ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΔΗΜΟΣ ΕΡΜΙΟΝΙΔΑΣ Αριθ. Αποφ. 96/2016 Από το Πρακτικό της 21 ης /2016 συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου Ερμιονίδας ΘΕΜΑ 1 ο : «Έγκριση Ισολογισμού Απολογισμού έτους 2015» Στο Κρανίδι, σήμερα στις 14 Νοεμβρίου 2016 και ώρα 12.00 μ.μ. στο Δημοτικό Κατάστημα Κρανιδίου, συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή του Δήμου Ερμιονίδος, ύστερα από την 10603/10-11-2016 πρόσκληση του Προέδρου, που επιδόθηκε νόμιμα με αποδεικτικό στα μέλη, σύμφωνα με το άρθρο 75 του Ν.3852/10. Αφού διαπιστώθηκε νόμιμη απαρτία, δηλαδή σε σύνολο επτά (7) μελών βρέθηκαν παρόντα τα παρακάτω πέντε (5) μέλη: ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. Αντωνόπουλος Ιωάννης (πρόεδρος ) 2. Φωστίνη-Πουλή Καλλιόπη 3. Ντούβαλης Δημήτριος 3. Ρούσσης Ιωάννης 4. Λάμπρου Αναστάσιος ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Γεωργόπουλος Ιωάννης 2. Δημαράκης Ιωάννης Στη συνεδρίαση παρευρέθη και η υπάλληλος του Δήμου Ερμιονίδας, Πασχαλίδου Δήμητρα, ως γραμματέας, για την τήρηση των πρόχειρων πρακτικών. Ο Πρόεδρος ύστερα από διαπίστωση απαρτίας κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης και εισηγήθηκε το 1 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης, ως εξής: Στην παρούσα συνεδρίαση παρευρέθησαν ο κ. Μίζης Γεώργιος, Προϊστάμενος του Δήμου, ο οποίος μας παρουσίασε τα αναλυτικά στοιχεία του Απολογισμού και του Ισολογισμού της χρήσης 2015 αντίστοιχα και δόθηκαν οι απαραίτητες διευκρινήσεις, όπου ζητήθηκαν. Αφού δόθηκαν όλες οι απαραίτητες διευκρινήσεις, η οικονομική επιτροπή προεγκρίνει τα στοιχεία του Απολογισμού και του Ισολογισμού της χρήσης 2015 και συντάσσει την έκθεσή της, η οποία έχει ως εξής : 1. Γενικά Το έτος 2015 είναι η 5 η διαχειριστική χρήση του νέου Καλλικρατικού Δήμου Ερμιονίδας, ο οποίος προήλθε από την συνένωση των πρώην Δήμων Κρανιδίου και Ερμιόνης. Η παρουσίαση των εν λόγω οικονομικών στοιχείων μας παρουσιάζουν την δραστηριότητα και την περιουσιακή κατάσταση του Δήμου Ερμιονίδας κατά την 31.12.2015. 2. Ανάλυση Εσόδων Τα έσοδα της χρήσεως 2015 αναλύονται ως εξής: Περιγραφή Λογαριασμού Ποσά Κλειόμενης Χρήσεως (2015) Ποσά προηγούμενης χρήσεως (2014) %
72. Έσοδα από Φόρους - Εισφορές - Τέλη - Πρόστιμα Προσαυξήσεις 67.256,81 171.487,38 (104.230,57) (60,78%) 73. Έσοδα από Παροχή Υπηρεσιών 2.265.832,43 2.207.179,38 58.653,05 2,66% 74. Επιχορηγήσεις 2.296.571,19 2.321.980,83 (25.409,64) (1,09%) 75. Έσοδα από Παρεπόμενες Ασχολίες και Δωρεές 7.275,75 2.687,40 4.588,35 170,74% 76. Έσοδα Κεφαλαίων 22.559,55 23.165,10 (605,55) (2,61%) 81. Έκτακτα και Ανόργανα Έσοδα 82. Έσοδα Προηγουμένων Χρήσεων 752.809,98 779.957,05 (27.147,07) (3,48%) 88.517,15 238.896,00 (150.378,85) (62,95%) Σύνολο 5.500.822,86 5.745.353,14 (244.530,28) (4,26%) Τα κύρια έσοδα του Δήμου ποσού 4.629.660,43 προέρχονται από την παροχή υπηρεσιών και αγαθών στους δημότες του, από φόρους - τέλη και από επιχορηγήσεις του Κρατικού Προϋπολογισμού. Το υπόλοιπο ποσό των εσόδων αποτελείται από τα χρηματοοικονομικά και λοιπά έσοδα του Δήμου ποσού 29.835,30, τα έκτακτα έσοδα ποσού 752.809,98 και τα έσοδα προηγουμένων χρήσεων ποσού 88.517,15. Οι εισπράξεις του Δήμου στη χρήση του 2015 σύμφωνα με τον απολογισμό ανέρχονται στο ποσό των 6.534.249,20. 3. Ανάλυση Εξόδων Τα έξοδα της χρήσεως 2015 αναλύονται ως εξής: Περιγραφή Λογαριασμού 60. Αμοιβές και Έξοδα Προσωπικού 61. Αμοιβές και Έξοδα Αιρετών & Τρίτων Ποσά Κλειόμενης Χρήσεως (2015) Ποσά προηγούμενης χρήσεως (2014) % 1.173.154,45 1.090.874,28 82.280,17 7,54% 944.212,40 559.741,94 384.470,46 68,69% 62. Παροχές Τρίτων 1.291.783,98 1.579.959,42 (288.175,44) (18,24%) 63. Φόροι - Τέλη 14.843,38 7.849,78 6.993,60 89,09% 64. Διάφορα Έξοδα 275.426,93 203.236,86 72.190,07 35,52% 65. Τόκοι και Συναφή Έξοδα 36.080,69 36.424,86 (344,17) (0,94%) 66. Αποσβέσεις Παγίων Στοιχείων 1.383.725,16 1.428.582,80 (44.857,64) (3,14%) 67. Χορηγήσεις - Επιχορηγήσεις - Επιδοτήσεις 332.543,88 398.109,73 (65.565,85) (16,47%) Σύνολο Οργανικών Εξόδων 5.451.770,87 5.304.779,67 146.991,20 2,77% 81. Έκτακτα και Ανόργανα Έξοδα 80.318,76 130.707,26 (50.388,50) (38,55%) 82. Έξοδα Προηγουμένων Χρήσεων 17.146,97 271.053,85 (253.906,88) (93,67%) Σύνολο Εκτάκτων Εξόδων 97.465,73 401.761,11 (304.295,38) (75,74%) Γενικό Σύνολο 5.549.236,60 5.706.540,78 (157.304,18) (2,76%)
4. Κατανομή Εξόδων στις Υπηρεσίες του Δήμου Το κόστος των παρεχόμενων υπηρεσιών ανέρχεται στο ποσό των 4.581.764,90, το οποίο αναλύεται στα έξοδα διοικητικής λειτουργίας του Δήμου ποσού 760.979,89, τα έξοδα δημοσίων σχέσεων ποσού 72.945,39 και τα χρηματοοικονομικά έξοδα ποσού 36.080,69. Το συνολικό κόστος παροχής υπηρεσιών, δημοσίων σχέσεων, χρηματοοικονομικών, εκτάκτων και ανόργανων εξόδων ανέρχεται στο ποσό των 5.549.236,60. Η διαφορά μεταξύ των συνολικών εσόδων της χρήσης 2015 ποσού 5.500.822,86, μείον τα συνολικά έξοδα της χρήσης 2015 ποσού 5.549.236,60 αποτελεί το καθαρό αποτέλεσμα (έλλειμμα) της χρήσεως 2015 το οποίο ανέρχεται στο ποσό των 48.413,74. 5. Ανάλυση Ισολογισμού Λογαριασμοί Ισολογισμού Υπόλοιπο Υπόλοιπο 31.12.2015 31.12.2014 % 5.1 Έξοδα Εγκαταστάσεως 459.451,28 342.288,89 117.162,39 34,23% Λοιπά Έξοδα Εγκαταστάσεως 459.451,28 342.288,89 117.162,39 34,23% 5.2 Πάγιο Ενεργητικό 29.229.878,32 30.289.771,97 (1.059.893,65) (3,50%) Ενσώματες Ακινητοποιήσεις 22.399.051,55 23.463.934,70 (1.064.883,15) (4,54%) Μακροχρόνιες Απαιτήσεις 6.830.826,77 6.825.837,27 4.989,50 0,07% 5.3 Κυκλοφορούν Ενεργητικό 3.222.843,30 2.523.759,93 699.083,37 27,70% Απαιτήσεις 1.115.886,58 1.182.430,49 (66.543,91) (5,63%) Διαθέσιμα 2.106.956,72 1.341.329,44 765.627,28 57,08% 5.4 Μεταβατικοί Ενεργητικού 442.158,40 297.420,87 144.737,53 48,66% Σύνολο Ενεργητικού 33.354.331,30 33.453.241,66 (98.910,36) (0,30%) 5.5 Ίδια Κεφάλαια 31.858.518,20 31.939.828,20 (81.310,00) (0,25%) Κεφάλαιο 23.631.122,31 23.631.122,31 0,00 0,00% Διαφορές Αναπροσαρμογής Παγίων και Επιχορηγήσεις Επενδύσεων Δωρεές Παγίων 8.820.715,81 8.853.612,07 (32.896,26) (0,37%) Αποθεματικά Κεφάλαια 297.757,59 297.757,59 0,00 0,00% Αποτελέσματα εις νέο (891.077,51) (842.663,77) (48.413,74) 5,75% Υποχρεώσεις 1.308.381,30 1.304.282,89 4.098,41 0,31% 5.6 Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις 368.230,20 454.368,56 (86.138,36) (18,96%) 5.7 Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις 940.151,10 849.914,33 90.236,77 10,62% 5.8 Μεταβατικοί Λογαριασμοί Παθητικού 187.431,80 209.130,57 (21.698,77) (10,38%) Σύνολο Παθητικού 33.354.331,30 33.453.241,66 (98.910,36) (0,30%)
5.1 Έξοδα Εγκαταστάσεως Την 31.12.2015 ο λογαριασμός έξοδα εγκαταστάσεως ανέρχεται στο ποσό των 459.451,28 αυξημένος κατά 117.162,39 λόγω των προσθηκών της χρήσεως που αφορούν κυρίως τα λογισμικά προγράμματα. 5.2 Πάγιο Ενεργητικό Όπως προκύπτει από τον ισολογισμό του Δήμου την 31.12.2015 τα πάγια περιουσιακά στοιχεία αφαιρουμένων των αποσβέσεων ανέρχονται στο ποσό των 22.399.051,55 μειωμένα κατά 1.064.883,15 κυρίως λόγω των αποσβέσεων της χρήσεως και ακινητοποιήσεων υπό εκτέλεση οι οποίες παγιοποιήθηκαν εντός της κλειόμενης χρήσεως. Οι μακροχρόνιες απαιτήσεις του Δήμου ανέρχονται στο ποσό των 6.830.826,77 και αφορούν τις συμμετοχές του Δήμου σε δημοτικές επιχειρήσεις με αξία κτήσεως 7.396.240,06 και πρόβλεψη υποτίμησης ποσού 565.413,29. 5.3 Κυκλοφορούν Ενεργητικό Το σύνολο του κυκλοφορούντος ενεργητικού την 31.12.2015 ανέρχεται στο ποσό των 3.222.843,30 αυξημένο κατά 699.083,37 κυρίως λόγω της αύξησης των χρηματικών διαθεσίμων του Δήμου. 5.4 Μεταβατικοί Λογαριασμοί Ενεργητικού Το ποσό των 442.158,40 αφορά έσοδα της χρήσης 2015 τα οποία θα εισπραχθούν την επόμενη χρήση. 5.5 Ίδια Κεφάλαια Το κεφάλαιο του Δήμου την 31.12.2015 ανέρχεται στο ποσό των 23.631.122,31. 5.6 Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις Το υπόλοιπο του λογαριασμού αφορά τέσσερα δάνεια από το Ταμείο Παρακαταθηκών και Δανείων. 5.7 Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις Το υπόλοιπο του λογαριασμού αφορά κυρίως υποχρεώσεις του Δήμου προς προμηθευτές. 5.8 Μεταβατικοί Λογαριασμοί Παθητικού Το ποσό 187.431,80 αφορά κυρίως έξοδα της χρήσης 2015 των οποίων τα σχετικά παραστατικά έχουν εκδοθεί την επόμενη χρήση. Η Ο.E. μετά από διαλογική συζήτηση
Αποφασίζει Ομόφωνα Α. Εγκρίνει τις οικονομικές καταστάσεις του ισολογισμού απολογισμού χρήσης 2015 Β. Υποβάλλει τις οικονομικές καταστάσεις του ισολογισμού απολογισμού χρήσης 2015 μαζί με την έκθεσή της καθώς και την έκθεση ελέγχου του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή του Δήμου στο Δημοτικό Συμβούλιο για έγκριση σύμφωνα με το άρθρο 163 του Ν.3463/06 παρ. 2,3 (Δ.Κ.Κ.). Ο κ. Λάμπρου σημειώνει ότι : «Εγκρίνω τον Απολογισμό 2015, δεν αμφισβητώ τα οικονομικά στοιχεία, όμως θα πρέπει να λάβουμε σοβαρά υπόψη, την έκθεση της οικονομικής υπηρεσίας και του εξωτερικού συνεργάτη της, του κ. Κρητικού, που σαφέστατα καταγράφει την μείωση της οικονομικής δραστηριότητας για το έτος 2015 σε σχέση με το οικονομικό έτος 2014. Κατανοούμε την συγκυρία, όμως, έπρεπε να είχαμε προβεί σε διαφορετικές ενέργειες για να αυξηθούν τα έσοδα του Δήμου, κυρίως από προγράμματα και επιχορηγήσεις» Η απόφαση αυτή πήρε αύξοντα αριθμό 96/2016. Αφού αναγνώστηκε το πρακτικό αυτό υπογράφεται ως ακολούθως Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ Αντωνόπουλος Ιωάννης ΤΑ ΜΕΛΗ 1. Φωστίνη-Πουλή Καλλιόπη 2. Ντούβαλης Δημήτριος 3. Ρούσσης Ιωάννης 4. Λάμπρου Αναστάσιος ΑΚΡΙΒΕΣ ΑΝΤΙΓΡΑΦΟ Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΑΝΤΩΝΟΠΟΥΛΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ