Αριθμός Μητρώου Α.Ε /06/Β/95/94 Ε.ΤΕ.Π. Βασιλικά Βουτών Ηρακλείου Κρήτης

Transcript

1 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (ΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ) 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2011 ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ «ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΚΑΙ ΤΗΛΕΜΑΤΙΚΩΝ ΕΦΑΡΜΟΓΩΝ Α.Ε.» δ.τ. Forthnet A.E. Forthnet Α.Ε. Αριθμός Μητρώου Α.Ε /06/Β/95/94 Ε.ΤΕ.Π. Βασιλικά Βουτών Ηρακλείου Κρήτης

2 Ενδιάμεσες Συνοπτικές Καταστάσεις περιόδου από 1 η Ιανουαρίιου έως 31 η Μαρτίου 2011 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (ΕΜΜΕΣΗ ΜΕΘΟΔΟΣ) Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΑΙ ΤΙΣ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΤΗΣ: ΒΑΣΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗΣ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ: ΣΥΝΕΧΙΣΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ: ΕΣΟΔΑ: ΑΝΑΛΥΣΗ ΑΝΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΙΑΚΟ ΤΟΜΕΑ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ: ΚΟΣΤΟΣ ΜΙΣΘΟΔΟΣΙΑΣ: ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΣΟΔΑ / (ΕΞΟΔΑ): ΑΝΑΛΥΣΗ ΛΟΙΠΩΝ ΕΞΟΔΩΝ: ΦΟΡΟΙ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ: ΥΠΕΡΑΞΙΑ: ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ: ΑΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ: ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΤΑΙΝΙΩΝ: ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ: ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ: ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ: ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ: ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΑ - ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΑ ΔΑΝΕΙΑ: ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΙΚΕΣ ΜΙΣΘΩΣΕΙΣ ΑΝΑΜΕΤΑΔΟΤΩΝ: ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΤΑΙΝΙΩΝ: ΠΡΟΜΗΘΕΥΤΕΣ: ΔΕΔΟΥΛΕΥΜΕΝΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ: ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ: ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ: ΔΙΚΑΣΤΙΚΕΣ ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΔΙΑΙΤΗΣΙΕΣ: ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ: ΣΤΟΙΧΕΙΑ & ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΧΡΗΣΕΩΣ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2011 ΕΩΣ 31 η ΜΑΡΤΙΟΥ Σελίδα 2 από 31

3 (Ποσά σε ευρώ, εκτός από τα στοιχεία των μετοχών) ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2011 Σημ Κύκλος εργασιών Τηλεπικοινωνιακά κόστη ( ) ( ) ( ) ( ) Χρήσεις δικαιωμάτων και αδειών ( ) ( ) - - Κόστος πωληθέντων εμπορευμάτων και αναλωσίμων ( ) ( ) ( ) ( ) Έξοδα προβολής, διαφήμισης και εκθέσεων ( ) ( ) ( ) ( ) Αμοιβές και έξοδα προσωπικού ( ) ( ) ( ) ( ) Λοιπά έξοδα 8 ( ) ( ) ( ) ( ) Λοιπά έσοδα εκμετάλλευσης Αποσβέσεις ( ) ( ) ( ) ( ) Χρηματοοικονομικά έσοδα Χρηματοοικονομικά έξοδα 7 ( ) ( ) ( ) ( ) Αποτέλεσμα από συγγενείς επιχειρήσεις - (1.500) - - Ζημίες προ φόρων ( ) ( ) ( ) ( ) Φόρος εισοδήματος ( ) ( ) Ζημιά μετά από φόρους (Α) ( ) ( ) ( ) ( ) Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (Β) Συγκεντρωτικές συνολικές ζημίες μετά από φόρους ( ) ( ) ( ) ( ) (Α)+(Β) Η ζημιά περιόδου αποδίδεται σε : Μετόχους της Μητρικής Εταιρείας ( ) ( ) ( ) ( ) Μη ελέγχουσες συμμετοχές ( ) ( ) - - ( ) ( ) ( ) ( ) Τα συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου αποδίδονται σε : Μετόχους της Μητρικής Εταιρείας ( ) ( ) ( ) ( ) Μη ελέγχουσες συμμετοχές ( ) ( ) - - ( ) ( ) ( ) ( ) Ζημίες ανά μετοχή (βασικές και απομειωμένες) (0,0867) (0,0987) (0,0312) (0,0629) Μέσος Σταθμικός Αριθμός Μετοχών (Βασικός ) Μέσος Σταθμικός Αριθμός Μετοχών (Απομειωμένος) Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Οικονομικών Καταστάσεων Σελίδα 3 από 31

4 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Σημ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια στοιχεία Ασώματα πάγια στοιχεία Υπεραξία Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις Συμμετοχές σε συγγενείς επιχειρήσεις Άλλες μακροπρόθεσμες απαιτήσεις Διαθέσιμα προς πώληση χρηματ/κά στοιχεία Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Δικαιώματα προγραμμάτων και ταινιών Εμπορικές απαιτήσεις Προκαταβολές και λοιπές απαιτήσεις Απαιτήσεις από συνδεμένες εταιρείες Χρημ/κά περιουσιακά στοιχεία αποτιμώμενα στην εύλογη αξία με μεταβολές στα κέρδη ή τις ζημίες Παράγωγα Χρηματοοικονομικά προϊόντα Χρηματικά διαθέσιμα Δεσμευμένες καταθέσεις προθεσμίας Σύνολο Κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ίδια κεφάλαια ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2011 Μετοχικό κεφάλαιο Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Λοιπά αποθεματικά Ζημιές εις νέον ( ) ( ) ( ) ( ) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Μη ελέγχουσες συμμετοχές Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμα δάνεια Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις χρηματοδοτικής μίσθωσης αναμεταδοτών Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις χρηματοδοτικής μίσθωσης Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμο μέρος υποχρεώσεων από δικαιώματα προγραμμάτων και ταινιών Προβλέψεις για αποζημίωση προσωπικού Επιχορηγήσεις Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις Σύνολο Μακροπρόθεσμων Υποχρεώσεων Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις Προμηθευτές Υποχρεώσεις προς συνδεμένες εταιρείες Βραχυπρόθεσμα δάνεια Βραχυπρόθεσμο μέρος μακρ/σμων δανείων Έσοδα επομένων χρήσεων Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις χρηματοδοτικής μίσθωσης αναμεταδοτών Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις χρηματοδοτικής μίσθωσης Βραχυπροθεσμο μέρος υποχρεώσεων από δικαιώματα προγραμμάτων και ταινιών Φόροι εισοδήματος πληρωτέοι Δεδουλευμένες και λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Σύνολο Βραχυπρόθεσμων Υποχρεώσεων Σύνολο Υποχρεώσεων ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ check 0,50 0,00 0,00 0,00 Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Οικονομικών Καταστάσεων Σελίδα 4 από 31

5 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2011 Μετοχικό κεφάλαιο Αναλογούντα στους μετόχους της μητρικής εταιρείας Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Λοιπά αποθεματικά Ζημίες εις νέο Σύνολο Μη ελέγχουσες συμμετοχές Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης 1 Ιανουαρίου ( ) Συγκεντρωτικές συνολικές ζημίες μετά από φόρους χρήσης (συνεχιζόμενες και διακοπείσες δραστηριότητες) ( ) ( ) ( ) ( ) Προγράμματα παροχής δικαιωμάτων προαίρεσης (64.335) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων λήξης 31 Μαρτίου ( ) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης 1 Ιανουαρίου ( ) Συγκεντρωτικές συνολικές ζημίες μετά από φόρους χρήσης (συνεχιζόμενες και διακοπείσες δραστηριότητες) ( ) ( ) ( ) ( ) Τακτικό Αποθεματικό Σύνολο ιδίων κεφαλαίων λήξης 31 Μαρτίου ( ) Μετοχικό κεφάλαιο - 0, ,00 (0,00) 0,00 Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Λοιπά αποθεματικά Ζημίες εις νέο Σύνολο Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης 1 Ιανουαρίου ( ) Συγκεντρωτικές συνολικές ζημίες μετά από φόρους χρήσης (συνεχιζόμενες και διακοπείσες δραστηριότητες) ( ) ( ) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων λήξης 31 Μαρτίου ( ) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης 1 Ιανουαρίου ( ) Συγκεντρωτικές συνολικές ζημίες μετά από φόρους χρήσης (συνεχιζόμενες και διακοπείσες δραστηριότητες) ( ) ( ) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων λήξης 31 Μαρτίου ( ) ,10 (0,13) (0,28) - (0,30) Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Οικονομικών Καταστάσεων Σελίδα 5 από 31

6 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (ΕΜΜΕΣΗ ΜΕΘΟΔΟΣ) Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Ζημίες προ φόρων ( ) ( ) ( ) ( ) Προσαρμογές για: - Αποσβέσεις Αποσβέσεις επιχορηγήσεων πάγιου εξοπλισμού ( ) ( ) ( ) ( ) Δικαιώματα προγραμμάτων και ταινιών Ζημία από πώληση ενσώματων και ασώματων παγίων στοιχείων (1.156) (27.559) (1.159) (3.895) Χρηματοοικονομικά (έσοδα)/έξοδα Αναλογία κερδών από συγγενείς εταιρείες αποτιμώμενες με τη μέθοδο της καθαρής θέσης Πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις Προβλέψεις για αποζημίωση προσωπικού Λοιπές προβλέψεις Λειτουργικά κέρδη προ μεταβολών του κεφαλαίου κίνησης (Αύξηση)/Μείωση: Αποθέματα ( ) ( ) Εμπορικές απαιτήσεις και απαιτήσεις προς συνδεδεμένες εταιρείες ( ) ( ) ( ) ( ) Δικαιώματα προγραμμάτων και ταινιών Προκαταβολές και λοιπές απαιτήσεις ( ) ( ) Αύξηση/(Μείωση): Προμηθευτές και υποχρεώσεις προς συνδεδεμένες εταιρείες ( ) ( ) Έσοδα επομένων χρήσεων Δεδουλευμένες και λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις ( ) ( ) ( ) ( ) Τόκοι πληρωθέντες ( ) ( ) ( ) ( ) Φόροι πληρωθέντες ( ) ( ) - - Πληρωμές για αποζημίωση προσωπικού ( ) ( ) ( ) (21.532) (Αύξηση)/μείωση λοιπών μακροπρόθεσμων απαιτήσεων (8.118) (8.122) Αύξηση/(μείωση) λοιπών μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων (83.409) (83.408) Ταμειακές εισροές/(εκροές) από/(για) λειτουργικές δραστηριότητες ( ) Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές ενσώματων και ασωμάτων παγίων στοιχείων ( ) ( ) ( ) ( ) Πωλήσεις ενσωματων και ασώματων παγίων στοιχείων Αυξηση συμμετοχής σε συγγενείς επιχειρήσεις και λοιπά χρηματοοικονομικά περουσιακά στοιχεία Τόκοι και συναφή έσοδα εισπραχθέντα Ταμειακές εκροές για επενδυτικές δραστηριότητες ( ) ( ) ( ) ( ) Ταμειακές ροές από χρηματοοικονομικές δραστηριότητες Καθαρη μεταβολή μακροπρόθεσμου δανεισμού Καθαρή μεταβολή βραχυπρόθεσμου δανεισμού Καθαρή μεταβολή χρηματοδοτικής μίσθωσης ( ) ( ) (39.009) Ταμειακές (εκροές)/εισροές (για)/από χρηματοοικονομικές δραστηριότητες ( ) ( ) (39.009) Καθαρή μείωση χρηματικών διαθεσίμων ( ) ( ) ( ) ( ) Χρηματικά διαθέσιμα στην αρχή της περιόδου Χρηματικά διαθέσιμα στο τέλος της περιόδου Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Οικονομικών Καταστάσεων Σελίδα 6 από 31

7 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΑΙ ΤΙΣ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΤΗΣ: Η «ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΚΑΙ ΤΗΛΕΜΑΤΙΚΩΝ ΕΦΑΡΜΟΓΩΝ - ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ» (εφεξής καλούμενη «Εταιρεία» ή «Forthnet») ιδρύθηκε στην Ελλάδα το Νοέμβριο του 1995 (ΦΕΚ 6718/ ) ως ανώνυμη Εταιρεία, από το «Ίδρυμα Τεχνολογίας και Έρευνας» και τις «Μινωικές Γραμμές Α.Ν.Ε.». Η έδρα της Εταιρείας είναι στα Βασιλικά Βουτών Ηρακλείου Κρήτης, ενώ τα κεντρικά της γραφεία βρίσκονται στην Παλλήνη, Προέκταση Οδού Μάνης, Θέση Κάντζα Η διάρκεια της Εταιρείας, σύμφωνα με το Καταστατικό της, ανέρχεται σε 40 χρόνια από την ημερομηνία ίδρυσής της, με δυνατότητα επέκτασης της διάρκειας μετά από απόφαση της Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της. Τον Οκτώβριο του 2000 οι μετοχές της Forthnet εισήχθησαν στο Χρηματιστήριο Αξιών Αθηνών (Χ.Α.Α.). Οι βασικές δραστηριότητες της Εταιρείας, σύμφωνα με το άρθρο 3 του Καταστατικού της είναι η παροχή τηλεπικοινωνιακών υπηρεσιών και συστημάτων ηλεκτρονικής πληροφόρησης και επικοινωνίας, η ανάπτυξη και χρήση κάθε πρόσφορης τηλεπικοινωνιακής δικτυακής υποδομής στην Ελλάδα και στο εξωτερικό και την ανάπτυξη κάθε άλλης συναφούς δραστηριότητας. είναι αδειοδοτημένη υπό καθεστώς γενικών αδειών από την Εθνική Επιτροπή Τηλεπικοινωνιών και Ταχυδρομείων (Ε.Ε.Τ.Τ), δυνάμει του «Κανονισμού Γενικών Αδειών» (ΑΠ ΕΕΤΤ 390/3/ ) για τη λειτουργία σταθερού δημόσιου τηλεφωνικού δικτύου, σταθερού δικτύου ασύρματης πρόσβασης, σταθερού δικτύου ηλεκτρονικών επικοινωνιών αποτελούμενου από ασυρματικές μικροζεύξεις, δικτύου οπτικών ινών και για την παροχή υπηρεσιών Ευρυζωνικής Πρόσβασης, Μετάδοσης Δεδομένων, Δεδομένων Προστιθέμενης Αξίας, Τηλεματικής/Τηλεμετρίας-ραδιοεντοπισμού, τηλεηχοπληροφόρησης, ενοποίησης φωνής και δεδομένων για ενδοεπιχειρησιακά δίκτυα και κλειστές ομάδες χρηστών, τηλεφωνικών υπηρεσιών καθώς και υπηρεσιών Φωνής μέσω Πρωτοκόλλου IP και μέσω διαδικτύου. Η εταιρεία Forgendo Ltd κατά την 31 η Μαρτίου 2011 συμμετέχει στο μετοχικό κεφαλαίο της Εταιρείας με ποσοστό 41,27% (31 η Δεκεμβρίου 2010: 40,95%). Η εταιρεία Cyrte Investments GP I BV κατά την 31 η Μαρτίου 2011 συμμετέχει στο μετοχικό κεφαλαίο της Εταιρείας με ποσοστό 25,56% (31 η Δεκεμβρίου 2010: 25,41%). Οι συνημμένες ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, όπως και οι οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2010 εκτός της Forthnet περιλαμβάνουν και τις θυγατρικές και συνδεδεμένες της εταιρείες, Forth CRS A.E., Telemedicine Technologies S.A., Forthnet Media Holdings S.A., Εκκαθαρίσεις Ακτοπλοΐας Α.Ε. (υπο εκκαθάριση), NetMed N.V., Intervision (Services) B.V., Dikomo Investment Sarl (Luxembourg) (υπο εκκαθάριση), Tiledrasi S.A. (Luxembourg) (υπο εκκαθάριση), Multichoice Holdings (Cyprus) Ltd, Multichoice (Cyprus) Public Company Ltd, Multichoice Hellas A.E., και NetMed A.E. Η θυγατρική εταιρεία Forth CRS Α.Ε. έχει ως αντικείμενο κυρίως την παροχή ολοκληρωμένων υπηρεσιών τουριστικής ύλης με την έρευνα, ανάπτυξη, χρήση και εμπορία σύγχρονων, υψηλής, συγκλίνουσας τεχνολογίας ηλεκτρονικών προϊόντων και υπηρεσιών διανομής και διαχείρισης τουριστικής ύλης και ενδεικτικά κρατήσεων θέσεων, εκδόσεως και διαθέσεως εισιτηρίων και κάθε άλλης συναφούς ύλης, που παράγεται από φορείς όπως ακτοπλοϊκές, αεροπορικές και κάθε άλλης φύσεως μεταφορικές επιχειρήσεις, συνδυασμένες μεταφορές, ξενοδοχειακές επιχειρήσεις, επιχειρήσεις θεαμάτων και ψυχαγωγίας, επιχειρήσεις σχετικές με αθλητισμό, νοσοκομεία και σε κάθε άλλο φορέα ηλεκτρονικών κρατήσεων. Η θυγατρική εταιρεία Εκκαθαρίσεις Ακτοπλοΐας Α.Ε. που αποκτήθηκε το Φεβρουάριο του 2008 ιδρύθηκε το Νοέμβριο του 2007 και έχει σκοπό με την παροχή ολοκληρωμένων υπηρεσιών υπολογισμών, εκκαθαρίσεων και απόδοσης λογαριασμών από πάσης φύσεως εισιτήρια ακτοπλοϊκών αλλά και άλλου είδους συγκοινωνιών. Με την από 30/06/2010 απόφαση της Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της η ανώνυμη εταιρεία Εκκαθαρίσεις Ακτοπλοΐας Α.Ε. αποφάσισε τη λύση και θέση της σε εκκαθάριση σύμφωνα με τις διατάξεις του Κ.Ν. 2190/1920 και του καταστατικού της. Σελίδα 7 από 31

8 Η θυγατρική εταιρεία Telemedicine Technologies S.A. ασχολείται με την δημιουργία, υλοποίηση και εμπορία υπηρεσιών και ειδών που συνδέονται με την απόκτηση, μετάδοση και απόδοση πληροφοριών, ιδιαίτερα μέσω ηλεκτρονικής οδού, στον τομέα της υγείας. Η εταιρεία αποσκοπεί στην υλοποίηση και εμπορία υπηρεσιών στο χώρο της υγείας δίνοντας έμφαση στις business-to-business υπηρεσίες στον ιατρικό χώρο. Η θυγατρική εταιρεία Forthnet Media Holdings S.A. ιδρύθηκε τον Απρίλιο του 2008 και ασχολείται με την απόκτηση, διαχείριση και αξιοποίηση συμμετοχών σε πάσης φύσεως επιχειρήσεις που δραστηριοποιούνται στον τομέα των ηλεκτρονικών επικοινωνιών και μέσων ενημέρωσης, παρέχει δορυφορικό ψηφιακό σήμα και εκμεταλλεύεται όλα τα NOVACINEMA και NOVASPORTS κανάλια. Η εταιρεία Forthnet Media Holdings S.A. καθώς και οι θυγατρικές της οι οποίες ενοποιούνται, αναλύονται ως εξής: Επωνυμία Εταιρείας Ημερομηνία σύστασης Χώρα σύστασης Περιγραφή δραστηριότητας NetMed N.V. 12 Ιανουαρίου 1996 Ολλανδία Εταιρεία συμμετοχών (Ηolding) MultiChoice Ελλάς Α.Ε. 14 Σεπτεμβρίου 1994 Ελλάδα Η εταιρεία εκμεταλλεύεται το μπουκέτο της Nova, διανέμει τους αποκωδικοποιητές, διαχειρίζεται την συνδρομητική βάση της αναλογικής και της ψηφιακής πλατφόρμας και παρέχει τις συνδρομητικές υπηρεσίες του Ομίλου NetMed στην Ελλάδα. NetMed Α.Ε. 14 Φεβρουαρίου 1996 Ελλάδα H εταιρεία παρέχει υπηρεσίες υποστήριξης πελατών και ειδικότερα τεχνική υποστήριξη, πληροφορίες τηλεοπτικού προγράμματος, τηλεφωνική υποστήριξη και διαχείρισης συνδρομητικών συμβάσεων στους συνδρομητές συνδρομητικής τηλεόρασης για λογαριασμό της MultiChoice Ελλάς Α.Ε MultiChoice Holdings (Cyprus) Limited 20 Δεκεμβρίου 1999 Κύπρος Εταιρεία συμμετοχών (Ηolding) MultiChoice (Cyprus) Public Company Limited 13 Νοεμβρίου 1993 Κύπρος Dikomo Investment Sarl 18 Ιουνίου 2003 Λουξεμβούργο Εταιρεία συμμετοχών (Ηolding) Tiledrasi S.A. 18 Ιουνίου 2003 Λουξεμβούργο Εταιρεία συμμετοχών (Ηolding) Intervision (Services) B.V. Ιανουάριος 1996 Λουξεμβούργο Υπηρεσίες απόκτησης περιεχομένου Η εταιρεία ενεργεί ως πράκτορας για την MultiChoice Ελλάς Α.Ε στην Κύπρο υπογράφοντας συνδρομητικές συμφωνίες, εισπράττοντας συνδρομές, και παρέχοντας SMS στους συνδρομητές του ψηφιακού μπουκέτου της Nova Cyprus για λογαριασμό της MultiChoice Ελλάς Α.Ε. Ο αριθμός προσωπικού του Ομίλου στις 31 Μαρτίου 2011 ανέρχεται στα άτομα, ενώ της Εταιρείας στα 826 άτομα. Στις 31 Μαρτίου 2010 ο αντίστοιχος αριθμός του προσωπικού ήταν άτομα για τον Όμιλο και 853 άτομα για την Εταιρεία. Ο αριθμός προσωπικού του Ομίλου αναφέρεται σε ισοδύναμο προσωπικό πλήρους απασχόλησης. 2. ΒΑΣΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗΣ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ: (α) Βάση Σύνταξης των Οικονομικών Καταστάσεων: Οι συνημμένες Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρείας και του Ομίλου καλύπτουν την τρίμηνη περίοδο από 1 η Ιανουαρίου 2011 έως 31 η Μαρτίου 2011 και έχουν συνταχτεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο (Δ.Λ.Π.) 34 «Ενδιάμεση Οικονομική Έκθεση». Οι Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις δεν περιλαμβάνουν όλες τις πληροφορίες που απαιτούνται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις και για το λόγο αυτό θα πρέπει να εξετάζονται σε συνδυασμό με τις δημοσιευμένες ελεγμένες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για την χρήση που έληξε την 31 η Δεκεμβρίου 2010, οι οποίες είναι διαθέσιμες στην ιστοσελίδα της Εταιρείας στη διεύθυνση διαδικτύου Σελίδα 8 από 31

9 Οι λογιστικές αρχές που εφαρμόστηκαν για την ετοιμασία των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων είναι συνεπείς με αυτές που ακολουθήθηκαν στην κατάρτιση των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου για την χρήση πού έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2010 εκτός από την υιοθέτηση των νέων προτύπων και διερμηνειών, η εφαρμογή των οποίων έγινε υποχρεωτική για τις περιόδους μετά την 1 Ιανουαρίου Τα σημαντικότερα πρότυπα και διερμηνείες αναφέρονται παρακάτω: Διερμηνεία 19 Διακανονισμός υποχρεώσεων με στοιχεία της καθαρής θέσης Διερμηνεία 14 Περιπτώσεις προπληρωμών όταν υπάρχουν υποχρεώσεις ελάχιστων εισφορών (τροποποίηση) Τροποποίηση στο ΔΛΠ 32 Ταξινόμηση των εκδόσεων δικαιωμάτων Αναθεώρηση του ΔΛΠ 24 Γνωστοποιήσεις συνδεδεμένων μερών Τον Μάιο του 2010 το ΣΔΛΠ εξέδωσε μια τρίτη σειρά τροποποιήσεων των ΔΠΧΑ με σκοπό την εξάλειψη ασυνεπειών καθώς και την παροχή διευκρινίσεων ΔΠΧΑ 3 Συνενώσεις Επιχειρήσεων ΔΠΧΑ 7 Χρηματοοικονομικά μέσα: Γνωστοποιήσεις ΔΛΠ 1 Παρουσίαση των Οικονομικών Καταστάσεων ΔΛΠ 27 Ενοποιημένες και Ιδιαίτερες Οικονομικές Καταστάσεις ΔΛΠ 34 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις Διερμηνεία 13 Προγράμματα Επιβράβευσης Πελατών Πρότυπα που έχουν εκδοθεί αλλά δεν έχουν εφαρμογή στην παρούσα λογιστική περίοδο και ο Όμιλος δεν έχει υιοθετήσει νωρίτερα ΔΠΧΑ 9 Χρηματοοικονομικά μέσα - Φάση 1, Ταξινόμηση και Επιμέτρηση Εφαρμόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου Η Φάση 1 του ο νέου αυτού προτύπου ασχολείται με την ταξινόμηση και επιμέτρηση των χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων. Η Φάση 1 του ΔΠΧΑ 9 θα έχει σημαντική επίπτωση (ι) στην ταξινόμηση και επιμέτρηση των χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και (ιι) σε μια αλλαγή της πληροφόρησης των εταιρειών εκείνων που έχουν χαρακτηρίσει χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις χρησιμοποιώντας την επιλογή της Εύλογης Αξίας. Επιτρέπεται νωρίτερη εφαρμογή του προτύπου. Η Ευρωπαϊκή Ένωση δεν έχει ακόμη υιοθετήσει την τροποποίηση αυτή. βρίσκεται στη διαδικασία εξέτασης της επίδρασης αυτού του προτύπου στις οικονομικές του καταστάσεις. ΔΠΧΑ 7 Χρηματοοικονομικά μέσα: Γνωστοποιήσεις ως μέρος της συνολικής επισκόπησης των δραστηριοτήτων εκτός ισολογισμού (Τροποποίηση) Εφαρμόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιουλίου Σκοπός της τροποποίησης αυτής είναι να επιτρέψει στους χρήστες των Οικονομικών Καταστάσεων να βελτιώσουν την κατανόησή τους ως προς τις συναλλαγές μεταφοράς χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων (π.χ τιτλοποίηση) καθώς και των πιθανών επιπτώσεων των οποιοδήποτε κινδύνων που μπορεί να παραμείνουν στην οντότητα η οποία έχει πραγματοποιήσει τη μεταφορά χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων. Επίσης, η τροποποίηση απαιτεί πρόσθετες γνωστοποιήσεις σε περίπτωση που ένα δυσανάλογο ποσό των συναλλαγών μεταφοράς έχει πραγματοποιηθεί προς το τέλος της ημερομηνίας ισολογισμού. Η τροποποίηση αυτή συμμορφώνει σε μεγάλο βαθμό τις απαιτήσεις γνωστοποιήσεων των ΔΠΧΑ και των αμερικάνικων λογιστικών προτύπων. Η Ευρωπαϊκή Ένωση δεν έχει ακόμη υιοθετήσει την τροποποίηση αυτή. Ο Όμιλο δεν αναμένει ότι αυτή η αναθεώρηση θα έχει επίδραση στις οικονομικές του καταστάσεις, εκτός από πιθανές πρόσθετες γνωστοποιήσεις. Σελίδα 9 από 31

10 ΔΛΠ 12 Αναβαλλόμενος φόρος: Ανάκτηση των υποκείμενων περιουσιακών στοιχείων (Τροποποίηση) Εφαρμόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου Η τροποποίηση αυτή αφορά στον προσδιορισμό αναβαλλόμενης φορολογίας επί των επενδυτικών ακινήτων που επιμετρώνται σε εύλογη αξία και, επίσης, ενσωματώνει τη Διερμηνεία 21 «Φόροι Εισοδήματος Ανάκτηση αναπροσαρμοσμένων μη αποσβέσιμων περιουσιακών στοιχείων» στο ΔΛΠ 12 προκειμένου για μη αποσβέσιμα περιουσιακά στοιχεία όπου χρησιμοποιείται το μοντέλο αναπροσαρμογής βάσει ΔΛΠ 16. Ο σκοπός αυτής της τροποποίησης είναι να συμπεριλάβει α) την αναιρέσιμη υπόθεση ότι βάση υπολογισμού αναβαλλόμενου φόρου επί των επενδυτικών ακινήτων, τα οποία επιμετρώνται χρησιμοποιώντας το μοντέλο εύλογης αξίας βάσει του ΔΛΠ 40, είναι η ανάκτηση της λογιστικής αξίας μέσω της πώλησής τους και β) την απαίτηση ότι βάση υπολογισμού αναβαλλομένου φόρου επί των μη αποσβέσιμων περιουσιακών στοιχείων, τα οποία επιμετρώνται χρησιμοποιώντας το μοντέλο αναπροσαρμογής βάσει ΔΛΠ 16, θα πρέπει να είναι πάντα η ανάκτηση της λογιστικής αξίας μέσω της πώλησής τους. Η Ευρωπαϊκή Ένωση δεν έχει ακόμη υιοθετήσει την τροποποίηση αυτή. δεν αναμένει ότι αυτή η αναθεώρηση θα έχει επίδραση στις οικονομικές του καταστάσεις (β) Έγκριση των Οικονομικών Καταστάσεων: Το Διοικητικό Συμβούλιο της Forthnet ενέκρινε τις εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 31 η Μαρτίου 2011, στις 26 Μαίου (γ) Σημαντικές Λογιστικές Εκτιμήσεις και Κρίσεις: προβαίνει σε εκτιμήσεις, παραδοχές και αξιολογικές κρίσεις προκειμένου, είτε να επιλέξει τις καταλληλότερες λογιστικές αρχές είτε σε σχέση με τη μελλοντική εξέλιξη γεγονότων και συναλλαγών. Οι εν λόγω εκτιμήσεις, παραδοχές και κρίσεις που εφαρμόστηκαν για την ετοιμασία των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων είναι συνεπείς με αυτές που ακολουθήθηκαν στην κατάρτιση των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου για την χρήση πού έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2010 εκτός από την επανεξέταση της παρουσίασης της κατάστασης του συνολικού εισιδήματος. Συγκεκριμένα ο Όμιλος άλλαξε την μέθοδο παρουσίασης της κατάστασης συνολικού εισοδήματος από την μέθοδο της ανάλυσης της λειτουργίας των δαπανών στην μέθοδο των κατά είδος δαπανών με σκοπό την αρτιότερη πληροφόρηση και πιο ακριβοδίκαιη παρουσίαση των στοιχείων απόδοσης του Ομίλου. Για σκοπούς συγκρισιμότητας έγινε αναταξινόμιση της συγκριτικής πληροφόρησης. 3. ΣΥΝΕΧΙΣΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ: Η Διοίκηση του Ομίλου βρίσκεται σε διαδικασία αναχρηματοδότησης των Ομολογιακών Δανείων των εταιρειών Forthnet AE και Forthnet Media Holdings AE. Η εν λόγω αναχρηματοδότηση έχει στόχο την αναπροσαρμογή των συμβατικών όρων καταβολής δόσεων κεφαλαίου και χρηματοοικονομικών δεικτών ώστε να χρηματοδοτηθεί η αναπτυξιακή πορεία του Ομίλου. Οι διαπραγματεύσεις για τη συμμετοχή των τραπεζών παρότι δεν έχουν ολοκληρωθεί μέχρι την έκδοση του παρόντος βρίσκονται σε προχωρημένο στάδιο. Υπό το πρίσμα των ανωτέρω πρωτοβουλιών της Διοίκησης, οι οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας και του Ομίλου έχουν ετοιμαστεί στη βάση της δυνατότητας ομαλής συνέχισης των δραστηριοτήτων τους. Αντιστοίχως οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις δεν περιλαμβάνουν προσαρμογές σχετικές με την ανάκτηση και την ταξινόμηση των περιουσιακών στοιχείων του ενεργητικού, τα ποσά και την ταξινόμηση των υποχρεώσεων ή άλλες προσαρμογές οι οποίες θα ήταν ως αποτέλεσμα της μη δυνατότητας ομαλής συνέχισης της δραστηριότητας του Ομίλου. Σελίδα 10 από 31

11 Παρά ταύτα, το ενδεχόμενο μη επιτυχούς ολοκλήρωσης της διαδικασίας αναχρηματοδότησης του Ομίλου σύμφωνα με τα ανωτέρω υποδηλώνει την ύπαρξη αβεβαιότητας σχετικά με την δυνατότητα ομαλής συνέχισης της δραστηριότητας του Ομίλου. 4. ΕΣΟΔΑ: Τα έσοδα στις συνημμένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: 1 Ιανουαρίου-31 Μαρτίου 1 Ιανουαρίου-31 Μαρτίου Λειτουργικά Έσοδα Υπηρεσίες προς Οικιακούς πελάτες (άμεσες) Οικιακοί πελάτες τηλεπικοινωνιών Έσοδα Συνδρομητικής τηλεόρασης Υπηρεσίες προς Οικιακούς πελάτες (έμμεσες) Υπηρεσίες προς Επιχειρηματικούς πελάτες Έσοδα e-business Έσοδα διαφημίσεων συνδρομητικής τηλεόρασης Υπηρεσίες Forth CRS Εξοπλισμός Άλλες υπηρεσίες Σύνολο Λειτουργικών Εσόδων Τα ποσά που έχουν τιμολογηθεί αλλά θα αναγνωρισθούν ως έσοδα σε επόμενες περιόδους ανέρχονται για τον Όμιλο και την Εταιρεία κατά την 31 η Μαρτίου 2011 σε και αντίστοιχα (31 η Δεκεμβρίου και μακροπρόθεσμο μέρος- για τον Όμιλο και την Εταιρεία αντίστοιχα). Τα μη τιμολογηθέντα έσοδα ανέρχονται για τον Όμιλο και την Εταιρεία κατά την 31 η Μαρτίου 2011 σε και αντιστοιχα (31 η Δεκεμβρίου 2010 σε και για τον Όμιλο και την Εταιρεία αντιστοιχα). Σελίδα 11 από 31

12 5. ΑΝΑΛΥΣΗ ΑΝΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΙΑΚΟ ΤΟΜΕΑ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ: παρέχει κυρίως τηλεπικοινωνιακές υπηρεσίες και υπηρεσίες συνδρομητικής τηλεόρασης και δραστηριοποιείται στην Ελλάδα. παρουσιάζει τις απαιτούμενες πληροφορίες κατά λειτουργικό τομέα δραστηριότητας θεωρώντας ως κριτήριο τομεακού διαχωρισμού τις επιχειρηματικές δραστηριότητες. Οι επιχειρηματικοί τομείς οργανώνονται και παρακολουθούνται διακριτά ανάλογα με τη φύση των υπηρεσιών που αφορούν, με κάθε τομέα να αποτελεί μία διακεκριμένη επιχειρηματική οντότητα η οποία παράγει και παρέχει διαφορετικές υπηρεσίες. Οι συναλλαγές μεταξύ λειτουργικών τομέων διενεργούνται σε όρους αγοράς με τρόπο όμοιο με συναλλαγές με τρίτους. Η πληροφόρηση ανά λειτουργικό τομέα δραστηριότητας για το 1 ο τρίμηνο του 2011 και 2010 αναλύονται ως εξής: 1 ο τρίμηνο 2011 Τηλεπικοινωνίες Συνδρομητική Τηλεόραση Εγγραφές και Απαλοιφές Σύνολο Κύκλος εργασιών Ενδοτομεακές πωλήσεις ( ) - Σύνολο ( ) Αποσβέσεις Αποσβέσεις επιχορηγήσεων πάγιου εξοπλισμού ( ) (19.447) - ( ) Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων Κέρδη/(ζημίες) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων ( ) ( ) - ( ) Ζημίες προ φόρων ( ) ( ) - ( ) Μείον:φόρος εισοδήματος Ζημίες μετά από φόρους ( ) ( ) - ( ) Σύνολο ενεργητικού ( ) Αγορές ενσωμάτων και ασωμάτων παγίων στοιχείων Υποχρεώσεις ( ) Υπεραξία Απομείωση Υπεραξίας - ( ) - ( ) ο τρίμηνο 2010 Τηλεπικοινωνίες Συνδρομητική Τηλεόραση Απαλοιφές Σύνολο Κύκλος Εργασιών Ενδοτομεακές πωλήσεις ( ) - Σύνολο ( ) Αποσβέσεις Αποσβέσεις επιχορηγήσεων πάγιου εξοπλισμού ( ) (17.307) - ( ) Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων Κέρδη (Ζημίες) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων ( ) ( ) Ζημίες προ φόρων ( ) ( ) - ( ) Μείον:φόρος εισοδήματος ( ) ( ) Ζημίες μετά από φόρους ( ) ( ) - ( ) Σύνολο ενεργητικού ( ) Αγορές ενσώματων και ασώματων παγίων στοιχείων Υποχρεώσεις ( ) Σελίδα 12 από 31

13 Τα χρηματοοικονομικά έσοδα και έξοδα δεν επιμερίζονται ανα λειτουργικό τομέα λόγω της διαχειρισής τους σε επίπεδο Ομίλου. 6. ΚΟΣΤΟΣ ΜΙΣΘΟΔΟΣΙΑΣ: Το κόστος μισθοδοσίας στις οικονομικές καταστάσεις αναλύεται ως εξής : 31 Μαρτίου 31 Μαρτίου Μισθοί και ημερομίσθια Ασφαλιστικές εισφορές Πρόβλεψη αποζημίωσης προσωπικού λόγω συνταξιοδότησης Λοιπά έξοδα προσωπικού Σύνολο Μείον : Κεφαλαιοποιήσεις ( ) ( ) ( ) ( ) Κόστος Μισθοδοσίας Στο κόστος μισθοδοσίας συμπεριλαμβάνεται η αποζημίωση του Διευθύνοντος Συμβούλου, ποσού ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΣΟΔΑ / (ΕΞΟΔΑ): Τα χρηματοοικονομικά έσοδα/ (έξοδα) στις ενδιάμεσες συνημμένες οικονομικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: 31 Μαρτίου 31 Μαρτίου Τόκοι μακροπρόθεσμων δανείων (Σημείωση 18) ( ) ( ) ( ) ( ) Τόκοι βραχυπρόθεσμων δανείων (Σημείωση 18) (10.776) (167) - - Τόκοι χρηματοδοτικών μισθώσεων ( ) ( ) (30.032) (32.400) Έξοδα ομολογιακού δανείου - (30.968) - (30.968) Λοιπά χρηματοοικονομικά έξοδα (5.470) ( ) - ( ) Σύνολο χρηματοοικονομικών εξόδων ( ) ( ) ( ) ( ) Πιστωτικοί τόκοι καταθέσεων (Σημείωση 17) Λοιπά χρηματοοικονομικά έσοδα Σύνολο χρηματοοικονομικών εσόδων Καθαρά χρηματοοικονομικά έξοδα ( ) ( ) ( ) ( ) Σελίδα 13 από 31

14 8. ΑΝΑΛΥΣΗ ΛΟΙΠΩΝ ΕΞΟΔΩΝ: Τα λοιπά έξοδα αναλύονται ως εξής: 31 Μαρτίου 31 Μαρτίου Αμοιβές και παροχές τρίτων Φόροι και τέλη Διάφορα έξοδα Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις (Σημείωση 15) Προβλέψεις για επίδικες υποθέσεις Έξοδα συντήρησης Ενοίκια Λειτουργικά έξοδα κτιρίων Σύνολο Εξόδων ΦΟΡΟΙ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ: Σύμφωνα με την φορολογική νομοθεσία ο φορολογικός συντελεστής που εφαρμόζεται στις Ελληνικές ανώνυμες εταιρείες για τις χρήσεις μέχρι την 31 η Δεκεμβρίου 2010 ήταν 24%. Επίσης, ο συντελεστής φορολογίας των ανωνύμων εταιρειών μειωνόταν σταδιακά. Συγκεκριμένα, ο φορολογικός συντελεστής μειωνόταν 23% για τη χρήση 2011, 22% για τη χρήση 2012, 21% για τη χρήση 2013 και 20% για τη χρήση 2014 και μεταγενέστερα. Με την εφαρμογή του νέου φορολογικού νόμου Ν. 3943/2011, ο συντελεστής φόρου εισοδήματος διαμορφώνεται σε 20% από το 2011 και εφεξής. Η πρόβλεψη για τους φόρους εισοδήματος, που απεικονίζεται στις οικονομικές καταστάσεις αναλύεται ως εξής: 31 Μαρτίου 31 Μαρτίου Τρέχων φόρος εισοδήματος Αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος ( ) ( ) ( ) Συνολική (πίστωση)/χρέωση για φόρους εισοδήματος που απεικονίζεται στην κατάσταση αποτελεσμάτων ( ) ( ) Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις της μητρικής Εταιρείας είναι από το 2007 έως και το Οι θυγατρικές εταιρείες της Forthnet, δεν έχουν ελεγχθεί από τις φορολογικές αρχές ως εξής: ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΑΝΕΛΕΓΚΤΕΣ ΧΡΗΣΕΙΣ/ΠΕΡΙΟΔΟΙ Forthnet Media Holdings Α.Ε. 23/04/ /12/2010 Forth-Crs Α.Ε. 01/01/ /12/2010 NetMed Α.Ε. 01/01/ /12/2010 Syned Α.Ε. 01/04/ /09/2010 Ad Value Α.Ε. 01/04/ /12/2009 NetMed Hellas Α.Ε. 01/04/ /07/2010 Multichoice Hellas Α.Ε. 01/04/ /12/2010 RPO Α.Ε. 16/01/ /12/2008 Οι θυγατρικές εταιρείες οι οποίες εδρεύουν στο εξωτερικό δεν έχουν φορολογικά ανέλεγκτες περιόδους. Σελίδα 14 από 31

15 Σε μελλοντικό φορολογικό έλεγχο των σχετικών ανέλεγκτων χρήσεων είναι πιθανό να επιβληθούν πρόσθετοι φόροι και πρόστιμα στην Forthnet και τις θυγατρικές της. θεωρεί ότι έχει σχηματίσει επαρκείς προβλέψεις ( 2,55 εκατ. περίπου για τον Όμιλο και 0,2 εκατ. περίπου για την Εταιρεία) έναντι των πρόσθετων φόρων που πιθανόν να προκύψουν, βάσει της σχετικής εμπειρίας από παλαιότερους φορολογικούς ελέγχους. Οι αναβάλλομενοι φόροι προσδιορίζονται στις προσωρινές διαφορές που υπάρχουν στα στοιχεία του ενεργητικού και τις υποχρεώσεις με βάση τις αξίες των λογιστικών βιβλίων και τη φορολογική βάση και υπολογίζονται με εφαρμογή των θεσπισμένων φορολογικών συντελεστών. 10. ΥΠΕΡΑΞΙΑ: H υπεραξία που απεικονίζεται στις οικονομικές καταστάσεις προέκυψε από διάφορες συννενώσεις επιχειρήσεων ως εξής: Μεσογειακές Ευρυζωνικές Υπηρεσίες Α.Ε Forth CRS Α.Ε Telemedicine S.A Όμιλος NetMed N.V. και Intervision B.V Απομείωση υπεραξίας Ομίλου NetMed N.V. και Intervision B.V. ( ) ( ) - - Σύνολο Έλεγχος της υπεραξίας για τυχόν απομείωση διενεργείται δυο φορές το χρόνο (στις 30 Ιουνίου και στις 31 Δεκεμβρίου) και όταν υπάρχουν ενδείξεις απομείωσης. Οι παραδοχές οι οποίες χρησιμοποιήθηκαν κατά τη διενέργεια του ελέγχου τυχόν απομείωσης της υπεραξίας περιγράφονται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της 31Δεκεμβρίου ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ: Κατά την περίοδο έως οι συνολικές επενδύσεις σε ενσώματα πάγια του Ομίλου ανήλθαν σε και της Εταιρείας σε και αφορούν κυρίως την επέκταση του ιδιόκτητου τηλεπικοινωνιακού δικτύου (31 η Μαρτίου και για τον Όμιλο και την Εταιρεία αντίστοιχα). Δεν υπάρχουν εμπράγματα βάρη επί των ενσώματων παγίων στοιχείων. Για τα πάγια που έχουν αγοραστεί με χρηματοδοτική μίσθωση η κυριότητα έχει παρακρατηθεί από τους εκμισθωτές. Η αναπόσβεστη αξία των αγορασθέντων με χρηματοδοτική μίσθωση ενσώματων παγίων κατά την 31 η Μαρτίου 2011 και 31 η Δεκεμβρίου 2010 για τον Όμιλο ανέρχεται σε και αντίστοιχα. Για την Εταιρεία τα αντίστοιχα ποσά ανέρχονται σε και κατά την 31 η Μαρτίου 2011 και 31 η Δεκεμβρίου Σελίδα 15 από 31

16 12. ΑΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ: Κατά την περίοδο εώς οι συνολικές επενδύσεις σε ασώματα πάγια του Ομίλου ανήλθαν σε και της Εταιρείας σε και αφορούν κυρίως τις δαπάνες απόκτησης νέων συνδρομητών καθώς και την αναβάθμιση λογισμικών προγραμμάτων (31 η Μαρτίου και για τον Όμιλο και την Εταιρεία αντίστοιχα). 13. ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΤΑΙΝΙΩΝ: Τα δικαιώματα προγραμμάτων και ταινιών στις συνημμένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: Αγορά Δικαιωμάτων Αθλητικών Προγραμμάτων Άδειες Δικαιωμάτων Ταινιών Κόστος Δικαιωμάτων Αθλητικών Προγραμμάτων και Ταινιών Αγορά Δικαιωμάτων Αθλητικών Προγραμμάτων ( ) Άδειες Δικαιωμάτων Ταινιών ( ) Αποσβέσεις Δικαιωμάτων Αθλητικών Προγραμμάτων και Ταινιών ( ) Αγορά Δικαιωμάτων Αθλητικών Προγραμμάτων Άδειες Δικαιωμάτων Ταινιών Καθαρή Αξία Δικαιωμάτων Αθλητικών Προγραμμάτων και Ταινιών Μείον: Βραχυπρόθεσμο μέρος Δικαιωμάτων Αθλητικών Προγραμμάτων και Ταινιών Μακροπρόθεσμο μέρος Δικαιωμάτων Aθλητικών Προγραμμάτων και Ταινιών ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ: Τα αποθέματα στις ενδιάμεσες συνημμένες οικονομικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: Εμπορεύματα Αναλώσιμα υλικά Πρόβλεψη για απαξίωση αποθεμάτων ( ) ( ) ( ) ( ) Σύνολο Σελίδα 16 από 31

17 Η κίνηση της πρόβλεψης για απαξιωμένα αποθέματα αναλύεται ως εξής: Υπόλοιπο έναρξης χρήσης Επιβάρυνση αποτελεσμάτων περιόδου Μείον: Χρησιμοποιηθείσα πρόβλεψη ( ) ( ) - - Υπόλοιπο τέλους περιόδου ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ: Οι εμπορικές απαιτήσεις στις συνημμένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής Πελάτες εσωτερικού Πελάτες εξωτερικού Ν.Π.Δ.Δ. & Δημόσιο Επιταγές και γραμμάτια Μη τιμολογηθέντα έσοδα Μείον: Πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις ( ) ( ) ( ) ( ) Υπόλοιπο εμπορικών απαιτήσεων Η κίνηση της πρόβλεψης για επισφαλείς απαιτήσεις αναλύεται ως εξής: Υπόλοιπο έναρξης χρήσης Επιβάρυνση αποτελεσμάτων περιόδου (Σημείωση 8) Μείον: Χρησιμοποιηθείσα πρόβλεψη - ( ) - - Υπόλοιπο τέλους περιόδου ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ: Οι προκαταβολές και λοιπές απαιτήσεις στις συνημμένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: Απαιτήσεις από το Δημόσιο Έξοδα επόμενων χρήσεων Φόρος Προστιθέμενης Αξίας Προκαταβολές σε προμηθευτές Λοιποί χρεώστες Σύνολο προκαταβολών και λοιπών απαιτήσεων Σελίδα 17 από 31

18 17. ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ: Τα χρηματικά διαθέσιμα στις συνημμένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: Ταμείο Καταθέσεις όψεως Καταθέσεις προθεσμίας Σύνολο Δεσμευμένες καταθέσεις προθεσμίας Σύνολο Οι καταθέσεις σε τράπεζες τοκίζονται με κυμαινόμενα επιτόκια που βασίζονται στα μηνιαία επιτόκια τραπεζών. Τα έσοδα από τόκους από καταθέσεις όψεως και προθεσμίας σε τράπεζες λογιστικοποιήθηκαν με την μέθοδο του δεδουλευμένου και ανήλθαν για τον Όμιλο και την Εταιρεία κατά την 31 η Μαρτίου 2011 σε και αντίστοιχα (31 η Δεκεμβρίου 2010 σε και για τον Όμιλο και την Εταιρεία αντίστοιχα) και περιλαμβάνονται στα χρηματοοικονομικά έσοδα στις συνημμένες καταστάσεις συνολικού εισοδήματος (Σημείωση 8). Οι δεσμευμένες καταθέσεις προθεσμίας αφορούν σε δύο συμβάσεις ενεχυρίασης καταθέσεων ποσού και αντίστοιχα, για την έκδοση εγγυητικών επιστολών υπέρ τρίτων συνολικού ποσού ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΑ - ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΑ ΔΑΝΕΙΑ: α) Μακροπρόθεσμα Δάνεια: Τα μακροπρόθεσμα δάνεια του Ομίλου και της Εταιρείας κατά την 31 η Μαρτίου 2011 και 31 η Δεκεμβρίου 2010 αναλύονται ως εξής: Ομολογιακό δάνειο Λοιπά μακροπρόθεσμα δάνεια Σύνολο Μείον βραχυπρόθεσμο μέρος: - Ομολογιακό δάνειο Λοιπά Σύνολο Μακροπρόθεσμο μέρος Η καθορισμένη συμφωνία των οικονομικών δεικτών του ομολογιακού δανείου είναι ως ακολούθως: 1. EBITDA [Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων, χρηματοδοτικών επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων] / Καθαροί χρεωστικοί τόκοι μεγαλύτερος ή ίσος του 2,5 έως 3,5 για τις χρήσεις 2009 έως 2013 και πέρα. 2. Συνολικός καθαρός τραπεζικός δανεισμός / EBITDA [Κέρδη/(ζημίες) προ φόρων, χρηματοδοτικών επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων] μικρότερος ή ίσος του 7 έως 4 για τις χρήσεις 2009 έως 2013 και πέρα. Σελίδα 18 από 31

19 3. Συνολικός καθαρός τραπεζικός δανεισμός / Σύνολο ιδίων κεφαλαίων μικρότερος ή ίσος του 1,15 έως 1 για τις χρήσεις 2009 έως 2013 και πέρα. 4. Cash Flow/Debt Service μεγαλύτερος ή ίσος του 1,02 για τις χρήσεις 2009 έως 2013 και πέρα. Στις 31 Δεκεμβρίου 2010, ο Όμιλος ήταν σε συμμόρφωση με τους χρηματοοικονομικούς δείκτες που απορρέουν από τις συμβάσεις δανείων. Τα συνολικά έξοδα τόκων επί των μακροπρόθεσμων δανείων για τις χρήσεις που έληξαν την 31 η Μαρτίου 2011 και 2010 ανήλθαν για τον Όμιλο σε και αντίστοιχα και για την Εταιρεία σε και αντίστοιχα και περιλαμβάνονται στα χρηματοοικονομικά έξοδα, (Σημείωση 7) στις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις. 19. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΙΚΕΣ ΜΙΣΘΩΣΕΙΣ ΑΝΑΜΕΤΑΔΟΤΩΝ: μισθώνει εξοπλισμό αναμετάδοσης συνολικής αρχικής αξίας , διάρκειας δώδεκα ετών, πληρωτέα σε ισόποσες μηνιαίες δόσεις και επιτόκιο από 6,5% έως 9,57%. Ειδικότερα οι υποχρεώσεις από χρηματοδοτικές μισθώσεις αναμεταδοτών εμφανίζονται στον παρακάτω πίνακα: Υποχρέωση από χρηματοδοτικές μισθώσεις αναμεταδοτών Μείον: Βραχυπρόθεσμο μέρος ( ) ( ) Μακροπρόθεσμο μέρος ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΤΑΙΝΙΩΝ: Τα δικαιώματα προγραμμάτων και ταινιών στις συνημμένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: Προγράμματα και Δικαιώματα Μείον: Βραχυπρόθεσμο μέρος ( ) ( ) Μακροπρόθεσμο μέρος Σελίδα 19 από 31

20 21. ΠΡΟΜΗΘΕΥΤΕΣ: Οι προμηθευτές στις συνημμένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: Προμηθευτές εσωτερικού Προμηθευτές εξωτερικού Μεταχρονολογημένες επιταγές πληρωτέες ΔΕΔΟΥΛΕΥΜΕΝΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ: Οι δεδουλευμένες και λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις στις συνημμένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: Ασφαλιστικοί οργανισμοί Φόρος προστιθέμενης αξίας Λοιποί φόροι & τέλη Προκαταβολές πελατών Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Υποχρεώσεις από συμφωνίες επιτοκιακού κινδύνου αντιστάθμισης Προκειμένου να μειώσει τον κίνδυνο επιτοκίου, ο Όμιλος έχει συνάψει συμφωνίες αντιστάθμισης επιτοκιακού κινδύνου (Interest Rate Swaps) ύψους 120 εκ. (2010: 60 εκ.). Οι εύλογες αξίες των παραγώγων χρηματοοικονομικών μέσων βασίζονται σε αγοραία αποτίμηση (marked to market). Τα κέρδη από την αποτίμηση στην εύλογη αξία των παραγώγων για την περίοδο που έληξε την 31 η Μαρτίου 2011, ανέρχονται σε (31 Δεκεμβρίου 2010: χιλ., ζημίες). Σελίδα 20 από 31

21 23. ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ: και ο Όμιλος αγοράζουν προϊόντα και υπηρεσίες και παρέχουν υπηρεσίες κατά την συνήθη δραστηριότητα τους σε ορισμένες εταιρείες που θεωρούνται συνδεδεμένα μέρη. Οι συναφείς αυτές επιχειρήσεις είναι εταιρείες με σημαντική επιρροή στον Όμιλο (μέτοχοι), θυγατρικές ή συγγενείς εταιρείες του Ομίλου. Οι συναλλαγές της Εταιρείας και τα υπόλοιπα των λογαριασμών με τα συνδεδεμένα μέρη αναφέρονται παρακάτω: Επωνυμία Εταιρείας Σχέση με την Forthnet Περίοδος που λήγει Πωλήσεις προς συνδεδεμένα μέρη Αγορές από συνδεδεμένα μέρη Ίδρυμα Τεχνολογίας και Έρευνας Forth CRS A.E. Άθλονετ Α.Ε. MultiChoice Hellas Α.Ε. NETMED S.A. Forthnet Media Holdings S.A. Μέτοχος Θυγατρική Εταιρεία Συγγενής Εταιρεία Θυγατρική Εταιρεία Θυγατρική Εταιρεία Θυγατρική Εταιρεία Σύνολα Σύνολα Σελίδα 21 από 31

22 Επωνυμία Εταιρείας Σχέση με την Forthnet Περίοδος που λήγει Ποσά που οφείλουν τα συνδεδεμένα μέρη Ποσά που οφείλονται στα συνδεδεμένα μέρη Emirates International Telecommunications Ίδρυμα Τεχνολογίας και Έρευνας Forth CRS A.E. Telemedicine Technologies S.A. Άθλονετ Α.Ε. MultiChoice Hellas Α.Ε. Forthnet Media Holdings S.A. NetMed Α.Ε. Κύριος Μέτοχος Μέτοχος Θυγατρική Εταιρεία Θυγατρική Εταιρεία Συγγενής Εταιρεία Θυγατρική Εταιρεία Θυγατρική Εταιρεία Θυγατρική Εταιρεία Σύνολα Σύνολα Οι συναλλαγές του Ομίλου και τα υπόλοιπα των λογαριασμών με τα συνδεδεμένα μέρη αναφέρονται παρακάτω: Επωνυμία Εταιρείας Σχέση με τον Όμιλο Περίοδος που λήγει Πωλήσεις προς συνδεδεμένα μέρη Αγορές από συνδεδεμένα μέρη Ίδρυμα Τεχνολογίας και Έρευνας Lumiere Productions Α.Ε. Lumiere Television Ltd Ταγματάρχης Χαράλαμπος Γαμπρίτσος Γεώργιος Άθλονετ Α.Ε. Μέτοχος Μέτοχος Μέτοχος Μέλη Δ.Σ Διευθ/κά στελέχη Μέλη Δ.Σ Διευθ/κά στελέχη Συγγενής Εταιρεία Σύνολα Σύνολα Σελίδα 22 από 31