ΑΝΑΡΣΗΣΔΑ ΣΟ ΓΙΑΓΙΚΣΤΟ ΔΛΛΗΝΙΚΗ ΓΗΜΟΚΡΑΣΙΑ ΝΟΜΟ ΑΣΣΙΚΗ ΓΗΜΟ ΦΙΛΑΓΔΛΦΔΙΑ-ΥΑΛΚΗΓΟΝΟ Γ/λζε Γηνηθεηηθώλ Τπεξεζηώλ Σκήκα Τπνζηήξημεο Πνιηηηθώλ Οξγάλσλ ηνπ Γήκνπ & Γηνηθεηηθήο Μέξηκλαο Γξαθείν Οηθ. Δπηηξνπήο Νέα Φηιαδέιθεηα 24/11/2015 Αξηζ. Πξση. : 23746 Σαρ. Γ/λζε: Γεθειείαο 97 143 41 Ν. Φηιαδέιθεηα Πιεξ. : Πιέζζαο Κσλ/λνο Σει. : 213-2049028-029 Fax : 213-2049006 Α Π Ο Π Α Μ Α Από ην πξαθηηθό ηεο αξηζ. 27/2015 ηαθηηθήο πλεδξίαζεο ηεο Οηθνλνκηθήο Δπηηξνπήο ηνπ Γήκνπ Φηιαδειθείαο-Υαιθεδόλνο Αξηζ. Απόθαζεο : 248/2015 Π Δ Ρ Ι Λ Η Φ Η «Υποβολή ηπιμηνιαίαρ έκθεζηρ ππορ ηο Δ.Σ. για ηην καηάζηαζη ηων εζόδων και εξόδων ηος Δήμος για ηο Γ ηπίμηνο έηοςρ 2015, ζύμθωνα με ηιρ διαηάξειρ ηος άπθπος 72 παπ. 1β ηος Ν. 3852/10». ηε Νέα Φηιαδέιθεηα θαη ζην Γεκνηηθό Καηάζηεκα (Γεθειείαο 97-Γξαθείν Γεκάξρνπ) ζήκεξα ζηηο 24 ηνπ κήλα Ννεκβξίνπ ηνπ έηνπο 2015, εκέξα Σξίηε θαη ώξα 9 π.κ. ζπλήιζε ζε πλεδξίαζε ε Οηθνλνκηθή Δπηηξνπή ηνπ Γήκνπ Φηιαδειθείαο-Υαιθεδόλνο κεηά ηελ ππ αξηζ. 23470/26/20-11-2015 έγγξαθε πξόζθιεζε ηνπ Γεκάξρνπ θαη Πξνέδξνπ απηήο θ. Αξηζηείδε Βαζηιόπνπινπ, πνπ επηδόζεθε λνκόηππα ζε θάζε κέινο ρσξηζηά θαη δεκνζηεύζεθε ζηελ ηζηνζειίδα ηνπ Γήκνπ, ζύκθσλα κε ηηο δηαηάμεηο ηνπ άξζξνπ 75 ηνπ Ν.3852/10, παξηζηακέλνπ σο γξακκαηέα ηνπ ηαθηηθνύ ππαιιήινπ ηνπ Γήκνπ θ. Πιέζζα Κσλ/λνπ κε βαζκό Γ. Αθνύ δηαπηζηώζεθε όηη ππάξρεη ε λόκηκε απαξηία, γηαηί από ηα ελλέα (9) κέιε ηεο Οηθνλνκηθήο Δπηηξνπήο ήηαλ :
ΠΑΡΟΝΣΔ 1) Βαζηιόπνπινο Αξηζηείδεο, Γήκαξρνο θαη Πξόεδξνο 2) Παπαινπθά Δπηπρία 3) Αλησλόπνπινο Γεκήηξηνο θαη 4) Λάινο-Αλαγλώζηνπ Μηραήι, κέιε. ΑΠΟΝΣΔ 1) Κόληνο Απόζηνινο, Αληηπξόεδξνο 2) Πξεινξέληδνο Αξζέληνο-Γεώξγηνο 3) Γαβξηειίδεο Γαβξηήι 4) Γεσξγακιήο Λύζζαλδξνο θαη 5) Αξάπνγινπ Γεώξγηνο, νη νπνίνη δελ πξνζήιζαλ, αλ θαη λόκηκα θιεηεύζεθαλ. Αληί ηνπ δεπηέξνπ εθ ησλ αλσηέξσ παξέζηε, βάζεη ησλ δηαηάμεσλ ηνπ άξζξνπ 75 παξ. 2 ηνπ Ν. 3852/10 ην αλαπιεξσκαηηθό κέινο ηεο πιεηνςεθίαο θ. Κνπκαξηαλόο Δπάγγεινο. Ο θ. Πξόεδξνο θήξπμε ηελ έλαξμε ηεο πλεδξίαζεο ηεο Οηθνλνκηθήο Δπηηξνπήο θαη εηζεγνύκελνο ην 6 ν ζέκα ηεο εκεξήζηαο δηάηαμεο είπε : Κπξίεο θαη Κύξηνη πλάδειθνη, Θέησ ππόςε ζαο ηελ αξηζ. πξση. 22840/13-11-2015 εηζήγεζε ηεο Γ/λζεο Οηθνλνκηθώλ Τπεξεζηώλ επί ηνπ ζέκαηνο : Θέκα: Δηζεγεηηθή έθζεζε Γ ηξηκήλνπ ηνπ έηνπο 2015 πξνο ηελ νηθνλνκηθή επηηξνπή, γηα ηελ εθηέιεζε ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ ύκθσλα κε ηελ πεξίπησζε β ηεο παξαγξάθνπ 1 ηνπ άξζξνπ 72 ηνπ λ. 3852/10, ε νηθνλνκηθή επηηξνπή ειέγρεη ηελ πινπνίεζε ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ θαη ππνβάιιεη αλά ηξίκελν έθζεζε πξνο ην δεκνηηθό ζπκβνύιην, ζηελ νπνία παξνπζηάδεηαη ε θαηάζηαζε ησλ εζόδσλ θαη εμόδσλ ηνπ δήκνπ. Η έθζεζε απηή ζηελ νπνία θαηαρσξνύληαη θαη ηπρόλ παξαηεξήζεηο ηεο κεηνςεθίαο, δεκνζηεύεηαη ππνρξεσηηθά ζηελ ηζηνζειίδα ηνπ δήκνπ. Από 1/1/2011 ζύκθσλα κε ηελ κε ηελ παξ.9 ηνπ άξζξνπ 266 ηνπ Ν.3852/2010, όπσο ηξνπνπνηήζεθε από ηελ παξ 4 ηνπ άξζξνπ 43 ηνπ λ. 3979/2011 θαη ην άξζξν 39 ηνπ λ.4257/2014, νξίδνληαη ηα εμήο: «Η νηθνλνκηθή επηηξνπή, κεηά από εηζήγεζε ηνπ ππεπζύλνπ νηθνλνκηθώλ ππεξεζηώλ ηνπ νηθείνπ δήκνπ, ππνβάιιεη ζην δεκνηηθό ζπκβνύιην έθζεζε γηα ηα απνηειέζκαηα εθηέιεζεο ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ, θαηά ην ρξνληθό δηάζηεκα από ηελ αξρή ηνπ νηθνλνκηθνύ έηνπο έσο ην ηέινο ηνπ ζπγθεθξηκέλνπ ηξηκήλνπ. ηελ έθζεζε δηαηππώλνληαη θαη νη ηπρόλ παξαηεξήζεηο ηεο κεηνςεθίαο θαη επηζπλάπηεηαη ζε απηή ε εηζήγεζε ηνπ ππεύζπλνπ ησλ νηθνλνκηθώλ ππεξεζηώλ, θαζώο θαη ε έθζεζε ηνπ πξνεγνύκελνπ ηξηκήλνπ. Η έθζεζε κεηά ησλ ζπλεκκέλσλ ηεο ππνβάιιεηαη ζην δεκνηηθό ζπκβνύιην εληόο πξνζεζκίαο ηξηάληα (30) εκεξώλ από ηε ιήμε θάζε ηξηκήλνπ. Δάλ κε ηελ αλσηέξσ έθζεζε ηνπ δεύηεξνπ ηξηκήλνπ θάζε νηθνλνκηθνύ έηνπο, δηαπηζησζεί από ηελ νηθνλνκηθή επηηξνπή, ζύκθσλα κε ηελ πνξεία θαη ηελ εθηίκεζε είζπξαμεο ησλ εζόδσλ, όηη ζηνλ πξνϋπνινγηζκό έρνπλ εγγξαθεί ππεξεθηηκεκέλα έζνδα ή έζνδα πνπ εθηηκάηαη όηη δελ πξόθεηηαη λα εηζπξαρζνύλ έσο ην ηέινο ηεο ρξήζεο, ην νηθείν ζπκβνύιην πποβαίνει ςποσπεωηικά ζε αναμόπθωζη αςηού, εληόο πξνζεζκίαο δεθαπέληε (15) εκεξώλ από ηελ ππνβνιή ηεο έθζεζεο ζε απηό από ηελ νηθνλνκηθή επηηξνπή, κεηώλνληαο ζην πξαγκαηηθό ύςνο ηα παξαπάλσ έζνδα θαη αληηζηνίρσο ην ζθέινο ησλ δαπαλώλ, ώζηε λα κελ θαηαζηεί ζε θακία πεξίπησζε ειιεηκκαηηθόο ν πξνϋπνινγηζκόο. ε πεξηπηώζεηο όπνπ από ηελ έθζεζε πξνθύπηεη όηη δελ απαηηείηαη αλακόξθσζε ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ, απηό δηαπηζηώλεηαη από ην δεκνηηθό ζπκβνύιην κε απόθαζή ηνπ πνπ
ιακβάλεηαη εληόο ηεο ίδηαο πξνζεζκίαο, δπλάκελν απηό λα πξνβεί ζε αλακόξθσζή ηνπ γηα ηνπο ιόγνπο πνπ αλαθέξνληαη ζην πξνεγνύκελν εδάθην. Οη αλσηέξσ απνθάζεηο ππνβάιινληαη ζηνλ Διεγθηή Ννκηκόηεηαο γηα έιεγρν. Η έθζεζε, κεηά ησλ ζπλεκκέλσλ ηεο θαη ε απόθαζε ηνπ δεκνηηθνύ ζπκβνπιίνπ αλαξηώληαη ζηελ ηζηνζειίδα ηνπ νηθείνπ δήκνπ θαη ζην δηαδίθηπν, ζύκθσλα κε ηα νξηδόκελα ζην λ. 3861/2010(«πξόγξακκα Γηαύγεηα»), γλσζηνπνηνύκελνη νη ζρεηηθνί αξηζκνί δηαδηθηπαθήο αλάξηεζεο (ΑΓΑ) ζηνλ Διεγθηή Ννκηκόηεηαο θαη ζηελ νηθεία ππεξεζία επηηξόπνπ γηα ηελ εθαξκνγή ησλ δηαηάμεσλ ηνπ άξζξνπ 277 ηνπ Ν.3852/2010. Σα ζηνηρεία πνπ πξέπεη λα πεξηιακβάλνληαη ζηελ έθζεζε ή θαη λα ηε ζπλνδεύνπλ, θαζώο θαη θάζε άιιν ζέκα γηα ηελ εθαξκνγή ηεο παξαγξάθνπ απηήο θαζνξίδνληαη κε απόθαζε ηνπ Τπνπξγνύ Δζσηεξηθώλ, Απνθέληξσζεο θαη Ηιεθηξνληθήο Γηαθπβέξλεζεο». Καη εμνπζηνδόηεζε ηεο αλσηέξσ δηάηαμεο εθδόζεθε ε Αξηζκ. νηθ. 40038/09.09.2011 (ΦΔΚ 2007/09.09.2011 ηεύρνο Β ) «Καζνξηζκόο ησλ ζηνηρείσλ ηα νπνία πεξηιακβάλνληαη ζηελ έθζεζε απνηειεζκάησλ εθηέιεζεο ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ ησλ Γήκσλ θαη Πεξηθεξεηώλ», ζηελ νπνία θαζνξίδνληαη ηα ζηνηρεία πνπ πεξηιακβάλνληαη ζηελ ηξηκεληαία έθζεζε, σο πξνο ηα απνηειέζκαηα εθηέιεζεο ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ, πνπ ππνβάιιεηαη ζην δεκνηηθό ζπκβνύιην από ηελ νηθνλνκηθή επηηξνπή, κεηά από εηζήγεζε ηνπ ππεπζύλνπ νηθνλνκηθώλ ππεξεζηώλ ηνπ νηθείνπ Γήκνπ. Η ηξηκεληαία έθζεζε ησλ απνηειεζκάησλ εθηέιεζεο ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ ησλ δήκσλ, ζπληάζζεηαη ζύκθσλα κε ηα Τπνδείγκαηα 1 έσο θαη 3, πνπ επηζπλάπηνληαη ζηελ αλσηέξσ απόθαζε θαη απνηεινύλ αλαπόζπαζην κέξνο απηήο. Με ηελ αξηζ. 234/2014 απόθαζε ηνπ Γεκνηηθνύ πκβνπιίνπ ςεθίζηεθε ν πξνϋπνινγηζκόο ηνπ έηνπο 2015 θαη επηθπξώζεθε από ηνλ Γεληθό Γξακκαηέα Απνθεληξσκέλεο Γηνίθεζεο Αηηηθήο κε ην ππαξηζκ 82104/54010/31-12-2014 έγγξαθό ηνπ. Με βάζε ηα παξαπάλσ ε νηθνλνκηθή ππεξεζία ηνπ Γήκνπ αθνύ έιαβε ππόςε ηεο: ηελ πεξίπησζε β ηεο παξαγξάθνπ 1 ηνπ άξζξνπ 72 ηνπ λ. 3852/10 ηελ παξ.9 ηνπ άξζξνπ 266 ηνπ Ν.3852/2010 ηελ Αξηζκ. νηθ. 40038/09.09.2011 (ΦΔΚ 2007/09.09.2011 ηεύρνο Β ) «Καζνξηζκόο ησλ ζηνηρείσλ ηα νπνία πεξηιακβάλνληαη ζηελ έθζεζε απνηειεζκάησλ εθηέιεζεο ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ ησλ Γήκσλ θαη Πεξηθεξεηώλ» ηελ αξηζ. 234/2014 απόθαζε ηνπ Γεκνηηθνύ πκβνπιίνπ κε ηελ νπνία ςεθίζηεθε ν πξνϋπνινγηζκόο ηνπ έηνπο 2015 θαη επηθπξώζεθε από ηνλ Γεληθό Γξακκαηέα Απνθεληξσκέλεο Γηνίθεζεο Αηηηθήο κε ην ππαξηζκ 82104/54010/31-12-2014 έγγξαθό ηνπ ηα έζνδα- έμνδα θαη γεληθά ηα νηθνλνκηθά δεδνκέλα, όπσο απνηππώλνληαη ζηα βηβιία θαη ζηνηρεία ηνπ δήκνπ Φηιαδέιθεηαο-Υαιθεδόλνο εηζεγνύκαζηε πξνο ηελ νηθνλνκηθή επηηξνπή α. Σα ζηνηρεία πνπ πξέπεη πεξηιακβάλνληαη ζηελ ηξηκεληαία έθζεζε, σο πξνο ηα απνηειέζκαηα εθηέιεζεο ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ, πνπ ππνβάιιεηαη ζην δεκνηηθό ζπκβνύιην από ηελ νηθνλνκηθή επηηξνπή, εκθαλίδνληαη ζηνπο ζπλεκκέλνπο πίλαθεο, όπσο έρνπλ ζπκπιεξσζεί από ηελ νηθνλνκηθή ππεξεζία ηνπ Γήκνπ, κε βάζε ηα πξαγκαηνπνηεζέληα έζνδα- έμνδα θαη γεληθά ηα νηθνλνκηθά δεδνκέλα, όπσο απνηππώλνληαη ζηα βηβιία θαη ζηνηρεία ηνπ δήκνπ Φηιαδέιθεηαο-Υαιθεδόλνο. εκεηώλεηαη όηη ζηα παξαπάλσ ζηνηρεία έρεη ζπκπεξηιεθζεί ην πνζό ησλ 7.450,00 (ζηα έζνδα), ην νπνίν εθιάπε από ην Γεκνηηθό Κνηκεηήξην ζηηο 03/11/2011 εκθαλίδνληαο θαη ην
αληίζηνηρν έιιεηκκα ζηελ ηακηαθή δηαρείξηζε. Σν αλσηέξσ έιιεηκκα ζα ηαθηνπνηεζεί θαηόπηλ ηεο ζρεηηθήο πξάμεο ηνπ Διεγθηηθνύ πλεδξίνπ (Δ Ι ηκ. 862/2007). β. ύκθσλα κε ηελ πνξεία θαη ηελ εθηίκεζε είζπξαμεο ησλ εζόδσλ, ζηνλ πξνϋπνινγηζκό έρνπλ εγγξαθεί έζνδα ηα νπνία ζην ζθέινο ησλ ίδησλ εζόδσλ έρνπλ απμεηηθή ηάζε θαη πηζηεύνπκε όηη δελ ρξεηάδεηαη αλακόξθσζε θαζόηη κε ην θιείζηκν ηνπ επηεκβξίνπ δελ ππάξρεη πζηέξεζε εζόδσλ άλσ ηνπ 10% πνπ είλαη ην όξην πνπ ηίζεηαη γηα αλακόξθσζε ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ εζόδσλ. Αληηζέησο ζην θιείζηκν ηνπ ελλεακήλνπ ε αληίζηνηρε νκάδα ππεξβαίλεη απηή ηνπ 2014 θαηά 75.000,00.Τπελζπκίδνπκε όηη ζην ηξίην ηξίκελν ηνπ 2015 ζπκπεξηιακβάλεηαη θαη ν κήλαο Ινύιηνο έλαο ηδηαίηεξνο κήλαο γηα ηε θεηηλή ρξνληά ιόγσ ησλ θεθαιαηαθώλ ειέγρσλ πνπ πζηέξεζε θάπσο ηελ αλνδηθή πνξεία ησλ εζόδσλ. ην ζθέινο ησλ θξαηηθώλ ρξεκαηνδνηήζεσλ ππάξρεη ζεκαληηθή πζηέξεζε (ΑΣΑ,ΔΠΑ,Ν.3756/2009 άξζξν 27θ.ι.π.) γηα ηα νπνία δελ ππάξρεη πιεξνθόξεζε αλ ζα απνδνζνύλ ή όρη νπόηε θαη ζα πξέπεη λα πεξηκέλνπκε. Ήδε δηαθαίλεηαη θάπνηα εμνκάιπλζε κέζα ζηνλ Οθηώβξην ησλ ρξεκαηνδνηήζεσλ ηνπ ΔΠΑ. Οη απιήξσηεο ππνρξεώζεηο έρνπλ κεησζεί θαη ν Γήκνο εμππεξεηεί ηηο ηξέρνληεο δαπάλεο ηνπ. Έρνληαο ππόςε ηα αλσηέξσ θαη κε ηελ επηθύιαμε ηεο πζηέξεζεο ησλ θξαηηθώλ ρξεκαηνδνηήζεσλ, νπόηε θαη ηε ζπγθξάηεζε ησλ δαπαλώλ ζηα ζεκεξηλά επίπεδα, δελ πξνηείλεηαη αλακόξθσζε ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ ζην ζθέινο ησλ εζόδσλ θαη θαη επέθηαζε ησλ εμόδσλ. Τπελζπκίδεηαη όηη αλακόξθσζε ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ σο πξνο ηα έζνδα είρε ππνβιεζεί ηνλ Ινύιην ζην Γεκνηηθό πκβνύιην κε ην θιείζηκν ηνπ εμακήλνπ θαη αθνξνύζε ηε κείσζε ησλ ΚΑΠ πνπ είρε ήδε επηβιεζεί. πγθεθξηκέλα δηαβηβάδνληαη ζηελ νηθνλνκηθή επηηξνπή νη θάησζη πίλαθεο: Πίλαθαο 1: Απνηειέζκαηα εθηέιεζεο πξνϋπνινγηζκνύ εζόδσλ Γ ηξηκήλνπ ηνπ έηνπο 2015 Πίλαθαο 2: Απνηειέζκαηα εθηέιεζεο πξνϋπνινγηζκνύ δαπαλώλ Γ ηξηκήλνπ ηνπ έηνπο 2015 Πίλαθαο 3: ηνηρεία ηζνινγηζκνύ Γ ηξηκήλνπ ηνπ έηνπο 2015 Καιείζζε όπσο απνθαζίζεηε ζρεηηθά. Μεηά ηελ αλσηέξσ ελεκέξσζε αθνινύζεζε δηαινγηθή ζπδήηεζε κεηαμύ ησλ κειώλ ηεο Ο.Δ., θαηά ηελ νπνία αληαιιάρηεθαλ δηάθνξεο απόςεηο πνπ θαηαγξάθνληαη ζην αξηζ. 27/2015 Πξαθηηθό ηεο Δπηηξνπήο. ηε ζπλέρεηα ν θ. Πξόεδξνο θάιεζε ηελ Ο.Δ. λα απνθαζίζεη ζρεηηθά. Η Ο.Δ., αθνύ άθνπζε ηελ εηζήγεζε ηνπ θ. Πξνέδξνπ, είδε ηηο δηαηάμεηο ηνπ άξζξνπ 72 παξ. 1β ηνπ Ν. 3852/10, απηέο ηνπ άξζξνπ 48 Β.Γ. 15/6/1959 θαη όια ηα ζηνηρεία πνπ ηέζεθαλ ππόςε ηεο, Α π ν θ α ζ ί δ ε η νκόθσλα Δγθξίλεη ηηο ππνβαιιόκελνπο ινγαξηαζκνύο Οηθνλνκηθήο Γηαρείξηζεο ηηο Υξνληθήο Πεξηόδνπ Γ Σξηκήλνπ 2015 (01/07/2015 30/09/2015) ηνπ Γήκνπ Φηιαδειθείαο-Υαιθεδόλνο, σο έρνπλ θαη όπσο παξαηίζεληαη ηηο ζπλεκκέλνπο ζηελ παξνύζα πίλαθεο, νη νπνίνη έρνπλ ζπκπιεξσζεί από ηελ Οηθνλνκηθή Τπεξεζία ηνπ Γήκνπ κε βάζε ηα πξαγκαηνπνηεζέληα
έζνδα- έμνδα θαη γεληθά ηα νηθνλνκηθά δεδνκέλα, όπσο ηα ηειεπηαία απνηππώλνληαη ζηα βηβιία θαη ζηνηρεία ηνπ Γήκνπ Φηιαδέιθεηαο-Υαιθεδόλνο. Δπηζεκαίλεηαη όηη ζηα παξαπάλσ ζηνηρεία έρεη ζπκπεξηιεθζεί ην πνζό ησλ 7.450,00 (ζηα έζνδα), ην νπνίν εθιάπε από ην Γεκνηηθό Κνηκεηήξην ηηο 03/11/2011 εκθαλίδνληαο θαη ην αληίζηνηρν έιιεηκκα ζηελ ηακηαθή δηαρείξηζε. Σν αλσηέξσ έιιεηκκα ζα ηαθηνπνηεζεί θαηόπηλ ηηο ζρεηηθήο πξάμεο ηνπ Διεγθηηθνύ πλεδξίνπ (Δ Ι ηκ. 862/2007). Δπηζεκαίλεηαη επίζεο όηη, ζύκθσλα κε ηελ πνξεία θαη ηελ εθηίκεζε είζπξαμεο ησλ εζόδσλ, ζηνλ πξνϋπνινγηζκό έρνπλ εγγξαθεί έζνδα ηα νπνία ζην ζθέινο ησλ ίδησλ εζόδσλ έρνπλ απμεηηθή ηάζε θαη πηζηεύεηαη όηη δελ ρξεηάδεηαη αλακόξθσζε, θαζόηη κε ην θιείζηκν ηνπ επηεκβξίνπ δελ ππάξρεη πζηέξεζε εζόδσλ άλσ ηνπ 10% πνπ είλαη ην όξην πνπ ηίζεηαη γηα αλακόξθσζε ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ εζόδσλ. Αληηζέησο ζην θιείζηκν ηνπ ελλεακήλνπ ε αληίζηνηρε νκάδα ππεξβαίλεη απηή ηνπ 2014 θαηά 75.000,00.Τπελζπκίδεηαη όηη ζην ηξίην ηξίκελν ηνπ 2015 ζπκπεξηιακβάλεηαη θαη ν κήλαο Ινύιηνο, έλαο ηδηαίηεξνο κήλαο γηα ηε θεηηλή ρξνληά ιόγσ ησλ θεθαιαηαθώλ ειέγρσλ πνπ πζηέξεζε θάπσο ηελ αλνδηθή πνξεία ησλ εζόδσλ. ην ζθέινο ησλ θξαηηθώλ ρξεκαηνδνηήζεσλ ππάξρεη ζεκαληηθή πζηέξεζε (ΑΣΑ,ΔΠΑ,Ν.3756/2009 άξζξν 27θ.ι.π.) γηα ηα νπνία δελ ππάξρεη πιεξνθόξεζε αλ ζα απνδνζνύλ ή όρη νπόηε θαη ζα πξέπεη λα ππάξμεη αλακνλή. Ήδε δηαθαίλεηαη θάπνηα εμνκάιπλζε κέζα ζηνλ Οθηώβξην ησλ ρξεκαηνδνηήζεσλ ηνπ ΔΠΑ. Οη απιήξσηεο ππνρξεώζεηο έρνπλ κεησζεί θαη ν Γήκνο εμππεξεηεί ηηο ηξέρνληεο δαπάλεο ηνπ. Έρνληαο ππόςε ηα αλσηέξσ θαη κε ηελ επηθύιαμε ηεο πζηέξεζεο ησλ θξαηηθώλ ρξεκαηνδνηήζεσλ, νπόηε θαη ηε ζπγθξάηεζε ησλ δαπαλώλ ζηα ζεκεξηλά επίπεδα, δελ πξνηείλεηαη αλακόξθσζε ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ ζην ζθέινο ησλ εζόδσλ θαη θαη επέθηαζε ησλ εμόδσλ. Τπελζπκίδεηαη, ηέινο, όηη αλακόξθσζε ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ σο πξνο ηα έζνδα είρε ππνβιεζεί ηνλ Ινύιην ζην Γεκνηηθό πκβνύιην κε ην θιείζηκν ηνπ εμακήλνπ θαη αθνξνύζε ηε κείσζε ησλ ΚΑΠ πνπ είρε ήδε επηβιεζεί. Η παξνύζα λα ππνβιεζεί ζην Γεκνηηθό πκβνύιην γηα ηειηθή έγθξηζε, ζύκθσλα κε ηηο δηαηάμεηο ηνπ άξζξνπ 72 παξ. 1β ηνπ Ν. 3852/10 («Καιιηθξάηεο»). Η απόθαζε απηή πήξε αύμνληα αξηζκό 248/2015 Αθνύ ζπληάρζεθε ην παξόλ πξαθηηθό ππνγξάθεηαη όπσο αθνινπζεί: Ο ΠΡΟΔΓΡΟ ΣΑ ΜΔΛΗ (Αθνινπζνύλ ππνγξαθέο) ΑΚΡΙΒΔ ΑΠΟΠΑΜΑ Ο ΓΗΜΑΡΥΟ ΚΑΙ ΠΡΟΔΓΡΟ ΣΗ ΟΙΚ. ΔΠΙΣΡΟΠΗ ΑΡΙΣΔΙΓΗ ΒΑΙΛΟΠΟΤΛΟ
Ακπιβέρ Ανηίγπαθο Η Υπεύθςνη ηηρ Υπηπεζίαρ Διεκπ/ζεωρ Απσείος-Ππωηοκόλλος Λεβανηή Εμμανολία πλεκκέλα : Πίλαθαο 1: Απνηειέζκαηα εθηέιεζεο πξνϋπνινγηζκνύ εζόδσλ Γ ηξηκήλνπ ηνπ έηνπο 2015 Πίλαθαο 2: Απνηειέζκαηα εθηέιεζεο πξνϋπνινγηζκνύ δαπαλώλ Γ ηξηκήλνπ ηνπ έηνπο 2015 Πίλαθαο 3: ηνηρεία ηζνινγηζκνύ Γ ηξηκήλνπ ηνπ έηνπο 2015 Εσωτερική Διανομή : 1. Γ/λζε Οηθνλνκηθώλ Τπεξεζηώλ 2. Σκήκα Σακείνπ 3. Σκήκα Πξνϋπνινγηζκνύ, Λνγηζηεξίνπ 4. Ιδηαίηεξν Γξαθείν Γεκάξρνπ 5. Αληηδήκαξρν Οηθνλνκηθώλ Τπεξεζηώλ 6. Γξαθείν Γελ. Γξακκαηέα 7. Σκήκα Τπνζηήξημεο Πνιηηηθώλ Οξγάλσλ ηνπ Γήκνπ & Γηνηθεηηθήο Μέξηκλαο
ΤΠΟΓΔΙΓΜΑ 1 ΔΛΛΗΝΙΚΗ ΓΗΜΟΚΡΑΣΙΑ ΝΟΜΟ ΑΣΣΙΚΗ ΓΗΜΟ ΦΙΛΑΓΔΛΦΔΙΑ - ΥΑΛΚΗΓΟΝΟ ΣΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΔΚΘΔΗ ΑΠΟΣΔΛΔΜΑΣΑ ΔΚΣΔΛΔΗ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΜΟΤ ΔΟΓΧΝ Γ ΣΡΙΜΗΝΟΤ 2015 ΠΔΡΙΟΓΟ 1/1/2015-30/9/2015 Κ.Α. ΑΝΑΚΔΦΑΛΑΙΧΗ ΔΟΓΧΝ Πξνϋπ/ζκόο Βεβαησζέληα % Δηζπξαρζέληα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Σαθηηθά έζνδα 11285961,23 7646613,2 0,677533 7559593,87 0,669823 0,98862 1 Πξόζνδνη από αθίλεηε πεξηνπζία 440921,2 450079,53 1,020771 369414,24 0,837824 0,820775 2 Πξόζνδνη από θηλεηή πεξηνπζία 35000 26321,49 0,752043 26321,49 0,752043 1 3 Δζνδα από αληαπνδνηηθά ηέιε θαη δηθαηώκαηα 3396343 2270278,7 0,668448 2270278,7 0,668448 1 4 Δζνδα από ινηπά ηέιε - δηθαηώκαηα θαη παξνρή ππεξεζηώλ 2007822,9 1452127,95 0,723235 1445773,91 0,72007 0,995624 5 Φόξνη θαη εηζθνξέο 425516 318364,03 0,748183 318364,03 0,748183 1 6 Δζνδα από επηρνξεγήζεηο 4866692,23 3114211,5 0,639903 3114211,5 0,639903 1 7 Λνηπά ηαθηηθά έζνδα 113665,9 15230 0,133989 15230 0,133989 1 1 Δθηαθηα έζνδα 6708740,34 1166030,47 0,173808 788810,2 0,117579 0,676492 11 Δζνδα από ηελ εθπνίεζε θηλεηήο θαη αθίλεηεο πεξηνύζηαο 0 0 #ΓΙΑΙΡ/0! 0 #ΓΙΑΙΡ/0! #ΓΙΑΙΡ/0! 12 Δπηρνξεγήζεηο γηα θάιπςε ιεηηνπξγηθώλ δαπαλώλ 601855,98 247932,43 0,411946 247932,43 0,411946 1 13 Δπηρνξεγήζεηο γηα επελδπηηθέο δαπάλεο 5861359,36 359750,77 0,061377 359750,77 0,061377 1 14 Γσξεέο - θιεξνλνκηέο - θιεξνδνζίεο 2000 0 0 0 0 #ΓΙΑΙΡ/0! 15 Πξνζαπμήζεηο - πξόζηηκα - παξάβνια 213204 529681,77 2,484389 152461,5 0,715097 0,287836 16 Λνηπά έθηαθηα έζνδα 30321 28665,5 0,945401 28665,5 0,945401 1 2 Έζνδα παξειζόλησλ νηθνλνκηθώλ εηώλ 1015346,39 1081877,33 1,065525 834203,44 0,821595 0,77107 21 Σαθηηθά έζνδα 852813,82 863907,9 1,013009 784763,28 0,920205 0,908388 22 Έθηαθηα έζνδα 162532,57 217969,43 1,341082 49440,16 0,304186 0,226822 3 Δηζπξάμεηο από δάλεηα θαη απαηηήζεηο από Π.Ο.Δ. 3397425,13 3364924,64 0,990434 43426,65 0,012782 0,012906 31 Δηζπξάμεηο από δάλεηα 0 0 #ΓΙΑΙΡ/0! #ΓΙΑΙΡ/0! #ΓΙΑΙΡ/0! 32 Δηζπξαθηέα ππόινηπα πξνεγνύκελσλ νηθνλνκηθώλ εηώλ 3397425,13 3364924,64 0,990434 43426,65 0,012782 0,012906 4 Δηζπξάμεηο ππέξ Γεκνζίνπ θαη ηξίησλ 3345000 1989949,3 0,594903 1986690,77 0,593928 0,998363 41 Δηζπξάμεηο ππέξ ηνπ δεκόζηνπ 3218000 1882765,45 0,585073 1879506,92 0,584061 0,998269 42 Δπηζηξνθέο ρξεκάησλ 127000 107183,85 0,843967 107183,85 0,843967 1 5 Υξεκαηηθό ππόινηπν πξνεγνύκελνπ Έηνπο 2973484,08 ύλνια εζόδσλ 28725957,17 15249394,94 11212724,93 ΗΜΔΙΩΔΙ ΓΙΑ ΑΠΟΣΔΛΔΜΑΣΑ ΔΚΣΔΛΔΗ ΠΡΟΤΠΟΛΟΓΙΜΟΤ ΔΟΓΩΝ 1) Γηα ηε ζπκθσλία ησλ απνινγηζηηθώλ ζηνηρείσλ ζηα βεβαησζέληα θαη εηζπξαρζέληα πξνζζέηεηε ην ρξεκαηηθό ππόινηπν πξνεγνύκελνπ έηνπο (Κ.Α.5)
ΤΠΟΓΔΙΓΜΑ 2 ΔΛΛΗΝΙΚΗ ΓΗΜΟΚΡΑΣΙΑ ΝΟΜΟ ΑΣΣΙΚΗ ΓΗΜΟ ΦΙΛΑΓΔΛΦΔΙΑ - ΥΑΛΚΗΓΟΝΟ ΣΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΔΚΘΔΗ ΑΠΟΣΔΛΔΜΑΣΑ ΔΚΣΔΛΔΗ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΜΟΤ ΓΑΠΑΝΧΝ Γ ΣΡΙΜΗΝΟΤ 2015 Κ.Α. ΑΝΑΚΔΦΑΛΑΙΧΗ ΔΞΟΓΧΝ ΠΔΡΙΟΓΟ 01/01/2015-30/09/2015 Πξνϋπ/ζκόο Γεζκεπζέληα % Σηκνινγεζέληα % Δληαιζέληα Πιεξσζέληα % % 1 2 1/2 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έμνδα 12764600,67 12017697 1,06215 7714843,41 0,6043936 7513045,9 7394946,67 0,5793324 0,9585349 60 Ακνηβέο θαη έμνδα πξνζσπηθνύ 6926350,13 6862548,15 1,009297 4641390,85 0,6701063 4619727,6 4609608,29 0,6655177 0,9931524 61 Ακνηβέο αηξεηώλ θαη ηξίησλ 650664,25 494552,39 1,315663 306316,68 0,4707753 264966,28 257106,58 0,3951448 0,8393489 62 Παξνρέο ηξίησλ 1883235,8 1628741,3 1,156252 963199,27 0,5114597 920232,37 904562,69 0,4803236 0,9391231 63 Φόξνη - ηέιε 103050 90811,97 1,134762 16902,87 0,1640259 17112,92 14112,92 0,1369522 0,8349422 64 Λνηπά Γεληθά έμνδα 468711,16 398295,03 1,176794 176571,33 0,3767167 147345,07 138833,48 0,2962026 0,7862742 65 Πιεξσκέο γηα ηελ εμππεξέηεζε δεκνζίαο πίζηεσο 220574,59 220474,59 1,000454 179153,18 0,8122113 178815,64 178815,64 0,810681 0,9981159 66 Γαπάλεο πξνκήζεηαο αλαισζίκσλ 676316,11 565543,5 1,195869 217177,2 0,3211179 150325,08 139002,48 0,2055289 0,6400418 67 Πιεξσκέο - Μεηαβηβάζεηο ζε ηξίηνπο 1825698,63 1746730,04 1,045209 1210305,72 0,6629274 1210305,72 1149078,28 0,629391 0,9494116 68 Λνηπά Έμνδα 10000 10000 1 3826,31 0,382631 4215,22 3826,31 0,382631 1 7 Δπελδύζεηο 7298285,28 3198890,41 2,281505 168848,55 0,0231354 178643,76 119402,83 0,0163604 0,7071593 71 Αγνξέο θηηξίσλ, ηερληθώλ έξγσλ θαη πξνκήζεηεο παγίσλ 707800,33 288747,46 2,451278 32112,22 0,045369 2527,46 2527,46 0,0035709 0,0787071 73 Έξγα 6374521,17 2886311,7 2,208535 112905,08 0,0177119 158312,05 99071,12 0,0155417 0,8774727 74 Μειέηεο, έξεπλεο, πεηξακαηηθέο εξγαζίεο θιπ 215961,78 23831,25 9,062126 23831,25 0,1103494 17804,25 17804,25 0,0824417 0,7470968 75 Σίηινη πάγηαο επέλδπζεο (ζπκκεηνρέο ζε επηρεηξήζεηο) 2 0 #ΓΙΑΙΡ/0! 0 0 0 0 0 #ΓΙΑΙΡ/0! 8 Πιεξσκέο Π.Ο.Δ., απνδόζεηο θαη πξνβιέςεηο 8660020,47 5292606,92 1,636249 1988318,04 0,2295974 3185750,41 3085024,23 0,3562375 1,5515748 81 Πιεξσκέο Π.Ο.Δ. 1579751,89 1579751,89 1 1497175,47 0,9477282 751900,04 690068,56 0,4368208 0,4609136 82 Απνδόζεηο 3736855,03 3712855,03 1,006464 491142,57 0,1314321 2433850,37 2394955,67 0,6409014 4,8762942 83 Δπηρνξεγνύκελεο πιεξσκέο ππνρξεώζεσλ ΠΟΔ 0 0 #ΓΙΑΙΡ/0! 0 #ΓΙΑΙΡ/0! 0 0 #ΓΙΑΙΡ/0! #ΓΙΑΙΡ/0! 85 Πξνβιέςεηο κε είζπξαμεο 3343413,55 0 #ΓΙΑΙΡ/0! 0 0 0 0 0 #ΓΙΑΙΡ/0! 9 Απνζεκαηηθό 3050,75 ύλνια δαπαλώλ 28725957,17 20509194,3 9872010 10877440,1 10599373,73 ΗΜΔΙΩΔΙ ΓΙΑ ΑΠΟΣΔΛΔΜΑΣΑ ΔΚΣΔΛΔΗ ΠΡΟΤΠΟΛΟΓΙΜΟΤ ΓΑΠΑΝΩΝ 1) ηνλ Κ.Α. 63 ε δηαθνξά πνπ ππάξρεη κεηαμύ ησλ ηηκνινγεζέλησλ θαη ησλ εληαιζέλησλ πξνθύπηεη από ρξεκαηηθά εληάικαηα πξνπιεξσκήο ηα νπνία δελ δεκηνπξγνύλ παξαζηαηηθά ζηα ηηκνινγεζέληα. 2) ηνλ Κ.Α. 73 ε δηαθνξά πνπ ππάξρεη κεηαμύ ησλ ηηκνινγεζέλησλ θαη ησλ εληαιζέλησλ πξνθύπηεη από εληάικαηα πξνθαηαβνιώλ έξγσλ ηα νπνία δελ δεκηνπξγνύλ παξαζηαηηθά ζηα ηηκνινγεζέληα.
ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ ΦΙΛΑΔΕΛΦΕΙΑΣ - ΧΑΛΚΗΔΟΝΟΣ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ Λ/ν 3 ΣΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΔΚΘΔΗ ΣΟΙΥΔΙΑ ΙΟΛΟΓΙΜΟΤ Γ ' ΣΡΙΜΗΝΟΤ 2015 ηέινο Πξνεγνύκελνπ έηνπο 2014 Α' Σξίκελν 2015 B Σξίκελν 2015 Γ' Σξίκελν 2015 Μεηαβνιή ΣΟΙΥΔΙΑ ΔΝΔΡΓΗΣΙΚΟΤ 1 2 3 4 4/3 Α. ΑΠΑΙΣΗΔΙ 4.396.223,04 4.490.852,12 4.927.130,61 5.030.537,02 1,02 1 Απαηηήζεηο από ηδηώηεο 120.323,11 216.047,95 665.691,15 759.567,99 1,14 2 Δπηζθαιείο θαη επίδηθεο απαηηήζεηο 2.094.449,42 2.094.449,42 2.094.449,42 2.094.449,42 1,00 3 Απαηηήζεηο από Διιεληθό Γεκόζην 1.247,11 1.247,11 1.247,11 9.529,57 7,64 4 Λνηπέο απαηηήζεηο 845.478,44 845.478,44 845.478,44 845.478,44 1,00 5 Υξεώζηεο δηάθνξνη 1.334.724,96 1.333.629,20 1.320.264,49 1.321.511,60 1,00 Β. ΓΙΑΘΔΙΜΑ 2.986.415,70 3.029.468,96 3.163.430,20 3.576.385,28 1,13 1. Σακείν 0,00 13.261,09 7.584,65 16,23 0,00 2. Καηαζέζεηο όςεσο θαη πξνζεζκίαο 2.986.415,70 3.016.207,87 3.155.845,55 3.576.369,05 1,13 Γ ΜΔΣΑΒΑΣΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΜΟΙ ΔΝΔΡΓΗΣΙΚΟΤ 574.202,80 492.173,83 410.145,86 0,00 0,00 1. Έμνδα επόκελσλ ρξήζεσλ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Έζνδα ρξήζεσο εηζπξαθηέα 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Λνηπνί κεηαβαηηθνί ινγαξηαζκνί ελεξγεηηθνύ 574.202,80 492.173,83 410.145,86 0,00 0,00 ΣΟΙΥΔΙΑ ΠΑΘΗΣΙΚΟΤ 1 2 3 4 2 Α. ΤΠΟΥΡΔΧΔΙ ΑΠΌ ΓΑΝΔΙΑ 9.644.320,98 9.266.829,73 9.184.657,16 9.090.449,74 0,99 1. Μαθξνπξόζεζκεο ππνρξεώζεηο ζε ηξάπεδεο 9.316.444,47 9.020.982,19 9.020.982,19 9.008.276,17 1,00 2. Βξαρππξόζεζκεο ππνρξεώζεηο ζε ηξάπεδεο 327.876,51 245.847,54 163.674,97 82.173,57 0,50 Β. ΛΟΙΠΔ ΤΠΟΥΡΔΧΔΙ 1.580.939,63 1.508.607,04 1.318.770,25 1.398.196,82 1,06 1. Πξνκεζεπηέο 1.524.881,42 1.491.066,06 1.293.520,08 1.364.506,44 1,05 3. Τπνρξεώζεηο από θόξνπο ηέιε 46.621,83 23.517,23 28.771,36 23.934,62 0,83 4. Αζθαιηζηηθνί νξγαληζκνί 9.436,38-5.976,25-3.521,19 9.755,76-2,77 5. Λνηπέο βξαρππξόζεζκεο ππνρξεώζεηο 0,00 0,00 Γ ΜΔΣΑΒΑΣΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΜΟΙ ΠΑΘΗΣΙΚΟΤ 845.478,44 845.478,44 845.478,44 0,00 0,00 1. Έζνδα επόκελσλ ρξήζεσλ 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Έμνδα ρξήζεσο δνπιεπκέλα (πιεξσηέα) 0,00 0,00 3. Λνηπνί κεηαβαηηθνί ινγαξηαζκνί παζεηηθνύ 845.478,44 845.478,44 845.478,44 0,00 0,00 ΗΜΔΙΩΔΙ ΓΙΑ ΣΟΙΥΔΙΑ ΙΟΛΟΓΙΜΟΤ 1)ηηο πξαγκαηηθέο απαηηήζεηο από ηδηώηεο θαηά ηελ 30/09/2015 πνζνύ 759.567,99 επξώ εκπεξηέρεηαη πνζό 400.000,00 επξώ πεξίπνπ από πξόζηηκα αλέγεξζεο
δηαηήξεζεο απζεξαίησλ πνπ πξσηνβεβαηώζεθαλ ηνλ ΜΑΙΟ θαη ΙΟΤΝΙΟ θαη είλαη ακθηβόινπ είζπξαμεο (ζηνηρεία ελεξγεηηθνύ Α1) 2) Οη επηζθαιείο θαη επίδηθεο απαηηήζεηο πνπ έρνπλ δεκηνπξγεζεί θαηά ηα πξνεγνύκελα έηε πνζό 2.094.469,42 εκθαλίδνληαη ζηα (ζηνηρεία ελεξγεηηθνύ Α2) 3) ην πνζό 9.529,57 επξώ (ζηνηρεία ελεξγεηηθνύ Α3) πεξηέρεη πνζό 1.247,11 πνπ αθνξά απαίηεζε πξνο ην ειιεληθό δεκόζην πνπ δεκηνπξγήζεθε θαηά ηελ 31/12/2013 από ιάζνο απόδνζε ΟΓΑ θαη ΟΓΑ ραξηνζήκνπ 4) ην πνζό 1.321.511,60 (ζηνηρεία ελεξγεηηθνύ Α5) ζπκπεξηιακβάλεηαη πνζό 1.163.528,40 επξώ ην νπνίν ρξσζηά ν ΗΛΙΑ ΚΟΤΡΗ θαη αθνξά πνζό 815.528,59 επξώ ην θπιηθείν θαη πνζό 347.999,59 επξώ θαη αθνξά ην αλζνπσιείν ηνπ Νεθξνηαθείνπ 5) ην πνζό 9.008.276,17 επξώ (ζηνηρεία παζ. Α1) ζπκπεξ/λεηαη ην πνζό 4.991.039,80 επξώ ην νπνίν αθνξά ρξεκ/ζε ηνπ ΓΗΜΟΤ & ΔΝΙΑΙΟΤ ΦΟΡΔΑ γηα ηελ εμόθιεζε ησλ ιεμηπξόζεζκσλ νθεηιώλ έσο 31/12/2014, πνζό 246.086,92 επξώ ην νπνίν αθνξά leasing γηα απνξξηκκαηνθόξα Γήκνπ & πνζό 118.385,59 επξώ ην νπνίν αθνξά καθ/ρξόληα ππνρξέσζε εμόθιεζεο σθεηιώλ πξνο ΔΤΓΑΠ 6) Σν πνζό 82.173,57 επξώ (ζηνηρεία παζεηηθνύ Α2) αθνξά leasing γηα απνξξηκκαηνθόξα ηνπ ΓΗΜΟΤ πνπ ζα πιεξσζνύλ κέζα ζηε ρξήζε. 7) ην πνζό 1.364.506,44 (ζηνηρεία παζ. Β1) έρεη πξνζηεζεί εμσινγηζηηθά πνζό 1.079.766,05 επξώ πνπ αθνξά ηελ κεηάπησζε ηνπ ΔΝΙΑΙΟΤ ΦΟΡΔΑ ζην ΓΗΜΟ θαη δελ έρεη πεξάζεη ε απνγξαθή έλαξμεο ζηα βηβιία καο θαζώο θαη ε επίζεκε παξαιαβή ηνπ από ηνλ Γήκν.