ΟΡΘΗ ΕΠΑΝΑΛΗΨΗ της 05/04/2017 Αθήνα,07/03/2017 Αριθ.Πρωτ.:630789 /ΝΣΗ: ΜΗΤΡΩΩΝ ΚΑΙ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΩΝ ΣΥΣΤΗΜΑΤΩΝ ΤΜΗΜΑ: ΜΗΤΡΩΟΥ / Υπηρεσία Γ.Ε.ΜΗ. Πληροφορίες: ΦΩΣΚΟΛΟΥ ΕΜΜΑΝΟΥΕΛΑ Τηλέφωνο: 2103382213 Fax: 210-3617213 E-mail: emfoskolou@acci.gr ΑΝΑΚΟΙΝΩΣΗ Την 07/03/2017 καταχωρίσθηκαν στο Γενικό Εµπορικό Μητρώο (Γ.Ε.ΜΗ) µε Κωδικό Αριθµό Καταχώρισης 963725 οι ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις (ατοµικές και ενοποιηµένες) για την χρήση 01/01/2015-31/12/2015 της ανώνυµης εταιρείας µε την επωνυµία «ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑΚΕΣ - ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ & ΤΕΧΝΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΛ - ΑΝ Α.Ε.» και αριθµό Γ.Ε.ΜΗ 121694201000 (πρώην Αρ.ΜΑΕ 13684/004/Β/86/0641). Σχετικό έγγραφο ελέγχου της Περιφέρεια Αττικής, ΠΕ Ανατολικής Αττικής (Αρ. Πρωτ.: 7742 / 14/02/2017). H γνησιότητα του παρόντος µπορεί να επιβεβαιωθεί από το https://www.businessregistry.gr/publicity.aspx Kοινοποίηση: 1. Εταιρεία: «ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑΚΕΣ - ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ & ΤΕΧΝΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΛ - ΑΝ Α.Ε.» /νση: ΠΟΣΕΙ ΩΝΟΣ 33 Τ.Κ.: 19005, ΝΕΑ ΜΑΚΡΗ 2. Περιφέρεια Αττικής, ΠΕ Ανατολικής Αττικής /νση Ανάπτυξης Τµήµα Ανωνύµων Εταιριών
17ο Χλµ Μαραθώνος, 15351, Παλλήνη Ακαδηµίας 7, 106 71 Αθήνα, Τηλ:210 36 04 815-9, 210 36 02 411, Fax: 210 3616 464, Website: www. acci.gr, Email: info@acci.gr Ε/O.Γ.110.03-02
ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ & ΤΕΧΝΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΑ - ΑΝ Α.Ε. ΑΡ. Μ.Α.Ε. 13684/04/Β/86/641 ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΗΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2015 ΕΤΗΣΙΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 29η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ(1/1/15 31/12/15) Σύμφωνα με ία Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα Ν.4308/2015
Περιεχόμενο 1. Δηλώσεις εκπροσώπων του Διοικητικού Συμβουλίου 2. Ετήσια Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου 3. Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τη χρήση 1/1/2015-31/12/2015 Ισολογισμός Κατάσταση Αποτελεσμάτων Σημειώσεις επί των χρηματοοικονομικών καταστάσεων
1. Δηλώσεις εκπροσώπων του Διοικητικού Συμβουλίου Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου: 1)Βασιλική Καρβέλα, πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου 2) Ελένη Καρβέλα μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου και εντεταλμένη Σύμβουλος 3) Παναγιώτης Καρβέλας, μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου 4) Κωνσταντίνος Κούτλας, μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου και 5) Αντώνιος Γκούμας, μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου Υπό την ως άνω ιδιότητά μας, ειδικώς προς τούτο ορισθέντες από το Διοικητικό Συμβούλιο της Ανώνυμης Εταιρείας με την επωνυμία: ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ & ΤΕΧΝΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΑ - ΑΝ Α.Ε. δηλώνουμε και βεβαιώνουμε με την παρούσα ότι εξ' όσων γνωρίζουμε: (α) οι ετήσιες, εταιρικές οικονομικές καταστάσεις για την χρήση 1/1/2015-31/12/2015, οι οποίες καταρτίσθηκαν σύμφωνα με τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα και τον Ν. 4308/2015, απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού, την καθαρή θέση και τα αποτελέσματα της ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ & ΤΕΧΝΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΑ-ΑΝ Α.Ε. (β) η ετήσια έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου απεικονίζει κατά τρόπο αληθή την εξέλιξη, τις επιδόσεις και την θέση της ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ & ΤΕΧΝΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΑ - ΑΝ Α.Ε. συμπεριλαμβανομένης της περιγραφής των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζουν. Νέα Μάκρη, 20 Μαΐου 2016 Η Πρόεδρος του Αντιπρόεδρος και Τα μέλη Διοικητικού Συμβουλίου Διευθύνων Σύμβουλος Βασιλική Καρβέλα Ελένη Καρβέλα Παναγιώτης Καρβέλας Κωνσταντίνος Κούτλας Αντώνιος Γκούμας
2. ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Κυρίες και κύριοι μέτοχοι, με την λήξη της 29 ης εταιρικής χρήσης (01/01/2015-31/12/2015) σας υποβάλλουμε, σύμφωνα με το Νόμο και το Καταστατικό της εταιρείας ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ & ΤΕΧΝΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΛ-ΑΝ Α.Ε., εφεξής η «Εταιρεία», την Ετήσια'Εκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου, η οποία καταρτίσθηκε σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 43α, παράγραφος 3 και 107 παράγραφος 3 του Ν. 2190/1920. Η παρούσα Έκθεση εμπεριέχει τον απολογισμό των οικονομικών αποτελεσμάτων της χρήσης 2015 και την καταγραφή των σημαντικών γεγονότων, τόσο κατά τη διάρκεια της χρήσης του 2015 όσο και μετά τη λήξη αυτής, μέχρι την ημερομηνία υποβολής της. Επίσης εμπεριέχει την ανάλυση των κυριότερων κινδύνων και τις προοπτικές εξέλιξης. (α) Δραστηριότητες Εταιρείας και σημαντικά επιτεύγματα κατά τη χρήση του 2015 Η Εταιρεία στην οποία είστε Μέτοχοι, δραστηριοποιείται στην εκμετάλλευση του Ξενοδοχείου ΜΑΤΙ επί της Λ. Ποσειδώνος 33. Η Εταιρεία έχει στην ιδιοκτησία της ακίνητο, το οποίο ευρίσκεται επί της Λ. Ποσειδώνος 33 στο Μάτι Αττικής στην ευρύτερη περιοχή της Νέας Μάκρης στον Δήμο Μαραθώνος. Κατά την διάρκεια της υπό ανασκόπηση χρήσης η πλειοψηφία των χώρων του ακινήτου παρέμειναν εκμισθωμένοι και απέφεραν στην Εταιρεία ικανοποιητικά εισοδήματα. Η διοίκηση της εταιρείας επανεξέτασε τη εύλογη αξία του ακινήτου της την 31/12/2015 και κατέληξε στο συμπέρασμα ότι δεν συντρέχει λόγος απομείωσης της αξίας του ακινήτου. Για την εξαγωγή του συμπεράσματος αυτού η εταιρεία υιοθέτησε τις αρχές που περιγράφονται στην παράγραφο 1.5. των οικονομικών καταστάσεων πιο κάτω. Η εφαρμογή των περιορισμών στην διακίνηση κεφαλαίων (capital controls) τον Ιούλιο 2015 σε συνδυασμό με το δημοψήφισμα επηρέασε αρνητικά το οικονομικό περιβάλλον. Δεν επηρέασε όμως σχεδόν καθόλου την απρόσκοπτη λειτουργία της Εταιρείας. Συμπερασματικά, η οικονομική θέση της εταιρείας ευρίσκεται σε ικανοποιητικό επίπεδο και αυτό αποδεικνύεται από τη συνεπή εξυπηρέτηση των υποχρεώσεών της σύμφωνα με το μακροπρόθεσμο οικονομικό προγραμματισμό της και τις υψήλες αποδόσεις των ιδίων κεφαλαίων της. Βεβαίως το οικονομικό περιβάλλον παραμένει ιδιαίτερα αρνητικό και αβέβαιο για έβδομη συνεχόμενη χρονιά. (β) Επιδόσεις και χρηματοοικονομική θέση της Εταιρείας Σας παραθέτουμε τις παρακάτω πληροφορίες διευκρινίσεις και οικονομικά στοιχεία που πηγάζουν από τις Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρείας: Οι οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τον πρόσφατο νόμο Ν.4308/2015 με βάσει τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα για πρώτη φορά. Για την μετάβαση
από το Ελληνικό Λογιστικό Σχέδιο στα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα πραγματοποιήθηκαν τα εξής: i Εγγραφές μετάβασης δεν έγιναν γιατί δεν κρίθηκε αναγκαία. ii Λεπτομερής αναδιάρθρωση του Ισολογισμού, της Κατάστασης Αποτελεσμάτων, της Κατάστασης Μεταβολών Καθαρής Θέσης και όλων των συγκριτικών στοιχείων που περιλαμβάνονται στις επεξηγηματικές σημειώσεις της προηγούμενης χρήσης 2014 για να συνάδουν με την νέα διάρθρωση των οικονομικών καταστάσεων και για να εξυπηρετείται η ουσιαστική σύγκριση των κονδυλιών. Ο τζίρος της Εταιρείας κατά την χρήση του 2015 αυξήθηκε κατά 1,066%. Συγκεκριμένα ο τζίρος της εταιρείας αυξήθηκε στα 754.017,47 ευρώ από 706.785,25ευρώ την προηγούμενη χρήση. Η αύξηση του τζίρου οφείλεται στην ελαφριά ανάκαμψη του Τουρισμού. Οι αποσβέσεις ανήλθαν στα 90.535,12 ευρώ το 2015 έναντι 76.681,87 ευρώ το 2014 σε συνάρτηση με την σταθερότητα του ύφους των παγίων και άυλων περιουσιακών στοιχείων. Τα κέρδη προ φόρων διαμορφώθηκαν στα 44.993,88 ευρώ το 2015 σε σύγκριση με 40.143,72 ευρώ το 2014. Τα κέρδη πρό φόρων διαμορφώθηκαν το 2015 περίπου στο ίδιο επίπεδο με το 2014 όμως είχαν σαν αποτέλεσμα να καλύψουν τις ζημιές παρελθόντων χρόνων. (γ) Εκτιμήσεις για την εξέλιξη των δραστηριοτήτων κατά την επόμενη χρήση Οι εξελίξεις κατά τη διάρκεια του 2015 και οι συνεχιζόμενες συζητήσεις στις αρχές του 2016 σχετικά με τις μεταρρυθμίσεις στην χώρα μας καθιστούν το μακροοικονομικό και χρηματοοικονομικό περιβάλλον στη χώρα ευμετάβλητο. Σε αυτό το περιβάλλον, αξιολογώντας τους κινδύνους και λαμβάνοντας τα κατάλληλα μέτρα, η εταιρεία θα συνεχίσει να διατηρεί τις υφιστάμενες συμβάσεις με τα Τουριστικά πρακτορεία και θα επιδιώξει να εξασφαλίσει μεγαλύτερη πληρότητα. (δ) Προσωπικό Η φύση και το μέγεθος των επιχειρησιακών αναγκών της Εταιρείας απαιτεί την εποχιακή απασχόληση προσωπικού. (ε) Διαχείριση κινδύνων Το Διοικητικό Συμβούλιο έχει τη συνολική ευθύνη για την υιοθέτηση και επίβλεψη της πολιτικής διαχείρισης κινδύνων της Εταιρείας. Οι αρχές διαχείρισης κινδύνων της Εταιρείας υιοθετούνται για να εντοπίζονται και αναλύονται οι κίνδυνοι που αντιμετωπίζει η Εταιρεία, έτσι ώστε να θέτει κατάλληλα όρια κινδύνων και ελέγχων για να παρακολουθεί τους κινδύνους. Οι αρχές και τα συστήματα διαχείρισης κινδύνων αναθεωρούνται συχνά για να αντανακλούν τις αλλαγές στις συνθήκες
αγοράς τις αλλαγές του μακροοικονομικού περιβάλλοντος και τις αλλαγές στις δραστηριότητες της Εταιρείας. Συνοπτικά και κυρίως, η διοίκηση της Εταιρείας αξιολογεί: 1) Αν υπάρχουν ενδείξεις αναφορικά με την πιθανότητα μη είσπραξης των εμπορικών και άλλων απαιτήσεων. Όπου υπάρχουν τέτοιες ενδείξεις υπολογίζεται το μη ανακτήσιμο ποσό και δημιουργείται ανάλογη πρόβλεψη για τις επισφαλείς απαιτήσεις. 2) Την ικανότητα της Εταιρείας να συνεχίσει ως δρώσα οικονομική μονάδα (going concern), λαμβάνοντας υπόψη το μακροοικονομικό περιβάλλον και την τρέχουσα οικονομική κατάσταση της Εταιρείας. Η διοίκηση της Εταιρείας δεν είναι πάντοτε σε θέση να προβλέψει όλες τις εξελίξεις ατό μέτωπο της οικονομίας και τις συνέπειες που θα μπορούσαν να έχουν στα αποτελέσματα, τις ταμειακές ροές και τη χρηματοοικονομική θέση της Εταιρείας. Κατόπιν των ανωτέρω σας παρακαλούμε όπως: Εγκρίνετε τις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις της 29 ης Χρήσης (1 η Ιανουαρίου 2015-31 Π Δεκεμβρίου 2015) μετά της επί αυτών Έκθεσης του Διοικητικού Συμβουλίου. Απαλλάξετε εμάς από κάθε ευθύνη για τα πεπραγμένα της 29 ης Χρήσης (1 η Ιανουαρίου 2015-31 η Δεκεμβρίου 2015), σύμφωνα με τον Νόμο και το Καταστατικό. Το Διοικητικό Συμβούλιο Νέα Μάκρη, 20 Μαΐου 2016 Η Πρόεδρος του Αντιπρόεδρος και Τα μέλη Διοικητικού Συμβουλίου Διευθύνων Σύμβουλος Βασιλική Καρβέλα Ελένη Καρβέλα Παναγιώτης Καρβέλας Κωνσταντίνος Κούτλας Αντώνιος Γκούμας
3. ΕΤΗΣΙΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ 1/1-31/12/2015 Ισολογισμός 2015 2014 Περιουσιακά στοιχεία Πάγια 4.178.838,52 4.156.130,39 Μείον: Αποσβεσμένα 2.633.917,45 2.543.239,09 Μείον: Απομειωμένα Αποθέματα 11.666.50 13.382,00 Απαιτήσεις 171.301,68 174.098,80 Προκαταβολές και έσοδα εισπρακτέα 0 0 Ταμειακά διαθέσιμα 224.691,99 174.114,80 Σύνολο Ενεργητικού 1.952.581,29 1.974.487,00 Ίδια κεφάλαια και υποχρεώσεις Κεφάλαια και αποθεματικά 1.142.912,58 1.141.708,76 Αποτελέσματα εις νέον -95.421,85-138.720,21 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 905.090,56 971.498,45 Σύνολο καθαρής θέσης και υποχρεώσεων 1.952.581,29 1.974.487,00
Κατάσταση Αποτελεσμάτων 2015 2014 Κύκλος εργασιών (καθαρός) 754.017,47 706.785,25 Μεταβολές αποθεμάτων -1.715,50-2.776,18 Αγορές εμπορευμάτων & υλικών -117.247,16-115.129,26 Παροχές σε εργαζόμενους -207.555,27-188.141,17 Αποσβέσεις ενσώματων παγίων και άυλων στοιχείων -90.535,12-76.681,87 Λοιπά έξοδα και ζημίες -219.818,50-190.346,11 Έκτακτα έξοδα 0-23.846,61 Τόκοι και συναφή κονδύλια -72152,04-69.720,33 Αποτέλεσμα προ φόρων 44.993,88 40.143,72 Φόροι -491,70 0 Αποτέλεσμα μετά από φόρους 44.502,18 40.143,72 Η Πρόεδρος του Δ.Σ Διευθύνων Σύμβουλος Ο Λογιστής Βασιλική Καρβέλα Ελένη Καρβέλα Ζαμπέτης Νικόλαος (ΑΔΤ ΑΒ58063) (ΑΔΤ ΑΜ005589) Α'Τάξης 0057488
ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ Σημειώσεις επί των χρηματοοικονομικών καταστάσεων Σύμφωνα με το Ν. 4308/2014 Επωνυμία (Παρ. 3 α άρϋρου 29) Νομικός τύπος ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ & ΤΕΧΝΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΛ -ΑΝ Α.Ε Ανώνυμη Εταιρεία (Α.Ε.) (Παρ.3 β άρϋρου 29) Περίοδος αναφοράς 1.1.2015 έως 31.12.2015 (Παρ.3 γ άρϋρου 29) Διεύθυνση έδρας Λεωφ. Ποσειδώνος 33,Τ.Κ. 19005 Μάτι Αττικής (Παρ. 3 δ άρϋρου 29) Δημόσιο Μητρώο (Παρ.3 ε άρϋρου 29) Συνεχιζόμενη δραστηριότητα Γ.Ε.ΜΗ. Εμπορικού & Βιομηχανικού Επιμελητηρίου Αθηνών Η οντότητα λειτουργεί με την παραδοχή της συνεχιζόμενης δραστηριότητας (Παρ.3 στ άρϋρου 29) Εκκαθάριση/παρ. 3 ζ άρϋρου 29) Κατηγορία οντότητας Η οντότητα δεν έχει τεθεί σε εκκαθάριση Πολύ μικρή (παρ. 2ατου άρθρου-παρ.2 του άρθρου 2) (Παρ. 3 η άρϋρου 29) Κατάρτιση χρηματοοικονομικών καταστάσεων Οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί σε πλήρη συμφωνία με το Ν. 4308/2014 (Παρ. 3 ϋ άρϋρου 29) Χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις-εγγυήσεις (Παρ. 16 άρϋρου 29) Προκαταβολές και Δεν υφίστανται χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις, εγγυήσεις ή ενδεχόμενες υποχρεώσεις που δεν εμφανίζονται στον ισολογισμό Δεν χορηγήθηκαν προκαταβολές και πιστώσεις στα μέλη
πιστώσεις σε μέλη Δ.Σ. του Διοικητικού Συμβουλίου (Παρ.25 άρϋρου 29) Χρηματοοικονομικές καταστάσεις που συντάχθηκαν Συντάχθηκε συνοπτικός ισολογισμός και συνοπτική κατάσταση αποτελεσμάτων βάσει των Β5 και Β6 αντίστοιχα υποδειγμάτων του Ν. 4308/2014 (Παρ.34 άρϋρου 29) 1. Πίνακας διαφορών λογιστικής και φορολογικής βάσης Περιγραφή Λογιστική βάση Φορολογική βάση Διαφορά βάσεων Α. Λογιστικά κέρδη (προ φόρων) 44.993,88 Πλέον : Προσωρινές (αντιστρέψιμες) διαφορές α) β) Β. Σύνολο προσωρινών διαφορών Πλέον : Μόνιμες (μη αντιστρέψιμες) διαφορές α) Προσωπικές καταναλωτικές δαπάνες -8.257,12 8.257,12 β) Φορολογικά πρόστιμα και προσαυξήσεις Γ. Σύνολο μόνιμων διαφορών -8.257,12 8.257,12 Φορολογητέα κέρδη περιόδου (Α + Β + Γ) 53.250,20 Αναγνωρισμένη ζημιά παρελθουσών χρήσεων -51.555,48 Κέρδη προ φόρων 1.694,72 Φόρος εισοδήματος -491,70 Κέρδη μετά φόρων 1.203,02
ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ & ΤΕΧΝΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΑ - ΑΝ Α.Ε. ΑΡ. Μ.Α.Ε. 13684/04/Β/86/641 ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΗΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2015 ΕΤΗΣΙΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 29η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ(1/1/15 31/12/15) Σύμφωνα με ία Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα Ν.4308/2015
Περιεχόμενο 1. Δηλώσεις εκπροσώπων του Διοικητικού Συμβουλίου 2. Ετήσια Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου 3. Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τη χρήση 1/1/2015-31/12/2015 Ισολογισμός Κατάσταση Αποτελεσμάτων Σημειώσεις επί των χρηματοοικονομικών καταστάσεων
1. Δηλώσεις εκπροσώπων του Διοικητικού Συμβουλίου Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου: 1)Βασιλική Καρβέλα, πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου 2) Ελένη Καρβέλα μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου και εντεταλμένη Σύμβουλος 3) Παναγιώτης Καρβέλας, μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου 4) Κωνσταντίνος Κούτλας, μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου και 5) Αντώνιος Γκούμας, μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου Υπό την ως άνω ιδιότητά μας, ειδικώς προς τούτο ορισθέντες από το Διοικητικό Συμβούλιο της Ανώνυμης Εταιρείας με την επωνυμία: ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ & ΤΕΧΝΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΑ - ΑΝ Α.Ε. δηλώνουμε και βεβαιώνουμε με την παρούσα ότι εξ' όσων γνωρίζουμε: (α) οι ετήσιες, εταιρικές οικονομικές καταστάσεις για την χρήση 1/1/2015-31/12/2015, οι οποίες καταρτίσθηκαν σύμφωνα με τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα και τον Ν. 4308/2015, απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού, την καθαρή θέση και τα αποτελέσματα της ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ & ΤΕΧΝΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΑ-ΑΝ Α.Ε. (β) η ετήσια έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου απεικονίζει κατά τρόπο αληθή την εξέλιξη, τις επιδόσεις και την θέση της ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ & ΤΕΧΝΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΑ - ΑΝ Α.Ε. συμπεριλαμβανομένης της περιγραφής των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζουν. Νέα Μάκρη, 20 Μαΐου 2016 Η Πρόεδρος του Αντιπρόεδρος και Τα μέλη Διοικητικού Συμβουλίου Διευθύνων Σύμβουλος Βασιλική Καρβέλα Ελένη Καρβέλα Παναγιώτης Καρβέλας Κωνσταντίνος Κούτλας Αντώνιος Γκούμας
2. ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Κυρίες και κύριοι μέτοχοι, με την λήξη της 29 ης εταιρικής χρήσης (01/01/2015-31/12/2015) σας υποβάλλουμε, σύμφωνα με το Νόμο και το Καταστατικό της εταιρείας ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ & ΤΕΧΝΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΛ-ΑΝ Α.Ε., εφεξής η «Εταιρεία», την Ετήσια'Εκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου, η οποία καταρτίσθηκε σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 43α, παράγραφος 3 και 107 παράγραφος 3 του Ν. 2190/1920. Η παρούσα Έκθεση εμπεριέχει τον απολογισμό των οικονομικών αποτελεσμάτων της χρήσης 2015 και την καταγραφή των σημαντικών γεγονότων, τόσο κατά τη διάρκεια της χρήσης του 2015 όσο και μετά τη λήξη αυτής, μέχρι την ημερομηνία υποβολής της. Επίσης εμπεριέχει την ανάλυση των κυριότερων κινδύνων και τις προοπτικές εξέλιξης. (α) Δραστηριότητες Εταιρείας και σημαντικά επιτεύγματα κατά τη χρήση του 2015 Η Εταιρεία στην οποία είστε Μέτοχοι, δραστηριοποιείται στην εκμετάλλευση του Ξενοδοχείου ΜΑΤΙ επί της Λ. Ποσειδώνος 33. Η Εταιρεία έχει στην ιδιοκτησία της ακίνητο, το οποίο ευρίσκεται επί της Λ. Ποσειδώνος 33 στο Μάτι Αττικής στην ευρύτερη περιοχή της Νέας Μάκρης στον Δήμο Μαραθώνος. Κατά την διάρκεια της υπό ανασκόπηση χρήσης η πλειοψηφία των χώρων του ακινήτου παρέμειναν εκμισθωμένοι και απέφεραν στην Εταιρεία ικανοποιητικά εισοδήματα. Η διοίκηση της εταιρείας επανεξέτασε τη εύλογη αξία του ακινήτου της την 31/12/2015 και κατέληξε στο συμπέρασμα ότι δεν συντρέχει λόγος απομείωσης της αξίας του ακινήτου. Για την εξαγωγή του συμπεράσματος αυτού η εταιρεία υιοθέτησε τις αρχές που περιγράφονται στην παράγραφο 1.5. των οικονομικών καταστάσεων πιο κάτω. Η εφαρμογή των περιορισμών στην διακίνηση κεφαλαίων (capital controls) τον Ιούλιο 2015 σε συνδυασμό με το δημοψήφισμα επηρέασε αρνητικά το οικονομικό περιβάλλον. Δεν επηρέασε όμως σχεδόν καθόλου την απρόσκοπτη λειτουργία της Εταιρείας. Συμπερασματικά, η οικονομική θέση της εταιρείας ευρίσκεται σε ικανοποιητικό επίπεδο και αυτό αποδεικνύεται από τη συνεπή εξυπηρέτηση των υποχρεώσεών της σύμφωνα με το μακροπρόθεσμο οικονομικό προγραμματισμό της και τις υψήλες αποδόσεις των ιδίων κεφαλαίων της. Βεβαίως το οικονομικό περιβάλλον παραμένει ιδιαίτερα αρνητικό και αβέβαιο για έβδομη συνεχόμενη χρονιά. (β) Επιδόσεις και χρηματοοικονομική θέση της Εταιρείας Σας παραθέτουμε τις παρακάτω πληροφορίες διευκρινίσεις και οικονομικά στοιχεία που πηγάζουν από τις Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρείας: Οι οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τον πρόσφατο νόμο Ν.4308/2015 με βάσει τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα για πρώτη φορά. Για την μετάβαση
από το Ελληνικό Λογιστικό Σχέδιο στα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα πραγματοποιήθηκαν τα εξής: i Εγγραφές μετάβασης δεν έγιναν γιατί δεν κρίθηκε αναγκαία. ii Λεπτομερής αναδιάρθρωση του Ισολογισμού, της Κατάστασης Αποτελεσμάτων, της Κατάστασης Μεταβολών Καθαρής Θέσης και όλων των συγκριτικών στοιχείων που περιλαμβάνονται στις επεξηγηματικές σημειώσεις της προηγούμενης χρήσης 2014 για να συνάδουν με την νέα διάρθρωση των οικονομικών καταστάσεων και για να εξυπηρετείται η ουσιαστική σύγκριση των κονδυλιών. Ο τζίρος της Εταιρείας κατά την χρήση του 2015 αυξήθηκε κατά 1,066%. Συγκεκριμένα ο τζίρος της εταιρείας αυξήθηκε στα 754.017,47 ευρώ από 706.785,25ευρώ την προηγούμενη χρήση. Η αύξηση του τζίρου οφείλεται στην ελαφριά ανάκαμψη του Τουρισμού. Οι αποσβέσεις ανήλθαν στα 90.535,12 ευρώ το 2015 έναντι 76.681,87 ευρώ το 2014 σε συνάρτηση με την σταθερότητα του ύφους των παγίων και άυλων περιουσιακών στοιχείων. Τα κέρδη προ φόρων διαμορφώθηκαν στα 44.993,88 ευρώ το 2015 σε σύγκριση με 40.143,72 ευρώ το 2014. Τα κέρδη πρό φόρων διαμορφώθηκαν το 2015 περίπου στο ίδιο επίπεδο με το 2014 όμως είχαν σαν αποτέλεσμα να καλύψουν τις ζημιές παρελθόντων χρόνων. (γ) Εκτιμήσεις για την εξέλιξη των δραστηριοτήτων κατά την επόμενη χρήση Οι εξελίξεις κατά τη διάρκεια του 2015 και οι συνεχιζόμενες συζητήσεις στις αρχές του 2016 σχετικά με τις μεταρρυθμίσεις στην χώρα μας καθιστούν το μακροοικονομικό και χρηματοοικονομικό περιβάλλον στη χώρα ευμετάβλητο. Σε αυτό το περιβάλλον, αξιολογώντας τους κινδύνους και λαμβάνοντας τα κατάλληλα μέτρα, η εταιρεία θα συνεχίσει να διατηρεί τις υφιστάμενες συμβάσεις με τα Τουριστικά πρακτορεία και θα επιδιώξει να εξασφαλίσει μεγαλύτερη πληρότητα. (δ) Προσωπικό Η φύση και το μέγεθος των επιχειρησιακών αναγκών της Εταιρείας απαιτεί την εποχιακή απασχόληση προσωπικού. (ε) Διαχείριση κινδύνων Το Διοικητικό Συμβούλιο έχει τη συνολική ευθύνη για την υιοθέτηση και επίβλεψη της πολιτικής διαχείρισης κινδύνων της Εταιρείας. Οι αρχές διαχείρισης κινδύνων της Εταιρείας υιοθετούνται για να εντοπίζονται και αναλύονται οι κίνδυνοι που αντιμετωπίζει η Εταιρεία, έτσι ώστε να θέτει κατάλληλα όρια κινδύνων και ελέγχων για να παρακολουθεί τους κινδύνους. Οι αρχές και τα συστήματα διαχείρισης κινδύνων αναθεωρούνται συχνά για να αντανακλούν τις αλλαγές στις συνθήκες
αγοράς τις αλλαγές του μακροοικονομικού περιβάλλοντος και τις αλλαγές στις δραστηριότητες της Εταιρείας. Συνοπτικά και κυρίως, η διοίκηση της Εταιρείας αξιολογεί: 1) Αν υπάρχουν ενδείξεις αναφορικά με την πιθανότητα μη είσπραξης των εμπορικών και άλλων απαιτήσεων. Όπου υπάρχουν τέτοιες ενδείξεις υπολογίζεται το μη ανακτήσιμο ποσό και δημιουργείται ανάλογη πρόβλεψη για τις επισφαλείς απαιτήσεις. 2) Την ικανότητα της Εταιρείας να συνεχίσει ως δρώσα οικονομική μονάδα (going concern), λαμβάνοντας υπόψη το μακροοικονομικό περιβάλλον και την τρέχουσα οικονομική κατάσταση της Εταιρείας. Η διοίκηση της Εταιρείας δεν είναι πάντοτε σε θέση να προβλέψει όλες τις εξελίξεις ατό μέτωπο της οικονομίας και τις συνέπειες που θα μπορούσαν να έχουν στα αποτελέσματα, τις ταμειακές ροές και τη χρηματοοικονομική θέση της Εταιρείας. Κατόπιν των ανωτέρω σας παρακαλούμε όπως: Εγκρίνετε τις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις της 29 ης Χρήσης (1 η Ιανουαρίου 2015-31 Π Δεκεμβρίου 2015) μετά της επί αυτών Έκθεσης του Διοικητικού Συμβουλίου. Απαλλάξετε εμάς από κάθε ευθύνη για τα πεπραγμένα της 29 ης Χρήσης (1 η Ιανουαρίου 2015-31 η Δεκεμβρίου 2015), σύμφωνα με τον Νόμο και το Καταστατικό. Το Διοικητικό Συμβούλιο Νέα Μάκρη, 20 Μαΐου 2016 Η Πρόεδρος του Αντιπρόεδρος και Τα μέλη Διοικητικού Συμβουλίου Διευθύνων Σύμβουλος Βασιλική Καρβέλα Ελένη Καρβέλα Παναγιώτης Καρβέλας Κωνσταντίνος Κούτλας Αντώνιος Γκούμας
3. ΕΤΗΣΙΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ 1/1-31/12/2015 Ισολογισμός 2015 2014 Περιουσιακά στοιχεία Πάγια 4.178.838,52 4.156.130,39 Μείον: Αποσβεσμένα 2.633.917,45 2.543.239,09 Μείον: Απομειωμένα Αποθέματα 11.666.50 13.382,00 Απαιτήσεις 171.301,68 174.098,80 Προκαταβολές και έσοδα εισπρακτέα 0 0 Ταμειακά διαθέσιμα 224.691,99 174.114,80 Σύνολο Ενεργητικού 1.952.581,29 1.974.487,00 Ίδια κεφάλαια και υποχρεώσεις Κεφάλαια και αποθεματικά 1.142.912,58 1.141.708,76 Αποτελέσματα εις νέον -95.421,85-138.720,21 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 905.090,56 971.498,45 Σύνολο καθαρής θέσης και υποχρεώσεων 1.952.581,29 1.974.487,00
Κατάσταση Αποτελεσμάτων 2015 2014 Κύκλος εργασιών (καθαρός) 754.017,47 706.785,25 Μεταβολές αποθεμάτων -1.715,50-2.776,18 Αγορές εμπορευμάτων & υλικών -117.247,16-115.129,26 Παροχές σε εργαζόμενους -207.555,27-188.141,17 Αποσβέσεις ενσώματων παγίων και άυλων στοιχείων -90.535,12-76.681,87 Λοιπά έξοδα και ζημίες -219.818,50-190.346,11 Έκτακτα έξοδα 0-23.846,61 Τόκοι και συναφή κονδύλια -72152,04-69.720,33 Αποτέλεσμα προ φόρων 44.993,88 40.143,72 Φόροι -491,70 0 Αποτέλεσμα μετά από φόρους 44.502,18 40.143,72 Η Πρόεδρος του Δ.Σ Διευθύνων Σύμβουλος Ο Λογιστής Βασιλική Καρβέλα Ελένη Καρβέλα Ζαμπέτης Νικόλαος (ΑΔΤ ΑΒ58063) (ΑΔΤ ΑΜ005589) Α'Τάξης 0057488
ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ Σημειώσεις επί των χρηματοοικονομικών καταστάσεων Σύμφωνα με το Ν. 4308/2014 Επωνυμία (Παρ. 3 α άρϋρου 29) Νομικός τύπος ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ & ΤΕΧΝΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΛ -ΑΝ Α.Ε Ανώνυμη Εταιρεία (Α.Ε.) (Παρ.3 β άρϋρου 29) Περίοδος αναφοράς 1.1.2015 έως 31.12.2015 (Παρ.3 γ άρϋρου 29) Διεύθυνση έδρας Λεωφ. Ποσειδώνος 33,Τ.Κ. 19005 Μάτι Αττικής (Παρ. 3 δ άρϋρου 29) Δημόσιο Μητρώο (Παρ.3 ε άρϋρου 29) Συνεχιζόμενη δραστηριότητα Γ.Ε.ΜΗ. Εμπορικού & Βιομηχανικού Επιμελητηρίου Αθηνών Η οντότητα λειτουργεί με την παραδοχή της συνεχιζόμενης δραστηριότητας (Παρ.3 στ άρϋρου 29) Εκκαθάριση/παρ. 3 ζ άρϋρου 29) Κατηγορία οντότητας Η οντότητα δεν έχει τεθεί σε εκκαθάριση Πολύ μικρή (παρ. 2ατου άρθρου-παρ.2 του άρθρου 2) (Παρ. 3 η άρϋρου 29) Κατάρτιση χρηματοοικονομικών καταστάσεων Οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί σε πλήρη συμφωνία με το Ν. 4308/2014 (Παρ. 3 ϋ άρϋρου 29) Χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις-εγγυήσεις (Παρ. 16 άρϋρου 29) Προκαταβολές και Δεν υφίστανται χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις, εγγυήσεις ή ενδεχόμενες υποχρεώσεις που δεν εμφανίζονται στον ισολογισμό Δεν χορηγήθηκαν προκαταβολές και πιστώσεις στα μέλη
πιστώσεις σε μέλη Δ.Σ. του Διοικητικού Συμβουλίου (Παρ.25 άρϋρου 29) Χρηματοοικονομικές καταστάσεις που συντάχθηκαν Συντάχθηκε συνοπτικός ισολογισμός και συνοπτική κατάσταση αποτελεσμάτων βάσει των Β5 και Β6 αντίστοιχα υποδειγμάτων του Ν. 4308/2014 (Παρ.34 άρϋρου 29) 1. Πίνακας διαφορών λογιστικής και φορολογικής βάσης Περιγραφή Λογιστική βάση Φορολογική βάση Διαφορά βάσεων Α. Λογιστικά κέρδη (προ φόρων) 44.993,88 Πλέον : Προσωρινές (αντιστρέψιμες) διαφορές α) β) Β. Σύνολο προσωρινών διαφορών Πλέον : Μόνιμες (μη αντιστρέψιμες) διαφορές α) Προσωπικές καταναλωτικές δαπάνες -8.257,12 8.257,12 β) Φορολογικά πρόστιμα και προσαυξήσεις Γ. Σύνολο μόνιμων διαφορών -8.257,12 8.257,12 Φορολογητέα κέρδη περιόδου (Α + Β + Γ) 53.250,20 Αναγνωρισμένη ζημιά παρελθουσών χρήσεων -51.555,48 Κέρδη προ φόρων 1.694,72 Φόρος εισοδήματος -491,70 Κέρδη μετά φόρων 1.203,02