργία Ατομικές χρηματοοικονομικές καταστάσεις Eταιρεία : Κ. ΠΑΡΗΣ-ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ ΠΙΕΣΕΩΣ & ΑΥΤΟΜΑΤΙΣΜΟΥ Α.Ε.Ε. με Α.Φ.Μ. : 082037677, περιόδου από 01/01/2015 έως 31/12/2015, Γ.Ε.ΜΗ.: 000202001000 ποσά σε Σημείωση 2015 Κύκλος εργασιών (καθαρός) 1.998.121,47 Κόστος πωλήσεων 1.483.385,04 Μικτό αποτέλεσμα 514.736,43 Λοιπά συνήθη έσοδα 2.420,70 517.157,13 Έξοδα διοίκησης 164.853,32 Έξοδα διάθεσης 297.554,22 Λοιπά έξοδα και ζημιές 10.841,11 Απομειώσεις περιουσιακών στοιχείων (καθαρό ποσό) Κέρδη και ζημίες από διάθεση μη κυκλοφορούντων στοιχείων Κέρδη και ζημίες από επιμέτρηση στην εύλογη αξία Έσοδα συμμετοχών και επενδύσεων Κέρδος από αγορά οντότητας ή τμήματος σε τιμή ευκαιρίας Λοιπά έσοδα και κέρδη 890,73 Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων 44.799,21 Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 51,32 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 22.622,86 Αποτέλεσμα προ φόρων 22.227,67 Φόροι εισοδήματος 6.954,57 Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους 15.273,10 Η παραπάνω οντότητα εντάσσεται σύμφωνα με το Νόμο στις μικρές οντότητες και είναι υπόχρεη στη σύνταξη (Β1 και Β.2.1 ή Β.2.2) Ισολογισμού.
4 Πρόσθετες πληροφορίες για την οντότητα σύμφωνα με το άρθρο 29 Ν. 4308/2014 Συνεχιζόμενη δραστηριότητα ( Παρ. 3 (στ) άρθρου 29 ) Εκκαθάριση ( Παρ. 3(ζ) άρθρου 29 ) Κατηγορία οντότητας ( Παρ. 3(η) άρθρου 29 ) Κατάρτιση χρηματοοικονομικών καταστάσεων ( Παρ. 3(θ) άρθρου 29 ) Παράγοντες που θέτουν σε κίνδυνο την προοπτική της οντότητας ως συνεχιζόμενη δραστηριότητα ( Παρ. 4 άρθρου 29) Συνοπτική αναφορά των λογιστικών πολιτικών που ακολουθεί η οντότητα για τα επιμέρους στοιχεία των χρηματοοικονομικών της καταστάσεων. ( Παρ. 5 άρθρου 29 ) Παρεκκλίσεις υποχρέωσης της παραγράφου 2 του άρθρου 16 ( Παρ. 6 άρθρου 29 ) Συσχέτιση περιουσιακού στοιχείου με περισσότερα από ένα κονδύλια του Ισολογισμού. ( Παρ. 7 άρθρου 29 ) Πίνακας ενσώματων και άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων ( Παρ. 8 άρθρου 29 ) ΣΥΝΕΧΙΖΟΜΕΝΗ Η οντότητα δεν έχει τεθεί σε εκκαθάριση. ΜΙΚΡΗ Οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις έχουν καταρτισθεί σε πλήρη συμφωνία με τον Ν.4308/2014 Δεν υφίστανται παράγοντες που να θέτουν σε κίνδυνο την προοπτική της οντότητας ως συνέχεια της δραστηριότητας της Η λογιστική πολιτική που ακολουθεί η οντότητα είναι αυτή του ιστορικού κόστους αξιών όπως αυτά αποτυπώνονται στις χρηματοοικονομικές καταστάσεις. Το κόστος κτήσης των αποθεμάτων (εμπορευμάτων) προσδιορίζεται με τη μέθοδο F.I.F.O. Οι μεταβολές που έγιναν μέσα στη χρήση στα ενσώματα και άυλα πάγια περιουσιακά στοιχεία παρατίθενται στον παρακάτω πίνακα: ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΗΣ ΑΓΟΡΕΣ ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΤΕΛΙΚΗ ΑΞΙΑ ΑΠΟΣΒΕΣΘΕΝΤΑ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΙΚΕΣ ΑΝΑΠΟ- ΣΒΕΣΤΟ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ 31/12/2014 2015 ΜΕΙΩΣΕΙΣ ΚΤΗΣΗΣ ΕΩΣ ΧΡΗΣΗΣ 2015 ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΕΩΣ 2015 31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2015 10.ΕΔΑΦΙΚΕΣ ΕΚΤΑΣΕΙΣ 11. ΚΤΙΡΙΑ-ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΚΤΙΡΙΩΝ 5.884,92 5.884,92 3.924,86 12 4.044,86 1.840,06 12. ΜΗΧ/ΤΑ-ΤΕΧΝ.ΕΚΓΑΤ.-ΛΟΙΠ ΜΗΧ/ΚΟΣ ΕΞΟΠΛ 117.665,58 5.214,13 122.879,71 112.601,18 4.816,27 117.417,45 5.462,26 13. ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ ΜΕΣΑ 59.711,85 1.415,00 3.500,02 57.626,83 52.628,15 2.143,42 54.771,57 2.855,26 14. ΕΠΙΠΛΑ & ΛΟΙΠΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ 212.338,97 6.189,60 218.528,57 212.335,04 6.188,57 218.523,61 4,96 15. ΑΚΙΝ/ΣΕΙΣ ΥΠΟ ΕΚΤΕΛΕΣΗ & ΠΡΟΚ.ΚΤΗΣ.ΠΑΓ.ΣΤΟΙΧ. 169.770,94 19.180,07 188.951,01 188.951,01 16. ΑΣΩΜ.ΑΚΙΝΗΤ.& ΕΞΟΔΑ ΠΟΛΥΕΤ.ΑΠΟΣΒ. 14.257,27 14.257,27 14.257,27 14.257,27 ΣΥΝΟΛΟ 579.629,53 31.998,80 3.500,02 608.128,31 395.746,50 13.268,26 409.014,76 199.113,55 Περίπτωση επιμέτρησης στην εύλογη αξία ( Παρ. 10 άρθρου 29 ) Χρέος της οντότητας που καλύπτεται από εξασφαλίσεις ( Παρ. 13 άρθρου 29 ) Τα ποσά των υποχρεώσεων της οντότητας που καθίστανται απαιτητά μετά από πέντε (5) έτη από την ημερομηνία του ισολογισμού. ( Παρ. 14 άρθρου 29 ) Χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις-εγγυήσεις ( Παρ. 16 άρθρου 29 ) Έσοδα ή έξοδα ιδιαίτερου ύψους ή ιδιαίτερης συχνότητας ή σημασίας ( Παρ. 17 άρθρου 29 ) Δεν υφίσταται. Τράπεζα Πειραιώς: 1)Δάνειο Αρ. 0010282500000000158 ποσού 75.70 χορηγήθηκε με δέσμευση προθεσμιακής κατάθεσης των μετόχων. 2)Δάνειο ΤΕΠΙΧ Αρ.0010206900000002388 ποσού 100.00. Το 50% με δέσμευση προσωπικών καταθέσεων των μετόχων. Δεν υφίστανται Οι δοσμένες εγγυήσεις σε Δ.Ε.Η., ενοίκια κλπ, ανέρχονται στο ποσό των 2.067,62 Η επιχείρηση πώλησε το 4όροφο ακίνητό της, το 2006, με τη μέθοδο του sales lease back στην τράπεζα Κύπρου (νυν
5 Ποσά τόκων περιόδου με το οποίο αυξήθηκε το κόστος απόκτησης αγαθών και υπηρεσιών σύμφωνα με το άρθρο 20. ( Παρ. 18 άρθρου 29 ) Μέσος όρος απασχολούμενων στη περίοδο ( Παρ. 23α άρθρου 29 ) τράπεζα Πειραιώς) έναντι τιμήματος 900.00. Η σύμβαση μίσθωσης θα διαρκέσει μέχρι το 2018. Το μηνιαίο μίσθωμα ανέρχεται στις 7.50 περίπου και η επιχείρηση μέχρι 31/03/2016 έχει καταβάλλει το 115 ο από τα 144 μισθώματα, χωρίς καθυστέρηση. (1) Μέσος όρος προσωπικού άτομα: 21 (2) Μέσος όρος προσωπικού κατά κατηγορίες: - Διοικητικό προσωπικό άτομα: 13 - Εργατοτεχνικό προσωπικό άτομα: 8 (3) Αμοιβές & έξοδα προσωπικού: ΣΥΝΟΛΟ ΜΙΚΤΕΣ ΑΠΟΔΟΧΕΣ ΕΡΓΟΔ. ΕΙΣΦΟΡΕΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ 228.036,06 182.586,14 45.449,92 ΕΡΓΑΤ/ΚΟΥ 137.361,86 110.060,22 27.301,64 ΣΥΝΟΛΑ 365.397,92 292.646,36 72.751,56 Προκαταβολές και πιστώσεις σε μέλη Δ.Σ. ( Παρ. 25 άρθρου 29 ) Χρηματοοικονομικές καταστάσεις που συντάχθηκαν ( Παρ. 34 άρθρου 29 ) Σημειώσεις Δεν δόθηκαν προκαταβολές και πιστώσεις σε μέλη Δ.Σ. Συντάχθηκαν οι κατά νόμο χρηματοοικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα υποδείγματα του Ν.4308/2014. Αθήνα, 13 Απριλίου 2016 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. & ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΣΟΛΩΜΟΥ ΣΟΛΩΜΟΣ ΒΟΣΚΟΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ Ο ΥΠΕΥΘΥΝΟΣ ΤΟΥ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΠΑΝΑΓΗ ΜΑΡΙΟΣ