ΔΤΓΑΠ Παρουςίαςη Οικονομικϊν Αποτελεςμάτων 2015
Οικονομικά Αποτελζςματα 2015 (εταιρείασ) ε ρηιηάδεο 2013 2014 2015 Μεηαβνιή Κύθινο Δξγαζηώλ 336.154 326.374 324.248-0,7% Μηθηά Κέξδε 145.585 141.352 138.390-2,1% % επί θύθινπ εξγαζηώλ 43,3% 43,3% 42,7% EBITDA 83.604 87.637 83.758-4,4% % επί θύθινπ εξγαζηώλ 24,9% 26,9% 25,8% EBIT 53.599 49.423 43.735-11,5% % επί θύθινπ εξγαζηώλ 15,9% 15,1% 13,5% Κέξδε πξν Φόξσλ (EBT) 61.267 63.537 56.343-11,3% % επί θύθινπ εξγαζηώλ 18,2% 19,5% 17,4% Φόξνο Δηζνδήκαηνο 16.420 (21.580) (13.479) Κέξδε κεηά Φόξσλ 77.687 41.957 43.685 +4,1% % επί θύθινπ εξγαζηώλ 23,1% 12,9% 13,5% Κέξδε πεξηόδνπ αλά κεηνρή (ζε επξώ) 0,73 0,39 0,41 +4,1% 2
EBITDA 2015 3
ΠΡΟΑΡΜΟΓΕ Ε EBITDA 2015 και 2014 Επίπτωςη Παραχϊρηςησ ΕΤΔΑΠ ΠΑΓΙΩΝ Με τθν υπϋάρικμ. 18448/24-09-2014 απόφαςθ, το Δ.. τθσ ΕΤΔΑΠ ενζκρινε τθν εφεξισ υδροδότθςθ από τθν Εταιρεία Παγίων ΕΤΔΑΠ, των Ο.Σ.Α και Ν.Π.Δ.Δ, που βρίςκονται εκτόσ γεωγραφικισ περιοχισ τθσ ΕΤΔΑΠ ΑΕ κατά μικοσ του Εξωτερικοφ Τδροδοτικοφ υςτιματοσ (Ε.Τ..), (Διμων Δελφϊν, Λεβαδζων, Θθβαίων, Σανάγρασ, Χαλκιδζων και Διςτόμου-Αράχωβασ), εξαιρουμζνων του τρατοπζδου Μαχαίρα και τθσ Ελλθνικισ Αεροπορικισ Βιομθχανίασ (Ε.Α.Β.). Για το δίμθνο Νοεμβρίου - Δεκεμβρίου 2014, θ ΕΤΔΑΠ δεν προζβθ ςε τιμολόγθςθ 1.979.645 μ 3 (αξίασ εςόδου 436 χιλιάδεσ ), εκ των οποίων 1.721.831 μ 3 αφοροφν ςε αδιφλιςτο νερό (κατθγορία "ΔΙΑΦΟΡΑ") και 257.814 μ 3 ςε διυλιςμζνο (κατθγορία "ΕΝΙΧΤΗ ΔΙΚΣΤΟΤ"), προκειμζνου να τιμολογθκοφν από τθν αναφερόμενθ εταιρεία. Για τθν περίοδο Ιανουαρίου-Δεκεμβρίου 2015 δεν προζβθ ςε τιμολόγθςθ 13.170.666 μ 3 (11.517.494 μ 3 αδιφλιςτο νερό και 1.653.172 μ 3 διυλιςμζνο). Σα κυβικά αυτά είχαν αξία εςόδου 2.885 χιλιάδεσ. 4
ΠΡΟΑΡΜΟΓΕ Ε EBITDA 2015 και 2014 Επίπτωςη Πριμ Ενεργειακήσ Βελτιςτοποίηςησ: Η εργολαβία ςυντιρθςθσ και επιςκευϊν που αφορά το Κζντρο Επεξεργαςίασ Λυμάτων τθσ Ψυτάλλειασ περιλαμβάνει πριμ του εργολάβου εφόςον επιτευχκοφν ςυγκεκριμζνοι ςτόχοι ενεργειακισ εξοικονόμθςθσ. Σα αποτελζςματα του 2015 επιβαρφνκθκαν ςυνολικά με 3,5 εκατ. εκ των οποίων το 1,5 εκατ. αφοροφςε τθ χριςθ του 2014 και το οποίο μασ ζγινε γνωςτό εντόσ του 2015. Επίπτωςη Εξοδοποίηςησ Ζργων και Μελετϊν: Σο 2015 εξοδοποιικθκαν ζργα και μελζτεσ αξίασ 3,2 εκατ. που αφοροφςαν προθγοφμενεσ χριςεισ και τα οποία εμφανίηονταν ςτο πάγιο ενεργθτικό ςτθν κατθγορία Ζργα υπό Καταςκευι. 5
ΠΡΟΑΡΜΟΓΕ Ε EBITDA 2015 και 2014 Επίπτωςη Ζκτακτησ Σιμολόγηςησ Δήμου Δελφϊν: Με τθν υπϋαρικμ. 18244/13-11-2013 απόφαςθ, το Δ.. τθσ ΕΤΔΑΠ ανακάλεςε τθν υπϋαρικμ. 17542/21-02- 2012 προθγοφμενθ απόφαςθ του, με τθν οποία είχε αναςτείλει τθν τιμολόγθςθ του παρεχόμενου φδατοσ για τισ ανάγκεσ του Διμου Δελφϊν. Σο μινα Νοζμβριο 2013 τιμολογικθκαν εκτάκτωσ 2.293.360 μ 3 ςτθν κατθγορία "Αδιφλιςτο νερό", τα οποία αφοροφςαν καταναλϊςεισ για το διάςτθμα από 1/4/2013 ζωσ 31/10/2013. Σον Ιανουάριο του 2014 τιμολογικθκαν εκτάκτωσ τα υπόλοιπα μθ τιμολογθμζνα κυβικά, φψουσ 4.247.628 μ 3, τα οποία αφοροφςαν ςτισ περιόδουσ κατανάλωςθσ Φεβρουαρίου ζωσ Δεκεμβρίου 2012 (3.395.098 μ 3 ) και Ιανουαρίου ζωσ Μαρτίου 2013 (852.530 μ 3 ). Η αξία των κυβικϊν αυτϊν ιταν 767 χιλιάδεσ. 6
ADJUSTED EBITDA 2015 7
ADJUSTED EBITDA 2014 8
ADJUSTED EBITDA ΜΕΣΑΒΟΛΗ 2015/2014 9
Κζρδη προ Φόρων 2015 10
Ανάλυςη Κφκλου Εργαςιϊν 2015 ΚΤΚΛΟ ΔΡΓΑΙΧΝ 2013 2014 2015 Έζνδα από παξνρή λεξνύ θαη ζρεηηδνκέλσλ ππεξεζηώλ 229.238 221.326 218.927 % επί Κύκλου Εργασιών 68,2% 67,8% 67,5% Έζνδα από ππεξεζίεο απνρέηεπζεο 110.305 102.550 102.213 % επί Κύκλου Εργασιών 32,8% 31,4% 31,5% Έζνδα από θαηαζθεπέο έξγσλ γηα ηξίηνπο 2.147 505 1.051 % επί Κύκλου Εργασιών 0,6% 0,2% 0,3% Έζνδα από πώιεζε ειεθηξηθνύ ξεύκαηνο 3.579 1.986 2.030 % επί Κύκλου Εργασιών 1,1% 0,6% 0,7% Πσιήζεηο απνζεκάησλ 40 7 27 % επί Κύκλου Εργασιών 0,0% 0,0% 0,0% Μείσζε εζόδσλ από πώιεζε έξγσλ γηα ηξίηνπο -9.155 0 0 % επί Κύκλου Εργασιών -2,7% 0,0% 0,0% ύλνιν Κύθινπ Δξγαζηώλ 336.154 326.375 324.248 11
Κφκλοσ Εργαςιϊν 2015 (Ποςά ςε χιλιάδεσ ) 12
Ανάλυςη Εςόδων Υδρευςησ 2015 ΣΟΜΔΑ ΤΓΡΔΤΗ 2013 2014 2015 Έζνδα από θαηαλάισζε λεξνύ 224.234 216.573 214.309 % ζςνόλος εζόδων ύδπεςζηρ 97,8% 97,9% 97,9% Έζνδα από λέεο παξνρέο λεξνύ 2.246 1.699 1.627 % ζςνόλος εζόδων ύδπεςζηρ 1,0% 0,8% 0,7% Γηθαίσκα ζύλδεζεο θαη Δηζθνξέο 170 130 127 % ζςνόλος εζόδων ύδπεςζηρ 0,1% 0,1% 0,1% Δξγαζίεο Απνθαηάζηαζεο 810 392 286 % ζςνόλος εζόδων ύδπεςζηρ 0,4% 0,2% 0,1% Λνηπά 1.778 2.533 2.578 % ζςνόλος εζόδων ύδπεςζηρ 0,8% 1,1% 1,2% ύλνιν Σνκέα Ύδξεπζεο 229.238 221.326 218.927 13
Ζςοδα Υδρευςησ 2015 (Ποςά ςε χιλιάδεσ ) 14
Ανάλυςη Εςόδων Αποχζτευςησ 2015 ΣΟΜΔΑ ΑΠΟΥΔΣΔΤΗ 2013 2014 2015 Έζνδα από Υξήζε Τπνλόκσλ 108.179 100.185 100.451 % επί ζςνόλος εζόδων αποσέηεςζηρ 98,1% 97,7% 98,3% Γηθαηώκαηα ύλδεζεο 669 911 381 % επί ζςνόλος εζόδων αποσέηεςζηρ 0,6% 0,9% 0,4% Σέιε Λπκάησλ 1.393 1.346 1.351 % επί ζςνόλος εζόδων αποσέηεςζηρ 1,3% 1,3% 1,3% Έζνδα από Δξγαζίεο Απνρέηεπζεο 63 108 31 % επί ζςνόλος εζόδων αποσέηεςζηρ 0,1% 0,1% 0,0% ύλνιν Σνκέα Απνρέηεπζεο 110.305 102.550 102.213 15
Ζςοδα Αποχζτευςησ 2015 16
Ανάλυςη Λειτουργικϊν Εξόδων* 2015 ΛΔΙΣΟΤΡΓΙΚΑ ΔΞΟΓΑ* 2013 2014 2015 Ακνηβέο & έμνδα πξνζσπηθνύ 179.645 118.434 113.637 % επί Λειηοςπγικών Εξόδων 72% 50% 48% Παξνρέο ηξίησλ 43.804 41.537 41.406 % επί Λειηοςπγικών Εξόδων 18% 17% 17% Ακνηβέο & έμνδα ηξίησλ 38.873 46.029 47.926 % επί Λειηοςπγικών Εξόδων 16% 19% 20% Γηάθνξεο πξνβιέςεηο -25.657 17.627 19.810 % επί Λειηοςπγικών Εξόδων -10% 7% 8% Γηάθνξα έμνδα 10.028 10.914 8.952 % επί Λειηοςπγικών Εξόδων 4% 5% 4% Αλαιώζεηο πιηθώλ 9.863 7.036 7.359 % επί Λειηοςπγικών Εξόδων 4% 3% 3% Έμνδα Ιδηνθαηαζθεπώλ -6.564-3.141-2.322 % επί Λειηοςπγικών Εξόδων -3% -1% -1% Λεηηνπξγηθά Έμνδα* 249.992 238.436 236.768 *ππο αποζβέζεων 17
Λειτουργικά Ζξοδα* 2015 *ππο αποζβέζεων 18
Ανάλυςη Αμοιβϊν & Εξόδων Προςωπικοφ 2015 ΑΜΟΙΒΔ ΚΑΙ ΔΞΟΓΑ ΠΡΟΧΠΙΚΟΤ 2013 2014 2015 Μηζζνί θαη Ηκεξνκίζζηα 83.763 81.743 79.843 % επί ζςνόλος αμοιβών-εξόδων πποζωπικού 47% 69% 70% Δξγνδνηηθέο Δηζθνξέο 21.350 19.806 18.293 % επί ζςνόλος αμοιβών-εξόδων πποζωπικού 12% 17% 16% Πξνβιέςεηο Τγεηνλνκηθήο Πεξίζαιςεο 10.619 7.842 6.245 % επί ζςνόλος αμοιβών-εξόδων πποζωπικού 6% 7% 5% Πξνβιέςεηο γηα Λνηπέο Παξνρέο 62.916 5.229 4.660 % επί ζςνόλος αμοιβών-εξόδων πποζωπικού 35% 4% 4% Λνηπά Έμνδα 997 3.814 4.596 % επί ζςνόλος αμοιβών-εξόδων πποζωπικού 1% 3% 4% ύλνιν Ακνηβώλ θαη Δμόδσλ Πξνζσπηθνύ 179.645 118.434 113.637 19
Προβλζψεισ για Λοιπζσ Παροχζσ Προςωπικοφ 2015 ΠΡΟΒΛΔΦΔΙ ΓΙΑ ΛΟΙΠΔ ΠΑΡΟΥΔ ΠΡΟΧΠΙΚΟΤ 2013 2014 2015 Πξόβιεςε απνδεκίσζεο πξνζσπηθνύ ιόγσ εμόδνπ από ηελ ππεξεζία 2.269 2.086 1.901 Δηδηθή εθάπαμ απνδεκίσζε γηα ηνπο πξνζιεθζέληεο από ηελ 25/10/1999 235 99 199 Δηδηθή εθάπαμ απνδεκίσζε γηα ηνπο πξνζιεθζέληεο κέρξη ηελ 25/10/1999 60.412 3.044 2.560 ύλνιν Πξνβιέςεσλ γηα Λνηπέο Παξνρέο Πξνζσπηθνύ 62.916 5.229 4.660 20
Αμοιβζσ και Ζξοδα Προςωπικοφ 2015 21
Ανάλυςη Διαφόρων Προβλζψεων 2015 ΓΙΑΦΟΡΔ ΠΡΟΒΛΔΦΔΙ 2013 2014 2015 Πξνβιέςεηο Δπηζθαιώλ Απαηηήζεσλ -56.658 14.981 8.658 Πξνβιέςεηο Δπίδηθσλ Τπνζέζεσλ 31.025 3.008 11.117 Πξνβιέςεηο γηα Απαμίσζε Απνζεκάησλ -24-362 34 ύλνιν Γηάθνξεο Πξνβιέςεηο -25.657 17.627 19.810 22
Ανάλυςη Αμοιβϊν και Εξόδων Σρίτων 2015 ΑΜΟΙΒΔ-ΔΞΟΓΑ ΣΡΙΣΧΝ 2013 2014 2015 Ακνηβέο-Έμνδα Σξίησλ ΚΔΛΦ 21.143 29.228 31.283 % επί ζςνόλος αμοιβών-εξόδων ηπίηων 54% 63% 65% Ακνηβέο-Έμνδα Σξίησλ ΚΔΛΜ 2.059 2.335 2.413 % επί ζςνόλος αμοιβών-εξόδων ηπίηων 5% 5% 5% Ακνηβέο-Έμνδα Σξίησλ Γηθηύνπ Ύδξεπζεο 6.761 3.442 4.701 % επί ζςνόλος αμοιβών-εξόδων ηπίηων 17% 7% 10% Λνηπέο Ακνηβέο-Έμνδα Σξίησλ 8.910 11.024 9.528 % επί ζςνόλος αμοιβών-εξόδων ηπίηων 23% 24% 20% ύλνιν Ακνηβώλ-Δμόδσλ Σξίησλ 38.873 46.029 47.925 23
Αμοιβζσ και Ζξοδα Σρίτων 2015 24
Ανάλυςη Παροχϊν Σρίτων 2015 ΠΑΡΟΥΔ ΣΡΙΣΧΝ 2013 2014 2015 Ηιεθηξηθό Ρεύκα Παξαγσγήο 21.957 20.062 19.375 % επί ζςνόλος παποσών ηπίηων 50% 48% 47% Φπζηθό Αέξην Παξαγσγήο 2.984 1.116 813 % επί ζςνόλος παποσών ηπίηων 7% 3% 2% Δλνίθηα 7.565 7.490 7.798 % επί ζςνόλος παποσών ηπίηων 17% 18% 19% Σειεπηθνηλσλίεο-Σαρπδξνκηθά 5.332 5.562 5.695 % επί ζςνόλος παποσών ηπίηων 12% 13% 14% Δπηζθεπέο θαη πληεξήζεηο 4.310 5.097 5.911 % επί ζςνόλος παποσών ηπίηων 10% 12% 14% Λνηπέο Παξνρέο Σξίησλ 1.657 2.210 1.814 % επί ζςνόλος παποσών ηπίηων 4% 5% 4% ύλνιν Παξνρώλ Σξίησλ 43.806 41.537 41.406 25
Παροχζσ Σρίτων 2015 26
Ανάλυςη Διαφόρων Εξόδων 2015 ΓΙΑΦΟΡΑ ΔΞΟΓΑ 2013 2014 2015 Φόξνη - Σέιε 6.081 3.860 3.950 Τιηθά Άκεζεο Αλάισζεο 2.073 2.408 2.153 Έμνδα Πξνβνιήο θαη Γηαθήκηζεο 279 2.046 794 Έμνδα Μεηαθνξώλ 479 559 597 Γσξεέο Δπηρνξεγήζεηο 289 443 324 Γηάθνξα Έμνδα 829 1.599 1.135 ύλνιν Γηαθόξσλ Δμόδσλ 10.028 10.914 8.953 27
Ανάλυςη Διαφόρων Εξόδων 2015 28
τοιχεία Ιςολογιςμοφ 2015 ΕΝΕΡΓΗΣΙΚΟ 2014 2015 15-14% Ιδηοτρεζηκοποηούκελα Ελζώκαηα Πάγηα ηοητεία 957.138 916.555-4,2% Άσια Περηοσζηαθά ηοητεία 2.054 1.327-35,4% Λοηπά κε Κσθιοθορούληα Περηοσζηαθά ηοητεία 98.110 129.080 31,6% Αποζέκαηα 14.371 12.509-13,0% Απαηηήζεης από Πειάηες 203.114 224.501 10,5% Λοηπά Κσθιοθορούληα Περηοσζηαθά ηοητεία 267.214 293.224 9,7% ΤΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΣΙΚΟΤ 1.542.001 1.577.196 2,3% ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΗ ΚΑΙ ΤΠΟΥΡΕΩΕΙ Μεηοτηθό Κεθάιαηο 63.900 63.900 0,0% Λοηπά ηοητεία Καζαρής Θέζες 857.482 903.140 5,3% Τποτρεώζεης γηα Παροτές ζηοσς Εργαδοκέλοσς 298.213 266.839-10,5% Επητορεγήζεης Επελδύζεφλ θαη σκκεηοτές Καηαλ. 200.760 193.653-3,5% Προβιέυεης/Λοηπές Μαθροπρόζεζκες Τποτρεώζεης 52.174 63.376 21,5% Λοηπές Βρατσπρόζεζκες Τποτρεώζεης 69.472 86.288 24,2% ΤΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΗ ΚΑΙ ΤΠΟΥΡΕΩΕΩΝ 1.542.001 1.577.196 2,3% 29
Ανάλυςη Απαιτήςεων από Πελάτεσ 2015 ΑΠΑΙΣΗΔΙ ΑΠΟ ΠΔΛΑΣΔ 2013 2014 2015 Απαηηήζεηο από Πειάηεο πξν ηεο πξόβιεςεο 228.891 240.699 269.794 Πξόβιεςε Δπηζθαιώλ Πειαηώλ -25.710-37.585-45.293 ύλνιν Απαηηήζεσλ από Πειάηεο 203.181 203.114 224.501 30
Τποχρεϊςεισ για Παροχζσ Προςωπικοφ 2015 ΤΠΟΥΡΔΧΔΙ ΓΙΑ ΠΑΡΟΥΔ ΠΡΟΧΠΙΚΟΤ 2013 2014 2015 Πξόβιεςε γηα ηαηξνθαξκαθεπηηθή θάιπςε πξνζσπηθνύ 161.937 186.045 157.053 Πξόβιεςε απνδεκίσζεο πξνζσπηθνύ ιόγσ εμόδνπ από ηελ ππεξεζία 26.424 31.285 29.373 Δηδηθή εθάπαμ απνδεκίσζε γηα ηνπο πξνζιεθζέληεο από ηελ 25/10/1999 4.266 6.642 6.796 Δηδηθή εθάπαμ απνδεκίσζε γηα ηνπο πξνζιεθζέληεο κέρξη ηελ 25/10/1999 59.982 74.241 73.618 ύλνιν Τπνρξεώζεσλ γηα Παξνρέο Πξνζσπηθνύ 252.609 298.213 266.839 31
Σαμιακζσ Ροζσ 2015 2013 2014 2015 Σακεηαθέο Ρνέο από Λεηηνπξγηθέο Γξαζηεξηόηεηεο Κέξδε πξν Φόξσλ 61.267 63.537 56.343 Πξνζαξκνγέο κε ηακηαθώλ ζηνηρείσλ 58.216 44.924 49.265 Πξνζαξκνγέο ιεηηνπξγηθώλ ινγαξηαζκώλ 413.714-120.467-40.533 Υξεσζηηθνί ηόθνη θαη ζπλαθή έμνδα θαηαβεβιεκέλα -11.103-29 -24 Καηαβεβιεκέλνη θόξνη -24.398-34.292-570 Καζαξέο Ρνέο από Λεηηνπξγηθέο Γξαζηεξηόηεηεο 497.696-46.327 64.481 Σακεηαθέο Ρνέο από Δπελδπηηθέο Γξαζηεξηόηεηεο Μεξίζκαηα Δηζπξαρζέληα 43 75 64 Σόθνη εηζπξαρζέληεο 7.494 9.789 8.873 Αγνξά ελζώκαησλ αθηλεηνπνηήζεσλ -20.028-20.919-2.992 Αγνξά αζώκαησλ αθηλεηνπνηήζεσλ -725-4.147-3.714 Δίζπξαμε επηρνξεγήζεσλ θαη ζπκκεηνρώλ θαηαλαισηώλ 2.856 1.882 1.044 Αγνξά ρξενγξάθσλ 0 0-20.000 πκκεηνρή ζε ζπγαηξηθή/είζπξαμε εθθαζάξηζεο ζπλδεδεκέλεο 48-650 -500 Καζαξέο Ρνέο από Δπελδπηηθέο Γξαζηεξηόηεηεο -10.312-13.970-17.225 Σακεηαθέο Ρνέο από Υξεκαηνδνηηθέο Γξαζηεξηόηεηεο Απνπιεξσκέο δαλείσλ -178.993 0 0 Μεξίζκαηα πιεξσζέληα -19.522-38.980-20.578 Καζαξέο Ρνέο από Υξεκαηνδνηηθέο Γξαζηεξηόηεηεο -198.515-38.980-20.578 Καζαξή (κείσζε) αύμεζε ζε ηακεηαθά δηαζέζηκα 288.869-99.277 26.678 Σακεηαθά δηαζέζηκα θαη ηζνδύλακα έλαξμεο 43.072 331.941 232.664 Σακεηαθά δηαζέζηκα θαη ηζνδύλακα ιήμεο 331.941 232.664 259.342 32