ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2010 ΜΕΧΡΙ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ σύμφωνα με την Απόφαση 4/507/ του Διοικητικού Συμβουλίου της

Transcript

1 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2010 ΜΕΧΡΙ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2010 σύμφωνα με την Απόφαση 4/507/ του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς της Ελλάδας Τα παρακάτω στοιχεία και πληροφορίες που προκύπτουν από τις οικονομικές καταστάσεις αποσκοπούν σε μία γενική ενημέρωση για την οικονομική κατάσταση και τα αποτελέσματα του Συγκροτήματος Τράπεζας Κύπρου ( Συγκρότημα ) και της ιθύνουσας εταιρίας Τράπεζα Κύπρου Δημόσια Εταιρία Λτδ ( Εταιρία ). Συνιστούμε επομένως στον αναγνώστη, πριν προβεί σε οποιαδήποτε είδους επενδυτική επιλογή ή άλλη συναλλαγή με το Συγκρότημα, να ανατρέξει στην ιστοσελίδα του όπου αναρτώνται οι οικονομικές καταστάσεις καθώς και η έκθεση επισκόπησης των ανεξάρτητων ελεγκτών, όποτε αυτή απαιτείται, οι οποίες είναι επίσης διαθέσιμες στο Εγγεγραμμένο Γραφείο της Εταιρίας (Οδός Στασίνου 51, Αγ. Παρασκευή, Στρόβολος, Τ.Θ , 1398 Λευκωσία, Κύπρος, Τηλέφωνο: , Τέλεφαξ: ). Ιστοσελίδα: - Σχέσεις Επενδυτών/Οικονομικά Στοιχεία. Ημερομηνία έγκρισης των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων για την περίοδο που έληξε στις 2010 από το Διοικητικό Συμβούλιο: 26 Μαΐου 2010.

2 Στοιχεία Ενδιάμεσης Ενοποιημένης Κατάστασης Λογαριασμού Αποτελεσμάτων και Συνολικών Εισοδημάτων Καθαρά έσοδα από τόκους Καθαρά έσοδα από αμοιβές και προμήθειες Έσοδα από διαπραγμάτευση συναλλάγματος Καθαρά κέρδη/(ζημιές) από διάθεση, μεταβολή στην εύλογη αξία και απομείωση επενδύσεων και παράγωγων (2.763) χρηματοοικονομικών μέσων Έσοδα από ασφαλιστικές εργασίες μείον απαιτήσεις ασφαλιστηρίων συμβολαίων Λοιπά έσοδα Δαπάνες προσωπικού ( ) (98.259) Άλλα λειτουργικά έξοδα (64.574) (57.611) Κέρδη πριν τις προβλέψεις Προβλέψεις για απομείωση δανείων και απαιτήσεων (73.498) (34.878) Κέρδη πριν το μερίδιο στα κέρδη συγγενούς εταιρίας Μερίδιο στις ζημιές συγγενούς εταιρίας (473) (160) Κέρδη πριν τη φορολογία Φορολογία (12.061) (16.076) Κέρδη μετά τη φορολογία Αναλογούντα σε: Δικαιώματα μειοψηφίας (ζημιά) (1.962) (942) Ιδιοκτήτες της Εταιρίας Βασικά κέρδη κατά μετοχή ( ) 0,1363 0,1074 Κέρδη μετά τη φορολογία Λοιπά συνολικά έξοδα μετά τη φορολογία (12.583) (83.502) Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα/(έξοδα) για την περίοδο Αναλογούντα σε: (21.373) Δικαιώματα μειοψηφίας (κέρδος/(ζημιά)) (938) Ιδιοκτήτες της Εταιρίας (20.435) 1

3 Στοιχεία Ενδιάμεσου Ενοποιημένου Ισολογισμού στις Δεκεμβρίου Περιουσιακά στοιχεία Μετρητά και καταθέσεις με κεντρικές τράπεζες Τοποθετήσεις σε τράπεζες Συμφωνίες επαναπώλησης Επενδύσεις Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Δάνεια και απαιτήσεις από πελάτες Περιουσιακά στοιχεία ασφαλιστικών κλάδων ζωής που αναλογούν στους ασφαλιζόμενους Ακίνητα και εξοπλισμός Άυλα περιουσιακά στοιχεία Λοιπά περιουσιακά στοιχεία Επένδυση σε συγγενή εταιρία Σύνολο περιουσιακών στοιχείων Υποχρεώσεις Οφειλές σε κεντρικές τράπεζες και καταθέσεις από τράπεζες Συμφωνίες επαναγοράς Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Καταθέσεις πελατών Υποχρεώσεις ασφαλιστηρίων συμβολαίων Ομολογιακά δάνεια Λοιπές υποχρεώσεις Δανειακό κεφάλαιο Σύνολο υποχρεώσεων Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικά Ίδια κεφάλαια ιδιοκτητών της Εταιρίας Δικαιώματα μειοψηφίας Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Σύνολο υποχρεώσεων και ιδίων κεφαλαίων

4 Τράπεζα Κύπρου Δημόσια Εταιρία Λτδ Στοιχεία Ενδιάμεσης Κατάστασης Λογαριασμού Αποτελεσμάτων και Συνολικών Εισοδημάτων Καθαρά έσοδα από τόκους Καθαρά έσοδα από αμοιβές και προμήθειες Έσοδα από διαπραγμάτευση συναλλάγματος Καθαρά κέρδη/(ζημιές) από διάθεση, μεταβολή στην εύλογη αξία και απομείωση επενδύσεων και παράγωγων χρηματοοικονομικών μέσων (649) Λοιπά έσοδα Δαπάνες προσωπικού (83.879) (75.021) Άλλα λειτουργικά έξοδα (44.366) (39.093) Κέρδη πριν τις προβλέψεις Προβλέψεις για απομείωση δανείων και απαιτήσεων (66.791) (25.550) Κέρδη πριν τη φορολογία Φορολογία (8.865) (9.065) Κέρδη μετά τη φορολογία Βασικά κέρδη κατά μετοχή ( ) 0,1197 0,1025 Κέρδη μετά τη φορολογία Λοιπά συνολικά έξοδα μετά τη φορολογία (10.045) (54.317) Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα για την περίοδο

5 Τράπεζας Κύπρου Δημόσια Εταιρία Λτδ Στοιχεία Ενδιάμεσου Ισολογισμού στις 2010 Περιουσιακά στοιχεία 31 Δεκεμβρίου Μετρητά και καταθέσεις με κεντρικές τράπεζες Τοποθετήσεις σε τράπεζες Συμφωνίες επαναπώλησης Επενδύσεις Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Δάνεια και απαιτήσεις από πελάτες Λογαριασμοί εταιριών Συγκροτήματος Επενδύσεις σε εταιρίες του Συγκροτήματος Ακίνητα και εξοπλισμός Άυλα περιουσιακά στοιχεία Λοιπά περιουσιακά στοιχεία Επένδυση σε συγγενή εταιρία Σύνολο περιουσιακών στοιχείων Υποχρεώσεις Οφειλές σε κεντρικές τράπεζες και καταθέσεις από τράπεζες Συμφωνίες επαναγοράς Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Καταθέσεις πελατών Λογαριασμοί εταιριών Συγκροτήματος Ομολογιακά δάνεια Λοιπές υποχρεώσεις Δανειακό κεφάλαιο Σύνολο υποχρεώσεων Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικά Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Σύνολο υποχρεώσεων και ιδίων κεφαλαίων

6 Στοιχεία Ενδιάμεσης Ενοποιημένης Κατάστασης Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Σύνολο ιδίων κεφαλαίων, 1 Ιανουαρίου Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα/(έξοδα) μετά τη φορολογία (21.373) Πωλήσεις/(αγορές) μετοχών της Εταιρίας από θυγατρικές και συγγενείς εταιρίες 249 (66) Κόστος παροχών που εξαρτώνται από την αξία μετοχών Σύνολο ιδίων κεφαλαίων, Συγκρότημα Τράπεζας Κύπρου Στοιχεία Ενδιάμεσης Ενοποιημένης Κατάστασης Συνολικών Εισοδημάτων Κέρδη μετά τη φορολογία Αποθεματικό μετατροπής ξένου συναλλάγματος (48.759) Επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση (67.744) (25.704) Αντισταθμίσεις ταμειακών ροών 679 (5.930) Επανεκτίμηση ακινήτων (4) (3.109) Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα/(έξοδα) για την περίοδο (21.373) 5

7 Τράπεζα Κύπρου Δημόσια Εταιρία Λτδ Στοιχεία Ενδιάμεσης Κατάστασης Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Σύνολο ιδίων κεφαλαίων, 1 Ιανουαρίου Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα μετά τη φορολογία Κόστος παροχών που εξαρτώνται από την αξία μετοχών Σύνολο ιδίων κεφαλαίων, Τράπεζας Κύπρου Δημόσια Εταιρία Λτδ Στοιχεία Ενδιάμεσης Κατάστασης Συνολικών Εισοδημάτων Κέρδη μετά τη φορολογία Αποθεματικό μετατροπής ξένου συναλλάγματος (182) 50 Επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση (10.542) (48.437) Αντισταθμίσεις ταμειακών ροών 679 (5.930) Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα για την περίοδο

8 Στοιχεία Ενδιάμεσης Ενοποιημένης Κατάστασης Ταμειακών Ροών Καθαρή ταμειακή ροή (για)/από εργασίες ( ) Καθαρή ταμειακή ροή για επενδυτικές δραστηριότητες ( ) ( ) Καθαρή ταμειακή ροή για χρηματοδοτικές δραστηριότητες (498) (81.900) Καθαρή (μείωση)/αύξηση στα μετρητά και αντίστοιχα μετρητών για την περίοδο ( ) Συναλλαγματικές διαφορές (2.860) ( ) Σύνολο (εκροών)/εισροών περιόδου ( ) Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών, 1 Ιανουαρίου Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών, Τράπεζα Κύπρου Δημόσια Εταιρία Λτδ Στοιχεία Ενδιάμεσης Κατάστασης Ταμειακών Ροών Καθαρή ταμειακή ροή (για)/από εργασίες ( ) Καθαρή ταμειακή ροή για επενδυτικές δραστηριότητες ( ) ( ) Καθαρή ταμειακή ροή για χρηματοδοτικές δραστηριότητες (37.284) (79.556) Καθαρή μείωση στα μετρητά και αντίστοιχα μετρητών για την περίοδο ( ) ( ) Συναλλαγματικές διαφορές (29.511) (70.078) Σύνολο εκροών περιόδου ( ) ( ) Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών, 1 Ιανουαρίου Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών,

9 Σημειώσεις 1. Οι Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για το τρίμηνο που έληξε στις 2010 έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Χρηματοοικονομικής Αναφοράς ΔΛΠ 34 Ενδιάμεση Οικονομική Έκθεση όπως αυτό υιοθετήθηκε από την Ευρωπαϊκή Ένωση. 2. Οι Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για το τρίμηνο που έληξε στις 2010 ετοιμάστηκαν με βάση τις ίδιες λογιστικές πολιτικές που εφαρμόστηκαν για την ετοιμασία των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων για το έτος 2009, εκτός από την υιοθέτηση από το Συγκρότημα από την 1 Ιανουαρίου 2010, των ακόλουθων νέων προτύπων, τροποποιήσεων και διερμηνειών, τα οποία δεν είχαν ουσιώδη επίδραση στις οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος: Τροποποιήσεις στο ΔΠΧΑ 1 Επιπρόσθετες Εξαιρέσεις για Εταιρίες που Εφαρμόζουν τα ΔΠΧΑ για Πρώτη Φορά. Τροποποιήσεις στο ΔΠΧΑ 2 Αμοιβές Καθοριζόμενες από την Τιμή της Μετοχής και Διακανονιζόμενες σε Μετρητά στο Επίπεδο του Συγκροτήματος. Τροποποίηση στο ΔΛΠ 39 Χρηματοοικονομικά Μέσα: Αναγνώριση και Επιμέτρηση - Κατάλληλα Μέσα για Αντιστάθμιση. Διερμηνεία 17 Διανομή Περιουσιακών Στοιχείων που δεν είναι Μετρητά στους Ιδιοκτήτες. Βελτιώσεις στα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (που εκδόθηκαν τον Απρίλιο 2009). 3. Οι επενδύσεις του Συγκροτήματος και της Εταιρίας αναλύονται ως ακολούθως: 31 Δεκεμβρίου Συγκρότημα Επενδύσεις στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων Επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση Επενδύσεις κρατούμενες μέχρι τη λήξη Επενδύσεις που ταξινομήθηκαν ως δάνεια και απαιτήσεις Εταιρία Επενδύσεις στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων Επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση Επενδύσεις κρατούμενες μέχρι τη λήξη Επενδύσεις που ταξινομήθηκαν ως δάνεια και απαιτήσεις Οι λοιπές υποχρεώσεις στις 2010 περιλαμβάνουν προβλέψεις για επιδικίες ή υπό διαιτησία διαφορές ύψους χιλ. για το Συγκρότημα και χιλ. για την Εταιρία και λοιπές προβλέψεις ύψους χιλ. για το Συγκρότημα και χιλ. για την Εταιρία. Δεν υπάρχουν σε εκκρεμότητα οποιεσδήποτε άλλες σημαντικές επιδικίες ή υπό διαιτησία διαφορές του Συγκροτήματος ή της Εταιρίας καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία του Συγκροτήματος ή της Εταιρίας. 5. Ο αριθμός απασχολούμενου προσωπικού του Συγκροτήματος στις 2010 ήταν άτομα ( 2009: ) και της Εταιρίας άτομα ( 2009: 6.626). 8

10 Σημειώσεις 6. Ο αριθμός των μετοχών της Εταιρίας που κατέχονται από θυγατρικές και συγγενείς της εταιρίες (περιλαμβανομένων μετοχών που κατέχονται από θυγατρικές εταιρίες που διεξάγουν ασφαλιστικές εργασίες κλάδου ζωής και κατέχουν τις μετοχές ως μέρος των χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων που επενδύονται προς όφελος των ασφαλιζόμενων) στις 2010 ήταν χιλ. και η αξία κτήσεως τους ήταν χιλ. 7. Οι εταιρίες και υποκαταστήματα που περιλαμβάνονται στις οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος στις 2010 και η μέθοδος ενσωμάτωσης τους αναφέρονται στην Σημείωση 17 των Ενδιάμεσων Συνοπτικών Ενοποιημένων Οικονομικών Καταστάσεων. Στις 31 Οκτωβρίου 2008 η Εταιρία εξαγόρασε (μέσω της εταιρίας BOC Russia (Holdings) Ltd) το 80% του μετοχικού κεφαλαίου της Ρωσικής τράπεζας CB Uniastrum Bank LLC και της Uniastrum Leasing LLC στη Ρωσία. Οι δύο ιδρυτικοί ιδιοκτήτες της CB Uniastrum Bank LLC και της Uniastrum Leasing LLC, οι οποίοι είναι επικεφαλής της διοίκησής τους, διατήρησαν (μέσω της BOC Russia (Holdings) Ltd) ποσοστό 10% του μετοχικού κεφαλαίου έκαστος. Μέχρι τις 27 Ιουλίου 2009, οι μετοχές που κατέχονταν από τους ιδρυτικούς μετόχους της CB Uniastrum Bank LLC υπόκειντο σε συμφωνία δικαιώματος πώλησης/αγοράς και διαγραφής της σχετικής υποχρέωσης (put/call option arrangement) τριετούς διάρκειας, πληρωτέο σε μετρητά και βασισμένο στις οικονομικές επιδόσεις των δύο εταιριών κατά τη διάρκεια των τριών ετών. Αυτή η συμφωνία αναγνωριζόταν στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ως υποχρέωση. Η αναγνώριση της υποχρέωσης είχε ως αποτέλεσμα ο λογιστικός χειρισμός από το Συγκρότημα να ήταν ως εάν να είχε ήδη αποκτήσει τις μετοχές υποκείμενες σε αυτή τη συμφωνία. Κατά συνέπεια, δεν αναγνωρίζονταν δικαιώματα μειοψηφίας για σκοπούς παρουσίασης όσον αφορά τις μετοχές που υπόκειντο σε αυτή τη συμφωνία. Στις 27 Ιουλίου 2009, η Εταιρία υπέγραψε νέα πενταετή συμφωνία μετοχικής συνεργασίας με τους δύο ιδρυτικούς ιδιοκτήτες της CB Uniastrum Bank LLC οι οποίοι θα συνεχίσουν να ασκούν τα διοικητικά τους καθήκοντα και θα παραμείνουν ιδιοκτήτες στην CB Uniastrum Bank LLC με ποσοστό 10% έκαστος. Η υπογραφή της πιο πάνω συμφωνίας είχε ως αποτέλεσμα την αλλαγή στη λογιστική απεικόνιση της CB Uniastrum Bank LLC στις οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος. Με την υπογραφή της πιο πάνω μετοχικής συμφωνίας και την ακύρωση της συμφωνίας δικαιώματος πώλησης/αγοράς και διαγραφή της σχετικής υποχρέωσης η CB Uniastrum Bank LLC περιλαμβάνεται στις οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος ως θυγατρική με ποσοστό συμμετοχής 80% και αντίστοιχη αναγνώριση δικαιωμάτων μειοψηφίας ύψους 20%. Κατά τη μεταβολή του ποσοστού συμμετοχής στη θυγατρική εταιρία η διαφορά μεταξύ της διαγραφείσας υποχρέωσης και του μεριδίου των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων που αναλογούν στα δικαιώματα μειοψηφίας θεωρήθηκε ως συναλλαγή μεταξύ των ιδιοκτητών. Την 1 Σεπτεμβρίου 2009 οι εταιρίες Cyprus Leasing LLC και Uniastrum Leasing LLC συγχωνεύθηκαν και δημιουργήθηκε η εταιρία Leasing Company Uniastrum Leasing, η οποία παρέχει χρηματοδοτικές μισθώσεις στη Ρωσία και είναι 100% θυγατρική του Συγκροτήματος. Κατά το 2009 το Συγκρότημα προέβει σε μείωση του κεφαλαίου της θυγατρικής εταιρίας LLC CB Bank of Cyprus, η οποία μετονομάστηκε σε Leadbank LLC στις 26 Ιανουαρίου Στις 4 Φεβρουαρίου 2010 το Συγκρότημα υπέγραψε συμφωνία για πώληση του 100% του μετοχικού κεφαλαίου της Leadbank LLC. 9

11 Σημειώσεις Κατά το 2009 ιδρύθηκαν οι εταιρίες Katoikia Ι Mortgage Finance Plc, Katoikia I Holdings Ltd, Misthosis Funding Plc και Misthosis Funding (Holding) Ltd, εταιρίες ειδικού σκοπού, ως μέρος της τιτλοποίησης στεγαστικών δανείων και απαιτήσεων χρηματοδοτικών μισθώσεων. Οι τιτλοποιήσεις αποσκοπούν στην περαιτέρω ενίσχυση των δεικτών προληπτικής ρευστότητας του Συγκροτήματος. Δεν υπήρξε άλλη μεταβολή στις εταιρίες που ενοποιήθηκαν και στο λογιστικό χειρισμό τους από τις και τις 31 Δεκεμβρίου 2009 εκτός των πιο πάνω. 8. Στις 24 Φεβρουαρίου 2010, το Διοικητικό Συμβούλιο αποφάσισε να προτείνει την καταβολή τελικού μερίσματος προς 0,08 κατά μετοχή, συνολικού ποσού χιλ. το οποίο θα υποβληθεί για έγκριση στην Ετήσια Γενική Συνέλευση των μετόχων στις 26 Μαΐου Η ημερομηνία αποκοπής (ex-dividend date) του προτεινόμενου μερίσματος είναι η 2 Ιουνίου 2010, δηλαδή οι επενδυτές που θα προβούν σε αγορά μετοχών μέχρι τη λήξη της συνεδρίας του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου και Χρηματιστηρίου Αθηνών την 1 Ιουνίου 2010 θα είναι δικαιούχοι του μερίσματος. Το μέρισμα θα πληρωθεί στις 17 Ιουνίου Συναλλαγές με συνδεόμενα πρόσωπα: (α) Δάνεια και απαιτήσεις σε μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και βασικά διευθυντικά στελέχη: χιλ. για το Συγκρότημα και την Εταιρία. (β) Δάνεια και απαιτήσεις σε λοιπά συνδεδεμένα πρόσωπα: χιλ. για το Συγκρότημα και χιλ. για την Εταιρία. (γ) Ενδεχόμενες και ανειλημμένες υποχρεώσεις (κυρίως πιστώσεις, εγγυήσεις και μη χρησιμοποιηθέντα όρια): χιλ. για το Συγκρότημα και την Εταιρία. (δ) Καταθέσεις από μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και βασικά διευθυντικά στελέχη: χιλ. για το Συγκρότημα και την Εταιρία. (ε) Καταθέσεις από λοιπά συνδεδεμένα πρόσωπα: χιλ. για το Συγκρότημα και χιλ. για την Εταιρία. (στ)έσοδα από τόκους: χιλ. για το Συγκρότημα και χιλ. για την Εταιρία. (ζ) Έξοδα από τόκους: χιλ. για το Συγκρότημα και χιλ. για την Εταιρία. (η) Συναλλαγές και αμοιβές μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, βασικών διευθυντικών στελεχών και συνδεδεμένων προσώπων: χιλ. για το Συγκρότημα και χιλ. για την Εταιρία. (θ) Ομολογιακά δάνεια και δανειακό κεφάλαιο σε μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και βασικά διευθυντικά στελέχη: χιλ. για το Συγκρότημα και την Εταιρία. (ι) Ομολογιακά δάνεια και δανειακό κεφάλαιο προς λοιπά συνδεδεμένα πρόσωπα: χιλ. για το Συγκρότημα και την Εταιρία. 10