Κ.Δ.Ε.Τ. «ΚΟΙΝΩΦΕΛΗΣ ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΔΗΜΟΥ ΤΡΑΪΑΝΟΥΠΟΛΗΣ» Προς το Δηµοτικό Συµβούλιο Αλεξανδρούπολη, 18 Αυγούστου 2014 Του Δήµου Αλεξανδρούπολης Θέµα: ΕΚΘΕΣΗ των Εκκαθαριστών επί του τελικού Ισολογισµού λήξης της της «ΚΟΙΝΩΦΕΛΗΣ ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΔΗΜΟΥ ΤΡΑΪΑΝΟΥΠΟΛΗΣ» Κύριοι, Σας υποβάλλουµε συνηµµένα την έκθεσή µας για τη λήξη της της 28 Μαρτίου 2014 (διάστηµα 29/03/2013-), καθώς επίσης τον Τελικό Ισολογισµό λήξης της της «ΚΟΙΝΩΦΕΛΗΣ ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΔΗΜΟΥ ΤΡΑΪΑΝΟΥΠΟΛΗΣ» (Κ.Δ.Ε.Τ.), την κατάσταση λογαριασµού αποτελεσµάτων χρήσης και τον πίνακα διάθεσης αποτελεσµάτων του ιδίου διαστήµατος, προκειµένου να προβείτε σε έγκριση αυτών σύµφωνα µε την παράγραφο 2ζ του άρθρου 5του Ν.1069/80 και να αποφασίσετε σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 262 του Ν.3463/2006 Κ.Δ.Κ. την οριστική παραλαβή της πλήρους κυριότητας των περιουσιακών στοιχείων της Κ.Δ.Ε.Τ., καθώς και την αποδοχή των απαιτήσεων και ανάληψη των υποχρεώσεων αυτής. ΔΙΟΡΙΣΜΟΣ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΤΩΝ Με την υπ αριθ. 201/28.03.2011 απόφαση του Δηµοτικού Συµβουλίου αποφασίστηκε η λύση και η εκκαθάριση της «ΚΟΙΝΩΦΕΛΗΣ ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΔΗΜΟΥ ΤΡΑΪΑΝΟΥΠΟΛΗΣ» (Κ.Δ.Ε.Τ.) και ορίστηκαν εκκαθαριστές οι: α) Βαρλάµης Βασίλειος και β) Μαργαρίτης Κωνσταντίνος. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Σας παρουσιάζουµε την ανάλυση των λογαριασµών του τελικού Ισολογισµού λήξεως της της και κρίνουµε σκόπιµο να σας παραθέσουµε επίσης αναλυτικά στοιχεία των αποτελεσµάτων χρήσεως που έληξαν στις 28/03/2012 και 28/03/2013 µε συγκριτικά στοιχεία των αποτελεσµάτων χρήσεως της έναρξης της της. 1
ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Γ. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΙΙ. Ενσώµατες ακινητοποιήσεις Ανάλυση παγίου ενεργητικού: Γ. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Εκκαθάρισης Εκκαθάρισης ΙΙ. Ενσώµατες ακινητοποιήσεις 2. Ορυχεία-Μεταλλεία-Λατοµεία- Αγροί-Φυτείες-Δάση 55.759,35 55.759,35 55.759,35 55.759,35 Μείον: Αποσβέσεις (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) Αναπόσβεστη αξία 55.759,35 55.759,35 55.759,35 55.759,35 6.Επιπλα κ' λοιπός εξοπλισµός 15.003,50 15.003,50 15.003,50 15.003,50 Μείον: Αποσβέσεις 13.503,60 13.503,60 13.503,60 13.503,60 Αναπόσβεστη αξία 1.499,40 1.499,40 1.499,40 1.499,40 Σύνολο ακινητοποιήσεων (ΓΙΙ) 57.258,75 57.258,75 57.258,75 57.258,75 Σύνολο παγίου ενεργητικού (ΓΙΙ) 57.258,75 57.258,75 57.258,75 57.258,75 Δ. ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ II. Απαιτήσεις Ανάλυση απαιτήσεων: 1) Χρεώστες διάφοροι: Ανάλυση: Εκκαθάρισης 12.416,01 35.571,01 35.571,01 35.571,01 ΟΦΕΙΛΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 0,00 23.500,00 23.500,00 23.500,00 ΠΑΡΑΚΡΑΤΗΘΕΝΤΕΣ ΦΟΡΟΙ 12.071,01 12.071,01 12.071,01 12.071,01 ΦΠΑ 345,00 0,00 0,00 0,00 ΣΥΝΟΛΟ 12.416,01 35.571,01 35.571,01 35.571,01 2
IV. Διαθέσιµα Ανάλυση διαθεσίµων: IV.Διαθέσιµα 1. Ταµείο 1.537,02 44,01 44,01 44,01 3. Καταθέσεις όψεως & προθεσµίας: (1) 740,00 3.775,86 3.894,04 22.760,06 Σύνολο 2.277,02 3.819,87 3.938,05 22.804,07 (1) Το υπόλοιπο του λογαριασµού καταθέσεις όψεως και προθεσµίας την 28.03.2014 αφορά δεσµευµένο ποσό. ΠΑΘΗΤΙΚΟ Α. ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ι. Εταιρικό Κεφάλαιο 1. Καταβληµένο Ι. Εταιρικό Κεφάλαιο 1. Καταβληµένο 94.541,08 94.541,08 94.541,08 94.541,08 2.Οφειλόµενο 0,00 23.500,00 23.500,00 23.500,00 ΣΥΝΟΛΟ 94.541,08 118.041,08 118.041,08 118.041,08 V.Αποτελέσµατα εις νέο Ανάλυση: V.Αποτελέσµατα εις νέο Υπόλοιπο ζηµιών χρήσεως εις νέο (131.014,89) (129.517,04) (106.113,00) (87.246,98) Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΙΙ.Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Ανάλυση βραχυπροθέσµων υποχρεώσεων: ΙΙ. Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις της της 1. Προµηθευτές 22.757,70 22.757,70 22.757,70 22.757,70 5. Υποχρεώσεις από Φόρους-Τέλη 300,00 0,00 0,00 0,00 6. Ασφαλιστικοί Οργανισµοί 22.074,83 22.074,83 1.979,66 1.979,66 11.Πιστωτές διάφοροι 63.293,06 63.293,06 60.102,37 60.102,37 Σύνολο 108.425,59 108.125,59 84.839,73 84.839,73 3
ΑΝΑΛΥΣΗ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 1. Προµηθευτές Ανάλυση Προµηθευτών: ΠΡΟΜΗΘΕΥΤΗΣ ΝΑΛΜΠΑΝΤΗ ΑΘΑΝΑΣΙΑ 720,00 720,00 720,00 720,00 ΣΙΚΛΑΡΙΔΟΥ ΠΑΡΑΣΚΕΥΗ 37,70 37,70 37,70 37,70 Κ/Ξ ΕΥΘΥΜΙΑΔΗΣ ΠΑΝΑΓ. ΣΤΕΡΓΙΟΥ ΕΥΑΓΓ. 22.000,00 22.000,00 22.000,00 22.000,00 ΣΥΝΟΛΟ 22.757,70 22.757,70 22.757,70 22.757,70 2. Υποχρεώσεις από Φόρους-Τέλη Ανάλυση υποχρεώσεων από φόρους - τέλη: Περιγραφή της της Φόρος αµοιβών ελεύθερων επαγγελµατιών 300,00 0,00 0,00 0,00 3. Ασφαλιστικοί Οργανισµοί Ανάλυση υποχρεώσεων σε Ασφαλιστικούς Οργανισµούς: Περιγραφή της της ΙΚΑ - Λογαριασµός τρέχουσας κινήσεως 22.074,83 22.074,83 1.979,66 1.979,66 Σύµφωνα µε την αναγγελία του ΙΚΑ Αλεξανδρούπολης της 10.01.2013 η οφειλή προς το ΙΚΑ ανέρχεται στο παραπάνω ποσό. 4. Πιστωτές διάφοροι Ανάλυση Πιστωτών: ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΜΠΙΤΣΙΟΥ ΥΠΑΤΙΑ (ΔΕΑΤ) 17.727,06 17.727,06 (1) 14.563,37 14.563,37 ΒΟΗΘΕΙΑ ΣΤΟ ΣΠΙΤΙ (ΠΟΛΥΖΩΙΔΟΥ ΑΘΑΝΑΣΙΑ) 210,57 210,57 210,57 210,57 ΒΟΗΘΕΙΑ ΣΤΟ ΣΠΙΤΙ (ΝΙΚΟΛΑΪΔΗΣ ΠΑΝΑΓ/ΤΗΣ) 4.426,45 4.426,45 4.426,45 4.426,45 ΑΔΑΜ 40.851,06 40.851,06 (2) 40.851,06 40.851,06 ΜΑΚΕΔΟΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 77,92 77,92 77,92 77,92 ΣΥΝΟΛΟ 63.293,06 63.293,06 60.102,37 60.102,37 (1) Σύµφωνα µε την υπ αριθµ. 231/2012 απόφαση του Ειρηνοδικείου Αλεξανδρούπολης η εν λόγω οφειλή ανέρχεται στο ποσό των 17.727,06. (2) Με την υπ αριθµ. 274/04.12.2013 απόφαση του Προέδρου Εφετών Θράκης έχει ορισθεί δικάσιµος στις 24.10.2014. 4
ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΕΩΣ Οι λογαριασµοί των αποτελεσµάτων χρήσεως για το διάστηµα από - ) αναλύονται ως εξής: ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 28-03-2013 28-03-2012 28-03-2011 Κύκλος εργασιών (Πωλήσεις) 0,00 0,00 0,00 0,00 µείον Κόστος Πωληθέντων 0,00 0,00 0,00 0,00 Μικτά αποτελέσµατα εκµετάλλευσης(κέρδη) 0,00 0,00 0,00 0,00 Άλλα έσοδα εκµετάλλευσης 0,00 0,00 0,00 0,00 µείον Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 1.500,00 0,00 0,00 0,00 µείον Έξοδα λειτουργίας διάθεσης 0,00 0,00 0,00 0,00 Μερικά αποτ/µατα εκµετ/σης(ζηµίες) (1.500,00) 0,00 0,00 0,00 πλέον πιστωτικοί τόκοι κ' συναφή έσοδα 2,15 2,49 12,69 0,00 µείον χρεωστικοί τόκοι κ' συναφή έξοδα 0,00 120,67 281,53 0,00 Ολικά αποτελέσµατα(ζηµίες) (1.497,85) (118,18) (268,84) 0,00 Μείον: Έκτακτα και ανόργανα έξοδα 0,00 0,00 0,00 0,00 Πλέον: έκτακτα και ανόργανα έσοδα 0,00 0,00 0,00 0,00 µείον Έξοδα προηγ. Χρήσεων 0,00 23.285,86 18.597,18 0,00 Οργανικά & έκτακτα αποτ/τα(κέρδη- Ζηµίες) (1.497,85) (23.404,04) (18.866,02) 0,00 ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ(Κέρδη- Ζηµίες) (1.497,85) (23.404,04) (18.866,02) 0,00 (1) Τα έξοδα προηγουµένων χρήσεων της χρήσης 28.03.2012 αφορούν κατά ποσό 11.715,51 αµοιβές προσωπικού και κατά ποσό 6.881,67 εργοδοτικές εισφορές. (2) Τα έξοδα προηγουµένων χρήσεων της χρήσης 28.03.2013 αφορούν κατά ποσό 20.095,17 εργοδοτικές εισφορές και κατά ποσό 3.190,69 αµοιβές προσωπικού. 5
Τελικός Ισολογισµός της (λήξη της ) Το σύνολο του ενεργητικού της Κ.Δ.Ε.Τ. κατά την ανήλθε σε 71.951,78 ευρώ και αναλύεται σε: - Πάγιο ενεργητικό 57.258,75 - Κυκλοφορούν ενεργητικό ΣΥΝΟΛΟ 14.693,03 71.951,78 Το σύνολο του παθητικού της Κ.Δ.Ε.Τ. κατά την ανήλθε σε 71.951,78 ευρώ και αναλύεται σε: - Κεφάλαιο 94.541,08 - Αποτελέσµατα εις νέον -131.014,89 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων -36.473,81 - Υποχρεώσεις 108.425,59 ΣΥΝΟΛΟ 71.951,78 Μετά τα παραπάνω σας παρακαλούµε να εγκρίνεται: 1) Τον Τελικό Ισολογισµό της 28 Μαρτίου 2014 (διάστηµα 29/03/2013-) της «ΚΟΙΝΩΦΕΛΗΣ ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΔΗΜΟΥ ΤΡΑΪΑΝΟΥΠΟΛΗΣ» (Κ.Δ.Ε.Τ.), και τους ισολογισµούς που έληξαν 28/03/2013, 28/03/2012 και, τις καταστάσεις αποτελεσµάτων χρήσεως και τους πίνακες διαθέσεως αποτελεσµάτων, όπως αυτά περιγράφονται στις συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις σύµφωνα µε το άρθρο 5 παράγραφος 2ζ του Ν.1069/80. 2) Να εγκρίνετε τις πράξεις και να αποδεχθείτε τα περιουσιακά στοιχεία και τις απαιτήσεις και υποχρεώσεις της ««ΚΟΙΝΩΦΕΛΗΣ ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΔΗΜΟΥ ΤΡΑΪΑΝΟΥΠΟΛΗΣ» (Κ.Δ.Ε.Τ.), όπως αυτά αναφέρονται και αναλύονται στις οικονοµικές καταστάσεις λήξεως της της 28-03-2014 και τη σχετική Έκθεση Εκκαθάρισης των Εκκαθαριστών και 3) Να απαλλάξετε τους Εκκαθαριστές από κάθε ευθύνη. Αλεξανδρούπολη 18/08/2014 Οι Εκκαθαριστές ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ ΒΑΡΛΑΜΗΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΜΑΡΓΑΡΙΤΗΣ ΑΜ ΣΟΕΛ 10261 ΑΜ ΣΟΕΛ 13381 6