ΑΡ.ΜΑΕ 7946/06/Β/86/2 Π. Ράλλη 39 Ταύρος 17778 Τηλ. 210 3498300 www.sidma.gr ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΙΕΘΝΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΟ ΠΡΟΤΥΠΟ 34 ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2007 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2007 1
Περιεχόµενα 1. Κατάσταση Ισολογισµού... 4 2. Κατάσταση Αποτελεσµάτων... 5 3. Κατάσταση Μεταβολών Καθαρής Θέσης... 6 4. Κατάσταση Ταµειακών Ροών... 7 5. Γενικές πληροφορίες για την εταιρεία και τον όµιλο... 8 6. Βάση Παρουσίασης... 8 7. Βασικές λογιστικές αρχές... 8 8. Πληροφόρηση κατά τοµέα... 8 9. Ενσώµατα πάγια... 9 10. Συµµετοχές χρεόγραφα... 9 11. Κρατικές επιχορηγήσεις... 10 12. Αναβαλλόµενος φόρος εισοδήµατος... 10 13. Κύκλος εργασιών... 10 14. Κέρδη ανά µετοχή... 10 15. Ανέλεγκτες Φορολογικά Χρήσεις... 10 16. Αριθµός απασχολούµενου προσωπικού... 11 17. Συνδεδεµένα µέρη... 11 18. Ενδεχόµενες Απαιτήσεις-Υποχρεώσεις... 12 19. Γεγονότα µετά τον Ισολογισµό... 12 2
ΣΙ ΗΡΕΜΠΟΡΙΚΗ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ ΣΙ ΜΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις Α Τριµήνου 2007 Βεβαιώνεται ότι οι συνηµµένες Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις είναι εκείνες που εγκρίθηκαν από το ιοικητικό Συµβούλιο της «ΣΙ ΗΡΕΜΠΟΡΙΚΗ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ ΣΙ ΜΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» την 7 η Μαΐου 2007 και έχουν δηµοσιοποιηθεί µε την ανάρτησή τους στο διαδίκτυο, στη διεύθυνση www.sidma.gr. Επισηµαίνεται ότι τα δηµοσιευθέντα στον τύπο συνοπτικά οικονοµικά στοιχεία στοχεύουν στο να παράσχουν στον αναγνώστη ορισµένα γενικά οικονοµικά στοιχεία αλλά δεν παρέχουν την ολοκληρωµένη εικόνα της οικονοµικής θέσης και των αποτελεσµάτων της Εταιρείας και του Οµίλου, σύµφωνα µε τα ιεθνή Λογιστικά Πρότυπα. Επίσης επισηµαίνεται ότι, χάριν απλοποίησης, στα δηµοσιευθέντα στον τύπο συνοπτικά οικονοµικά στοιχεία έχουν γίνει ορισµένες συµπτύξεις και ανακατατάξεις κονδυλίων. ΜΑΡΣΕΛ Λ. ΑΜΑΡΙΛΙΟ ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΣΙ ΗΡΕΜΠΟΡΙΚΗ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ ΣΙ ΜΑ Α.Ε. 3
1. Κατάσταση Ισολογισµού ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΙ (Ποσά σε Ευρώ) ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΣΙ ΗΡΕΜΠΟΡΙΚΗ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ ΣΙ ΜΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Ετήσιες Οικονοµικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Μαρτίου 2007 Σηµεί ωση Οµίλου Εταιρίας 31.3.2007 31.12.2006 31.3.2007 31.12.2006 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώµατα πάγια 10 44.839.745 42.928.637 33.212.853 32.303.519 Άϋλα περιουσιακά στοιχεία 700.198 725.986 669.825 695.495 Επενδύσεις σε θυγατρικές 11 0 5.678.601 5.678.601 Επενδύσεις σε συγγενείς 597.374 593.067 0 Λοιπά στοιχεία µη κυκλοφορούντος ενεργητικού 80.750 79.875 40.103 39.228 46.218.067 44.327.565 39.601.382 38.716.843 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέµατα 31.017.642 30.352.251 22.264.621 23.610.672 Απαιτήσεις από πελάτες και λοιπές εµπορικές απαιτήσεις 115.088.104 106.868.206 100.587.061 92.357.224 Λοιπές απαιτήσεις 4.415.461 3.543.948 3.829.355 2.857.227 Ταµιακά ιαθέσιµα και ισοδύναµα 3.681.389 5.052.021 2.989.280 4.363.662 Κατεχόµενα προς πώληση πάγια στοιχεία 25.917 25.917 25.917 25.917 154.228.513 145.842.343 129.696.234 123.214.702 Σύνολο Ενεργητικού 200.446.580 190.169.908 169.297.616 161.931.545 ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ Μετόχων της µητρικής: Μετοχικό κεφάλαιο 13.500.000 13.500.000 13.500.000 13.500.000 Κεφάλαιο υπέρ το άρτιο 9.875.000 9.875.000 9.875.000 9.875.000 Αποθεµατικά κεφάλαια 13.030.531 13.026.533 12.567.993 12.567.993 Αποτελέσµατα εις νέον 24.865.042 22.020.242 23.406.478 21.130.318 61.270.573 58.421.775 59.349.471 57.073.311 ικαιώµατα Μειοψηφίας: 2.031.047 1.862.818 Σύνολο καθαρής θέσης 63.301.620 60.284.593 59.349.471 57.073.311 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις άνεια και υποχρεώσεις από χρηµατ/κή µίσθωση 62.240.249 57.472.010 51.373.078 51.319.222 Επιχορηγήσεις περιουσιακών στοιχείων 1.112.679 1.141.346 0 Αναβαλλόµενος φόρος εισοδήµατος 2.522.841 2.496.619 2.437.474 2.446.651 Προβλέψεις για παροχές στους εργαζόµενους 957.192 982.125 926.126 955.948 66.832.961 62.092.100 54.736.678 54.721.821 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις άνεια τραπεζών και υποχρεώσεις χρηµατοδοτικών µισθώσεων 10.579.543 17.880.657 4.382.334 7.360.127 Προµηθευτές και συναφείς υποχρεώσεις 47.754.054 39.842.233 41.148.276 34.409.744 Λοιπές υποχρεώσεις 4.357.434 4.271.807 3.417.883 3.772.884 Τρέχουσες Φορολογικές υποχρεώσεις 7.620.968 5.798.518 6.262.974 4.593.658 70.311.999 67.793.215 55.211.467 50.136.413 Σύνολο Καθαρής Θέσης και Υποχρεώσεων 200.446.580 190.169.908 169.297.616 161.931.545 4
2. Κατάσταση Αποτελεσµάτων ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (Ποσά σε Ευρώ) 1.1-31.3.2007 1.1-31.3.2006 1.1-31.3.2007 1.1-31.3.2006 Κύκλος εργασιών 14 44.742.379 33.246.229 35.207.090 29.645.529 Κόστος πωλήσεων -37.675.329-29.445.820-29.849.580-26.480.042 Μικτά κέρδη/(ζηµίες) 7.067.050 3.800.409 5.357.510 3.165.487 Λοιπά έσοδα 1.675.961 1.270.139 1.532.947 1.191.167 Έξοδα διοικητικής λειτουργίας -889.688-774.125-692.746-533.846 Έξοδα λειτουργίας διαθέσεως -2.551.512-2.040.549-2.147.905-1.810.875 Λοιπά έξοδα -150.764-19.754-140.471-1.496 Κέρδη/ (ζηµίες) προ φόρων, χρηµ/κων και επενδυτικών αποτελεσµάτων ΣΙ ΗΡΕΜΠΟΡΙΚΗ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ ΣΙ ΜΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Ετήσιες Οικονοµικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Μαρτίου 2007 Σηµείω ση 5.151.047 2.236.120 3.909.335 2.010.437 Χρηµατοοικονοµικό κόστος (καθαρό) -1.027.739-684.339-794.739-590.699 Αποτελέσµατα από συγγενείς επιχειρήσεις 309 10.087 Κέρδη/(ζηµίες) προ φόρων 4.123.617 1.561.868 3.114.596 1.419.738 Μείον: φόροι -1.076.716-477.940-808.193-414.275 Κέρδη/ (ζηµίες) µετά από φόρους από συνεχιζόµενες δραστηριότητες (α) 3.046.901 1.083.928 2.306.403 1.005.463 Κέρδη/ (ζηµίες) µετά από φόρους από διακοπείσες δραστηριότητες (β) 0 0 0 0 Κέρδη/ (ζηµίες) µετά από φόρους από συνεχιζόµενες και διακοπείσες δραστηριότητες (α)+(β) 3.046.901 1.083.928 2.306.403 1.005.463 Οµίλου Εταιρίας Κατανέµονται σε: Μετόχους Εταιρίας 2.877.873 1.070.698 ικαιώµατα µειοψηφίας 169.028 13.230 3.046.901 1.083.928 Κέρδη µετά από φόρους ανά µετοχή-σε ευρώ 15 0,29 0,11 0,23 0,10 Αποσβέσεις 575.006 522.160 389.322 383.050 Κέρδη/ (ζηµίες) προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA) 5.726.053 2.758.280 4.298.657 2.393.487 5
3. Κατάσταση Μεταβολών Καθαρής Θέσης ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ Ποσά σε ευρώ ΣΙ ΗΡΕΜΠΟΡΙΚΗ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ ΣΙ ΜΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Ετήσιες Οικονοµικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Μαρτίου 2007 Οµιλος ΑΠΟ Ι ΟΜΕΝΑ ΣΤΟΥΣ ΜΕΤΟΧΟΥΣ ΤΗΣ ΜΗΤΡΙΚΗΣ ΜΕΙΟΨΗΦΙΑ Μετοχικό Αποτελέσµατα εις ικαιώµατα Σύνολο Ιδίων Υπέρ το άρτιο Λοιπά αποθεµατικά Σύνολο κεφάλαιο νέον Μειοψηφίας Κεφαλαίων Υπόλοιπα 1.1.2006 13.500.000 9.875.000 11.710.538 16.417.762 51.503.300 1.397.305 52.900.605 Μεταβολές καθαρής θέσης 1.1-31.3.2006 0 0 Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου 0 0 Αποτίµηση SWAP για αντιστάθµιση κινδύνων (µε αναβαλλόµενη φορολογία) -8.185-8.185-8.185 ιανεµηθέντα µερίσµατα 0 0 Αµοιβές διευθυντικών στελεχών πληρωθείσες 0 0 Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου Θυγατρικής 0 0 Εξαγορά ποσοστών µειοψηφίας 0 0 Καθαρό κέρδος (ζηµία) που αναγνωρίσθηκε στην καθαρή θέση 0 0 0-8.185-8.185 0-8.185 Αποτέλεσµα περιόδου 1.1-31.3.2006 1.070.698 1.070.698 13.230 1.083.928 Υπόλοιπα 31.3.2006 13.500.000 9.875.000 11.710.538 17.480.275 52.565.813 1.410.535 53.976.348 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Υπόλοιπα 1.1.2007 13.500.000 9.875.000 13.026.533 22.020.242 58.421.775 1.862.818 60.284.593 Μεταβολές καθαρής θέσης 1.1-31.3.2007 0 Αποτίµηση SWAP για αντιστάθµιση κινδύνων (µε αναβαλλόµενη φορολογία) -33.073-33.073-799 -33.872 ιανεµηθέντα µερίσµατα 0 0 Αµοιβές ιευθυντικού προσωπικού πληρωθείσες 0 0 Αυξηση Μετοχικού Κεφαλαίου Θυγατρικής 0 0 Συναλλαγµατικές διαφορές ενσωµάτωσης συγγενών εταιριών εξωτερικού 3.998 3.998 3.998 Καθαρό κέρδος (ζηµία) που αναγνωρίσθηκε στην καθαρή θέση 0 0 3.998-33.073-29.075-799 -29.874 Αποτέλεσµα περιόδου 1.1-31.3.2007 2.877.873 2.877.873 169.028 3.046.901 Υπόλοιπα 31.3.2007 13.500.000 9.875.000 13.030.531 24.865.042 61.270.573 2.031.047 63.301.620 0 0 0,00000 0,0 0,00 0,00 0,00 Ποσά σε ευρώ Εταιρεία Μετοχικό Αποτελέσµατα εις Σύνολο Ιδίων Υπέρ το άρτιο Λοιπά αποθεµατικά κεφάλαιο νέον Κεφαλαίων Υπόλοιπο την 1.1.2006 13.500.000 9.875.000 11.668.381 16.126.570 51.169.950 Μεταβολές καθαρής θέσης 1.1-31.3.2006 Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου 0 Αποτίµηση SWAP για αντιστάθµιση κινδύνων (µε αναβαλλόµενη φορολογία) -8.185-8.185 ιανεµηθέντα µερίσµατα 0 Αµοιβές διευθυντικών στελεχών πληρωθείσες 0 Καθαρό κέρδος (ζηµία) που αναγνωρίσθηκε στην καθαρή θέση 0 0 0-8.185-8.185 Αποτέλεσµα περιόδου 1.1-31.3.2006 1.005.463 1.005.463 Υπόλοιπα 31.3.2006 13.500.000 9.875.000 11.668.381 17.123.848 52.167.228 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0 0 0 0 0 Υπόλοιπα 1.1.2007 13.500.000 9.875.000 12.567.993 21.130.318 57.073.311 Μεταβολές καθαρής θέσης 1.1-31.3.2007 Αποτίµηση SWAP για αντιστάθµιση κινδύνων (µε αναβαλλόµενη φορολογία) -30.243-30.243 ιανεµηθέντα µερίσµατα 0 Αµοιβές ιευθυντικού προσωπικού πληρωθείσες 0 Καθαρό κέρδος (ζηµία) που αναγνωρίσθηκε στην καθαρή θέση 0 0 0-30.243-30.243 Αποτέλεσµα περιόδου 1.1-31.3.2007 2.306.403 2.306.403 Υπόλοιπα 31.3.2007 13.500.000 9.875.000 12.567.993 23.406.478 59.349.471 0 0 0 0 0 6
4. Κατάσταση Ταµειακών Ροών Ετήσιες Οικονοµικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Μαρτίου 2007 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (Ποσά σε ευρώ) ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ 1.1-31.3.2007 1.1-31.3.2006 1.1-31.3.2007 1.1-31.3.2006 Λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη προ φόρων 4.123.617 1.561.868 3.114.596 1.419.738 Πλέον / µείον προσαρµογές για: Αποσβέσεις 575.006 522.160 389.322 383.050 Προβλέψεις 139.400 31.443 134.511 28.424 Συναλλαγµατικές διαφορές 0 0 0 0 Αποτελέσµατα (έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζηµίες) επενδυτικής δραστηριότητας -32.222-40.754-52.872-2.000 Άλλα µη ταµειακά έσοδα/έξοδα 35.507 0 0 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 1.081.842 810.305 841.538 705.444 Πλέον/µείον προσαρµ. για µεταβ. λ/σµών κεφ. κίνησης που σχετίζονται µε τις λειτουργ. δραστηριότητες: Μείωση / (αύξηση) αποθεµάτων -665.391-4.479.168 1.346.050-3.047.653 Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων -9.201.961-6.361.737-9.322.839-7.262.028 (Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών) 7.969.664 9.377.977 6.521.029 9.121.071 Μείον: Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβληµένα -375.439-810.305-143.830-705.444 Καταβεβληµένοι φόροι 0 0 0 0 Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α) 3.650.023 611.789 2.827.505 640.602 Επενδυτικές δραστηριότητες Απόκτηση θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών και λοιπών επενδύσεων 0-214.815 0-216.500 Αγορά ενσώµατων και άϋλων παγίων -2.505.617-824.356-1.292.834-526.389 Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώµατων και άυλων παγίων 47.315 2.000 47.315 2.000 Τόκοι εισπραχθέντες 29.890 0 25.404 0 Μερίσµατα εισπραχθέντα 0 0 0 0 Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β) -2.428.412-1.037.171-1.220.115-740.889 Χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από αύξηση µετοχικού κεφαλαίου ΣΙ ΗΡΕΜΠΟΡΙΚΗ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ ΣΙ ΜΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Εισπράξεις από εκδοθέντα/ αναληφθέντα δάνεια 6.432.326 257.996 0 51.493 Εξοφλήσεις δανείων -8.944.085-1.091.267-2.977.793 0 Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηµ/κές µισθώσεις (χρεολύσια) -80.484-39.204-3.979-3.802 Καταβολή µερισµάτων και αµοιβών ιευθ. Προσωπικού 0-189 0-189 Εισπράξεις από επιχορηγήσεις 0 1.028.525 0 0 Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες (γ) -2.592.243 155.861-2.981.772 47.502 Καθαρή αύξηση / (µείωση) στα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα περιόδου (α)+(β)+(γ) -1.370.632-269.521-1.374.382-52.785 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα έναρξης περιόδου 5.052.021 9.898.659 4.363.662 9.592.838 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα λήξης περιόδου 3.681.389 9.629.138 2.989.280 9.540.053 7
5. Γενικές πληροφορίες για την εταιρεία και τον όµιλο Η µητρική Εταιρία «ΣΙ ΗΡΕΜΠΟΡΙΚΗ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ ΣΙ ΜΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» δραστηριοποιείται στην κατεργασία και το εµπόριο του Σιδήρου (Χάλυβα). Η Εταιρία έχει την µορφή της Ανωνύµου Εταιρίας και είναι εγκατεστηµένη στη διεύθυνση Π. Ράλλη 39, Ταύρος, Τ.Κ. 17778, η διεύθυνση του διαδικτύου της είναι www.sidma.gr και είναι εισηγµένη στο Χρηµατιστήριο Αθηνών (κλάδος Βασικά Μέταλλα). Στις Ενοποιηµένες Οικονοµικές καταστάσεις της Εταιρίας περιλαµβάνονται οι κάτωθι εταιρίες: Η κατά 78% θυγατρική της «ΠΑΝΕΛΚΟ Α.Ε.» η οποία δραστηριοποιείται στην παραγωγή υλικών επικάλυψης και πετασµάτων, η έδρα της οποίας είναι στο ήµο Αθηναίων και συγκεκριµένα επί της οδού Μεγ. Αλεξάνδρου 134 στον Κεραµεικό. Η κατά 100% θυγατρική Εταιρία συµµετοχών (holding) "SIDMA WORLDWIDE LIMITED" µε έδρα την Κύπρο η οποία ιδρύθηκε τη χρήση 2005 και συµµετέχει κατά 50% στην Εταιρία "Sid-Pac steel and construction products SRL" µε έδρα τη Ρουµανία και κατά 75% στην Εταιρία SID-PAC BULGARIA S.A µε έδρα τη Βουλγαρία, οι οποίες έχουν ίδιο αντικείµενο δραστηριότητας µε τη µητρική Εταιρία. Οι ανωτέρω Εταιρίες (εφεξής όµιλος) ενοποιούνται µε τη µέθοδο της πλήρους ενοποίησης εκτός της Εταιρίας "Sid-Pac steel and construction products SRL" η οποία ενοποιείται µε τη µέθοδο της καθαρής θέσης. 6. Βάση Παρουσίασης Οι ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις του οµίλου εταιριών «ΣΙ ΗΡΕΜΠΟΡΙΚΗ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ ΣΙ ΜΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» αφορούν το α τρίµηνο της χρήσεως 2007. Έχουν συνταχθεί σύµφωνα µε τo ΛΠ 34 Ενδιάµεση Χρηµατοοικονοµική Πληροφόρηση και αποτελούν τµήµα των ετησίων οικονοµικών καταστάσεων της χρήσης 2007, οι οποίες θα συνταχθούν την 31.12.2007, σύµφωνα µε τα ΠΧΠ. 7. Βασικές λογιστικές αρχές Οι λογιστικές αρχές που υιοθετήθηκαν για την σύνταξη των ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων του πρώτου τριµήνου 2007, είναι σύµφωνες µε αυτές που ακολουθήθηκαν κατά τη σύνταξη των οικονοµικών καταστάσεων των προηγούµενων χρήσεων καθώς και όλων των ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων που είχαν συνταχθεί κατά την πρώτη εφαρµογή των.λ.π. 8. οµή του Οµίλου Οι θυγατρικές και οι συγγενείς εταιρείες που περιλήφθηκαν στην ενοποίηση, µαζί µε τα ποσοστά συµµετοχής, τη µέθοδο ενοποίησης και τη χώρα εγκατάστασης κατά την 31 η Μαρτίου 2007, είχαν ως εξής: 8
Άµεσο Ποσοστό Έµµεσο Ποσοστό Συνολικό Ποσοστό Χώρα Εγκατάστα Επωνυµία Συµµετοχής Συµµετοχής Συµµετοχής σης ΣΙ ΗΡΕΜΠΟΡΙΚΗ ΜΑΚΕ ΟΝΙΑΣ ΣΙ ΜΑ Α.Ε. Μητρική - Μητρική Ελλάδα ΠΑΝΕΛΚΟ Α.Ε. 78% 0% 78% Ελλάδα SIDMA WORLDWIDE LIMITED 100% 0% 100% Κύπρος SID-PAC steel and construction products SRL 0% 50% 50% Ρουµανία SID-PAC BULGARIA S.A 0% 75% 75% Βουλγαρία Μέθοδος Ενοποίησης Ολική ενοποίηση Ολική ενοποίηση Ολική ενοποίηση Καθαρή Θέση Ολική ενοποίηση Κατά τη διάρκεια του α πρώτου τριµήνου 2007, δεν υπήρξε καµία µεταβολή στα ποσοστά συµµετοχής των παραπάνω εταιρειών σε σύγκριση µε την προηγούµενη χρήση. Οι οικονοµικές καταστάσεις του Οµίλου «ΣΙ ΜΑ Α.Ε.» περιλαµβάνονται, µε τη µέθοδο της καθαρής θέσης, στις ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις του οµίλου "ΣΙ ΕΝΟΡ Α.Ε.", που εδρεύει στην Αθήνα, στην οδό Μεσογείων 2-4. Το ποσοστό µε το οποίο ενοποιούνται οι παραπάνω οικονοµικές καταστάσεις για την περίοδο 1.1.2007-31.3.2007 ανέρχεται σε 24,15%. 9. Πληροφόρηση κατά τοµέα Ο βασικός επιχειρηµατικός τοµέας του οµίλου ορίστηκε ο γεωγραφικός. Ως προς τη γεωγραφική δραστηριοποίηση του οµίλου διευκρινίζεται ότι το µεγαλύτερο µέρος των πωλήσεων πραγµατοποιούνται εντός της Ελλάδος και ένα µικρό µέρος στο εξωτερικό. Έτσι ορίζουµε δύο γεωγραφικούς τοµείς δραστηριότητος. Ποσά σε ευρώ Περίοδος 1.1-31.3.2007 Περίοδος 1.1-31.3.2006 Εταιρία Ελλάδα Εξωτερικό Σύνολα Ελλάδα Εξωτερικό Σύνολα Μητρική 33.631.442 1.370.173 35.001.615 27.768.369 1.780.765 29.549.134 ΠΑΝΕΛΚΟ ΑΕ 5.582.950 1.185.017 6.767.967 2.987.396 697.227 3.684.623 SID-PAC Βουλγαρίας 0 2.972.797 2.972.797 0 12.472 12.472 Σύνολο Οµίλου 39.214.392 5.527.987 44.742.379 30.755.765 2.490.464 33.246.229 Σηµ: Έχει γίνει απαλοιφή των διεταιρικών συναλλαγών. 10. Ενσώµατα πάγια Κατά την περίοδο 01.01-30.09.2006, το ύψος των επενδύσεων σε πάγια στοιχεία που πραγµατοποιήθηκαν από την εταιρεία και τον όµιλο ανέρχεται στο ποσό των ευρώ 1.292.833 και 2.505.617 αντίστοιχα. Επί των ακινήτων της εταιρείας δεν υφίστανται εµπράγµατα βάρη. Σε επίπεδο οµίλου, έχει εγγραφεί προσηµείωση υποθήκης επί των ακινήτων της ενοποιούµενης θυγατρικής εταιρείας ΠΑΝΕΛΚΟ Α.Ε, ποσού ευρώ 2.365.000 για εξασφάλιση δανείων που την 31.03.2007 είχαν εξοφληθεί ολοσχερώς, αλλά δεν είχε ακόµη ολοκληρωθεί η διαδικασία άρσης της προσηµείωσης. 11. Συµµετοχές χρεόγραφα Κατά την τρέχουσα περίοδο 1.1-31.3.2007 δεν πραγµατοποιήθηκε καµία µεταβολή στα ποσοστά συµµετοχής ούτε στη σύνθεση των µετοχικών κεφαλαίων των θυγατρικών και συγγενών εταιριών. 9
12. Κρατικές επιχορηγήσεις Εντός της προηγούµενης χρήσεως 2006, εισπράχθηκε από τη θυγατρική εταιρεία «ΠΑΝΕΛΚΟ Α.Ε.», η τελευταία δόση της επιχορήγησης του Ν.2601/98, ποσού 1.028.525 ευρώ. 13. Αναβαλλόµενος φόρος εισοδήµατος Ο φόρος εισοδήµατος που αναλογεί στα φορολογητέα κέρδη της περιόδου 1.1-31.3.2007 έχει υπολογιστεί µε 25%, έναντι 29% για την αντίστοιχη περίοδο 2006. Ο αναβαλλόµενος φόρος για τις προσωρινές διαφορές µεταξύ φορολογικής και λογιστικής βάσης υπολογίστηκε µε συντελεστή 25% και για τις δύο περιόδους. 14. Κύκλος εργασιών Η ανάλυση του κύκλου εργασιών ανά κατηγορία ΣΤΑΚΩ 03 για το διάστηµα 1.1.2007 έως 31.3.2007 και την αντίστοιχη περίοδο της προηγούµενης χρήσεως, είναι η κάτωθι: 1.1-31.3.2007 1.1-31.3.2006 Οµίλου Εταιρείας Οµίλου Εταιρείας Κωδ. 27.10 Παραγωγή βασικού σιδήρου και χάλυβα και σιδηροκραµάτων (ΕΚΑΧ) 21.574.618 21.478.651 18.502.460 18.564.725 Κωδ. 51.52 Χονδρικό εµπόριο µετάλλων και µεταλλευµάτων 14.957.321 12.189.998 10.153.401 10.140.929 Κωδ. 28.11 Κατασκευή µεταλλικών σκελετών και µερών µεταλλικών σκελετών 6.671.999 0 3.650.493 0 Κωδ. 28.51 Κατεργασία και επικάλυψη µετάλλων 1.531.597 1.531.597 939.395 939.395 Κωδ. 27.22 Κατασκευή χαλυβδοσωλήνων 6.844 6.844 480 480 Σύνολο 44.742.379 35.207.090 33.246.229 29.645.529 Εκτός των ανωτέρω πωλήσεων η µητρική εταιρεία πραγµατοποίησε το α τρίµηνο του 2007 και πωλήσεις για λογαριασµό τρίτων (αντιπροσωπεία) ποσού ευρώ 21.203.303 έναντι ευρώ 16.219.730 της αντίστοιχης προηγουµένης περιόδου. 15. Κέρδη ανά µετοχή Ο µ ίλ ο υ Ε τ α ιρ ία ς 3 1.3.2 0 0 7 3 1.3.2 0 0 6 3 1.3.2 0 0 7 3 1.3.2 0 0 6 Κ έ ρ δ η π ο υ α ν α λ ο γ ο ύ ν σ το υ ς µ ετ ό χ ο υ ς τ η ς µ η τ ρ ικ ή ς 2.8 7 7.8 7 3 1.0 7 0.6 9 8 2.3 0 6.4 0 3 1.0 0 5.4 6 3 Σ τ α θ µ ισ µ έν ο ς µ έ σ ο ς α ρ ιθ µ ό ς µ ετ ο χ ώ ν 1 0.0 0 0.0 0 0 1 0.0 0 0.0 0 0 1 0.0 0 0.0 0 0 1 0.0 0 0.0 0 0 K έ ρ δ η ά ν ά µ ε τ ο χ ή (Ε υ ρ ώ /µ ε τ ο χ ή ) 0,2 9 0,1 1 0,2 3 0,1 0 Τα κέρδη ανά µετοχή υπολογίζονται µε διαίρεση του κέρδους που αναλογεί στους µετόχους της µητρικής, µε το σταθµισµένο µέσο αριθµό των κοινών µετοχών στην διάρκεια της περιόδου. 16. Ανέλεγκτες Φορολογικά Χρήσεις Η µητρική εταιρεία και η θυγατρική της ΠΑΝΕΛΚΟ Α.Ε. έχουν ελεγχθεί φορολογικά µέχρι και τη χρήση 2005. Επίσης οι εταιρείες του εξωτερικού SID-PAC steel and construction products SRL και SID-PAC BULGARIA S.A., δεν έχουν ελεγχθεί φορολογικά για τις χρήσεις 2006 και 2005-2006 αντίστοιχα. 10
Για τις ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις (συµπεριλαµβανοµένου και του α' τριµήνου 2007), τα αποτελέσµατα της εταιρίας και του οµίλου, έχουν επιβαρυνθεί µε προβλέψεις για ενδεχόµενες φορολογικές υποχρεώσεις ποσού 112.500 και 165.000 αντίστοιχα. 17. Αριθµός απασχολούµενου προσωπικού Ό µιλος Εταιρία Άτοµα 1.1-31.3.2007 1.1-31.3.2006 1.1-31.3.2007 1.1-31.3.2006 Αριθµός απασχολούµενου προσωπικού 312 276 208 205 18. Συνδεδεµένα µέρη Οι διεταιρικές συναλλαγές µε τις θυγατρικές και τα συνδεδεµένα µέρη της Εταιρείας και του Οµίλου στη λήξη της τρέχουσας περιόδου 31.3.2007 κατά την έννοια του.λ.π. 24 είναι οι ακόλουθες: 1. Από πωλήσεις και αγορές αγαθών, υπηρεσιών και παγίων: 1.1-31.03.2007 1.1-31.03.2007 Ποσά σε ευρώ. Όµιλος Εταιρία Ποσά σε ευρώ. Όµιλος Εταιρία Πωλήσεις αγαθών Αγορές Αγαθών Θυγατρικές 0 205.343 Θυγατρικές 0 42.862 Λοιπά συνδεδεµένα µέρη 525.011 410.526 Λοιπά συνδεδεµένα µέρη 1.757.235 1.756.729 Σύνολα 525.011 615.869 Σύνολα 1.757.235 1.799.591 1.1-31.3.2007 1.1-31.3.2007 Ποσά σε ευρώ. Όµιλος Εταιρία Ποσά σε ευρώ. Όµιλος Εταιρία Πωλήσεις Υπηρεσιών Αγορές Υπηρεσιών Θυγατρικές 0 5.925 Θυγατρικές 0 5.169 Λοιπά συνδεδεµένα µέρη 1.043.047 1.043.047 Λοιπά συνδεδεµένα µέρη 275.319 157.499 Σύνολα 1.043.047 1.048.972 Σύνολα 275.319 162.668 1.1-31.3.2007 1.1-31.3.2007 Ποσά σε ευρώ. Όµιλος Εταιρία Ποσά σε ευρώ. Όµιλος Εταιρία Πωλήσεις Παγίων Αγορές Παγίων Θυγατρικές 0 47.315 Θυγατρικές 0 0 Λοιπά συνδεδεµένα µέρη 0 0 Λοιπά συνδεδεµένα µέρη 97.026 97.026 Σύνολα 0 47.315 Σύνολα 97.026 97.026 2. Υπόλοιπα απαιτήσεων και υποχρεώσεων 1.1-31.3.2007 1.1-31.3.2007 Ποσά σε ευρώ. Όµιλος Εταιρία Ποσά σε ευρώ. Όµιλος Εταιρία Απαιτήσεις από συνδεδεµένα µέρη Υποχρεώσεις προς συνδεδεµένα µέρη Θυγατρικές 0 254.495 Θυγατρικές 0 23.191 Λοιπά συνδεδεµένα µέρη 2.099.780 1.940.936 Λοιπά συνδεδεµένα µέρη 27.604.251 27.462.832 Σύνολα 2.099.780 2.195.431 Σύνολα 27.604.251 27.486.023 11
3. Παροχές προς την ιοίκηση Οι αµοιβές των µελών του.σ. και των βασικών διοικητικών στελεχών για τον όµιλο και την εταιρεία κατά την 31.3.2007 και την αντίστοιχη περίοδο της προηγούµενης χρήσεως είναι οι ακόλουθες. Όµιλος Εταιρία Ποσά σε ευρώ 1.1-31.3.2007 1.1-31.3.2006 1.1-31.3.2007 1.1-31.3.2006 Αµοιβές διευθυντικών στελεχών 129.040 124.065 75.810 79.575 Αµοιβές µελών.σ. 99.660 64.440 51.360 42.600 228.700 188.505 127.170 122.175 Εκτός αυτών δεν υπήρχαν άλλου είδους συναλλαγές, απαιτήσεις ή υποχρεώσεις προς τα µέλη του.σ. ή τα διευθυντικά στελέχη. 19. Ενδεχόµενες Απαιτήσεις-Υποχρεώσεις εν υπάρχουν επίδικες ή υπό διαιτησία αποφάσεις, καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σηµαντική επίπτωση στην οικονοµική κατάσταση ή λειτουργία της εταιρείας και του οµίλου. 20. Γεγονότα µετά τον Ισολογισµό εν υπάρχουν γεγονότα µετά τον Ισολογισµό. Ταύρος 7 Μαΐου 2007 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ Σ Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ ΜΑΡΣΕΛ Λ. ΑΜΑΡΙΛΙΟ ΜΕΝΕΛΑΟΣ Α. ΤΑΣΟΠΟΥΛΟΣ Ο ΓΕΝΙΚΟΣ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ Ο ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΤΟΥ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΑΝΙΗΛ. ΜΠΕΝΑΡ ΟΥΤ ΜΙΧΑΗΛ Κ. ΣΑΜΩΝΑΣ ΠΑΡΙΣ Γ. ΠΑΠΑΓΕΩΡΓΙΟΥ 12