ΑΛΟΥΜΥΛ ΜΥΛΩΝΑΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΑΛΟΥΜΙΝΙΟΥ ΑΕ ΑΡ.Μ.Α.Ε 17520 / 06 / Β / 88 / 18 ΒΙ.ΠΕ. ΣΤΑΥΡΟΧΩΡΙΟΥ - 611 00 - ΚΙΛΚΙΣ Στοιχεία και πληροφορίες περιόδου από 1 Ιανουαρίου 2005 έως 31 Μαρτίου 2005 Τα παρακάτω στοιχεία και πληροφορίες στοχεύουν σε µια γενική ενηµέρωση για την οικονοµική κατάσταση και τα αποτελέσµατα της "ΑΛΟΥΜΥΛ ΜΥΛΩΝΑΣ - ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΑΛΟΥΜΙΝΙΟΥ Α.Ε." και του Οµίλου "ΑΛΟΥΜΥΛ ΜΥΛΩΝΑΣ - ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΑΛΟΥΜΙΝΙΟΥ Α.Ε.". Συνιστούµε, εποµένως στον αναγνώστη, πριν προβεί σε οποιουδήποτε είδους επενδυτική επιλογή ή άλλη συναλλαγή µε την Εταιρία, να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου της (www.alumil.com) όπου αναρτώνται οι περιοδικές οικονοµικές καταστάσεις που προβλέπουν τα ιεθνή Λογιστικά Πρότυπα καθώς και η έκθεση επισκόπησης του ορκωτού ελεγκτή λογιστή όποτε αυτή απαιτείται. ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΗΣ 31ης ΜΑΡΤΙΟΥ 2005 Ο Ο Μ Ι Λ Ο Σ Η Ε Τ Α Ι Ρ Ε Ι Α 31.03.2005 31.12.2004 31.03.2005 31.12.2004 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Πάγια στοιχεία Ενεργητικού 183.190.893 181.233.646 106.641.323 105.218.434 Αποθέµατα 83.880.950 69.690.799 53.010.411 41.309.694 Απαιτήσεις από πελάτες 87.533.868 72.518.677 111.313.503 92.840.252 ιαθέσιµα και ταµιακά ισοδύναµα 5.638.801 5.569.082 380.916 2.084.974 Λοιπά στοιχεία ενεργητικού 19.803.679 12.009.165 9.990.441 4.065.063 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 380.048.191 341.021.368 281.336.594 245.518.417 ΠΑΘΗΤΙΚΟ Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις 123.638.443 119.621.019 82.657.802 80.318.348 Βραχυπρόθεσµες τραπεζικές υποχρεώσεις 69.092.970 36.438.810 43.571.303 18.330.587 Λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 71.519.216 71.740.209 61.570.427 55.518.823 Σύνολο υποχρεώσεων (α) 264.250.629 227.800.038 187.799.532 154.167.758 Καθαρή θέση µετόχων Εταιρίας 106.857.275 104.582.147 93.537.062 91.350.659 ικαιώµατα Μειοψηφίας 8.940.287 8.639.183 - - Σύνολο Καθαρής Θέσης (β) 115.797.562 113.221.330 93.537.062 91.350.659 ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (α) + (β) 380.048.191 341.021.368 281.336.594 245.518.417
ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟ ΟΥ 1.1.2005-31.3.2005 Ο Ο Μ Ι Λ Ο Σ Η Ε Τ Α Ι Ρ Ε Ι Α 31.03.2005 31.03.2004 31.03.2005 31.03.2004 Κύκλος εργασιών 41.202.269 32.989.753 34.486.054 30.273.891 Μικτά κέρδη 10.859.156 9.466.987 7.417.012 5.107.227 Κέρδη προ φόρων, χρηµατοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσµάτων 4.499.363 3.721.777 3.774.096 1.657.796 Κέρδη προ φόρων, χρηµατοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσµάτων και αποσβέσεων 7.055.837 6.217.142 5.324.688 3.171.208 Κέρδη προ φόρων 3.128.817 2.479.788 2.643.330 740.174 Μείον φόροι (740.215) (624.635) (456.926) (255.045) Κέρδη µετά από φόρους 2.388.603 1.855.153 2.186.404 485.129 Κατανέµονται σε: Μετόχους Εταιρίας 2.254.643 1.527.422 2.186.404 485.129 ικαιώµατα Μειοψηφίας 133.960 327.731 0 0 Κέρδη µετά από φόρους ανά µετοχή - βασικά σε 0,11 0,08 0,10 0,02 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΠΕΡΙΟ ΟΥ Ο Ο Μ Ι Λ Ο Σ Η Ε Τ Α Ι Ρ Ε Ι Α 31/03/05 31/03/04 31/03/05 31/03/04 Καθαρή θέση έναρξης περιόδου 113.221.330 99.726.636 91.350.658 83.364.689 ιανεµηθέντα µερίσµατα (90.000) 0 0 0 Κέρδη ζηµίες της περιόδου, µετά από φόρους 2.388.603 1.855.152 2.186.404 485.129 Προσαρµογή συναλλαγµατικών διαφορών 277.628 (585.355) 0 0 Καθαρή θέση λήξης περιόδου 115.797.561 100.996.433 93.537.062 83.849.818 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΠΕΡΙΟ ΟΥ Ο ΟΜΙΛΟΣ Η ΕΤΑΙΡΙΑ Α' ΤΡΙΜΗΝΟ Α' ΤΡΙΜΗΝΟ 2005 2004 2005 2.004,00 Κέρδη περιόδου προ φόρων 3.128.817 2.479.788 2.643.330 740.174 Αναπροσαρµογές για: Αποσβέσεις ενσώµατων παγίων στοιχείων 2.556.474 812.108 1.486.276 1.466.462 Αποσβέσεις άυλων περιουσιακών στοιχείων 67.598 48.731 64.317 46.950 (Κέρδη) / ζηµίες από πώληση ενσώµατων παγίων στοιχείων (53.175) (344.599) (12.522) (3.112) Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα (1.724) (5.873) (1.724) (1.094) Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 1.295.455 1.246.036 946.054 918.716 Αποσβέσεις επιχορηγήσεων (290.556) (191.661) (91.216) (88.108) Καθαρά (κέρδη) / ζηµίες από συναλλαγµατικές διαφορές (19.086) 421.865 Πρόβλεψη για αποζηµίωση προσωπικού 31.265 28.450 27.930 22.245 Λειτουργικό κέρδος προ µεταβολών του κεφαλαίου κίνησης (Αύξηση) / Μείωση σε: Αποθέµατα (13.893.437) (7.412.638) (11.700.717) (3.444.269) Εµπορικές απαιτήσεις (15.015.191) (17.458.267) (18.473.251) (19.728.982) Λοιπές απαιτήσεις & προκαταβολές (7.794.514) (1.398.944) (5.925.379) 1.146.527
Λοιπές µακροπρόθεσµες απαιτήσεις 17.151 (596.960) (4.518) (5.444) Αύξηση / (Μείωση) σε: Yποχρεώσεις και δεδουλευµένα έξοδα (96.139) (1.378.356) 5.655.843 (4.712.098) Μείον: Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα πληρωθέντα 1.295.455 1.246.036 946.054 918.716 Φόροι εισοδήµατος πληρωθέντες 122.256 316.102 - - Καθαρές ταµειακές ροές από λειτουργικές (31.484.773) (25.312.459) (26.331.630) (24.560.749) Αγορές ενσώµατων παγίων στοιχείων (4.687.598) (5.040.553) (481.037) (2.430.730) Πώληση ενσώµατων παγίων στοιχείων 180.499 440.159 34.795 33.274 Αγορές άϋλων περιουσιακών στοιχείων (24.678) (143.674) (140.269) Τόκοι και συναφή έσοδα εισπραχθέντα 1.724 5.873 1.724 1.094 Αγορά συµµετοχών σε θυγατρικές & λοιπές επιχειρήσεις - - (2.510.200) (4.650.000) Καθαρές ταµειακές ροές από επενδυτικές (4.530.053) (4.738.195) (2.954.718) (7.186.631) Καθαρή µεταβολή βραχυπροθέσµων δανείων 32.654.160 28.933.968 25.240.715 26.833.075 Καθαρή µεταβολή µακροπροθέσµων δανείων 3.520.385 179.382 2.341.574 3.135.086 Μερίσµατα πληρωθέντα σε µετόχους µειοψηφίας (90.000) - - - Καθαρές ταµειακές ροές από χρηµατοδοτικές 36.084.545 29.113.351 27.582.290 29.968.161 Καθαρή αύξηση / µείωση στα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 69.719 (937.303) (1.704.058) (1.779.219) Ταµειακά µ διαθέσιµα µ και ισοδύναµα στην µ αρχή της ςπεριόδου ης 5.569.082 6.602.779 2.084.974 2.927.834 περιόδου 5.638.801 5.665.475 380.916 1.148.615 Ανάλυση προσαρµογών πρώτης εφαρµογής ΠΧΠ - Πίνακας προσαρµογών Καθαρής Θέσης και Αποτελεσµάτων Ο ΟΜΙΛΟΣ Η ΕΤΑΙΡΙΑ Μεταβολές στα Ίδια Κεφάλαια 1-Ιαν-04 31- εκ-04 1-Ιαν-04 31- εκ-04 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων, όπως είχαν προγενέστερα απεικονιστεί σύµφωνα µε το ΕΓΛΣ (συµπ/νων & των 95.292.450 108.529.646 80.116.652 85.035.222 Προσαρµογές των ιεθνών Προτύπων Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης Επίδραση από τη µη αναγνώριση των εξόδων εγκατάστασης ως άυλα περιουσιακά στοιχεία -3.374.432-4.918.953 (2.096.540) -2.092.144 Προσαρµογή των συσσωρευµένων αποσβέσεων άϋλων περιουσιακών στοιχείων από την αλλαγή των συντελεστών απόσβεσης -96.798-111.065 (77.877) -110.632 Αποτίµηση παγίων στοιχείων στην εύλογη αξία τους 25.511.220 25.265.709 13.388.872 13.388.872 Προσαρµογή των συσσωρευµένων αποσβέσεων παγίων στοιχείων από την αλλαγή των συντελεστών απόσβεσης 12.004.599 16.693.308 11.284.551 13.956.974 Αντιλογισµός αναπροσαρµογής παγίων χρήσης 2004-1.813.769 - -1.049.617 Αποµείωση αξίας συµµετοχών σε θυγατρικές Εταιρείες και λοιπές επιχειρήσεις -1.025.000-1.025.000 (7.586.674) (7.586.674) Πρόβλεψη επισφαλών απαιτήσεων / ιαγραφή απαιτήσεων -1.488.881-1.488.881 (1.000.000) (1.000.000) Αναταξινόµηση Επιχορηγήσεων από τα Ίδια Κεφάλαια στις µακροπρόθεσµες υποχρεώσεις -10.809.455-12.139.860 (2.020.019) -1.251.546 Μετάθεση πληρωτέων µερισµάτων στο χρόνο έγκρισής καταβολής 1.765.226 2.339.760 1.320.975 1.320.967 Συναλλαγµατικές διαφορές µετατροπής -1.444.862-3.100.345 - - Αναγνώριση πιστωτικής διαφοράς ενοποίησης στα αποτελέσµατα - -
Μείωση του υπέρ το άρτιο κεφαλαίου κατά τα έξοδα της αυξήσεως κεφαλαίου -767.589-767.589 (767.589) (767.589) Προσαρµογή των επιχορηγήσεων, λόγω της προσαρµογής των συντελεστών απόσβεσης ενσώµατων παγίων -3.839.672-5.285.926 (3.051.867) -3.622.751 Αναγνώριση πιστωτικών συναλλαγµατικών διαφορών αποτίµησης στα αποτελέσµατα 59.116 74.472 55.528 74.472 Αναγνώριση δεδουλευµένων παροχών προσωπικού λόγω -450.740-572.903 (373.532) -462.513 Αναγνώριση αναβαλλόµενης φορολογίας -8.925.968-6.991.825 (5.717.791) -4.262.383 Πρόβλεψη φόρου για ανέλεγκτες χρήσεις -256.019-417.509-110.000-220.000 Λοιπές προσαρµογές 798.821 520.884 - - Προσαρµογή των δικαιωµάτων µειοψηφίας (1.627.748) (1.568.825) - - Σύνολο προσαρµογών 4.434.186 4.691.683 3.248.037 6.315.436 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων κατά τα ιεθνή Λογιστικά Πρότυπα 99.726.636 113.221.329 83.364.689 91.350.658 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ 1) Οι Εταιρίες του Οµίλου µε τις µε τις αντίστοιχες διευθύνσεις και ποσοστά συµµετοχής που περιλαµβάνονται στις ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις, µε τη µέθοδο της ολικής ενοποίησης, είναι: Επωνυµία Εταιρίας Χώρα ραστηριότητα Ποσοστό % ΑΛΟΥΣΥΣ Α.Ε. ΑΛΟΥΦΥΛ Α.Ε. ΕΛΛΑ Α ΕΛΛΑ Α 31.03.05 Εµπορία µηχανισµών. & εξαρτηµάτων αλουµινίου 51% Παραγωγή & εµπορία προϊόντων αλουµινίου 99,90% ΑΛΟΥΚΟΜ Α.Ε ΕΛΛΑ Α -//-. 85,86% ALUMIL ROMANIA SRL ΡΟΥΜΑΝΙΑ Εµπορία και διάθεση µετάλλων 70% ALUMIL BULGARIA ΒΟΥΛΓΑΡΙΑ Επεξεργασία προφίλ αλουµινίου & εµπορία 100% Γ.Α. ΒΙΟΜ. ΠΛΑΣ. ΥΛΩΝ.Α.Ε. ΑΛΟΥΝΕΦ Α.Ε ΜΕΤΡΟΝ ΑΥΤΟΜΑΤΙΣΜΟΙ Α.Ε.. ALUMIL HUNGARY K.F.T. ΕΛΛΑ Α ΕΛΛΑ Α ΕΛΛΑ Α ΟΥΓΓΑΡΙΑ Παραγωγή & εµπορία πολυκαρβονικών φύλλων, πλαστικών & παρεµφερών υλικών 50% Παραγωγή & εµπορία προϊόντων αλουµινίου 99,16% Παραγωγή & εµπορία συστηµάτων αυτοµατισµού 66% Εµπορία προφίλ & εξαρτηµάτων ALUMIL POLSKA S.R.L. ΠΟΛΩΝΙΑ -//- 51% ALUMIL EXTRUSION S.R.L. ΡΟΥΜΑΝΙΑ Παραγωγή θερµοµονωτικών προφίλ 70% VARNA ALUMINIUM S.R.L. ΒΟΥΛΓΑΡΙΑ Εµπορία προφίλ & εξαρτηµάτων αλουµινίου 71% ALUMIL UKRANIA ΟΥΚΡΑΝΙΑ -//- 90% ALUMIL SRB ΣΕΡΒΙΑ -//- 45% ALUMIL ALBANIA ΑΛΒΑΝΙΑ Παραγωγή & εµπορία προφίλ αλουµινίου 97,32% ALUMIL EGYPT FOR ALUMINIUM SAE ΑΙΓΥΠΤΟΣ ιέλαση αλουµινίου & βαφή προϊόντων ALUMIL EGYPT ACCESSORIES SAE ΑΙΓΥΠΤΟΣ Εµπορία προφίλ & εξαρτηµάτων ALUMIL MOLDAVIA ΜΟΛ ΑΒΙΑ -//- 70%
ALUMIL DEUTZ ΓΕΡΜΑΝΙΑ Εµπορία προφίλ αλουµινίου 99,88% ALUMIL SKOPJIE Π.Γ..Μ Εµπορία προφίλ & εξαρτηµάτων ALUMIL ITALY SRL ΙΤΑΛΙΑ -//- 100% ALUMIL MILONAS CYPRUS ΚΥΠΡΟΣ -//- 66,67% ALUMIL YU INDUSTRY ΣΕΡΒΙΑ Παραγωγή & εµπορία προϊόντων ALUMIL CY LTD ΚΥΠΡΟΣ Εµπορία προφίλ & εξαρτηµάτων ALUMIL COATING S.R.B ΣΕΡΒΙΑ Επεξεργασία προϊόντων αλουµινίου 99,96% 2) Επί των παγίων περιουσιακών στοιχείων του οµίλου έχουν εγγραφεί υποθήκες και προσηµειώσεις συνολικού ποσού 2,4 εκατ. Ευρώ περίπου για την εξασφάλιση 3) Το απασχολούµενο προσωπικό της Μητρικής και του Οµίλου στις 31/03/2005 είναι 592 και 1.637 εργαζόµενοι αντίστοιχα. 4) Οι επενδύσεις σε πάγιο εξοπλισµό της περιόδου της µητρικής εταιρίας και του Οµίλου ανήλθαν σε Ευρώ 481 χιλ. περίπου και Ευρώ 4,7 εκατ. περίπου. 5) εν υπάρχουν πάσης φύσεως επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές της Εταιρίας καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων, που να έχουν σηµαντική επίπτωση στην οικονοµική κατάσταση, στην χρηµατοοικονοµική θέση ή στα αποτελέσµατα της λειτουργίας της Εταιρίας ή του Οµίλου. 6) Η Εταιρία δηµοσιεύει για πρώτη φορά Οικονοµικές Καταστάσεις µε βάση τα.λ.π. Οι λογιστικές αρχές που ακολουθήθηκαν κατά την 31/03/2005 είναι σύµφωνες µε 7) Τα ποσά των πωλήσεων και αγορών της Εταιρίας προς συνδεδεµένα µέρη σωρευτικά από την έναρξη της διαχειριστικής χρήσης ανέρχονται στο ποσό των 11,9 εκατ. και 7,3 εκατ. περίπου αντίστοιχα. Τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της Εταιρίας, µε συνδεδεµένα µέρη, στην λήξη της τρέχουσας περιόδου ανέρχονται σε 48,9 εκατ. και 6,9 εκατ. περίπου αντίστοιχα. Όλα τα ανωτέρω κονδύλια έχουν απαλειφθεί κατά την ενοποίηση της 31/03/2005. 8) Η µητρική εταιρία "ΑΛΟΥΜΥΛ ΜΥΛΩΝΑΣ Α.Ε." έχει ελεγχθεί φορολογικά µέχρι τη χρήση 2002. Η Εταιρία «ALUMIL UKRAINE» έχει ελεγχθεί φορολογικά µέχρι τη χρήση 2000. Οι Εταιρίες «ΑΛΟΥΚΟΜ» και «ΑΛΟΥΝΕΦ» έχουν ελεγχθεί φορολογικά µέχρι τη χρήση 2001. Οι Εταιρίες «ΑΛΟΥΣΥΣ», «ALUMIL EXTRUSION», «ALUMIL BULGARIA», «VARNA ALUMINIUM» και έχουν ελεγχθεί φορολογικά µέχρι τη χρήση 2002. Οι Εταιρίες «ALUMIL ROMANIA», «ALUMIL DEUTSCHLAND», «ALUMIL ALBANIA», «ALUMIL POLSKA», «ALUMIL HUNGARY» και έχουν ελεγχθεί φορολογικά µέχρι τη χρήση 2003. Οι Εταιρίες «, «Γ.Α. ΠΛΑΣΤΙΚΩΝ ΥΛΩΝ», ΜΕΤΡΟΝ ΑΥΤΟΜΑΤΙΣΜΟΙ», «ΑΛΟΥΦΥΛ», «ALUMIL SRB», «ALUMIL MILONAS CYPRUS», «ALUMIL CY», «ALUMIL YU INDUSTRY», «ALUMIL MISR FOR ACCESSORIES», «ALUMIL MISR FOR ALUMINIUM», «ALUMIL ITALIA», «ALUMIL INDUSTRY (MOLDOVA)», «ALUMIL SKOPJE» και «ALUMIL COATING SRB» δεν έχουν ελεγχθεί φορολογικά από τη σύσταση τους. Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ. ΚΑΙ ΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Η ΑΝΤΙΠΡΟΕ ΡΟΣ Κιλκίς, 29 Ιουνίου 2005 Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ Ο ΥΠΕΥΘΥΝΟΣ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΜΥΛΩΝΑΣ ΑΛ.ΓΕΩΡΓΙΟΣ Α Τ Ξ 548261 ΜΥΛΩΝΑ ΑΛ.ΕΥΑΓΓΕΛΙΑ Α Τ Ν 402583 ΚΑΣΑΠΑΝΤΩΝΙΟΥ ΧΡΗΣΤΟΣ Α Τ Ρ 359351 ΠΛΑΚΙ ΗΣ ΝΙΚ. ΗΜΗΤΡΙΟΣ Α Τ Λ 424341 Α.Μ.Ο.Ε.Ε. 23809 Α'ΤΑΞΗΣ