ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΙΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ ΤΟΥ Ν 4308/2014 (ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΛΟΓΙΣΤΙΚΑ ΠΡΟΤΥΠΑ ) ΑΝΩΝΥΜΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΜΗΛΑΤΟΥ - ΦΑΚΟΥΝΤΟΥ ΛΑΣΣΗ ΑΡΓΟΣΤΟΛΙ Αρ. Μ.Α.Ε. 36552/93/Β/96/05 Αρ. Γ.Ε.ΜΗ 16096134000 ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Χρήσεως 2015 (1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015) 1
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου... ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ της 31/12/2015... ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ... Προσάρτημα (σημειώσεις) επί των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της 31ης Δεκεμβρίου 2015 (Σύμφωνα με όσα προβλέπονται στο άρθρο 29 του Ν.4308/2014)... Σελ.3 Σελ.6 Σελ.7 Σελ.8 2
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ «ΑΝΩΝΥΜΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΜΗΛΑΤΟΥ Κύριοι Μέτοχοι, ΦΑΚΟΥΝΤΟΥ» και δ.τ. «ΤΑΣΗ Α.Ε.» ΕΠΙ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΚΑΙ ΤΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2015 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 01/01/2015-31/12/2015 Έχουμε την τιμή να θέσουμε υπόψη σας για έγκριση τις οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 01/01/2015-31/12/2015 της εταιρείας μας και να σας δώσουμε τις παρακάτω επεξηγήσεις. 1.Εξέλιξη των εργασιών της εταιρείας: Κατά την δέκατη όγδοη διαχειριστική περίοδο 01/01/2015 31/12/2015, η πορεία των εργασιών της επιχείρησης «ΑΝΩΝΥΜΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΜΗΛΑΤΟΥ ΦΑΚΟΥΝΤΟΥ» και δ.τ. «ΤΑΣΗ Α.Ε.», υπήρξε μάλλον καλή. Ειδικότερα όσον αφορά την κατά την διαχειριστική περίοδο αυτή επιχειρηματική μας δράση, έχουμε να σας ανακοινώσουμε ότι τα ακαθάριστα έσοδα ανήλθαν σε 89.658,55 ευρώ έναντι 92.327,43 ευρώ της προηγούμενης χρήσεως. Το κόστος των εσόδων αυτών ανήλθε στο ποσό των ευρώ 57.697,54 έναντι 56.454,19 κατά την προηγούμενη χρήση και κατ επέκταση το μικτό κέρδος της εκμετάλλευσης ανήλθε στο ποσό των ευρώ 31.961,01 έναντι ευρώ 35.873,24 της προηγούμενης χρήσεως. Από την άλλη πλευρά οι δαπάνες της διαχειριστικής αυτής περιόδου έχουν ως ακολούθως: 2015 2014 Έξοδα Διοικητικής Λειτουργίας 17.132,45 18.037,09 Έξοδα Λειτουργίας Διαθέσεως 13.446,42 4.509,27 Σύνολο 30.961,01 22.546,36 Αν από τα μικτά κέρδη αφαιρέσουμε τις δαπάνες της χρήσεως, αφαιρέσουμε τους χρεωστικούς τόκους και συναφή έξοδα 5,79 ευρώ καταλήγουμε στα ολικά αποτελέσματα ανήλθαν σε κέρδη 1.376,35 ευρώ έναντι κερδών 13.313,18 ευρώ της προηγούμενης περιόδου. Αφαιρούμε Έκτακτα και Ανόργανα έξοδα ποσού ευρώ 958,92 και καταλήγουμε στα καθαρά αποτελέσματα (κέρδη) χρήσεως που είναι 417,43 ευρώ έναντι ζημιών 32.417,16 ευρώ της προηγούμενης χρήσεως. Στα κέρδη της χρήσεως αυτής της περιόδου αφαιρείται φόρος εισοδήματος ποσού 1.368,16 ευρώ και λοιποί μη ενσωματωμένοι στο λειτουργικό κόστος φόροι ύψους 3.277,74 ευρώ συνολικά διαμορφώνονται ζημίες ύψους 4.228,47 ευρώ. Οι ζημίες χρήσεως της περιόδου αυτής προστίθενται στις ζημίες των προηγούμενων περιόδων και το σύνολο των ζημιών εις νέον ανέρχεται σε ευρώ 175.687,19 1. Οικονομική θέση της εταιρείας Οι βασικοί χρηματοοικονομικοί δείκτες της εταιρείας για τις χρήσεις 2015 και 2014 έχουν ως εξής: Αριθμοδείκτες οικονομικής διάρθρωσης 31/12/2015 31/12/2014 Κυκλοφορούν ενεργητικό 55.214,44 10,03% 59.174,30 11,48% Σύνολο ενεργητικού 550.571,22 515.581,38 3
Πάγιο ενεργητικό 490.975,32 89,18% 452.153,27 87,70% Σύνολο ενεργητικού 550.571,22 515.581,38 Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την αναλογία κεφαλαίων που έχει διατεθεί σε κυκλοφοριακό και πάγιο ενεργητικό. Ίδια κεφάλαια 277.213,68 101,69% 271.947,02 112,01% Σύνολο υποχρεώσεων 272.601,83 242.796,83 Ο παραπάνω δείκτης δείχνει την οικονομική αυτάρκεια της Εταιρείας. Σύνολο υποχρεώσεων 272.601,83 49,51% 242.796,83 47,09% Σύνολο παθητικού 550.571,22 515.581,38 Ίδια κεφάλαια 277.213,68 50,35% 271.947,02 52,75% Σύνολο παθητικού 550.571,22 515.581,38 Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την δανειακή εξάρτηση της εταιρείας Ίδια κεφάλαια 277.213,68 56,46% 271.947,02 60,14% Πάγιο ενεργητικό 490.975,32 452.153,27 Ο δείκτης αυτός δείχνει το βαθμό χρηματοδοτήσεως των ακινητοποιήσεων της εταιρείας από τα Ίδια Κεφάλαια. Κυκλοφορούν ενεργητικό Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 55.214,44 22,51% 59.174,30 26,40% 245.252,42 224.133,05 Ο δείκτης αυτός δείχνει την δυνατότητα της Εταιρείας να καλύψει τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της με στοιχεία του κυκλοφορούντος ενεργητικού. Αριθμοδείκτες αποδόσεως και αποδοτικότητας Καθαρά αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως Πωλήσεις αποθεμάτων & υπηρεσιών 31/12/2015 31/12/2014 1.376,35 1,54% 13.313,18 14,42% 89.658,55 92.327,43 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την απόδοση της εταιρείας χωρίς το συνυπολογισμό των εκτάκτων και ανόργανων αποτελεσμάτων. Καθαρά αποτελέσματα χρήσεως προ φόρων -2.860,31-3,19% -32.417,16-35,11% Σύνολο εσόδων 89.658,55 92.327,43 4
Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την συνολική απόδοση της εταιρείας σε σύγκριση με τα συνολικά της έσοδα Καθαρά αποτελέσματα χρήσεως προ φόρων -2.860,31-1,03% -32.417,16-11,92% Ίδια κεφάλαια 277.213,68 271.947,02 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την αποδοτικότητα των ιδίων κεφαλαίων της εταιρείας. Μικτά αποτελέσματα 31.961,01 35,65% 35.873,24 38,85% Πωλήσεις αποθεμάτων & υπηρεσιών 89.658,55 92.327,43 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει το ποσοστιαίο μέγεθος του μικτού κέρδους επί των πωλήσεων της εταιρείας. 2. Προβλεπόμενη πορεία της εταιρείας, κίνδυνοι Κατά την επόμενη διαχειριστική περίοδο του έτους 2016, προσδοκούμε ότι παρά την συνεχιζόμενη οικονομική ύφεση οι πωλήσεις θα αυξηθούν σε σχέση με το 2015 3. Υποκαταστήματα εταιρείας Σπήλαιο Αγ. Γερασίμου Λάσση 4. Σημαντικά γεγονότα που συνέβησαν από τη λήξη της χρήσης μέχρι την ημερομηνία υποβολής της παρούσας έκθεσης. Δεν συνέβησαν Κύριοι Μέτοχοι 1.-Σας υποβάλουμε προς έγκριση επικυρωμένα αντίγραφα των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της 31-12-2015, την ανάλυση του λογαριασμού "Αποτελέσματα Χρήσεως" και την παρούσα έκθεση έληξε. 2.- Απαλλάξατε το Δ.Σ. από κάθε ευθύνη αποζημιώσεως για την υπόλογο διαχειριστική περίοδο που Λάσση, 30 Ιουνίου 2016 Για το Διοικητικό Συμβούλιο Βασίλειος Μηλάτος Φακούντος Πρόεδρος και Δ/νων Σύμβουλος 5
ΑΝΩΝΥΜΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΜΗΛΑΤΟΥ ΦΑΚΟΥΝΤΟΥ ΑΡ. Γ.Ε.ΜΗ. 16096134000 Ισολογισμός της 31ης Δεκεμβρίου 2015 19η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ (1/1/2015-31/15/2016) Ε Ν Ε Ρ Γ Η Τ Ι Κ Ο 2015 2014 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια Ακίνητα 433.968,28 326.130,49 Μηχανολογικός εξοπλισμός 3.198,92 3.781,39 Λοιπός εξοπλισμός 30.225,00 43.658,88 Σύνολο 467.392,20 373.570,76 Άυλα πάγια στοιχεία Λοιπά άυλα 26.902,27 26.902,27 Σύνολο 26.902,27 26.902,27 Προκαταβολές και μη κυκλοφορούντα στοιχεία υπό κατασκευή 0,00 55.000,00 Σύνολο 0,00 55.000,00 Αναβαλλόμενοι φόροι 0,00 0,00 Σύνολο μη κυκλοφορούντων 494.294,47 455.473,03 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές Εμπορικές απαιτήσεις 3.237,38 27.500,00 Λοιπές απαιτήσεις 51.132,72 29.143,21 Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία 0,00 0,00 Προπληρωμένα έξοδα 1.062,31 934,66 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 844,34 2.531,09 Σύνολο 56.276,75 60.108,96 Σύνολο κυκλοφορούντων 56.276,75 60.108,96 Σύνολο ενεργητικού 550.571,22 515.581,99 Π Α Θ Η Τ Ι Κ Ο Καθαρή θέση Καταβλημένα κεφάλαια Κεφάλαιο 390.355,00 390.355,00 Σύνολο 390.355,00 390.355,00 Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο Αποθεματικά νόμων ή καταστατικού 1.954,85 1.954,85 - Αποτελέσματα εις νέο -175.687,19 171.458,72 Σύνολο -173.732,34-171458,72 Σύνολο καθαρής θέσης 216.622,66 220.851,13 Υποχρεώσεις 6
Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 27.348,58 18.663,78 Κρατικές επιχορηγήσεις 60.591,02 51.095,89 Σύνολο 87.939,60 69.759,67 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Τραπεζικά δάνεια 146.516,96 145.494,89 Βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπροθέσμων δανείων 0,00 0,00 Εμπορικές υποχρεώσεις 39.567,39 25.942,23 Φόρος εισοδήματος 8.258,14 22.026,43 Λοιποί φόροι και τέλη 3.665,32 3.466,74 Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης 3.594,45 4.765,35 Λοιπές υποχρεώσεις 43.650,16 22.437,41 Έξοδα χρήσεως δουλευμένα 756,54 837,53 Έσοδα επόμενων χρήσεων 0,00 0,00 Σύνολο 246.008,96 224.970,58 Σύνολο υποχρεώσεων 333.948,56 294.730,25 Σύνολο καθαρής θέσης, προβλέψεων και υποχρεώσεων 550.571,22 515.581,38 Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Η Α Π Ο Τ Ε Λ Ε Σ Μ Α Τ Ω Ν 2015 2014 Κύκλος εργασιών (καθαρός) 89.658,55 92.327,43 Κόστος πωλήσεων 57.697,54 56.454,19 Μικτό αποτέλεσμα 31.961,01 35.873,24 Λοιπά συνήθη έσοδα 0,00 0,00 31.961,01 35.873,24 Έξοδα διοίκησης 17.132,45 18.037,09 Έξοδα διάθεσης 13.446,42 4.509,27 Λοιπά έξοδα και ζημιές 5.778,12 45.730,34 Λοιπά έσοδα και κέρδη 1.541,46 0,00 Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων -2.854,52-32.403,46 Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 0,00 0,00 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 5,79 13,70 Αποτέλεσμα προ φόρων -2.860,31-32.417,16 Φόροι εισοδήματος 1.368,16 3.288,93 Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους -4.228,47-35.706,09 7
Προσάρτημα (σημειώσεις) επί των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της 31ης Δεκεμβρίου 2015 1. Πληροφορίες σχετικές με την Εταιρεία α) Επωνυμία: ΑΝΩΝΥΜΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΜΗΛΑΤΟΥ ΦΑΚΟΥΝΤΟΥ β) Νομικός τύπος: Ανώνυμη εταιρεία. γ) Περίοδος αναφοράς: 1.1.2015-31.12.2015 δ) Διεύθυνση της έδρας: ΛΑΣΣΗ Αργοστόλι Κεφαλονιάς ε) Α.Μ.Α.Ε.: 36552/93/B/96/05. ΓΕ.ΜΗ.: 16096134000. στ) Η διοίκηση εκτιμά ότι η παραδοχή της συνεχιζόμενης δραστηριότητας είναι ενδεδειγμένη για την κατάρτιση των χρηματοοικονομικών καταστάσεων. ζ) Η εταιρεία ανήκει στην κατηγορία: πολύ μικρή οντότητα. η) Η διοίκηση δηλώνει ότι οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί σε πλήρη συμφωνία με τον παρόντα νόμο ( 4308/2014). θ) Τα ποσά των χρηματοοικονομικών καταστάσεων εκφράζονται σε ευρώ, που αποτελεί το λειτουργικό νόμισμα της Εταιρείας. ι) Τα ποσά δεν έχουν στρογγυλοποιηθεί εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά. 2. Χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις, εγγυήσεις, και ενδεχόμενες υποχρεώσεις που δεν εμφανίζονται στον ισολογισμό α) Χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις Η Εταιρεία δεν έχει συνάψει μη ακυρώσιμες συμβάσεις λειτουργικών μισθώσεων που αφορούν την ενοικίαση ακινήτων οι οποίες λήγουν σε διάφορες ημερομηνίες έως και το έτος 2015. Οι ελάχιστες πληρωμές ενοικίων λειτουργικών μισθώσεων ακινήτων έχουν ως ακολούθως: 31/12/2015 31/12/2014 Έως 1 έτος 0,00 0,00 Από 1 έως και 5 έτη Πάνω από 5 έτη Σύνολο 0,00 0,00 8
β) Εγγυήσεις Η Εταιρεία δεν έχει χορηγήσει εγγυητικές επιστολές προς διάφορους τρίτους, γ) Ενδεχόμενες υποχρεώσεις Η Εταιρεία δεν έχει ελεγχθεί από τις φορολογικές αρχές από τη χρήση 2010 μέχρι και τη χρήση 2015 Κατά της εταιρείας δεν έχει ασκηθεί καμία αγωγή 3. Γεγονότα μετά την ημερομηνία του ισολογισμού Δεν συνέβησαν τέτοια γεγονότα. 4. Πρώτη εφαρμογή Η πρώτη εφαρμογή των κανόνων αποτιμήσεως και συντάξεως χρηματοοικονομικών καταστάσεων αντιμετωπίζεται ως αλλαγή λογιστικών αρχών και μεθόδων. Η εταιρεία έκρινε ότι οι αναδρομικές προσαρμογές δεν είναι πρακτικά ευχερείς και βάσει των παραγράφων 3, 4 και 5 του άρθρου 37 του Ν.4308/2014 δεν θα εφαρμόσει αναδρομικά τα Ε.Λ.Π.. Τα στοιχεία των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της συγκριτικής περιόδου ταξινομήθηκαν, σύμφωνα με τα υποδείγματα των χρηματοοικονομικών καταστάσεων του Ν.4308/2014. Λάσση 30 Ιουνίου 2016 Ο πρόεδρος & Δ/νων Σύμβουλος Ένας Σύμβουλος Για το Λογιστήριο Μηλάτος Φακούντος Βασίλειος Μηλάτος Φακούντος Σπυρίδων Παπάζογλου Ουρανία Α.Δ.Τ. Ν 036595 Α.Δ.Τ. Χ 810149 Α.Δ.Τ. Ν 180852 Α.Δ.Ο.Ε.Ε. 948 9