Ταμείο Προνοίας Τραπεζικών Υπαλλήλων Κύπρου (πρώην Ταμείο Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπεζας Κύπρου)

Ταμίο Προνοίας Τραπζικών Υπαλλήλων Κύπρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου) 31 Δκμβρίου 2017

Ταμίο Προνοίας Τραπζικών Υπαλλήλων Κύπρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου) ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ για το έτος που έληξ στις 31 Δκμβρίου 2017 Πριχόμνα Γνικές Πληροφορίς Έκθση ΔιαχιρισΤΙΚΙ1ς Επιτροπής Έκθση Ανξάρτητου Ελγκτή Λογαριασμός Αποτλσμάτων Ισολογισμός Κατάσταση ταμιακών ροών Σημιώσις στις Οικονομικές Καταστάσις Σλίδα 2 3 4-6 7 8 9 1Ο - 21

Ταμίο Προνοίας Τραπζικών Υπαλλήλων Κύπρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου) ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ Διαχιριστική Επιτροπή Ανδρέας Παναγιό)του - Πρόδρος Χρίστος Ιωσιιψ - Γραμματέας Γιώργος Γωργίου - Ταμίας Γιώργος Αβρααμίδης - Μέλος (κλέχθηκ στις 19 Δκμβρίου 2017) Χρίστος Γρασίμου - Μέλος (κλέχθηκ στις 19 Δκμβρίου 2017) Θοδόσης Καζαμίας - Μέλος (κλέχθηκ στις 19 Δκμβρίου 2017) Μαρία Κουζάλη - Μέλος (κλέχθηκ στις 19 Δκμβρίου 2017) Άντρη Μιχαλιά - Μέλος (κλέχθηκ στις 19 Δκμβρίου 2017) Τύκρος Παπάς - Μέλος (κλέχθηκ στις 19 Δκμβρίου 2017) Τάσος Θοψάνους - Μέλος (κλέχθηκ στις 19 Δκμβρίου 2017) Άρης Πατσύνας -Μέλος Σάββας Πουρουζάνης - Μέλος Ανδρέας Χατζηπιέρας - Μέλος Σταύρος Σταύρου - Μέλος Νάκης Πτρίδης - Μέλος Ανδρας Ζρβός - Μέλος (παραιτήθηκ στις 19 Δκμβρίου 2017) Κώστας ΠαντλΙ1- Μέλος (παραιτήθηκ στις 19 Δκμβρίου 2017) Λία Ζηνοβίου- Μέλος (παραιτήθηκ στις 19 Δκμβρίου 2017) Κωνσταντίνος Χατζημάυρος - Μέλος (παραιτήθηκ στις 19 Δκμβρίου 2017) Μάριος Σούπασιης - Μέλος (παραιτllθηk στις 19 Δκμβρίου 2017) Εγγγραμμένο Γραφίο Μέγαρο ΕΤΥΚ Πρβέζης 8 1065 Λυκωσία Τραπζίτς Τράπζα Κύπρου Δημόσια Εταιρία Λτδ ΒaΓc1aΥS Ban1( P1c Alplla Bank CypnIs Ltd ΕλληνΙΚ11 Τράπζα Δημόσια Εταιρία Λτδ Συνργατική ΚυπριαΚ11 Εταιρία Λτδ USB Bank Plc EFG ΡΓivate Banking Ltd Ανξάρτητοι Ελγκτές EΓllSt & ΥolIng Cypnls Ltd Εγκκριμένοι Λογιστές & Εγγγραμμένοι Ελγκτές Νομικοί Σύμβουλοι Λ. Παπαψιλίππου & Σία ΔΕΠΕ 2

Ταμίο Προνοίας Τραπζικών Υπαλλήλων Κύπρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου) ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ Η ΔιαχιρισΤικll ΕΠΙΤΡΟΠ11 παρουσιάζι την έκθσιι της μαζί μ τις λγμένς οικονομικές καταστάσις του Ταμίου Προνοίας Τραπζικών ΥπαλλΙ1λων Κύπρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλιιλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου) (το 'Ταμίο') για την πρίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 3\ Δκμβρίου 20\7. Το Ταμίο ιδρύθηκ στην Κύπρο στις 29 Αυγούστου 2013 και γγράφηκ στο μητρώο των Ταμίων Προνοίας στις 24 Ιανουαρίου 2014 (Αρ. Εγγραφής Τ.Π. 3129). Αποτλέσματα Το πλόνασμα για το έτος που έληξ στις 31 Δκμβρίου 2017 ανίιλθ σ 2.905.811. Το ποσό αυτό κατανμήθηκ κατ' αναλογία στους ατομικούς λογαριασμούς Α και Β του κάθ μέλους στις 31 Δκμβρίου 2017. Μέλη Η κίνηση στον αριθμό των μλών του Ταμίου κατά τη διάρκια του έτους έχι ως ξής: 2017 Την Ι Ιανουαρίου Νέα μέλη Μέλη που αποχώρησαν Στις 31 Δκμβρίου 3.854 50 (24) 3.880 Διαχιριστική Επιτροπή Τα μέλη της Διαχιριστικής Επιτροπήςγια το έτος 2017 και μέχρι την ημρομηνίατης παρούσας έκθσης παρουσιάζονταιστη σλίδα 2. Γγονότα μταγνέστρα της ημρομηνίας αναφορύ.ς Στις 24 Ιουνίου του 2018 το Ταμίο άλλαξ το καταστατικό του, έτσι ώστ να μπορούν να συμμτέχουν σ αυτό υπάλληλοι από όλα τα χρηματοπιστωτικάιδρύματα της Κύπρου. Μ ντολή της Διαχιριστtκ11ς Επιτροπής Ανδρέας Παναγιώτου Πρόδρος 09 Ιουλίου 2018 3

Έκθση Ανξάρτητου Ελγιαή Προς τα Μέλη του Ταμίου Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου Γνώμη Έχουμ λέγξι τις οικονομικές καταστάσις του Ταμίου Προνοίας Υπαλλιιλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου, όπως παρουσιάζονται στις σλίδς 7 μέχρι 21 και οι οποίς αποτλούνται από την κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης στις 31 Δκμβρίου 2017, τις καταστάσις αποτλσμάτων και λοιπών συνολικών σόδων, μταβολών καθαριις θέσης και ταμιq1cόν ροών του έτους που έληξ την ημρομηνία αυτιι, καθό)ς και πρίληψη σημαντικών λογιστικών πολιτικών και σημιώσις στις οικονομικές καταστάσις. Κατά τη γνόψη μας, οι συνημμένς οικονομικές καταστάσις δίνουν αληθινή και δίκαιη ικόνα της χρηματοοικονομικ11ς θέσης του Ταμίου στις 31 Δκμβρίου 2017 και της χρηματοοικονομικής της πίδοσης και των ταμιακ{ον ροών της, για το έτος που έληξ την ημρομηνίααυτή, σύμφωνα μ τα Διθνή Πρότυπα ΧρηματοοικονομικήςΑναφοράς(ΔΠΧΑ), όπως αυτά υιοθτ11θηκαναπό την ΕυρωπαϊκήΈνωση και τις απαιτιισις των Κανονισμών του Ταμίου και του πρί της Ίδρυσης, των ΔραστηΡΙΟΤ11τωνκαι της Εποπτίας των Ταμίων ΕπαγγλματικώνΣυνταξιοδοτικώνΠαροχών Νόμου του 2012. Βάση γνώμης Ο έλγχός μας έχι δινργηθί σύμφωνα μ τα Διθνή Πρότυπα Ελέγχου (ΔΠΕ). Οι υθύνς μας, μ βάση αυτά τα πρότυπα πριγράφονται πραιτέρω στην παράγραφο Ευθύνη του Ελγκτή για τον Έλγχο των Οικονομικών Καταστάσων της έκθσιις μας. Είμαστ ανξάρτητοι από το Ταμίο, σύμφωνα μ τον Κό)δικα Δοντολογίας Λογιστών, που κδίδται από το Διθνές Συμβούλιο Προτύπων Δοντολογίας για Επαγγλματίς Λογιστές (Κώδικας ΔΣΠΔΕΛ) και τις απαιτ11σις δοντολογίας, που σχτίζονται μ τον έλγχο οικονομικών καταστάσων στην Κύπρο και έχουμ συμμορφωθί μ τις άλλς υθύνς δοντολογίας, που απορρέουν από τις απαιτ11σις αυτές και τον Κώδικα ΔΣΠΔΕΛ. Πιστύουμ, ότι τα λγκτικά τκμιιρια, που έχουμ αποκτήσι ίναι παρκή και κατάλληλα για να αποτλέσουν βάση για την λγκτική μας γνώμη. Άλλς πληροφορίς Η ΔιαχιρισΤΙΚΙ1 Επιτροπή του Ταμίου ίναι υπύθυνη για τις άλλς πληροφορίς. Οι άλλς πληροφορίς αποτλούνται από τις πληροφορίς που πριλαμβάνονταιστην έκθση διαχιριστικής ΠΙΤΡΟΠΙ1ς, αλλά δν πριλαμβάνουν τις οικονομικές καταστάσις και την έκθση λγκτή πί αυτών. Η γνώμη μας πί των οικονομικών καταστάσων δν καλύπτι τις άλλς πληροφορίς και δν κφέρουμ οποιοδήποτ συμπέρασμα διασφάλισης πί αυτών. Σχτικά μ τον έλγχο των οικονομικών καταστάσων, η υθύνη μας ίναι να διαβάσουμ τις άλλς πληροφορίς, έτσι ώστ να αξιολογήσουμ, Kατά~ πόσο αυτές δν συνάδουν ουσιωδό)ς μ τις οικονομικές καταστάσιςιι μ τη γνώση που έχουμ αποκτ11σι κατά τη διάρκια του λέγχου, ή διαφαίνται να ίναι ουσιωδό)ς σφαλμένς. Εάν, μ βάση τις διαδικασίς που έχουμ πραγματοποιlισι, συμπράνουμ ότι υπάρχι ουσιώδς σφάλμα σ αυτές τις άλλς πληροφορίς, ίμαστ υποχρωμένοι να αναφέρουμ το γγονός αυτό. Δν έχουμ να αναφέρουμ τίποτα πί αυτού. 4

Ευθύνς της Διαχιριστιl(ής Επιτροπής για τις Οικονομικές Καταστάσις Η Διαχιριστική ΕΠΙΤΡΟΠΙ1 του Ταμίου ίναι υπύθυνη για την κατάρτιση των οικονομικcj)ν καταστάσων, που δίνουν αληθινή και δίκαιη ικόνα σύμφωνα μ τα Διθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά υιοθτι1θηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση και τις απαιτ11σις των Κανονισμών του Ταμίου και του πρί της Ίδρυσης, των Δραστηριοτήτων και της Εποπτίας των Ταμίων Επαγγλματικών Συνταξιοδοτικών Παροχών Νόμου του 2012, και για κίνς τις δικλίδς σωτρικού λέγχου που η Διαχιριστική Επιτροπή του Ταμίου καθορίζι ως απαραίτητς, ώστ να καθίσταται δυνατ11 η κατάρτιση οικονομικών καταστά_σων απαλλαγμένων από ουσιώδς σφάλμα, οφιλόμνου ίτ σ απάτη ίτ σ λάθος_ Κατά την κατάρτιση των οικονομικcjν καταστάσων, η ΔιαχιρισΤΙΚΙ1 Επιτροπή του Ταμίου ίναι υπύθυνη να αξιολογήσι την ικανότητα του Ταμίου να συνχίσι ως συνχιζόμνη δραστηριότητα, γνωστοποιώντας όπου αυτό κρίνται απαραίτητο, θέματα που σχτίζονται μ τη συνέχιση της δραστηριότητας του Ταμίου και την υιοθέτηση της αρχι1ς της συνχιζόμνης δραστηριότητας, κτός άν Διαχιριστική ΕΠΙΤΡΟΠΙ1 του Ταμίου προτίθται, ίτ να θέσι το Ταμίο σ κκαθάριση ή να παύσι τις δραστηριότητς, 11 όταν δν έχι ραλιστικές ναλλακτικές πιλογές από το να προχωρήσι σ αυτές τις νέργις. Η ΔιαχιρισΤΙΚ11 Επιτροπή του Ταμίου ίναι υπύθυνη για την πίβλψη της διαδικασίας χρηματοοικονομικής αναφοράς του Ταμίου. Ευθύνς του Ελγκτή για τον Έλγχο των Οικονομικών Καταστάσων Οι στόχοι μας, ίναι να αποκτήσουμ λλογισμένη διασφάλιση για το κατά_ πόσον οι οικονομικές καταστάσις στο σύνολο τους ίναι απαλλαγμένς από ουσιώδς σφάλμα, οφιλόμνου ίτ σ απά_τη ίτ σ λάθος και η έκδοση έκθσης λγκτι1, η οποία να πριλαμβάνι τη γνώμη μας. Λλογισμένη διασφάλιση συνιστά υψηλού βαθμού διασφάλιση, αλλά όχι γγύηση, ότι ο έλγχος όπως αυτός πραγματοποιι1θηκ μ βάση τα ΔΠΕ πάντοτ θα ντοπίζι ένα ουσιώδς σφάλμα, όταν αυτό υπά_ρχι. Σφάλματα δύναται να προκύψουν, ίτ από απάτη, ίτ από λάθος και θωρούνται ουσιcj)δη ά_ν, μμονωμένα 11 αθροιστικά, θα μπορούσ ύλογα να αναμνόταν, ότι θα πηράσουν τις οικονομικές αποφάσις των χρηστcj)ν, που λήφθηκαν μ βάση αυτές τις οικονομικές καταστά_σις. Ως μέρος νός λέγχου σύμφωνα μ τα ΔΠΕ, ασκούμ παγγλματική κρίση και διατηρούμ παγγλματικό σκπτικισμό καθ' όλη τη διάρκια του λέγχου. Επίσης: Θ Αναγνωρίζουμ και αξιολογούμ τους κινδύνους για ουσιώδη σφάλματα στις οικονομικές καταστάσις που οφίλονται ίτ σ απάτη ίτ σ λάθος, σχδιάζουμ και φαρμόζουμ λγκτικές διαδικασίς, οι οποίς ανταποκρίνονται στους κινδύνους αυτούς και λαμβάνουμ λγκτικά τκμήρια, τα οποία ίναι παρκ11 και κατάλληλα για να αποτλέσουν τη βάση της γνώμης μας. Ο κίνδυνος μη ντοπισμού νός ουσιώδους σφάλματος που οφίλται σ απά_τη ίναι μγαλύτρος από αυτόν που οφίλται σ λάθος, λόγω του ότι η απάτη μπορί να πριλαμβάνι συμπαιγνία, πλαστογραφία, σκμμένς παραλίψις, ψυδίς δηλώσις 11 την παράκαμψη των δικλίδων σωτρικού λέγχου. Θ Κατανοούμ τις δικλίδς σωτρικού λέγχου που ίναι σχτικές μ τον έλγχο, προκιμένου να σχδιάσουμ λγκτικές διαδικασίς που ίναι κατάλληλς υπό τις πριστάσις, αλλά όχι μ σκοπό την έκφραση γνώμης πί της αποτλσματικότητας των δικλίδων σωτρικού λέγχου του Ταμίου. φ Αξιολογούμ την καταλληλόλητα των λογιστικών πολιτικcjν που χρησιμοποιήθηκαν και του λλογισμένου των λογιστικών κτιμ11σων και των σχτικών γνωστοποιήσων που έγιναν από την ΔιαχιρισΤΙΚ11 ΕΠΙΤΡΟΠΙ1 του Ταμίου. φ Συμπραίνουμ για την καταλληλότητα της ΧΡΙ1σης από την ΔιαχιρισΤΙΚΙ1 Επιτροπή του Ταμίου της αρχής της συνχιζόμνης δραστηριότητας και, μ βάση τα λγκτικά τκμι1ρια που 5

αποκτί1θηκαν, κατά- πόσον υπά-ρχι ουσιcj)δης αββαιότητα που να σχτίζται μ γγονότα 11 συνθήκς που να υποδηλcjνουν την ύπαρξη ουσιώδους αββαιότητας, που νδέχται να φανρcj)σι σημαντικ11 αμφιβολία ως προς την ικανότητα του Ταμίου να συνχίσι ως συνχιζόμνη δραστηριότητα. Εά-ν συμπρά-νουμ, ότι υφίσταται ουσιώδης αββαιότητα, ίμαστ υποχρωμένοι στην έκθση μας να πισύρουμ την προσοχ11 στις σχτικές γνωστοποιήσις στις οικονομικές καταστά.σις, 11 ά-ν τέτοις γνωστοποιήσις ίναι ανπαρκίς, να ΤΡΟΠΟΠΟ111σουμ τη γνώμη μας. Τα συμπρά-σματα μας βασίζονται στα λγκτικά- τκμ11ρια που αποκτήθηκαν μέχρι την ημρομηνία της έκθσης λγκτι1. Ωστόσο, μλλοντικά- γγονότα 11 συνθι1κς νδέχται να έχουν ως αποτέλσμα το Ταμίο να παύσι να λιτουργί ως συνχιζόμνη δραστηριότητα. 1\1 Αξιολογούμ τη συνολική παρουσίαση, δομ11 και πριχόμνο των οικονομικών καταστά-σων, συμπριλαμβανομένων των γνωστοποιήσων, και κατά- πόσο οι οικονομικές καταστά-σις αντικατοπτρίζουν τις συναλλαγές και γγονότα μ τρόπο που να πιτυγχά-νται η αληθινή και δίκαιη ικόνα. Μταξύ ά-λλων θμά-των, κοινοποιούμ στην ΔιαχιρισΤΙΚ11 Επιτροπή του Ταμίου θέματα σχτικά- μ το προβλπόμνο πδίο και χρονοδιά-γραμμα του λέγχου και σημαντικά υρ11ματα από τον έλγχο, συμπριλαμβανομένων τυχόν σημαντικών λλίψων στις δικλίδς σωτρικού λέγχου, που ντοπίσαμ κατά- τη διά-ρκια του λέγχου μας. Έκθση πί Άλλων Νομικών Απαιτήσων Σύμφωνα μ τις πιπρόσθτς απαιτήσις των πρί Ελγκτών και ΥποχρωΤΙΚcJΝ Ελέγχων των ΕΤΙ1σιων και Ενοποιημένων Λογαριασμών Νόμων του 2017, αναφέρουμ τα πιο κά-τω: 1\1 Κατά- τη γνώμη μας, η Έκθση Διαχίρισης έχι καταρτιστί σύμφωνα μ τις απαιτι1σις του πρί της Ίδρυσης, των Δραστηριοτήτων και της Εποπτίας των Ταμίων Επαγγλματικών Συνταξιοδοτικών Παροχών Νόμου του 2012 και οι πληροφορίς που δίνονται στην έκθση αυτή συνάδουν μ τις οικονομικές καταστά-σις... Κατά- τη γνώμη μας, και σύμφωνα μ την κατανόηση της πιχίρησης και του πριβά-λλοντος του Ταμίου που αποκτί1σαμ κατά- τον έλγχο των οικονομικών καταστά.σων, δν ντοπίσαμ οποισδήποτ ουσιώδις ανακρίβις στην Έκθση Διαχίρισης. Άλλο θέμα Αυτή η έκθση, πριλαμβανομένης και της γνcj)μης, τοιμά-στηκ για τα μέλη του Ταμίου ως σώμα και μόνο σύμφωνα μ το Άρθρο 69 του πρί Ελγκτών Νόμου του 2017 και για κανένα ά-λλο σκοπό. Δίνοντας αυτή τη γνώμη δν αποδχόμαστ και δν αναλαμβά-νουμ υθύνη για οποιοδήποτ ά-λλο σκοπό ή προς οποιοδ11ποτ ά-λλο πρόσωπο στη γνώση του οποίου αυτή η έκθση δυνατόν να πριέλθι. Σάββας Πντά-ρης Εγκκριμένος Λογιστής και Εγγγραμμένος ΕλγΚτΊ1ς κ μέρους και για λογαριασμό της ElΊ1st & Υonng Cypnls Lil11ited Εγκκριμένοι Λογιστές και Εγγγραμμένοι Ελγκτές Λυκωσία 6

Ταμίο Προνοίας Τραπζικών Υπαλλήλων Κ'()πρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου) ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ για το έτος που έληξ στις 31 Δl\:μβρίου 2017 7

Ταμίο Προνοίας Τραπζικών Υπαλλήλων Κύπρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου) ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 31 Δκμβρίου 2017 2017 2016 Σημ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Εξοπλισμός 6]9 774 Επνδύσις σ ακίνητα 6 ].030.000 ].030.000 Επνδύσις στη ύλογη αξία μέσω των αποτλσμάτων 7 44.4] 9.584 25.948.664 Δάνια σ μέλη 8 982.262 256.739 Μτρητά και καταθέσις σ τράπζς 9 56.282.044 48.207.324 Δδουλυμένα έσοδα ]0 504.300 304.] 58 Προκαταβολές 22.296 Σύνολο Πριουσιακών Στοιχίων 103.241.105 75.747.659 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ποσά οφιλόμνα σ διαχιριστή πνδύσων 5.999.999 Οφιλόμνα έξοδα 6.606 Άλλοι πιστωτές ]2 149.761 44.932 Σύνολο Υποχρώσων 6.156.366 44.932 ΚΑΘΑΡΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ΓΙΑΠΑΡΟΧΕΣ 97.084.741 75.702.727 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΜΕΛΩΝ Λογαριασμοί μλό)ν ] ] 97.084.741 75.702.727 Ανδρέας Παναγιώτου - Πρόδρος Γιό)ργος Γωργίου - Ταμίας 8

Ταμίο Προνοίας Τραπζικών Υπαλλήλων Κύπρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου) ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟ ΩΝ για το έτος που έληξ στις 31 Δκμβρίου 2017 Σημ 2017 2016 Ταμιακές ροές από ργασίς Κέρδος για το έτος 2.905.811 1.205.044 Αναπροσαρμογ11 για: Έσοδα από τόκους (1.189.807) (1.149.445) Καθαρό Κέρδος/(ζημιά) από πανκτίμηση και πώληση πνδύσων στη ύλογη αξία μέσω των 7 ( 1.888.886) (125.568) αποτλσμάτων ΚαθαΡΙ1 (αύξηση) στην ύλογη αξία πνδύσων σ ακίνητα 6 (30.000) (172.882) (99.969) Αύξηση/(Μίωση) στα οφιλόμνα έξοδα 6.605 (6.895) Αύξηση στους άλλους πιστωτές 6.104.828 44.933 (Αύξηση)/Μίωση στις προκαταβολές (22.296) 27.674 Εισφορές από μέλη και ργοδότη 11 19.106.452 19.405.868 Πληρωμές σ μέλη που αποχώρησαν το τρέχον έτος 11 (630.249) (8.449.200) Πληρωμές σ μέλη που αποχώρησαν πριν το 2016 11 (122.710) 24.392.458 10.799.701 Τόκοι που ισπράχτηκαν από καταθέσις 968.842 937.310 Καθαρές ταμιακές ροές από λιτουργικές δραστηριότητς 25.361.300 11.737.011 Ταμιακές ροές από πνδυτικές δραστηριότητς Αγορά πνδύσων 7 (31.881.652) (11.857.437) Αγορά πνδύσων σ ακίνητα 6 ( 1.000.000) Αγορά ξοπλισμού (774) Επένδυση σ προθσμιακές καταθέσις (7.195.168) (7.999.999) Εισπράξις από πώληση πνδύσων 7 15.299.618 7.111.625 ΧΟΡΙ1γηση Μνιων (725.523) (256.739) Καθαρές ταμιακές ροές από πνδυτικές δραστηριότητς (24.502.725) (14.003.324) Καθαριι (μίωση)/ αύξηση σ μτρητά και καταθέσις σ τράπζς 858.575 (2.266.313) Μτρητά και καταθέσις σ τράπζς 1 Ιανουαρίου 32.030.159 34.296.472 Μτρητά και καταθέσις σ τράπζς 31 Δκμβρίου 9 32.888.734 32.030.159 9

Ταμίο Προνοίας Τραπζικών Υπαλλήλων Κύπρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου) για το έτος που έληξ στις 31 Δκμβρίου 2017 1. Πριγραφή του Ταμίου Οι οικονομικές καταστάσις του Ταμίο Προνοίας Τραπζικών Υπαλλιιλων Κύπρου, για το έτος που έληξ στις 31 Δκμβρίου 20] 7, γκρίθηκαν για έκδοση μ απόφαση της ΔιαχιρισΤlΚ11ς ΕΠΙΤΡΟΠΙ1ς στις 09 Ιουλίου 2018. Το Ταμίο Προνοίας Τραπζικών ΥπαλλΙ1λων Κύπρου (το 'Ταμίο') ιδρύθηκ στην Κύπρο στις 29 Αυγούστου 2013 και γγράφηκ στο μητρώο των Ταμίων Προνοίας στις 24 Ιανουαρίου 2014 (Αρ. Εγγραφής Τ.Π.3129). Η ακόλουθη συνοπτική πριγραφή του Ταμίου παρέχται για λόγους γνικής πληροφόρησης. Τα μέλη του Ταμίου πρέπι να ανατρέξουν στους Κανονισμούς του Ταμίου και στις συλλογικές συμβάσις μταξύ του Συγκροτήματος της Τρά.πζας Κύπρου (η 'Εταιρία') και της Ένωσης Τραπζικών ΥπαλλΙ1λων Κύπρου (ΕΤΥΚ) ή/και από την κάστοτ σ ισχύ συμφωνία μταξύ της Εταιρίας και της ΕΤΥΚ για πληρέστρς πληροφορίς. Γνικά Το Ταμίο άρχισ τη λιτουργία του στις 29 Αυγούστου 2013. Μέλη του Ταμίου ίναι όλοι οι υπάλληλοι που ανήκουν στο μόνιμο προσωπικό του Συγκροτήματος της Τράπζας Κύπρου (η 'Εταιρία') στην Κύπρο. Κανένας υπάλληλος, μέλος του Ταμίου, δν έχι το δικαίωμα να διακόψι την ισφορά του στο Ταμίο. Το Ταμίο ίναι γγγραμμένο μ βάση το Νόμο πρί της Ίδρυσης, των Δραστηριοτήτων και της Εποπτίας των Ταμίων Επαγγλματικών Συνταξιοδοτικών Παροχών Νόμο 208(1) του 2012. Μέλη Ο πιο κάτω πίνακας παρουσιάζι την κίνηση στον αριθμό των μλών του Ταμίου: 2017 2016 Την 1 Ιανουαρίου 3.854 4.267 Νέα μέλη 50 43 Μέλη που αποχώρησαν (24) (456) Στις 31 Δκμβρίου 3.880 3.854 Συμφώνα μ κανονισμούς που έχουν κδοθί από τον Έφορο Ταμίων Επαγγλματικών Συνταξιοδοτικών Παροχών τον Απρίλιο του 2014, τα μέλη του Ταμίου συνχίζουν να διατηρούν την ιδιότητα τους αυτιι μέχρι την πλήρη καταβολή όλων των παροχών που του αναλογούν. Ως κ τούτου, τα μέλη που παρουσιάζονται στον πιο πάνω πίνακα πριλαμβάνουν και μέλη του Ταμίου τα οποία έχουν τρματίσι την απασχόληση τους μ την Εταιρία, αλλά δν έχουν ακόμη ισπράξι πλι1ρως τα ωφλήματα τους από το Ταμίο. 10

Ταμίο Προνοίας Τραπζικών Υπαλλήλων Κύπρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου) για το έτος που έληξ στις 31 Δκμβρίου 2017 1. Πριγραφή του Ταμίου (συνέχια) Εισφορές (α) 3-10% του μηνιαίου συνολικού μισθού (βασικός + τιμάριθμος) του Kά~θ μέλους του Ταμίου, συμπριλαμβανομένου του 13 0υ μισθού. Το μέλος δικαιούται να πιλέξι οποιοδ11ποτ ακέραιο αριθμό μταξύ του 3% και του 10% ως ποσοστό ισφοράς του στο Ταμίο. Το ποσοστό ισφοράς κάθ μέλους πιλέγται κατά_ τη δήλωση συμμτοχής του κάθ μέλους στο Ταμίο και μπορί να διαφοροποιηθί μ έγγραφη δι1λωση του μέλους στην Επιτροπή μέχρι και την 1η Ιανουαρίου του ρχόμνου χρόνου. Για τα υφιστάμνα μέλη η πρώτη δι'ίλωση θα γίνι μ την έναρξη ισχύος του Καταστατικού αυτού και θα έχι ισχύ από την 1η ημέρα του μήνα που έπται της έγκρισης της Επιτροπι1ς. Στην πρίπτωση που κάποιο από τα μέλη του Ταμίου δ δηλώσι ποσοστό ισφοράς, τότ η ισφορά του θα ανέρχται στο 3% του μηνιαίου συνολικού μισθού του. β) Το ποσοστό που η Εταιρία ισφέρι για το κάθ μέλος πί του μισθού του, συμπριλαμβανομένουκαι του 13 0υ μισθού, καθορίζται από τη ΣυλλογΙΚ11 Σύμβαση ργασίας μταξύ του Συγκροτιιματος της Τράπζας Κύπρου και της Ένωσης Τραπζικών ΥπαλλΙ1λων Κύπρου (ΕΤΥΚ) 11/και από την κάστοτ σ ισχύ συμφωνία μταξύ της Εταιρίας και της ΕΤΥΚ (αναλόγωςτου τι ισχύι στη συγκκριμένηπρίπτωση). Το ποσοστό ισφοράς από τον ργοδότη για το έτος που έληξ στις 31 Δκμβρίου 2017 κυμαίνονται στο 7% μ 15% αναλόγως της σύμβασης που ισχύι μταξύ του Συγκροτήματος της Τράπζας Κύπρου και ΕΤΥΚ. Διαχίριση Τηρούνται δύο χωριστοί λογαριασμοί για κάθ μέλος. Ο Λογαριασμός Α πιστώνται μ τις ατομικές ισφορές των μλών και ένα ποσοστό του καθαρού ισοδ11ματος του Ταμίου. Ο Λογαριασμός Β πιστώνται μ τις ισφορές της Εταιρίας, και ένα ποσοστό του καθαρού ισοδήματος του Ταμίου. Το Ταμίο διαχιρίζται Επιτροπή αποτλούμνη από δκαπέντ πρόσωπα τα οποία πληρούν τις προβλπόμνς από τη νομοθσία προϋποθέσις και κλέγονται από τα μέλη του Ταμίου σ ΓνΙΚ11 Συνέλυση των μλών του Ταμίου. Τα μέλη της ΕΠΙΤΡΟΠΙ1ς κλέγουν μταξύ τους τον Πρόδρο, τον Γραμματέα και τον Ταμία. Τα μέλη της ΔιαχιρισΤΙΚΙ1ς Επιτροπής του Ταμίου κατά τη διάρκια της πριόδου και μέχρι την ημρομηνία της έγκρισης των οικονομικών καταστάσων παρουσιάζονται στην σλίδα 2. Ωφλήματα Τηρουμένων των διατάξων του Καταστατικού, κάθ μέλος του Ταμίου λαμβάνι όλο το σ πίστη του ποσό, τη 31 η Δκμβρίου του έτους κατά το οποίο συμπληρώνι το όριο υποχρωτικ11ς αφυπηρέτησης του από την Εταιρία ή και νωρίτρα αν παύσι για οποιονδήποτ λόγο να ίναι υπάλληλος του Συγκροτήματος. Το όριο αφυπηρέτησης ίναι το κάστοτ συμφωνημένο μταξύ ΕΤΥΚ - Εταιρίας. 11

Ταμίο Προνοίας Τραπζιl(ών Υπαλλήλων Κύπρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου) για το έτος που έληξ στις 31 Δκμβρίου 2017 1. Πριγραφή του Ταμίου (συνέχια) Μέλος που αποχωρί κατά τη διάρκια του έτους για οποιονδιιποτ λόγο και όταν η ημρομηνία αποχό)ρησης ίναι από την πρώτη μέχρι και τη δέκατη πέμπτη μέρα του μηνός συμπριλαμβανομένης, θα δικαιούται το ποσό που ίναι πιστωμένο στο λογαριασμό του κατά το τέλος του μήνα που προηγίται του μηνός της αποχώρησης πλέον κέρδη, μίον ζημιές για την πρίοδο. Σ πρίπτωση που η ημρομηνία αποχώρησης ίναι στην πρίοδο από την δέκατη έκτη μέχρι και την τλυταία μέρα του μηνός συμπριλαμβανομένων, το μέλος θα δικαιούται το ποσό που θα ίναι πιστωμένο κατά το τέλος του ~η1να της αποχώρησης πλέον κέρδη, μίον ζημιές για την πρίοδο. Νοίται ότι στην πρίπτωση που κάποιο μέλος αποχωρί θα λαμβάνι το ποσό των ισφορών του και του ργοδότη για κίνη την πρίοδο, δηλαδή από την πρώτη του ~η1να μέχρι την ημρομηνία αποχώρησης. 2. Πρίληψη σημαντικών λογιστικών πολιτιι(ών Βάση τοιμασίας Οι οικονομικές καταστάσις τοιμάστηκαν μ βάση την αρχή του ιστορικού κόστους, κτός από τις πνδύσις σ ακίνητα και τις πνδύσις στην ύλογη αξία μέσω των αποτλσμάτων, οι οποίς πιμτρούνται στην ύλογη αξία. Δήλωση συμμόρφωσης Οι οικονομικές καταστάσις έχουν τοιμαστί σύμφωνα μ τα Διθνή Πρότυπα XρηματooΙKOνOμlΚllς Αναφοράς (ΔΠΧΑ) όπως αυτά υιοθτηθήκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση και τις απαιτιισις των Κανονισμών του Ταμίου και του πρί της Ίδρυσης, των Δραστηριοτιιτων και της Εποπτίας των Ταμίων Επαγγλματικών Συνταξιοδοτικών Παροχών Νόμου του 2012. Υιοθέτηση νέων και τροποποιημένων ΔΠΧΑ Από την 1 Ιανουαρίου 2017, έχουν τθί σ ισχύ νέα ΔΠΧΑ, διρμηνίς και τροποποιιισις τα οποία το Ταμίο έχι υιοθτήσι. Αυτά δν ίχαν οποιαδήποτ πίδραση στις οικονομικές καταστάσις του Ταμίου. Πρότυπα, διρμηνίς και τροποποιήσιςυφιστάμνωνπροτύπων που έχουν κδοθί αλλά δ,' ισχύουν ακόμη Μέχρι την ημρομηνία έγκρισης των οικονομικών καταστάσων, έχουν κδοθί νέα πρότυπα, διρμηνίς και τροποποιήσις υφιστάμνων προτύπων, η φαρμογή των οποίων δν ίναι υποχρωτική για την τρέχουσα λογιστική πρίοδο και τα οποία το Ταμίο δν φά.ρμοσ νωρίτρα. Η υιοθέτηση αυτών των προτύπων διρμηνιών και ΤΡΟΠΟΠΟ111σων δν αναμένται να έχι ουσιώδη πίδραση στις οικονομικές καταστάσις του Ταμίου. Χρηματοοικονομικάμέσα Ημρομηνία αναγνώρισης Όλα τα χρηματοοικονομικά πριουσιακά στοιχία και υποχρώσις αναγνωρίζονται κατά την ημρομηνία της μπορικιις συναλλαγής. Αγορές ή πωλίισις χρηματοοικονομικώνπριουσιακόν στοιχίων που απαιτούν παράδοσίι τους ντός του χρονικού πριθωρίου που καθορίζται από κανονισμούςή τους πρότυπους κανόνς της σχτικής αγοράς, αναγνωρίζονταικατά την ημρομηνία της μπορικής συναλλαγής, δηλαδiι την ημρομηνία κατά την οποία το Ταμίο δσμύται να αγοράσι ή να πωλιισι το πριουσιακό στοιχίο. 12

Ταμίο Προνοίας Τραπζικών Υπαλλήλων Κύπρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου) για το έτος που έληξ στις 31 Δκμβρίου 2017 2. Πρίληψη σημαντικών λογιστικών πολιτικών (συνέχια) Αρχική αναγν(οριση και πιμέτρηση των χρηματοοικονομικών μέσων Η κατ6ταξη των χρηματοοικονομικό)\! μέσων κατ6 την αρχική αναγνό)ριση ξαρτ6ται από το σκοπό της απόκτησι1ς τους και τα χαρακτηριστικά. τους. Όλα τα χρηματοοικονομικci μέσα πιμτρούνται αρχικ6 στην ύλογη αξία τους πλέον, στην πρίπτωση νός χρηματοοικονομικού πριουσιακού στοιχίου ΊΊ υποχρέωσης που δν πιμτρίται στην ύλογη αξία μέσω των αποτλσμά.των, έξοδα συναλλαγό)ν που αποδίδονται άμσα στην απόκτηση ή την έκδοσι1 του. Επνδύσις Όλς οι πνδύσις ταξινομούνται ως πνδύσις στην ύλογη αξία μέσω των αποτλσμάτων. Οι πνδύσις στην ύλογη αξία μέσω των αποτλσμάτων αποτιμώνται στην ύλογη αξία τους μ βάση τις τρέχουσς αγοραίς τιμές για τίτλους ισηγμένους σ χρηματιστήρια. Επνδύσις σ μη ισηγμένους τίτλους παρουσι6ζονται στην κτιμημένη ύλογη αξία τους που υπολογίζται χρησιμοποιώντας αναγνωρισμένα μοντέλα και δίκτς αποτίμησης, όπως αυτ6 αναπροσαρμόζονται αν6λογα μ τις ιδικές συνθήκς του κδότη ή που βασίζται στη θώρηση των οικονομικών αποτλσμάτων, την υφιστ6μνη κατ6σταση και τις προοπτικές του κδότη συγκρινόμνς μ αυτές παρόμοιων ταιριών ισηγμένων σ χρηματιστήρια για τις οποίς υπ6ρχουν τρέχουσς αγοραίς τιμές. Οι μταβολές στην ύλογη αξία των πνδύσων που ταξινομούνται στην ύλογη αξία μέσω των αποτλσμάτων, αναγνωρίζονται στον λογαριασμό αποτλσμ6των. Επνδύσις σ ακίνητα Οι πνδύσις σ ακίνητα πιμτρούνται αρχικ6 στο κόστος, που συμπριλαμβάνι τα έξοδα της συναλλαγής. Μτά την αρχική αναγνώριση, οι πνδύσις σ ακίνητα πιμτρούνται στην ύλογη αξία κατά την ημρομηνία του ισολογισμού. Κέρδη ή ζημιές που προκύπτουν από μταβολές στην ύλογη αξία των πνδύσων σ ακίνητα αναγνωρίζονται στα 'Κέρδη/(ζημιές) από πανκτίμηση και πώληση πνδύσων σ ακίνητα στην νοποιημένη κατ6σταση λογαριασμού αποτλσμά.των. Οι κτιμήσις γίνονται από ανξάρτητους προσοντούχους κτιμητές ή από σωτρικούς γκκριμένους κτιμητές που φαρμόζουν ένα μοντέλο αποτίμησης όπως συνίσταται από την ΕΠΙΤΡΟΠΙ1 ΔιθνόΝ Πρότυπων Εκτίμησης. Δάνια σ μέλη Τα δάνια σ μέλη ταξινομούνται ως δάνια και απαιτι1σις. Μτά την αρχική αναγνώριση, τα δάνια σ μέλη πιμτρούνται στο αποσβσμένο κόστος μ τη μέθοδο του πραγματικού πιτοκίου, μίον προβλέψις για απομίωση. Εξοπλισμός Ο ξοπλισμός πιμτρίται στο κόστος μίον συσσωρυμένς αποσβέσις. Οι αποσβέσις του ξοπλισμού υπολογίζονται, μ βάση τη μέθοδο της σταθρι1ς απόσβσης κατ6 τη διάρκια της αναμνόμνης ωφέλιμης ζω11ς του, από 5 μέχρι 1Ο χρόνια. Κατά την ημρομηνία του ισολογισμού, η λογιστικ11 αξία του ξοπλισμού αναθωρίται για τυχόν απομίωση όταν τα γγονότα 11 οι μταβολές των συνθηκών υποδικνύουν ότι η λογιστικ11 του αξία μπορί να μην ίναι ανακτι1σιμη. Όπου η ανακτι1σιμη αξία ίναι μικρότρη της λογιστικ11ς αξίας, ο ξοπλισμός απομιώνται στο ανακτήσιμο ποσό. 13

Ταμίο Προνοίας Τραπζικών Υπαλλήλων Κύπρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου) για το έτος που έληξ στις 31 Δκμβρίου 2017 2. Πρίληψη σημαντικών λογιστιι(ών πολιτικών (συνέχια) Διαγραφή χρηματοοικονομικών πριουσιακών στοιχίων και υποχρώσων Χρηματοοικονομικό, πριουσιακά στοιχία Ένα χρηματοοικονομικό πριουσιακό στοιχίο διαγρά.φται όταν: (α) κπνύσουν τα συμβατικά. δικαιό)ματα πί των ταμιακό)\! ροών του πριουσιακού στοιχίου, 11 (β) το Ταμίο έχι μταβιβά.σι τα συμβατικά. δικαιcοματα πί των ταμιακό)\! ροό)\ι του πριουσιακού στοιχίου 11 (γ) έχι αναλά.βι συμβατω1 υποχρέωση να καταβά.λι τις ταμιακές ροές σ τρίτο μέρος, και: ίτ (α) έχι μταβιβά.σι ουσιαστικά. όλους τους κινδύνους και τα οφέλη της κυριότητας του πριουσιακού στοιχίου, ίτ (β) δν έχι ούτ μταβιβά.σι ούτ διατηρι1σι ουσιαστικά. όλους τους κινδύνους και τα οφέλη της κυριότητας του πριουσιακού στοιχίου, αλλά. δν έχι διατηρι1σι τον έλγχό του. Χρηματοοικονομικές υποχρώσις Μια χρηματοοικονομική υποχρέωση διαγρά.φται όταν ξοφλίται, ακυρώνται ή κπνέι. Συμψηφισμός χρηματοοικονομικών μέσων Ένα χρηματοοικονομικό πριουσιακό στοιχίο και μια χρηματοοικονομικ11 υποχρέωση συμψηφίζονται και το καθαρό ποσό απικονίζται στον ισολογισμό, όταν το Ταμίο έχι πί του παρόντος νομικά, ισχυρό δικαίωμα να συμψηφίσι τα ποσά. που αναγνωρίστηκαν και προτίθται ίτ να προβί σ διακανονισμό του καθαρού υπολοίπου, ίτ να ισπρά.ξι το ποσό της απαίτησης ξοφλώντας ταυτόχρονα την υποχρέωση. Εισφορές μλών Οι ισφορές των μλών και του ργοδότη αναγνωρίζονται στη βά.ση των δδουλυμένων σόδων. Εισοδήματα Τα έσοδα από τόκους αναγνωρίζονται στη βά.ση των δδουλυμένων σόδων λαμβά.νοντας υπόψη την πραγματική απόδοση του πριουσιακού στοιχίου. Τα μρίσματα αναγνωρίζονται όταν οριστικοποιίται το δικαίωμα ίσπραξης τους από το Ταμίο. Φόρος ισοδήματος Το ισόδημα του Ταμίου απαλλά.σσται του Φόρου Εισοδήματος στην Κύπρο. Το Ταμίο υπόκιται σ Έκτακτη ΑμυνΤΙΚ11 Εισφορά. στα ισοδι1ματα από τόκους. 3. Κρίσις l(αι κτιμήσις Η σύνταξη των οικονομικών καταστά.σων σύμφωνα μ τα ΔΠΧΑ απαιτί όπως τα μέλη της ΔιαχιρισΤΙΚ11ς Επιτροπιlς του Ταμίου προβαίνουν σ παραδοχές και κτιμήσις που πηρά.ζουν τα υπόλοιπα των πριουσιακών στοιχίων και υποχρώσων, τη γνωστοποίηση νδχόμνων απαιτήσων και υποχρώσων κατά. την ημρομηνία σύνταξης των οικονομικών καταστά.σων, καθώς και τα παρουσιαζόμνα έσοδα και έξοδα κατά. την υπό ξέταση χρήση. Κατά. συνέπια τα πραγματικά. αποτλέσματα πιθανό να διαφέρουν από τις κτιμι1σις αυτές. Οι κτιμι1σις αυτές ξτά.ζονται πριοδικά. και όταν απαιτούνται αναπροσαρμογές, αυτές καταχωρούνται στα αποτλέσματα της πριόδου στην οποία προκύπτουν. 14

Ταμίο Προνοίας Τραπζικών Υπαλλήλων Κύπρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου) για το έτος που έληξ στις 31 Δκμβρίου 2017 4. Έσοδα από τόκους Καταθέσις σ τράπζς Ομόλογα Δάνια σ μέλη 2017 560.379 608.606 20.822 1.189.807 2016 692.388 454.635 2.422 1.149.445 5. Άλλα έξοδα 2017 2016 Επαγγλματικές υπηρσίς 29.697 30.107 Ασφαλιστικά έξοδα 30.051 30.032 Έξοδα συντήρησης λογισμικού 11.900 5.355 Άλλα έξοδα 54.113 11.445 125.761 76.939 6. Επνδύσις σ ακίνητα 2017 2016 Στην αρχή του έτους 1.030.000 Αγορές 1.000.000 Κέρδος από πανκτίμηση 30.000 Στο τέλος του έτους 1.030.000 1.030.000 Η πένδυση σ ακίνητο αφορά οικόπδο στην Έγκωμη. Το ακίνητο καταχωρίται στην ύλογη αξία του, η οποία κτιμι1θηκ από ανξάρτητο γκκριμένο κτιμητή και έχι ταξινομηθί στο Επίπδο 3. Στην κατηγορία Επίπδο 3, πριλαμβάνονται πνδύσις που πιμτρούνται στην ύλογη αξία μ βάση μοντέλα αποτίμησης στα οποία τα στοιχία που πηράζουν σημαντικά την ύλογη αξία δν ίναι βασισμένα σ παρατηρι1σιμα δδομένα της αγοράς. Η μταβολή της ύλογης αξίας του ακίνητου που έχι παρατηρηθί κατά την πρίοδο οφίλται στην πανκτίμηση του ακίνητου. Για τον καθορισμό της αξίας του ακινι1του έχι χρησιμοποιηθί η συγκριτικ11 μέθοδος κτίμησης, σ συνδυασμό μ έρυνα αγοράς στην άμση πριοχι1 και ανάλυση των δδομένων. 15

Ταμίο Προνοίας Τραπζικών Υπαλλήλων Κύπρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλήλων Συγl(ροτήματος Τράπζας Κύπρου) για το έτος που έληξ στις 31 Δκμβρίου 2017 7. Επνδύσις στην ύλογη αξία των αποτλσμάτων Στην αρχή του έτους Αγορές Πωλι1σις Καθαρό κέρδος/(ζημιά) από πανκτίμηση και πώληση πνδύσων στη ύλογη αξία μέσω των αποτλσμάτων Στο τέλος του έτους 2017 25.948.664 31.881.652 (15.299.618) 1.888.886 44.419.584 2016 21.077.284 11.857.437 (7.111.625) 125.568 25.948.664 2017 Ποσοστό στην κατηγορία Κατηγορία πνδύσων 2017 2016 πνδύσων % Εισηγμένς μτοχές 1,55% 688.854 784.061 Ομόλογα ΚυπριαΚ11ς Δημοκρατίας 33,37% 14.823.375 14.414.305 Ομόλογα Πορτογαλίας 5,29% 2.349.215 Ομόλογο Τράπζας Κύπρου 0,85% 379.444 Μρίδια σ ταμία συλλογικών πνδύσων 58,94% 26.178.696 10.750.298 44.419.584 25.948.664 Επίπδο 1 Επίπδο 2 Επίπδο 3 Σύνολο 31 Δκμβρίου 2017 ΠρlOvσιαιcά στοιχία Μτοχές Εισηγμένς στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου 688.854 688.854 Μρίδια σ ταμία συλλογικών πνδύσων Εισηγμένα σ χρηματισηιρια Ομόλογα Εισηγμένα στο ΧρηματιστΊΙριο Αξιών Κύπρου 11 σ άλλα χρηματιστίιρια 26.178.696 17.552.034 44.419.584 26.178.696 17.552.047 44.419.584 16

Ταμίο Προνοίας Τραπζικών Υπαλλήλων Κύπρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου) για το έτος που έληξ στις 31 Δκμβρίου 2017 7. Επνδύσις στην ύλογη αξία των αποτλσμάτων (συνέχια) 31 Δκμβρίου 2016 Επίπδο 1 Επίπδο 2 Επίπδο 3 Σύνολο ΠΡlOυσΙαΤcά στοιχία Μτοχές Εισηγμένς στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου 784.061 784.061 Μρίδια σ ταμία συλλογικών πνδύσων Εισηγμένα σ υρωπαϊκά χρηματιστllρια 10.750.298 10.750.298 Ομόλογα Εισηγμένα στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου ή σ άλλα χρηματιστllρια 14.414.305 14.414.306 11.534.359 14.414.305 25.948.664 Στην κατηγορία Επίπδο 1, πριλαμβάνονται πνδύσις που πιμτρούνται στην ύλογη αξία μ βάση χρηματιστηριακές τιμές σ νργές αγορές. Στην κατηγορία Επίπδο 2, πριλαμβάνονται πνδύσις που πιμτρούνται στην ύλογη αξία μ βάση άλλα μοντέλα κατά τα οποία όλα τα στοιχία που πηράζουν σημαντικά την ύλογη αξία ίναι βασισμένα σ παρατηρήσιμα στοιχία της αγοράς. Στην κατηγορία Επίπδο 3, πριλαμβάνονται πνδύσις που πιμτρούνται στην ύλογη αξία μ βάση μοντέλα αποτίμησης στα οποία τα στοιχία που πηράζουν σημαντικά την ύλογη αξία δν ίναι βασισμένα σ παρατηρήσιμα δδομένα της αγοράς. 8. Δάνια σ μέλη Δάνια σ μέλη χορηγούνται στη βάση των προνοιό)\l του καταστατικού του Ταμίου και χρώνονται μ πιτόκιο, το ύψος του οποίου αναθωρίται κάθ έτος και διαμορφώνται σύμφωνα μ το μέσο σταθμικό πιτόκιο που καταβάλλται για μπρόθσμς καταθέσις του Ταμίου πλέον μία τουλάχιστον ποσοστιαία μονάδα. Τα δάνια σ μέλη κατά. την διάρκια του 2017 ανέρχονται σ 982.262 (31 Δκμβρίου 2016: 256.739) και έφραν τόκο ύψους 3,0-3,5% τησίως (31 Δκμβρίου 2016: 3,5% τησίως). Τα δάνια σ μέλη ίναι ισπρακτέα μ μηνιαίς δόσις και σ πρίπτωση αποχό)ρησης κάποιου μέλους από το Ταμίο, το υπόλοιπο του δανίου αποπληρώνται από το πιστωτικό υπόλοιπο του λογαριασμού του. 17

Ταμίο Προνοίας Τραπζικών Υπαλλήλων Κύπρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου) για το έτος που έληξ στις 31 Δι(μβρίου 2017 9. Μτρητά και καταθέσις σ τράπζς Λογαριασμοί προιδοποίησης Τρχούμνοι λογαριασμοί Ως η κατάσταση ταμιακών ροών Προθσμιακές καταθέσις Μτρητά και αντίστοιχα μτρητών 2017 3.814.351 29.074.383 32.888.734 23.393.310 56.282.044 2016 7.202.591 24.827.568 32.030.159 16.177.165 48.207.324 Οι τρχούμνοι λογαριασμοί στις 31 Δκμβρίου 2017 έφραν τόκο 1% και 1,5% τησίως. (31 Δκμβρίου 2016: 1% και 1,5% τησίως) Οι λογαριασμοί προιδοποίησης ίναι 35 ημρών και στις 31 Δκμβρίου 2017 έφραν τόκο 2% τησίως. (31 Δκμβρίου 2016: 2% τησίως) Οι προθσμιακές καταθέσις ίναι πέραν των 90 ημρών και στις 3 1 Δκμβρίου 2017 έφραν μέσο τόκο 2,0% τησίως (2016: 2,0% τησίως) 10. Δδουλυμένα έσοδα Τόκοι ισπρακτέοι από ομόλογα της Κυπριακής Δημοκρατίας και της Πορτογαλίας Τόκοι ισπρακτέοι από προθσμιακές καταθέσις Σύνολο ισπρακτέων τόκων 2017 2016 315.161 224.114 189.139 80.044 504.300 304.158 11. Λογαριασμοί μλών Λογαριασμοί Α Λογαριασμοί Σύνολο Β 2017 2017 2017 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2017 17.308.685 58.394.042 75.702.727 Εισφορές 5.528.139 13.578.313 19.106.452 Πλόνασμα έτους 700.231 2.205.580 2.905.811 Πληρωμές σ μέλη που αποχό)ρησαν το τρέχον έτος (162.398) (467.851) (630.249) Υπόλοιπο 31 Δκμβρίου 23.374.657 73.710.084 97.084.741 18

Ταμίο Προνοίας Τραπζικών Υπαλλήλων Κύπρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου) για το έτος που έληξ στις 31 Δκμβρίου 2017 11. Λογαριασμοί μλών (συνέχια) Λογαριασμοί Α Λογαριασμοί Β Σύνολο 2016 2016 2016 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2016 13.464.707 50.199.018 63.663.725 Εισφορές 5.498.474 13.907.394 19.405.868 Πλόνασμα έτους 275.088 929.956 1.205.044 Πληρωμές σ μέλη που αποχώρησαν το τρέχον έτος (1.894.644) (6.554.556) (8.449.200) Πληρωμές σ μέλη που αποχωριlσαν σ προηγούμνα έτη (34.940) (87.770) (122.710) Υπόλοιπο 31 Δκμβρίου 17.308.685 58.394.042 75.702.727 Δν υπάρχουν μέλη τα οποία αποχώρησαν από την Εταιρία το έτος που έληξ στις 31 Δκμβρίου 2017 και στα οποία δν καταβλήθηκαν όλς οι παροχές που τους αναλογούν (31 Δκμβρίου 2016: Ο μέλη). 12. Άλλοι Πιστωτές Ποσά πληρωτέα σ μέλη που αποχόψησαν Πληρωτέα Έκτακτη ισφορά για την άμυνα Άλλοι πιστωτές Σύνολο άλλοι πιστωτές 2017 137.827 11.934 149.761 2016 44.932 44.932 13. Συναλλαγές μ συνδόμναπρόσωπα Οι ακόλουθς συναλλαγές πραγματοπο111θηκανμ συνδόμνα πρόσωπα: 13.1 Δάνια σ μέλη της διαχιριστικής πιτροπής Δάνια σ μέλη της διαχιριστικής πιτροπής 2017 82.853 2016 19.962 Έχουν παραχωρηθί 7 δ6-νια σ μέλη της διαχιριστικής πιτροπιlς τα οποία φέρουν τόκο 3,0% 3,5% τησίως και ίναι ισπρακτέα μταξύ των ημρομηνιόν 29/5/2027 και 19/5/2037. Κατ6- τη δι6-ρκια του έτους αναγνωρίστηκ υπέρ του Ταμίου τόκος ισπρακτέος στα παραπ6-νω δ6-νια ύψους 2.01O. 19

Ταμίο Προνοίας Τραπζο(ών Υπαλλήλων Κύπρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου) για το έτος που έληξ στις 31 Δκμβρίου 2017 14. Διαχίριση χρηματοοικονομικών κινδύνων Τα πριουσιακά στοιχία του Ταμίου αποτλούνται κυρίως από καταθέσις σ τράπζς και πνδύσις σ μτοχές, ομόλογα και αμοιβαία κφάλαια μ κύριο στόχο να χρηματοδοτηθούν οι υποχρώσις προς τα μέλη. Οι κύριοι κίνδυνοι που αντιμτωπίζι το Ταμίο από τα χρηματοοικονομικά μέσα τα οποία κατέχι ίναι ο κίνδυνος από μταβολές στις τιμές των πνδύσων, ο κίνδυνος από μταβολές στις τιμές των πιτοκίων, ο κίνδυνος ρυστότητας και ο πιστωτικός κίνδυνος. Η Διαχιριστικι1 ΕΠΙΤΡΟΠ11 του Ταμίου παρακολουθί τους κινδύνους αυτούς ό)στ να αποφύγται η συσσώρυση υπέρμτρων κινδύνων. Η ΔιαχιρισΤl1C11 ΕΠΙΤΡΟΠΙ1 έχι υποβάλι Δι1λωση Αρχό)\! ΕπνδυΤΙΚ11ς Πολιτικής (η "Δι1λωση") στην Αρμόδια Αρχι1 Ταμίων Επαγγλματιών Συνταξιοδοτικό)\! Παροχών όπως προνοί ο σχτικός Νόμος. Η πνδυτική στρατηγική του Ταμίου γίνται σύμφωνα μ τη Δήλωση και υπύθυνη για την φαρμογιl της ίναι η Διαχιριστική Επιτροπιl. Κίνδυνος από μταβολές στις τιμές πνδύσων Ο κίνδυνος από μταβολές στις τιμές των πνδύσων προκύπτι από δυσμνίς μταβολές στις τιμές των πνδύσων που κατέχι το Ταμίο. Οι μταβολές στις τιμές των πνδύσων παρακολουθούνται σ τακτική βό.ση από την Διαχιριστικι1 ΕΠΙΤΡΟΠ11 του Ταμίου. Ανάλυση υαισθησίας Μια αύξηση της τάξης του 10% στην αξία των πνδύσων θα οδηγούσ σ αύξηση των καθαρών κρδών του Ταμίου κατά 4.441.958, νώ μια αντίστοιχη μίωση στην αξία των πνδύσων θα οδηγούσ σ μίωση των καθαρών κρδών του Ταμίου κατά 4.441.958. Κίνδυνος από μταβολές των πιτοκίων Ο κίνδυνος πιτοκίων απορρέι από τον τροχρονισμό στην αναπροσαρμογή των πιτοκίων των πριουσιακών στοιχίων και υποχρώσων. Η έκθση του Ταμίου σ μταβολές των πιτοκίων αφορά κυρίως τις καταθέσις μ κυμαινόμνο πιτόκιο. Οι πρισσότρς καταθέσις φέρουν σταθρό πιτόκιο, μ αποτέλσμα η έκθση του Ταμίου σ μταβολές στις τιμές των πιτοκίων να ίναι μιωμένη. Η μταβολή των πιτοκίων παρακολουθίται σ τακτική βό.ση από την Διαχιριστική Επιτροπιl του Ταμίου. Κίνδυνος ρυστότητας Ο κίνδυνος αυτός πηγό.ζι από τυχόν αδυναμία του Ταμίου να ανταπξέλθι άμσα στις τρέχουσς ταμιακές υποχρώσις του. Λόγω του ότι οι πρισσότρς καταθέσις του Ταμίου διατηρούνται σ λογαριασμούς προιδοποίησης 35 ημρών και τρχούμνους λογαριασμούς η Διαχιριστική Επιτροπι1 δν θωρί τον κίνδυνο ρυστότητας σημαντικό. 20

Ταμίο Προνοίας Τραπζικών Υπαλλήλων Κύπρου (πρώην Ταμίο Προνοίας Υπαλλήλων Συγκροτήματος Τράπζας Κύπρου) για το έτος που έληξ στις 31 Δκμβρίου 2017 14. Διαχίριση χρηματοοικονομιι(ών κινδύνων (συνέχια) Πιστωτικός κίνδυνος Ο κίνδυνος αυτός αναφέρται στην πρίπτωση όπου συμβαλλόμνο μ το Ταμίο μέρος σ κά.ποια χρηματοοικονομική συναλλαγή δν κτλέσι τις υποχρώσις του μ αποτέλσμα να προκύψι οικονομικ11 ζημιά για το Ταμίο. Οι καταθέσις διατηρούνται σ αξιόπιστα χρηματοοικονομικά ιδρύματα και το Ταμίο φαρμόζι αποτλσματικούς λέγχους και διαδικασίς έτσι που να λαχιστοποιίται αυτός ο κίνδυνος. Ο πιο κάτω πίνακας δίχνι τη μέγιστη έκθση πιστωτικού κινδύνου των διαφόρων πριουσιακών στοιχίων του Ταμίου: Δδουλυμένα έσοδα (Σημ. 1Ο) Ομόλογα (Σημ. 7) Μτρητά και καταθέσις σ τράπζς (Σημ. 9) Δάνια σ μέλη (Σημ. 8) Σύνολο 2017 504.300 17.552.047 56.282.044 982.262 75.320.653 2016 304.158 14.414.305 48.207.324 256.739 63.182.526 21