ALLIANZ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (Αρ. Αδείας 132/12.1.93 ΦΕΚ 40B/3.2.93) ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ (ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1/1/2013-31/12/2013) Άρθρο 77 Ν. 4099/2012 (ΦΕΚ 250Α/20.12.2012) 1. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 31/12/2013 (Αξίες σε Ευρώ). ΕΠΙ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΠΟΥ ΑΠΟΤΕΛΟΥΝ ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΗΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ ΦΙΛΙΠΠΟΥ ΔΟΜΙΚΑ ΕΡΓΑ Α.Ε. (ΚΑ) 10,560.000 0.01 105.60 ΔΙΕΘΝΗΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΕΝΔΥΜΑΤΩΝ Α.Ε. (Κ) 3,910.000 0.00000255 0.01 ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΠΟΥ ΑΠΟΤΕΛΟΥΝ 105.61 0.00% 0.00% ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΗΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ GRR 15/10/42 0% (ΒΑΣΗ Α.Ε.Π.) 53,802 1.18 63,486.36 0.45% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-15-OCT-42 Επιτόκιο: 0.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2023 12,562.0000 67.05 842,282.10 5.97% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-23 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2024 15,062.0000 64.880 977,222.56 6.92% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-24 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2025 12,562.0000 62.47 784,748.14 5.56% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-25 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2026 2,562.0000 60.510 155,026.62 1.10% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-26 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2027 4,062.0000 59.180 240,389.16 1.70% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-27 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2028 12,732.8000 57.630 733,791.26 5.20% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-28 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2029 10,732.8000 56.35 604,793.28 4.28% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-29 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2030 2,732.8000 55.40 151,397.12 1.07% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-30 Επιτόκιο: 2.0%
ΕΠΙ ΕΔ 2,0% 24/2/2031 28,732.8000 55.00 1,580,304.00 11.19% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-31 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2032 9,032.8000 54.30 490,481.04 3.47% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-32 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2033 3,732.8000 53.35 199,144.88 1.41% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-33 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2034 5,132.8000 52.90 271,525.12 1.92% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-34 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2035 12,732.8000 52.35 666,562.08 4.72% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-35 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2036 3,732.8000 52.50 195,972.00 1.39% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-36 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2037 2,732.8000 52.00 142,105.60 1.01% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-37 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2038 2,732.8000 51.75 141,422.40 1.00% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-38 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2039 3,732.8000 51.75 193,172.40 1.37% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-39 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2040 9,232.8000 51.50 475,489.20 3.37% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-40 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2041 3,732.8000 51.00 190,372.80 1.35% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-41 Επιτόκιο: 2.0% ΕΔ 2,0% 24/2/2042 2,732.8000 51.00 139,372.80 0.99% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 24-FEB-12-24-FEB-42 Επιτόκιο: 2.0%
ΕΠΙ HELLENIC T-BILL 10/1/2014 ZERO COUPON 12,500.0000 99.95 1,249,375.00 8.85% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 12-JUL-13-10-JAN-14 Επιτόκιο: 0,00% HELLENIC T-BILL 07/3/2014 ZERO COUPON 10,000.0000 99.42 994,200.00 7.04% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 06-SEP-13-07-MAR-14 Επιτόκιο: 0,00% HELLENIC T-BILL 11/4/2014 ZERO COUPON 1,650.0000 99.07 163,465.50 1.16% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 11-OCT-13-11-APR-14 Επιτόκιο: 0,00% HELLENIC T-BILL 17/1/2014 ZERO COUPON 5,000.0000 99.91 499,550.00 3.54% Caa3 B- B- - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 18-OCT-13-17-JAN-14 Επιτόκιο: 0,00% ΔΕΔΟΥΛΕΥΜΕΝΟΙ ΤΟΚΟΙ ΑΓΟΡΑΣ 49,293.78 0.35% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 12,194,945.20 86.38% 86.24% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 12,195,050.81 86.39% 86.24% ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΕΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΙΣΗΓΜΕΝΑ ΣΤΗΝ ΑΓΟΡΑ ΤΟΥ ΛΟΥΞΕΜΒΟΥΡΓΟΥ OTE PLC 7,875% 7/2/2018 FX 5,000 113.8750 569,375.00 4.03% B2 BB- WD - Εκδότης: OTE PLC - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 29-JAN-13-07-FEB-18 Επιτόκιο: 7,875% OTE PLC 7,25% 12/02/2015 FX 3,000 105.0360 315,108.00 2.23% B2 BB- WD - Εκδότης:OTE PLC - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 12-FEB-08-12-FEB-15 Επιτόκιο: 7.25% ELPEGA 8,0% 10/5/2017 FX 5,000 105.8500 529,250.00 3.75% - - - - Εκδότης:ELPEGA - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 10-MAY-13-10-MAY-17 Επιτόκιο: 8.0% ΣΥΝΟΛΟ 1,413,733.00 10.01% 10.00% ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΙΣΗΓΜΕΝΑ ΣΤΗΝ ΑΓΟΡΑ ΤΟΥ ΔΟΥΒΛΙΝΟΥ ESTIA MORTGAGE 0,515% 27/4/40 FRN CL. B 3,138.5268 43.99997 138,095.09 0.98% - B-(sf) CCCsF - Εκδότης: PIRAEUS BANK SA - Ην/νια Έναρξης - Λήξης: 07-JUN-05-27-APR-40 Επιτόκιο: 0,515% - Πρόσθετοι Όροι: CALL 27/10/14@100.00 ΣΥΝΟΛΟ 138,095.09 0.98% 0.98% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΩΝ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ 1,551,828.09 10.99% 10.97% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 1,551,828.09 10.99% 10.97% ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ 13,746,878.90 97.38% 97.22% ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΔΕΔΟΥΛΕΥΜΕΝΟΙ ΤΟΚΟΙ 266,165.61 1.89% ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ IPIROTIKI (ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟ ΔΑΝΕΙΟ) 312,500.13 2.21% ΜΕΙΟΝ : ΠΡΟΒΛΕΨΗ ΕΠΙΣΦΑΛΕΙΑΣ (ΔΙΑΓΡΑΦΗ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟΥ ΔΑΝΕΙΟΥ) (312,500.13) -2.21% ΣΥΝΟΛΟ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ 266,165.61 1.89% 1.88%
ΕΠΙ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ( EFG EUROBANK ) 126,996.24 0.90% ΟΨΕΩΣ ΣΕ USD 32.25 0.00% ΟΨΕΩΣ ΣΕ HUF 3.57 0.00% ΣΥΝΟΛΟ 127,032.06 0.90% 0.90% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 14,140,076.57 100.16% 100.00% ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ (18,287.31) -0.13% ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ-ΤΕΛΗ (4,745.84) -0.03% ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (23,033.15) -0.16% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 14,117,043.42 100.00% (Μερίδια 2.469.941,685 Χ ΕΥΡΩ 5,7155) ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ 1. Στην αρχή του 2013 συνεχίστηκε η συντηρητική επενδυτική πολιτική του Α/Κ που είχε υιοθετηθεί το 2012. Κατά το πρώτο εξάμηνο του έτους, το Α/Κ παρέμεινε χαμηλά επενδεδυμένοι σε Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου (ΟΕΔ) προτιμώντας τις τοποθετήσεις σε Εντοκα Γραμμάτια Ελληνικού Δημοσίου (ΕΓΕΔ) τρίμηνης και εξάμηνης διάρκειας. Η βελτίωση των δημοσιονομικών που έγινε ιδιαίτερα εμφανής κατά τη διάρκεια του β εξαμήνου είχε σαν συνέπεια τη βελτίωση του οικονομικού κλίματος και τη μείωση του κινδύνου. Παράλληλα με την καλή εκτέλεση του προϋπολογισμού προχωρήσαμε στη σταδιακή αύξηση των τοποθετήσεων του Α/Κ σε Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίο (ΟΕΔ) γεγονός που εξηγεί την καλή απόδοση του Α/Κ το 2013. 2. Τα Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου (ΟΕΔ) και τα Εντοκα Γραμμάτια Ελληνικού Δημοσίου (ΕΓΕΔ) αποτιμήθηκαν με βάση το Δελτίο Τιμών της Ηλεκτρονικής Δευτερογενούς Αγοράς Τίτλων (ΗΔΑΤ) της 31/12/2013. 3. Η αποτίμηση των εισηγμένων ομολόγων του Εξωτερικού διαμορφώθηκε με βάση την μέση τιμή της τελευταίας τιμής ζήτησης. 4. Οι μετοχές της εταιρείας ΦΙΛΙΠΠΟΥ ΔΟΜΙΚΑ ΕΡΓΑ Α.Ε. που η διαπραγμάτευσή τους στο Χρηματιστήριο έχει διακοπεί, αποτιμήθηκαν με αξία 0,01 Ευρώ ανά μετοχή. 5. Οι μετοχές της εταιρείας ΔΙΕΘΝΗΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΕΝΔΥΜΑΤΩΝ που έχει διαγραφεί από το Χρηματιστήριο, αποτιμήθηκαν με συνολική αξία 0,01 Ευρώ. 6. Οι δεδουλευμένοι μέχρι την 31/12/2013 τόκοι των τίτλων σταθερού εισοδήματος, μειωμένοι κατά τους τόκους που τυχόν καταβλήθηκαν κατά την αγορά τους (και οι οποίοι εμφανίζονται σε ιδιαίτερους λογαριασμούς ανά κατηγορία χρεογράφων) περιλαμβάνονται στα έσοδα της περιόδου. 7. Η μετατροπή των ξένων νομισμάτων σε Ευρώ έγινε με βάση το δελτίο ισοτιμιών αναφοράς της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας της 31/12/2013. 8. Ποσοστό άνω του 35% του καθαρού ενεργητικού είναι επενδεδυμένο σε ομόλογα του Ελληνικού Δημοσίου. 9. Δεν έχουν επενδυθεί ιδιαίτερα σημαντικά ποσοστά του ενεργητικού του Α/Κ σε ομίλους εταιριών σύμφωνα με τις διατάξεις της παρ.8 του άρθρου 61 του Ν.4099/2012. 10. Στα Κεφάλαια των μεριδιούχων περιλαμβάνονται και τα αποτελέσματα των προηγούμενων χρήσεων. 11.Το αμοιβαίο κεφάλαιο ακολουθώντας τις διατάξεις της Κανονιστικής Πράξης της ΕΛΤΕ με Α.Π 5567/87/8 Ιουνίου 2010 κατηγοριοποίησε το σύνολο της αξίας των χρηματοοικονομικών στοιχείων του ενεργητικού ως εξής: Κατηγορία 1 Κατηγορία 2 Κατηγορία 3 Σύνολο Μετοχές 105,61 - - 105,61 Ομόλογα 13.746.773,29 - - 13.746.773,29 Χρηματικά διαθέσιμα 127.032,06 - - 127.032,06 Απαιτήσεις 266.165,61 - - 266.165,61 14.140.076,57 - - 14.140.076,57 Κατηγορία 1: Στην κατηγορία αυτή περιλαμβάνονται τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που επιμετρήθηκαν βάσει δημοσιευμένων τιμών. Κατηγορία 2: Στην κατηγορία αυτή περιλαμβάνονται τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που επιμετρήθηκαν βάσει τεχνικών επιμέτρησης με χρήση δεδομένων που έχουν παρατηρήσιμες τιμές στην αγορά. Κατηγορία 3: Στην κατηγορία αυτή περιλαμβάνονται τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που επιμετρήθηκαν βάσει τεχνικών επιμέτρησης με χρήση δεδομένων που δεν έχουν παρατηρήσιμες τιμές στην αγορά. 12. Η μέτρηση κινδύνων και ο υπολογισμός της συνολικής έκθεσης σε κίνδυνο γίνεται με τη μέθοδο της προσέγγισης βάσει των υποχρεώσεων (Commitment Approach).
2. ΜΕΤΑΒΟΛΗ ΣΤΗ ΣΥΝΘΕΣΗ ΤΟΥ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΚΑΤΑ ΤΗ ΔΙΑΡΚΕΙΑ ΤΗΣ 01/01/2013-31/12/2013 31/12/2013 31/12/2012 Ποσοστό % Κινητές αξίες εσωτερικού διαπραγματεύσιμες σε οργανωμένη αγορά 12,194,945.20 9,514,263.91 28.18% Κινητές αξίες εξωτερικού διαπραγματεύσιμες σε οργανωμένη αγορά 1,551,828.09 1,254,694.58 23.68% Κινητές αξίες εσωτερικού που αποτελούν αντικείμενο διαπραγμάτευσης σε οργανωμένη αγορά 105.61 105.61 0.00% 13,746,878.90 10,769,064.10 27.65% 3. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙΔΙΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01/01/2013-31/12/2013 ΜΕΡΙΔΙΑ ΕΥΡΩ Μερίδια σε κυκλοφορία την 31/12/2012 2,589,495.031 15,162,344.66 ΠΛΕΟΝ: Πωλήσεις Μεριδίων 1/1-31/12/2013 336,454.688 1,702,511.10 ΜΕΙΟΝ: Eξαγορές Μεριδίων 1/1-31/12/2013 456,008.034 2,345,661.88 ΣΥΝΟΛΟ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ 2,469,941.685 14,519,193.88 4. ΑΝΑΤΙΜΗΣΗ/ΥΠΟΤΙΜΗΣΗ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01/01/2013-31/12/2013 Ενεργητικό σε τιμές κτήσης την 31/12/2013 επι ομολόγων 14,587,384.71 Ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές την 31/12/2013 επι ομολόγων 13,746,773.29 ΥΠΟΤΙΜΗΣΗ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΣΕ ΟΜΟΛΟΓΑ (840,611.42) Ενεργητικό σε τιμές κτήσης την 31/12/2013 επι μετοχών 74,491.15 Ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές την 31/12/2013 επι μετοχών 105.61 ΥΠΟΤΙΜΗΣΗ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΣΕ ΜΕΤΟΧΕΣ (74,385.54) ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ (914,996.96) 5. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01/01/2013-31/12/2013 Α. Πρόσοδοι Χαρτοφυλακίου Τόκοι χρεογράφων 360,857.84 Τόκοι καταθέσεων 27,290.20 Σύνολο προσόδων 388,148.04 Β. Κέρδη (Ζημίες) κεφαλαίου Καθαρά κέρδη από πωλήσεις χρεογράφων 255,593.76 Σύνολο καθαρών κερδών 255,593.76 Γ. Δαπάνες Αμοιβή Εταιρίας Διαχείρισης 97,783.30 Αμοιβή και προμήθειες Θεματοφυλακής 6,518.89 Έξοδα δημοσιεύσεων -ανακοινώσεων 3,660.12 Αμοιβή ελεγκτών 12,177.00 Φόροι -Τέλη 10,754.08 Σύνολο Δαπανών 130,893.39 Καθαρά αποτελέσματα (Κέρδη) 512,848.41 6. ΜΕΡΙΔΙΑ/ΑΞΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥ 01/01/2013-31/12/2013 Καθαρό Ενεργητικό την 31/12/2013 14,117,043.42 Αριθμός μεριδίων σε κυκλοφορία την 31/12/2013 2,469,941.685 Καθαρή τιμή μεριδίου την 31/12/2013 5.7155 7. ΔΙΑΝΕΜΟΜΕΝΑ ΚΑΙ ΕΠΑΝΕΠΕΝΔΥΟΜΕΝΑ ΚΕΡΔΗ Κέρδη (Ζημίες) χρήσεως 512,848.41 Μεταφορά στο κεφάλαιο των μεριδιούχων 512,848.41 8. ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΤΡΙΩΝ (3) ΤΕΛΕΥΤΑΙΩΝ ΕΤΩΝ ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΤΡΙΩΝ (3) ΤΕΛΕΥΤΑΙΩΝ ΕΤΩΝ 2011 2012 2013 Σύνολο καθαρού ενεργητικού 12,665,485.38 12,110,963.89 14,117,043.42 Μερίδια 2,659,773.461 2,589,495.031 2,469,941.685 Αξία μεριδίου 4.7619 4.6770 5.71558 Αθήνα 14 Aπριλίου 2014 Για το Θεματοφύλακα Για τη Διαχειρίστρια Εταιρία EUROBANK ERGASIAS AE Allianz Α.Ε.Δ.Α.Κ. ΕΙΡ.ΘΩΜΑΔΑΚΗ Γ.ΛΟΥΚΟΠΟΥΛΟΥ Δ. ΠΑΝΤΟΥΛΑΣ Α. ΓΚΟΤΣΟΠΟΥΛΟΥ
Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Προς τη Διοίκηση της ALLIANZ Α.Ε.Δ.Α.Κ. για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ALLIANZ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» Έκθεση Ελέγχου επί της Ετήσιας Έκθεσης Διαχείρισης Αμοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαμε την ανωτέρω Ετήσια Έκθεση Διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου (η Έκθεση Διαχείρισης) «ALLIANZ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ», της χρήσεως από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2013, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του «ALLIANZ Α.Ε.Δ.Α.Κ.» εφεξής «Διαχειρίστρια Εταιρεία» και απεικονίζει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσματα χρήσεως και τις επεξηγηματικές σημειώσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχείρισης Η Διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Ετήσιας Έκθεσης Διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 4099/2012 «Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες και ανώνυμες εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων», σε συνδυασμό με την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 Κανονιστική Πράξη της Ε.Λ.Τ.Ε. και για εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες που η Διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση Έκθεσης Διαχείρισης απαλλαγμένης από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτής της Έκθεσης Διαχείρισης, με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα της Ελεγκτικής. Τα Πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και να διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση Διαχείρισης είναι απαλλαγμένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στην Έκθεση Διαχείρισης. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης του κινδύνου ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης Διαχείρισης, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλείδες της Διαχειρίστριας Εταιρείας που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση της Έκθεσης Διαχείρισης, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλείδων της Διαχειρίστριας Εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών πολιτικών που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των λογιστικών εκτιμήσεων που έγιναν από τη Διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης Διαχείρισης. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, η ανωτέρω Έκθεση Διαχείρισης, της χρήσεως από 1 Ιανουαρίου μέχρι 31 Δεκεμβρίου 2013, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 4099/2012 και περιλαμβάνει τις πληροφορίες που προβλέπονται από το άρθρο 77 του νόμου αυτού, όπως εξειδικεύονται από την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 Κανονιστική Πράξη της Ε.Λ.Τ.Ε.. Αθήνα, 17 Απριλίου 2014 KPMG Ορκωτοί Ελεγκτές Α.Ε. ΑΜ ΣΟΕΛ 114 Νικόλαος Βουνισέας, Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής ΑΜ ΣΟΕΛ 18701 Allianz Α/Κ Ομολογιών Εσωτερικού Διάρθρωση Χαρτοφυλακίου 31/12/2013 Οµόλογα Εξωτερικού 10.97% Διαθέσιµα 2.79% Οµόλογα Εσωτερικού 86.24 %