ΕΚΘΕΣΗ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου 2003 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Σελίδα ιοικητικό Συµβούλιο και Επαγγελµατικοί Σύµβουλοι 1 Έκθεση ιοικητικού Συµβουλίου 2 & 3 Έκθεση Ελεγκτών 4 Ενοποιηµένος λογαριασµός αποτελεσµάτων 5 Ενοποιηµένη κατάσταση αναγνωρισµένων κερδοζηµιών 6 Ενοποιηµένος ισολογισµός 7 Ισολογισµός 8 Ενοποιηµένη κατάσταση ταµειακών ροών 9
ΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΚΑΙ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΟΙ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ιοικητικό Συµβούλιο Κώστας Α. Ζορπάς - Πρόεδρος Ανδρέας Κ. Ζορπάς Επίτιµος Πρόεδρος Αναστάσιος Α. Ζορπάς ηµήτρης Α. Ζορπάς Παναγιώτης Αθηαινίτης Γραµµατέας Τζιούλια Ανδρέου (διορίστηκε στις 21 Φεβρουαρίου 2003) SFS Custodian & Trust Services Limited (παραιτήθηκε στις 20 Φεβρουαρίου 2003) Ελεγκτές KPMG Νοµικοί Σύµβουλοι Γεωργιάδης & Πελίδης Παπαχαραλάµπους & Αγγελίδης Τραπεζίτες Alpha Bank Ltd Arab Bank Ltd Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος (Κύπρου) Λτδ Ελληνική Τράπεζα Λτδ Λαϊκή Κυπριακή Τράπεζα Λτδ ΣΠΕ Αθηαίνου Τράπεζα Κύπρου Λτδ Universal Bank Ltd Εγγεγραµµένο Γραφείο Αρµενίας 51, 2006 Στρόβολος Λευκωσία
ΕΚΘΕΣΗ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Το ιοικητικό Συµβούλιο της Α. Ζορπάς & Υιοί Λίµιτεδ (η Εταιρεία ) παρουσιάζει στους µετόχους την ετήσια έκθεσή του µαζί µε τις ελεγµένες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις του Συγκροτήµατος για το έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου 2003. ΚΥΡΙΕΣ ΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ Οι κύριες δραστηριότητες της Εταιρείας είναι η παραγωγή και εµπορία ειδών αρτοποιείας και ζαχαροπλαστικής. Tο Συγκρότηµα προχώρησε στην ίδρυση της ιδιωτικής Εταιρείας περιορισµένης ευθύνης ANCOPA COOLING CO. LTD, µε συµµετοχή 100% στο µετοχικό κεφάλαιο της. Κύρια δραστηριότητα της είναι η εγκατάσταση και συντήρηση συστηµάτων ψύξης. Tο Συγκρότηµα ίδρυσε την ιδιωτική Εταιρεία περιορισµένης ευθύνης ZIPPY TRADING CO LTD, µε συµµετοχή 100% στο µετοχικό κεφάλαιο της. Κύρια δραστηριότητα της είναι η είσπραξη προµηθειών από αντιπροσωπείες του εξωτερικού. Tο Συγκρότηµα ίδρυσε την ιδιωτική Εταιρεία περιορισµένης ευθύνης MEGA Z. POINT TRADING COMPANY LTD, µε συµµετοχή 50% στο µετοχικό κεφάλαιο της. Κύρια δραστηριότητα της είναι η λειτουργία καταστηµάτων ως περίπτερα. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ Τα αποτελέσµατα του Συγκροτήµατος για το έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου 2003 παρουσιάζονται στη σελίδα 5. Το ενοποιηµένο κέρδος πριν την φορολογία ήταν 2.310.008 (2002: 2.141.968). Μετά τη χρέωση φορολογίας ύψους 349.230 (2002: 519.263) και αφαίρεση του συµφέροντος µειοψηφίας ύψους 17.572 (2002: ΜΗ ΕΝ), το καθαρό κέρδος για το έτος ήταν 1.943.206 (2002: 1.622.104). Οι ιοικητικοί Σύµβουλοι προτείνουν όπως το καθαρό κέρδος για το έτος µεταφερθεί στο αποθεµατικό προσόδου. ΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ Τα µέλη του ιοικητικού Συµβουλίου κατά την ηµεροµηνία της έκθεσης παρουσιάζονται στη σελίδα 1. Όλοι διετέλεσαν µέλη κατά τη διάρκεια του έτους. Σύµφωνα µε το Άρθρο 78 του Καταστατικού της Εταιρείας, οι κ. Ανδρέας Ζορπάς και Παναγιώτης Αθηαινίτης αποχωρούν εκ περιτροπής, είναι όµως επανεκλέξιµοι και προσφέρονται για επανεκλογή. εν υπήρχαν σηµαντικές αλλαγές στην κατανοµή των αρµοδιοτήτων του ιοικητικού Συµβουλίου κατά τη διάρκεια του έτους. ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ Το ιοικητικό Συµβούλιο αποφάσισε να προτείνει την πληρωµή τελικού µερίσµατος για το έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου 2003 ύψους 5,2 σεντ ανά µετοχή (2002: 4 σεντ ανά µετοχή).
ΕΚΘΕΣΗ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ Το εγκεκριµένο µετοχικό κεφάλαιο της Ιθύνουσας Εταιρείας ανέρχεται σε 6.000.000 υποδιαιρεµένο σε 30.000.000 συνήθεις µετοχές ονοµαστικής αξίας 0,20 η κάθε µία. Το εκδοµένο µετοχικό κεφάλαιο της Ιθύνουσας Εταιρείας ανέρχεται σε 3.059.198 υποδιαιρεµένο σε 15.295.989 συνήθεις µετοχές ονοµαστικής αξίας 0,20 η κάθε µία. Στις 29 Μαΐου µετά την άσκηση του δικαιώµατος επιλογής εισήχθηκαν 320.989 συνήθεις µετοχές µε τιµή έκδοσης 0,20 σεντ η καθεµία. ΚΩ ΙΚΑΣ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ Το ιοικητικό Συµβούλιο του Συγκροτήµατος αποφάσισε να µελετήσει την πιθανότητα της υιοθέτησης του Κώδικα Εταιρικής ιακυβέρνησης. ΕΛΕΓΚΤΕΣ Οι ελεγκτές της Εταιρείας, κ. KPMG, εξέφρασαν την επιθυµία τους να συνεχίσουν να προσφέρουν τις υπηρεσίες τους. Ψήφισµα που να εξουσιοδοτεί το ιοικητικό Συµβούλιο να καθορίσει την αµοιβή τους θα κατατεθεί στην Ετήσια Γενική Συνέλευση. Με εντολή του ιοικητικού Συµβουλίου Τζιούλια Ανδρέου Γραµµατέας Λευκωσία, 19 Απριλίου 2004
ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΚΤΩΝ ΠΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ 4 Έκθεση επί των οικονοµικών καταστάσεων ΤΗΣ Α. ΖΟΡΠΑΣ & ΥΙΟΙ ΛΤ Έχουµε ελέγξει τις ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της A. Ζορπάς & Υιοι Λτδ (η Εταιρεία) και των εξαρτηµένων της (το Συγκρότηµα) στις σελίδες 5 µέχρι 36, που αποτελούνται από τον ενοποιηµένο ισολογισµό στις 31 εκεµβρίου 2003, και την ενοποιηµένη κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων, την ενοποιηµένη κατάσταση αναγνωρισµένων κερδοζηµιών και την ενοποιηµένη κατάσταση ταµειακών ροών για το έτος που έληξε την ηµεροµηνία αυτή, και τις σχετικές σηµειώσεις. Αυτές οι οικονοµικές καταστάσεις είναι ευθύνη του ιοικητικού Συµβουλίου της Εταιρείας. Η δική µας ευθύνη είναι να εκφράσουµε γνώµη πάνω σ αυτές τις οικονοµικές καταστάσεις µε βάση τον έλεγχο µας. Η έκθεση αυτή γίνεται αποκλειστικά προς τα µέλη της Εταιρείας, ως σώµα, σύµφωνα µε το Άρθρο 156 του περί Εταιρειών Νόµου, Κεφ. 113. Η ελεγκτική µας εργασία έχει αναληφθεί ώστε να µπορέσουµε να εκθέσουµε στα µέλη της Εταιρείας εκείνα τα θέµατα που απαιτούνται από εµάς σε µια έκθεση ελεγκτή και για κανένα άλλο σκοπό. Στο µέγιστο βαθµό που επιτρέπεται από το νόµο, δεν αποδεχόµαστε ή αναλαµβάνουµε ευθύνη προς οποιονδήποτε εκτός της Εταιρείας και τα µέλη της Εταιρείας ως σώµα, για την ελεγκτική µας εργασία, για αυτή την έκθεση, ή για τις γνώµες που έχουµε σχηµατίσει. ιενεργήσαµε τον έλεγχο µας σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα Πρότυπα αυτά απαιτούν όπως προγραµµατίζουµε και διενεργούµε τον έλεγχο για να πάρουµε λογικές διαβεβαιώσεις κατά πόσο οι οικονοµικές καταστάσεις δεν έχουν ουσιώδη λάθη. Ένας έλεγχος περιλαµβάνει την εξέταση, πάνω σε δειγµατοληπτική βάση, αποδεικτικών στοιχείων που υποστηρίζουν τα ποσά και άλλες πληροφορίες στις οικονοµικές καταστάσεις. Ένας έλεγχος περιλαµβάνει επίσης την αξιολόγηση των λογιστικών αρχών που χρησιµοποιήθηκαν, των σηµαντικών υπολογισµών που έγιναν από το ιοικητικό Συµβούλιο καθώς και την αξιολόγηση της γενικής παρουσίασης των οικονοµικών καταστάσεων. Πιστεύουµε ότι ο έλεγχος µας παρέχει µια λογική βάση για τη γνώµη µας. Κατά τη γνώµη µας, οι ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις δίνουν αληθινή και δίκαιη εικόνα της οικονοµικής κατάστασης της Α. Ζορπάς & Υιοι Λτδ στις 31 εκεµβρίου 2003 και της χρηµατοοικονοµικής επίδοσης και των ταµειακών ροών της για το έτος που έληξε την ηµεροµηνία αυτή σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς και τις απαιτήσεις του περί Εταιρειών Νόµου, Κεφ. 113, της Κύπρου. Έκθεση επί άλλων νοµικών απαιτήσεων Σύµφωνα µε τις απαιτήσεις του περί Εταιρειών Νόµου, Κεφ. 113, αναφέρουµε τα πιο κάτω: Έχουµε πάρει όλες τις πληροφορίες και εξηγήσεις που θεωρήσαµε αναγκαίες για σκοπούς του ελέγχου µας. Κατά τη γνώµη µας, έχουν τηρηθεί από την Εταιρεία κατάλληλα λογιστικά βιβλία. Οι οικονοµικές καταστάσεις της Εταιρείας συµφωνούν µε τα λογιστικά βιβλία. Κατά τη γνώµη µας και από όσα καλύτερα έχουµε πληροφορηθεί και σύµφωνα µε τις εξηγήσεις που µας δόθηκαν οι ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις παρέχουν τις απαιτούµενες από τον περί Εταιρειών Νόµο, Κεφ 113, πληροφορίες µε τον απαιτούµενο τρόπο. Κατά τη γνώµη µας, οι πληροφορίες που δίνονται στην έκθεση του ιοικητικού Συµβουλίου στις σελίδες 2 και 3 συνάδουν µε τις οικονοµικές καταστάσεις. Λευκωσία, 19 Απριλίου 2004 Εγκεκριµένοι Λογιστές
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΟΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου 2003 2003 2002 Σηµ. Πωλήσεις 4, 5 19.935.244 15.486.041 Κόστος πωλήσεων (12.236.877) (9.345.648) Μεικτό κέρδος 7.698.367 6.140.393 Άλλα εισοδήµατα 6 186.772 124.249 7.885.139 6.264.642 Έξοδα διοίκησης 1.268.785 928.837 Έξοδα πωλήσεων 4.185.373 3.044.402 5.454.158 3.973.239 Κέρδος από εργασίες 7 2.430.981 2.291.403 Καθαρά έξοδα χρηµατοδότησης 8 (74.490) (4.142) Ζηµία από συνδεδεµένη εταιρεία (3.613) (12.366) Χρεόλυση εµπορικής εύνοιας (31.466) (25.765) Χρεόλυση αναβαλλόµενου εσόδου 18.198 14.068 Κέρδος/(ζηµία) από πώληση στοιχείων πάγιου ενεργητικού 7.080 (410) Έλλειµµα από επανεκτίµηση επενδύσεων διαθέσιµων προς πώληση (36.682) (121.421) Κέρδος έτους πριν τη φορολογία 2.310.008 2.141.367 Φορολογία 9 (349.230) (519.263) Κέρδος έτους µετά τη φορολογία 1.960.778 1.622.104 Συµφέρον µειονότητας (17.572) - Κέρδος για το έτος 1.943.206 1.622.104 Κέρδος ανά µετοχή (σεντ) 10 12,81 10,85 Οι σηµειώσεις στις σελίδες 10 µέχρι 36 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων.
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΝΑΓΝΩΡΙΣΜΕΝΩΝ ΚΕΡ ΟΖΗΜΙΩΝ Έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου 2003 2003 2002 Αναβαλλόµενη φορολογία σε επανεκτίµηση ακίνητης περιουσίας 1.239 803 Καθαρό κέρδος που δεν αναγνωρίζεται στον ενοποιηµένο λογαριασµό αποτελεσµάτων 1.239 803 Κέρδος έτους 1.943.206 1.622.104 Ολικό αναγνωρισµένων κερδοζηµιών 1.944.445 1.622.907 Οι σηµειώσεις στις σελίδες 10 µέχρι 36 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων.
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 31 ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2003 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 2003 2002 Σηµ. ΜΗ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Εµπορική εύνοια 11 242.576 262.242 Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισµός 12 9.613.264 7.992.901 Επένδυση σε συνδεδεµένη εταιρεία 14 20.891 24.504 Επενδύσεις διαθέσιµες προς πώληση 15 149.226 210.908 10.025.957 8.490.555 ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Επενδύσεις που κατέχονται για εµπορία 15 510 510 Αποθέµατα 16 1.144.103 610.833 Χρεώστες και προπληρωµές 17 1.352.642 1.013.478 Μετρητά στο ταµείο και στην τράπεζα 1.900.091 1.142.199 4.397.346 2.767.020 Ολικό ενεργητικού 14.423.303 11.257.575 ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ Μετοχικό κεφάλαιο 18 3.059.198 2.995.000 Αποθεµατικά 19 5.341.927 3.752.532 8.401.125 6.747.532 Συµφέρον µειονότητας 18.072-8.419.197 6.747.532 ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσµα δάνεια 20 58.077 3.303 Αναβαλλόµενη φορολογία 21 106.126 85.392 Αναβαλλόµενο εισόδηµα 22 58.722 56.270 222.925 144.965 ΤΡΕΧΟΥΣΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Τραπεζικά παρατραβήγµατα 23 1.350.484 921.702 Τρέχουσες δόσεις µακροπρόθεσµων δανείων 20 29.640 3.600 Πιστωτές και έξοδα οφειλόµενα 24 4.396.319 3.163.764 Φορολογία πληρωτέα 4.738 276.012 5.781.181 4.365.078 Ολικό κεφαλαίων µετόχων και υποχρεώσεων 14.423.303 11.257.575 Οι ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το ιοικητικό Συµβούλιο στις 19 Απριλίου 2004. Κώστας Α. Ζορπάς Πρόεδρος Ανδρέας Κ. Ζορπάς Επίτιµος Πρόεδρος Οι σηµειώσεις στις σελίδες 10 µέχρι 36 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων.
ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 31 ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2003 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 2003 2002 Σηµ. ΜΗ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Εµπορική εύνοια 11 125.280 151.093 Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισµός 12 9.289.670 7.892.186 Επένδυση σε εξαρτηµένες εταιρείες 13 123.310 120.810 Επένδυση σε συνδεδεµένη εταιρεία 14 65.500 65.500 Επενδύσεις διαθέσιµες προς πώληση 15 149.226 210.908 9.752.986 8.440.497 ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Επενδύσεις που κατέχονται για εµπορία 15 510 510 Αποθέµατα 16 1.006.036 600.658 Χρεώστες και προπληρωµές 17 1.324.295 1.077.456 Μετρητά στο ταµείο και στην τράπεζα 1.881.330 1.096.540 4.212.171 2.775.164 Ολικό ενεργητικού 13.965.157 11.215.661 ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ Μετοχικό κεφάλαιο 18 3.059.198 2.995.000 Αποθεµατικά 19 5.387.558 3.794.863 8.446.756 6.789.863 ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσµα δάνεια 20 213 3.303 Αναβαλλόµενη φορολογία 21 106.126 85.392 Αναβαλλόµενο εισόδηµα 22 58.722 56.270 165.061 144.965 ΤΡΕΧΟΥΣΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Τραπεζικά παρατραβήγµατα 23 1.278.135 901.731 Τρέχουσες δόσεις µακροπρόθεσµων δανείων 20 3.600 3.600 Πιστωτές και έξοδα οφειλόµενα 24 4.071.605 3.099.605 Φορολογία πληρωτέα - 275.897 5.353.340 4.280.833 Ολικό κεφαλαίων µετόχων και υποχρεώσεων 13.965.157 11.215.661 Οι ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το ιοικητικό Συµβούλιο στις 19 Απριλίου 2004. Κώστας Α. Ζορπάς Πρόεδρος Ανδρέας Κ. Ζορπάς Επίτιµος Πρόεδρος Οι σηµειώσεις στις σελίδες 10 µέχρι 36 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων.
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΗΣ ΡΟΗΣ Έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου 2003 2003 2002 Ροή µετρητών από εργασίες Κέρδος από εργασίες πριν τη φορολογία 2.310.008 2.141.367 Αναπροσαρµογές για: Αποσβέσεις 915.398 674.927 (Κέρδος)/ζηµία από εκποίηση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισµού (7.080) 410 Χρεόλυση αναβαλλόµενου εσόδου (18.198) (14.068) Ζηµία από επανεκτίµηση επενδύσεων 36.682 121.421 Χρεόλυση εµπορικής εύνοιας 31.466 25.765 Ζηµία από συνδεδεµένη εταιρεία 3.613 12.366 Τόκους εισπρακτέους (25.462) (66.421) Τόκους πληρωτέους 99.952 70.563 Κέρδος από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 3.346.379 2.966.330 (Αύξηση)/µείωση στα αποθέµατα (533.270) 129.817 Αύξηση στους χρεώστες και προπληρωµές (339.164) (95.222) Αύξηση στους πιστωτές και έξοδα οφειλόµενα 1.258.055 716.679 Ροή µετρητών από εργασίες 3.732.000 3.717.604 Πληρωµή φόρων (598.531) (515.391) Καθαρή ροή µετρητών από εργασίες 3.133.469 3.202.213 Ροή µετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορά ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισµού (2.552.428) (3.393.602) Είσπραξη από εκποίηση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισµού 23.747 11.898 Eξαγορά συνδεδεµένης εταιρείας - (101.000) Εµπορική εύνοια από αγορά καταστηµάτων/επιχείρησης (11.800) - Καθαρές (αγορές)/εκποιήσεις µετοχών και χρεογράφων - (60.750) Καθαρή ροή µετρητών που χρησιµοποιήθηκαν για επενδυτικές δραστηριότητες (2.540.481) (3.543.454) Ροή µετρητών από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Μετοχικό κεφάλαιο που εκδόθηκε 320.989 - Μερίσµατα πληρωτέα (611.841) (404.396) Είσπραξη από κυβερνητική χορηγία 20.650 70.338 Πληρωµές δόσεων για µακροπρόθεσµα δάνεια (12.186) (11.336) Κεφάλαιο από µακροπρόθεσµα δάνεια 93.000 - Τόκοι που εισπράχθηκαν 25.462 66.421 Τόκοι που πληρώθηκαν (99.952) (70.563) Καθαρή ροή µετρητών που χρησιµοποιήθηκαν για χρηµατοδοτικές δραστηριότητες (263.878) (349.536) Καθαρή αύξηση/(µείωση) σε µετρητά και αντίστοιχα µετρητών 329.110 (690.777) Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών στην αρχή του έτους 220.497 911.274 Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών στο τέλος του έτους 549.607 220.497 Τα µετρητά και αντίστοιχα µετρητών αποτελούνται από: Μετρητά στο ταµείο και στην τράπεζα 1.900.091 1.142.199 Τραπεζικά παρατραβήγµατα (1.350.484) (921.702) 549.607 220.497 Οι σηµειώσεις στις σελίδες 10 µέχρι 36 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων.