ΤΡΑΠΕΖΑ EFG EUROBANK ERGASIAS Α.Ε.

Transcript

1 ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΟ ΤΡΙΜΗΝΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2006 Όθωνος 8, Αθήνα Τηλ.: Αρ. Μ.Α.Ε. 6068/06/B/86/07

2 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις για το τρίμηνο που έληξε την 31 Μαρτίου 2006 Πίνακας Περιεχομένων των Συνοπτικών Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων Σελίδα Ενδιάμεση Κατάσταση Αποτελεσμάτων 3 Ενδιάμεσος Ισολογισμός 4 Ενδιάμεση Κατάσταση Μεταβολών Καθαρής Θέσης 5 Ενδιάμεση Κατάσταση Ταμειακών Ροών 6 Επιλεγμένες Επεξηγηματικές Σημειώσεις στις Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 1 Γενικές πληροφορίες 7 2 Πλαίσιο κατάρτισης συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων 7 3 Βασικές λογιστικές αρχές 7 4 Σημαντικές λογιστικές εκτιμήσεις και παραδοχές στην εφαρμογή λογιστικών αρχών 7 5 Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις 7 6 Συμμετοχές σε συγγενείς επιχειρήσεις 7 7 Φόρος εισοδήματος 8 8 Λοιπά δανειακά κεφάλαια 8 9 Μετοχικό κεφάλαιο, διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο και ίδιες μετοχές 8 10 Δικαιώματα προαιρέσεως αγοράς μετοχών 8 11 Υβριδικά κεφάλαια 9 12 Ενδεχόμενες υποχρεώσεις και κεφαλαιουχικές δεσμεύσεις 9 13 Γεγονότα μετά την ημερομηνία ισολογισμού 9 14 Συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη 9 15 Μερίσματα 10 Σελίδα 2 31 Μαρτίου 2006 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

3 Ενδιάμεση Κατάσταση Αποτελεσμάτων Τρίμηνο που έληξε 31 Μαρτίου Σημείωση εκατ. εκατ. Καθαρά έσοδα από τόκους Καθαρά έσοδα από τραπεζικές αμοιβές και προμήθειες Έσοδα από μη τραπεζικές υπηρεσίες 1 1 Οργανικά έσοδα Έσοδα από μερίσματα 0 1 Αποτελέσματα χαρτοφυλακίου συναλλαγών 8 8 Αποτελέσματα από επενδυτικούς τίτλους Λοιπά λειτουργικά έσοδα 5, Λειτουργικά έσοδα Λειτουργικά έξοδα Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους (163) (140) (81) (66) Κέρδη προ φόρων Φόρος εισοδήματος 7 (36) (35) Καθαρά κέρδη περιόδου που αναλογούν στους μετόχους Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Σελίδα 3 31 Μαρτίου 2006 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

4 Ενδιάμεσος Ισολογισμός της 31 Μαρτίου Μαρτίου 31 Δεκεμβρίου Σημείωση εκατ. εκατ. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ταμείο και διαθέσιμα στην Κεντρική Τράπεζα Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού αποτιμώμενα στην εύλογη αξία τους μέσω του λογαριασμού αποτελεσμάτων Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών Χαρτοφυλάκιο διαθεσίμων προς πώληση επενδυτικών τίτλων Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις Συμμετοχές σε συγγενείς επιχειρήσεις Άυλα πάγια περιουσιακά στοιχεία 6 5 Ενσώματα πάγια περιουσιακά στοιχεία Λοιπά στοιχεία ενεργητικού Σύνολο ενεργητικού ΠΑΘΗΤΙΚΟ Υποχρεώσεις προς πιστωτικά ιδρύματα Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Υποχρεώσεις προς πελάτες Λοιπά δανειακά κεφάλαια Λοιπά στοιχεία παθητικού Σύνολο παθητικού ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Λοιπά αποθεματικά Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της Τράπεζας Υβριδικά κεφάλαια Σύνολο Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και παθητικού Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Σελίδα 4 31 Μαρτίου 2006 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

5 Ενδιάμεση Κατάσταση Μεταβολών Καθαρής Θέσης για το τρίμηνο που έληξε την 31 Μαρτίου 2006 Κεφάλαια αναλογούντα στους μετόχους της Τράπεζας Μετοχικό Υπέρ Ειδικά Αποτελέσματα Υβριδικά Σημείωση Κεφάλαιο το άρτιο Αποθεματικά εις νέο Σύνολο κεφάλαια Σύνολο εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. Υπόλοιπο 1ης Ιανουαρίου (29) Αντιστάθμιση ταμειακών ροών - αποτίμηση στην εύλογη αξία, μετά από φόρους - μεταφορά στο λογαριασμό αποτελεσμάτων, μετά από φόρους Χαρτοφυλάκιο διαθεσίμων προς πώληση επενδυτικών τίτλων - αποτίμηση στην εύλογη αξία, μετά από φόρους - μεταφορά στο λογαριασμό αποτελεσμάτων, μετά από φόρους Καθαρά έσοδα/(έξοδα) καταχωρημένα απευθείας στην καθαρή θέση Καθαρά κέρδη περιόδου Σύνολο αναγνωρισθέντων κερδών για το τρίμηνο που έληξε την 31 Μαρτίου (5) - (5) - (5) (7) - (7) - (7) - - (1) - (1) - (1) (1) Έκδοση υβριδικών κεφαλαίων Αγορά υβριδικών κεφαλαίων (11) (11) Αγορά ιδίων μετοχών (1) (5) - - (6) - (6) (1) (5) - - (6) Υπόλοιπο 31ης Μαρτίου Υπόλοιπο 1ης Ιανουαρίου (71) Αντιστάθμιση ταμειακών ροών - αποτίμηση στην εύλογη αξία, μετά από φόρους - μεταφορά στο λογαριασμό αποτελεσμάτων, μετά από φόρους Χαρτοφυλάκιο διαθεσίμων προς πώληση επενδυτικών τίτλων - αποτίμηση στην εύλογη αξία, μετά από φόρους - μεταφορά στο λογαριασμό αποτελεσμάτων, μετά από φόρους Συναλλαγματικές διαφορές Καθαρά έσοδα/(έξοδα) καταχωρημένα απευθείας στην καθαρή θέση Καθαρά κέρδη περιόδου Σύνολο αναγνωρισθέντων κερδών για το τρίμηνο που έληξε την 31 Μαρτίου (133) - (133) - (133) (12) - (12) - (12) (12) Πώληση υβριδικών κεφαλαίων Μέρισμα υβριδικών κεφαλαίων Δικαιώματα προαιρέσεως αγοράς μετοχών: (2) (2) (12) (12) - (12) - Αξία προσφερθεισών υπηρεσιών από το προσωπικό Αγορά ιδίων μετοχών (0) (2) - - (2) - (2) (0) (2) 1 (14) (15) 22 7 Υπόλοιπο 31ης Μαρτίου error with B/S -0, Σημ. 9 Σημ. 9 Σημ. 11 Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Σελίδα 5 31 Μαρτίου 2006 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

6 Ενδιάμεση Κατάσταση Ταμειακών Ροών για το τρίμηνο που έληξε την 31 Μαρτίου 2006 Τρίμηνο που έληξε 31 Μαρτίου Σημείωση εκατ. εκατ. Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Εισπράξεις από τόκους και καθαρές εισπράξεις από εμπορικές συναλλαγές Τόκοι που πληρώθηκαν (239) (248) Αμοιβές και προμήθειες που εισπράχθηκαν Αμοιβές και προμήθειες που πληρώθηκαν (16) (37) Μερίσματα που εισπράχθηκαν 0 1 Λοιπά έσοδα που εισπράχθηκαν 2 1 Πληρωμές σε μετρητά στο προσωπικό και σε προμηθευτές (116) (105) Ταμειακές ροές από λειτουργικά κέρδη πριν από τις μεταβολές λογαριασμών που σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες Μεταβολές λογαριασμών που σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες Καθαρή (αύξηση)/μείωση στο ταμείο και διαθέσιμα στην Κεντρική Τράπεζα (7) (12) Καθαρή (αύξηση)/μείωση στα χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού αποτιμώμενα στην εύλογη αξία τους μέσω του λογαριασμού αποτελεσμάτων (396) Καθαρή (αύξηση)/μείωση στις απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων (82) (134) Καθαρή (αύξηση)/μείωση στα δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών (1.210) (803) Καθαρή (αύξηση)/μείωση στα λοιπά στοιχεία ενεργητικού 290 (70) Καθαρή αύξηση/(μείωση) στις υποχρεώσεις προς πιστωτικά ιδρύματα Καθαρή αύξηση/(μείωση) στις υποχρεώσεις προς πελάτες Καθαρή αύξηση/(μείωση) στα λοιπά στοιχεία παθητικού (281) (24) Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές ενσώματων παγίων περιουσιακών στοιχείων (19) (4) Εισπράξεις από πώληση ενσώματων παγίων περιουσιακών στοιχείων 1 1 Αγορές διαθεσίμων προς πώληση επενδυτικών τίτλων (1.776) (1.104) Εισπράξεις από πώληση διαθεσίμων προς πώληση επενδυτικών τίτλων Αγορά θυγατρικών επιχειρήσεων (102) - Αγορά συγγενών επιχειρήσεων (0) (33) Εισπράξεις από πώληση θυγατρικών επιχειρήσεων 8 - Μερίσματα που εισπράχθηκαν από συμμετοχές σε συγγενείς επιχειρήσεις 0 - Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες (406) (806) Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Αποπληρωμές λοιπών δανειακών κεφαλαίων 8 (50) (28) Εισπράξεις από έκδοση υβριδικών κεφαλαίων Αγορές υβριδικών κεφαλαίων - (11) Μερίσματα που πληρώθηκαν στους κατόχους υβριδικών κεφαλαίων (12) - Εισπράξεις από πώληση υβριδικών κεφαλαίων Αγορές ιδίων μετοχών (2) (6) Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (42) 152 Καθαρή αύξηση/(μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Σελίδα 6 31 Μαρτίου 2006 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

7 Επιλεγμένες Επεξηγηματικές Σημειώσεις στις Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 1. Γενικές πληροφορίες Η EFG Eurobank Εργασίας Α.Ε. (η Τράπεζα ) δραστηριοποιείται στους τομείς τραπεζικής ιδιωτών πελατών και επιχειρήσεων, στον τομέα παροχής επενδυτικών υπηρεσιών, υπηρεσιών διαχείρισης κεφαλαίων και χαρτοφυλακίων και άλλων υπηρεσιών. Η Τράπεζα έχει συσταθεί στην Ελλάδα και οι μετοχές της είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Η Τράπεζα δραστηριοποιείται κυρίως στην Ελλάδα και στη Νέα Ευρώπη. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της Τράπεζας έχουν εγκριθεί από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 8 Μαΐου Πλαίσιο κατάρτισης συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Αυτές οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο (ΔΛΠ) 34 "Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις" και πρέπει να εξετάζονται σε συνάρτηση με τις δημοσιευμένες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της Τράπεζας για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου Αυτές οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις είναι οι ξεχωριστές οικονομικές καταστάσεις της Τράπεζας που ετοιμάζονται για σκοπούς συμμόρφωσης με τις αποφάσεις της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Η Τράπεζα ετοιμάζει επίσης ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που περιλαμβάνουν τις οικονομικές καταστάσεις της Τράπεζας και των θυγατρικών της. 3. Βασικές Λογιστικές Αρχές Οι ίδιες λογιστικές αρχές και μέθοδοι υπολογισμού έχουν χρησιμοποιηθεί σε αυτές τις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις όπως και στις δημοσιευμένες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της Τράπεζας για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου Σημαντικές λογιστικές εκτιμήσεις και παραδοχές στην εφαρμογή λογιστικών αρχών Για τη σύνταξη των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων, οι σημαντικές παραδοχές που έχουν υιοθετηθεί από τη Διοίκηση για την εφαρμογή των λογιστικών αρχών της Τράπεζας καθώς και οι κύριες πηγές αβεβαιότητας που επηρεάζουν τις εκτιμήσεις είναι οι ίδιες με εκείνες οι οποίες είχαν υιοθετηθεί και στις δημοσιευμένες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις (α) Hellas on Line Α.Ε. Εμπορίας Συστημάτων και Υπηρεσιών Τηλεπικοινωνίας και Πληροφορικής Τον Ιανουάριο 2006, η Τράπεζα πούλησε την 100% συμμετοχή της στην Hellas on Line Α.Ε. έναντι τιμήματος 19εκατ. το οποίο ενδέχεται να αυξηθεί βάσει μελλοντικών υπηρεσιών της εταιρείας στην Τράπεζα. Το αρχικό κέρδος της πώλησης των 12,2 εκατ. δεν συμπεριλαμβάνει την ενδεχόμενη αυτή απαίτηση και αναγνωρίστηκε στα λοιπά λειτουργικά έσοδα. Η καθαρή ταμειακή ροή της πώλησης ήταν 8 εκατ. (β) (γ) (δ) (ε) (στ) (ζ) EFG Α.Ε.Δ.Α.Κ. Τον Ιανουάριο του 2006, η Τράπεζα αύξησε την άμεση συμμετοχή της στην EFG Α.Ε.Δ.Α.Κ σε 100% από 50%. Bancpost S.A., Bucharest Τον Φεβρουάριο του 2006, ολοκληρώθηκε η αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Bancpost S.A. και το ποσοστό συμμετοχής της Τράπεζας αυξήθηκε σε 77,56% από 77,31%. Bulgarian Post Bank A.D., Sofia Τον Φεβρουάριο του 2006, η Τράπεζα συμμετείχε στην αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Bulgarian Post Bank A.D. και το ποσοστό συμμετοχής της αυξήθηκε σε 75,33% από 53,38%. Global Διαχείριση Κεφαλαίων Α.Ε.Π.Ε.Υ. Τον Μάρτιο του 2006, η Τράπεζα αύξησε το ποσοστό συμμετοχής της στην Global Διαχείριση Κεφαλαίων Α.Ε.Π.Ε.Υ. σε 62,5% από 15% και η επένδυση μεταφέρεται από τις συμμετοχές σε συγγενείς επιχειρήσεις σε συμμετοχές σε θυγατρικές. Nacionalna Stedionica Banka A.D., Beograd Τον Μάρτιο του 2006, η Τράπεζα αύξησε το ποσοστό συμμετοχής της στην Nacionalna Stedionica Banka A.D., Beograd σε 90,32% από 52,54%. Polbank Dystrybucja Sp. z o.o. Τον Μάρτιο του 2006, η EFG Express Kredit Spolca Z Organiczona Odpowiedzialnocia μετονομάστηκε σε Polbank Dystrybucja Sp. z o.o. Γεγονότα μετά την ημερομηνία ισολογισμού (η) (θ) (ι) (ια) Eurobank Properties Α.Ε. Επενδύσεων σε Ακίνητη Περιουσία Μετά τη δημόσια εγγραφή 7,3% των υφιστάμενων μετοχών και 22,58% των πρόσθετων μετοχών, οι μετοχές της Eurobank Properties Α.Ε. Επενδύσεων σε Ακίνητη Περιουσία ξεκίνησαν να διαπραγματεύονται τον Απρίλιο του 2006 στο Χρηματιστήριο Αθηνών και το ποσοστό συμμετοχής της Τράπεζας μειώθηκε σε 54,88% από 70,88%. Eurobank EFG Fund Management Co. (Lux) S.A. Τον Απρίλιο του 2006, η Τράπεζα ίδρυσε την Eurobank EFG Fund Management Co. (Lux) S.A., εταιρεία διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων, η οποία δραστηριοποιείται στο Λουξεμβούργο. Intertrust Α.Ε.Δ.Α.Κ. Η απορρόφηση από την Τράπεζα της 100% θυγατρικής της Intertrust Α.Ε.Δ.Α.Κ., η οποία είχε εγκριθεί τον Νοέμβριο του 2005, ολοκληρώθηκε στις 11 Απριλίου Tekfenbank A.S. Στις 8 Μαΐου 2006, η Τράπεζα ανακοίνωσε τη συμφωνία εξαγοράς του 70% του μετοχικού κεφαλαίου της Τουρκικής τράπεζας Tefkenbank A.S. Η συμφωνία τελεί υπό την έγκριση των αρμοδίων αρχών και αναμένεται να ολοκληρωθεί εντός του 3ου τριμήνου του Συμμετοχές σε συγγενείς επιχειρήσεις (α) Logic Data Information Systems Πληροφοριακά Συστήματα Δεδομένων Α.Ε. Τον Ιανουάριο του 2006, η Τράπεζα πούλησε την 0,57% συμμετοχή της στην συγγενή επιχείρηση LogicDIS. Η ζημία από την πώληση, που εκτιμάται στα 2,9 εκατ., έχει αναγνωρισθεί στα λοιπά λειτουργικά έσοδα. Σελίδα 7 31 Μαρτίου 2006 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

8 Επιλεγμένες Επεξηγηματικές Σημειώσεις στις Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 7. Φόρος εισοδήματος Από την 1η Ιανουαρίου 2006, ο συντελεστής φορολογίας μειώθηκε από 32% σε 29%. 8. Λοιπά δανειακά κεφάλαια Κατά τη διάρκεια του τριμήνου που έληξε την 31 Μαρτίου 2006, πραγματοποιήθηκαν οι κάτωθι αποπληρωμές των λοιπών δανειακών κεφαλαίων: Αποπληρωμές εκατ. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Από τιτλοποίηση - κυμαινόμενου επιτοκίου 50 Σύνολο Μετοχικό κεφάλαιο, διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο και ίδιες μετοχές Η ονομαστική αξία των μετοχών της Τράπεζας είναι 3,30 ανά μετοχή και όλο το μετοχικό κεφάλαιο της Τράπεζας είναι πλήρως καταβεβλημένο. Η ανάλυση της μεταβολής του μετοχικού κεφαλαίου, της διαφοράς από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο και των ιδίων μετοχών έχει ως εξής: Διαφορά από έκδοση μετοχών Κοινές Ίδιες Καθαρό υπέρ Ίδιες Καθαρό μετοχές μετοχές ποσό το άρτιο μετοχές ποσό εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. Την 1η Ιανουαρίου (7) (41) 482 Αγορά ιδίων μετοχών - (0) (0) - (2) (2) Την 31η Μαρτίου (7) (43) 480 Αριθμός μετοχών Ίδιες Καθαρό Εκδοθείσες μετοχές ποσό Την 1η Ιανουαρίου ( ) Αγορά ιδίων μετοχών - (67.268) (67.268) Την 31η Μαρτίου ( ) Γεγονότα μετά την ημερομηνία ισολογισμού Τον Απρίλιο του 2006, η Ετήσια Γενική Συνέλευση των Μετόχων ενέκρινε τα ακόλουθα: (α) (β) (γ) (δ) τη δωρεάν διανομή στους μετόχους 2 νέων μετοχών για κάθε 10 παλιές, τη δωρεάν διανομή μετοχών στο προσωπικό. Ο αριθμός των δωρεάν μετοχών που θα διανεμηθεί τελικώς στο προσωπικό θα ανέλθει σε , συνεπεία της δωρεάν διανομής στους μετόχους 2 νέων μετοχών για κάθε 10 παλιές, την ακύρωση από την Τράπεζα ιδίων μετοχών, ποσού ίσου και αντίθετου με το (β) όπως αναφέρεται παραπάνω, την ανανέωση του ειδικού προγράμματος απόκτησης από την Τράπεζα ιδίων μετοχών για ένα χρόνο με κατώτατη τιμή 5,00 και ανώτατη τιμή 33,33 ανά μετοχή μέχρι του συνολικού ποσού που αντιστοιχεί στο 5% του μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας. 10. Δικαιώματα προαιρέσεως αγοράς μετοχών Η Τράπεζα παρέχει δικαιώματα προαιρέσεως αγοράς μετοχών στα εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, στη Διοίκηση και στους εργαζόμενους. Τα δικαιώματα δύνανται να ασκηθούν ολικώς ή μερικώς με απόφαση των κατόχων τους υπό την προϋπόθεση ότι τα κριτήρια άσκησης έχουν ικανοποιηθεί. Γεγονότα μετά την ημερομηνία ισολογισμού Τον Απρίλιο του 2006, η Ετήσια Γενική Συνέλευση των Μετόχων, ενέκρινε τη δημιουργία προγράμματος το οποίο επιτρέπει στο Διοικητικό Συμβούλιο (μέσω της Επιτροπής Αμοιβών του Διοικητικού Συμβουλίου) να εκδίδει δικαιώματα προαιρέσεως αγοράς μετοχών εντός της επόμενης πενταετίας (μέχρι την Ετήσια Γενική Συνέλευση του έτους 2011), ο ανώτατος αριθμός των οποίων θα ανέρχεται σε 3% του συνολικού αριθμού των μετοχών της, εντός του καθορισμένου πλαισίου των δικαιωμάτων προαιρέσεως αγοράς μετοχών που έχουν εκδοθεί στο παρελθόν. Με βάση την ανωτέρω έγκριση, εκδόθηκαν δικαιώματα προαιρέσεως αγοράς μετοχών με τιμή εξάσκησης 18,00 ανά μετοχή, τα οποία δύναται να ασκηθούν το Δεκέμβριο του 2008, 2009, 2010 και 2011 υπό την προϋπόθεση ότι οι κάτοχοι απασχολούνται ακόμα από την Τράπεζα. Σελίδα 8 31 Μαρτίου 2006 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

9 Επιλεγμένες Επεξηγηματικές Σημειώσεις στις Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 11. Υβριδικά κεφάλαια Η μεταβολή των υβριδικών κεφαλαίων που εξέδωσε η Τράπεζα μέσω της Εταιρείας Ειδικού Σκοπού, EFG Hellas Funding Limited, έχει ως εξής: Έκδοση A Έκδοση B Έκδοση Γ Σύνολο εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. Την 1η Ιανουαρίου Πώληση υβριδικών κεφαλαίων Την 31η Μαρτίου Την 31 Μαρτίου 2006, το μέρισμα που αναλογεί στους κατόχους υβριδικών κεφαλαίων ανέρχεται σε 10,5 εκατ. 12. Ενδεχόμενες υποχρεώσεις και κεφαλαιουχικές δεσμεύσεις Στις 31 Μαρτίου 2006, οι ενδεχόμενες υποχρεώσεις της Τράπεζας σε σχέση με εγγυήσεις και πιστωτικές επιστολές σε αναμονή ήταν ύψους εκατ. (31 Δεκεμβρίου 2005: εκατ.) καθώς και οι ενέγγυες πιστώσεις της Τράπεζας ήταν ύψους 63 εκατ. (31 Δεκεμβρίου 2005: 69 εκατ). Οι κεφαλαιουχικές δεσμεύσεις της Τράπεζας σε σχέση με ενσώματα πάγια στοιχεία ήταν ύψους 5 εκατ. (31 Δεκεμβρίου 2005: 9 εκατ.). Οι μη χρησιμοποιηθείσες πιστωτικές ευχέρειες την 31 Μαρτίου 2006 έφταναν στο ύψος των εκατ. (31 Δεκεμβρίου 2005: εκατ.) 13. Γεγονότα μετά την ημερομηνία ισολογισμού Πληροφορίες σχετικά με σημαντικά γεγονότα μετά την ημερομηνία ισολογισμού παρουσιάζονται στις εξής σημειώσεις: Σημ. 5 - Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις Σημ. 9 - Μετοχικό κεφάλαιο, διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο και ίδιες μετοχές Σημ Δικαιώματα προαιρέσεως αγοράς μετοχών Σημ Μερίσματα 14. Συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη Η Τράπεζα ελέγχεται από τον Όμιλο EFG, η τελική μητρική εταιρεία του οποίου είναι η EFG Bank European Financial Group, πιστωτικό ίδρυμα με έδρα την Ελβετία, η οποία κατέχει το 41% του μετοχικού κεφαλαίου. Το υπόλοιπο 59% του μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας κατέχεται ευρέως από το κοινό. Όλα τα δικαιώματα ψήφου της EFG Bank European Financial Group κατέχονται από την οικογένεια Λάτση, η οποία είναι και το τελικό μέρος που ελέγχει την Τράπεζα. Η Τράπεζα πραγματοποιεί τραπεζικές συναλλαγές με τα συνδεόμενα μέρη μέσα στα συνήθη πλαίσια των εργασιών και σε καθαρά εμπορική βάση. Οι συναλλαγές αυτές περιλαμβάνουν δάνεια, καταθέσεις, εγγυητικές επιστολές και παράγωγα. Επιπλέον, και μέσα στα συνήθη πλαίσια των τραπεζικών της εργασιών, η Τράπεζα ορισμένες φορές είναι δυνατόν να κατέχει χρεωστικούς και συμμετοχικούς τίτλους των συνδεόμενων μερών. Ο όγκος και τα υπόλοιπα των συναλλαγών με τα συνδεόμενα μέρη στο τέλος της περιόδου/χρήσης παρατίθενται πιο κάτω: 31 Μαρτίου 2006 Βασικά μέλη Όμιλος της Διοίκησης Θυγατρικές EFG της Τράπεζας Λοιπά εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού αποτιμώμενα στην εύλογη αξία τους μέσω του λογαριασμού αποτελεσμάτων Χαρτοφυλάκιο διαθεσίμων προς πώληση επενδυτικών τίτλων Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα ενεργητικού Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών Λοιπά στοιχεία ενεργητικού Υποχρεώσεις προς πιστωτικά ιδρύματα Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα παθητικού Υποχρεώσεις προς πελάτες & λοιπά δανειακά κεφάλαια Λοιπά στοιχεία παθητικού (15) Εγγυητικές επιστολές που εκδόθηκαν Εγγυητικές επιστολές που λήφθηκαν Τρίμηνο που έληξε 31 Μαρτίου 2006 Καθαρά έσοδα/(έξοδα) από τόκους (42) (2) (0) 1 Καθαρά έσοδα/(έξοδα) από τραπεζικές αμοιβές και προμήθειες Λειτουργικά έσοδα/(έξοδα) (1) Σελίδα 9 31 Μαρτίου 2006 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

10 Επιλεγμένες Επεξηγηματικές Σημειώσεις στις Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 14. Συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη (συνέχεια) 31 Δεκεμβρίου 2005 Βασικά μέλη Όμιλος της Διοίκησης Θυγατρικές EFG της Τράπεζας Λοιπά εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού αποτιμώμενα στην εύλογη αξία τους μέσω του λογαριασμού αποτελεσμάτων Χαρτοφυλάκιο διαθεσίμων προς πώληση επενδυτικών τίτλων Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα ενεργητικού Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών Λοιπά στοιχεία ενεργητικού Υποχρεώσεις προς πιστωτικά ιδρύματα Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα παθητικού Υποχρεώσεις προς πελάτες & λοιπά δανειακά κεφάλαια Λοιπά στοιχεία παθητικού Εγγυητικές επιστολές που εκδόθηκαν Εγγυητικές επιστολές που λήφθηκαν Τρίμηνο που έληξε 31 Μαρτίου 2005 Καθαρά έσοδα/(έξοδα) από τόκους (23) (2) - 0 Στα βασικά μέλη της Διοίκησης της Τράπεζας σε σχέση με τα πιο πάνω περιλαμβάνονται τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, τα μέλη της Διοίκησης της Τράπεζας και της μητρικής της και τα στενά συγγενικά τους άτομα. Σε σχέση με τις εγγυητικές επιστολές που εκδόθηκαν προς εταιρείες του Ομίλου EFG, η Τράπεζα έχει λάβει ενεχυριασμένη κατάθεση ύψους εκατ. την 31η Μαρτίου 2006 και εκατ. την 31η Δεκεμβρίου 2005 που περιλαμβάνεται στις υποχρεώσεις προς πελάτες πιο πάνω. Δεν έχουν γίνει προβλέψεις για δάνεια που χορηγήθηκαν σε συνδεδεμένα μέρη (2005: Μηδέν). Παροχές προς τα βασικά μέλη της Διοίκησης της Τράπεζας (συμπεριλαμβανομένων και των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου) Οι αμοιβές των βασικών μελών της Διοίκησης της Τράπεζας έχουν τη μορφή βραχυπρόθεσμων παροχών, μακροπρόθεσμων παροχών και προγραμμάτων συνταξιοδότησης καθώς και παροχών σε συμμετοχικούς τίτλους. Κατά το τρίμηνο που έληξε την 31 Μαρτίου 2006, το σύνολο των παροχών προς τα βασικά μέλη της Διοίκησης της Τράπεζας ήταν 3 εκατ. (τρίμηνο που έληξε την 31 Μαρτίου 2005: 2 εκατ.). 15. Μερίσματα Τα τελικά μερίσματα δεν λογιστικοποιούνται εάν δεν έχουν εγκριθεί από την Ετήσια Γενική Συνέλευση των Μετόχων. Η Ετήσια Γενική Συνέλευση των Μετόχων, στις 3 Απριλίου 2006, ενέκρινε τη διανομή μερίσματος για το έτος ,90 ανά μετοχή, σύνολο 286 εκατ. Από το ποσό του μερίσματος ανά μετοχή που εγκρίθηκε, προμέρισμα ύψους 0,36 ανά μετοχή, ήτοι συνολικό ποσό 115 εκατ. καταβλήθηκε το Δεκέμβριο 2005, σύμφωνα με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της 23 Νοεμβρίου Το υπόλοιπο ποσό του μερίσματος, 0,54 ανά μετοχή, σύνολο 171 εκατ. καταβλήθηκε τον Απρίλιο του 2006, και θα καταχωρηθεί στα ίδια κεφάλαια ως διάθεση κερδών εις νέον κατά την περίοδο από 1 Απριλίου 2006 έως 30 Ιουνίου Σελίδα Μαρτίου 2006 Συνοπτικές Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις