Ευρωπαϊκή Πίστη Α.Ε.Γ.Α.

Transcript

1 Εσωτερικός Κανονισμός Εταιρικής Διακυβέρνησης και Λειτουργίας της Ευρωπαϊκή Πίστη Α.Ε.Γ.Α. Εγκριθείς με την από 19/12/2017 συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας Ημερομηνία Έκδοσης: Δεκέμβριος

2 1. Εισαγωγή 6 2. Αντικείμενο του Εσωτερικού Κανονισμού Λειτουργίας Εφαρμογή Εσωτερικού Κανονισμού Ισχύς του Εσωτερικού Κανονισμού Διαδικασία τροποποίησης / επικαιροποίησης του Εσωτερικού Κανονισμού Υπόχρεοι τήρησης του Εσωτερικού Κανονισμού Όργανα Διοίκησης Αρμοδιότητες Οργάνων Διοίκησης Εκλογή, Σύνθεση και θητεία του Διοικητικού Συμβουλίου Αρμοδιότητες και Λειτουργία του Διοικητικού Συμβουλίου Εκτελεστικά και μη Εκτελεστικά Μέλη Διοικητικού Συμβουλίου Πρόεδρος Διοικητικού Συμβουλίου Αντιπρόεδρος Διοικητικού Συμβουλίου Διευθύνων Σύμβουλος Επιτροπή Διαχείρισης Επενδύσεων και Ενεργητικού Παθητικού (ALCO) Επιτροπή Ελέγχου Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων Επιτροπή Εταιρικής Διακυβέρνησης, Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων Επιτροπή Πληροφορικής & Ψηφιακού Μετασχηματισμού Λοιπές Επιτροπές Επιτροπή Αιτιάσεων Επιτροπή Διευθυντών Εσωτερικών Υπηρεσιών (Management Committee) Επιτροπή Αδιάλειπτης Λειτουργίας της Εταιρίας σε Περιπτώσεις Έκτακτης Ανάγκης Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου Οργανωτική Δομή της Εταιρίας Οργανωτικές Αρχές Σαφής κατανομή αρμοδιοτήτων Ιεραρχική οργάνωση προσωπικού Υποχρεώσεις Γενικών Διευθυντών Υποχρεώσεις Διευθυντών Οργανόγραμμα Δομή και Έργο Υπηρεσιακών Λειτουργιών της Εταιρίας Διεύθυνση Νομικής Υπηρεσίας Διεύθυνση Γραμματείας Διοίκησης Τέσσερις Βασικές Λειτουργίες Μονάδα Εσωτερικής Επιθεώρησης Τμήμα Κανονιστικής Συμμόρφωσης& Anti-money Laundering Υπεύθυνος Προστασίας Δεδομένων (DPO) Αναλογιστική Υπηρεσία Υπηρεσία Διαχείρισης Κινδύνων Διεύθυνση Γραφείου Διευθύνοντος Συμβούλου

3 9.5. Διεύθυνση Πληροφορικής Τμήμα Σχεδιασμού και Ανάπτυξης Μηχανογραφικών Συστημάτων Τμήμα Συντήρησης Υφιστάμενων Εφαρμογών Τμήμα Συντήρησης Hardware/Δικτύων Τμήμα Διαχείρισης Έργων (PMO) Υπεύθυνος Ασφάλειας Πληροφοριών (ISO) ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ Διεύθυνση CRM Τμήμα Εξυπηρέτησης Πελατών και Παραπόνων Call Center Bancassurance Backoffice-Analytical CRM Διεύθυνση Marketing & Υποστήριξης Δικτύου Πωλήσεων Τμήμα Οικονομικής Υποστήριξης Δικτύου Τμήμα Εκπαίδευσης Δικτύου Τμήμα Συμβάσεων Τμήμα Προμηθειών Αναλωσίμων Τμήμα Marketing & Δημοσίων Σχέσεων Διεύθυνση Διοικητικής Οργάνωσης Εταιρικών Καταστημάτων Τμήμα Διαχείρισης Εταιρικών Καταστημάτων ΓΕΝΙΚΗ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Διεύθυνση Εκδόσεων Αυτοκινήτων Διεύθυνση Γενικών Κλάδων Κλάδος Περιουσίας Κλάδος Σκαφών Κλάδος Αστικής Ευθύνης και Ατυχημάτων Κλάδος Μεταφορών Τμήμα Αποζημιώσεων Γενικών Κλάδων Διεύθυνση Αποζημιώσεων Αυτοκινήτων Γραμματεία Ζημιών Αυτοκινήτου Τμήμα Αποζημιώσεων Υλικών Ζημιών Τμήμα Αποζημιώσεων Σωματικών Βλαβών Τμήμα Δικαστικού Αυτοκινήτων Τμήμα Επανεισπράξεων Τμήμα Anti-Fraud Διεύθυνση Ατομικών Ζωής Κλάδος Εκδόσεων Ατομικών Ζωής Τμήμα Αποζημιώσεων Ατομικών Ζωής Διεύθυνση Ομαδικών Ζωής & ΠΑ Κλάδος Εκδόσεων Ομαδικών Ζωής

4 Κλάδος Εκδόσεων Εκδόσεων Π.Α Τμήμα Αποζημιώσεων Ομαδικών και Π.Α Τμήμα Αντασφαλειών Κλάδος Νομικής Προστασίας ΓΕΝΙΚΗ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ & ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ Διεύθυνση Λογιστηρίου Λογιστήριο Ταμειακή Διαχείριση Διεύθυνση Διαχείρισης Ασφαλίστρων Τμήμα Κεντρικής Διαχείρισης Τμήμα Διαχείρισης Είσπραξης Ασφαλίστρων Συνεργατών Τμήμα Αλληλογραφίας-Διεκπεραίωσης Αρχείου Διεύθυνση Ανθρώπινου Δυναμικού Τμήμα Διοικητικής Λογιστικής Τμήμα Διαχείρισης Ποιότητας & Εταιρικής Κοινωνικής Ευθύνης Τμήμα Επίδικων Απαιτήσεων Τμήμα Επενδυτικών Σχέσεων Υπηρεσία Εξυπηρέτησης Μετόχων Υπηρεσία Εταιρικών Ανακοινώσεων Αρχές Λειτουργίας του Ομίλου Αρχές Λειτουργίας στον εργασιακό χώρο Επαγγελματική εχεμύθεια Ετοιμότητα πρωτοβουλία Τήρηση ιεραρχίας Επικοινωνία με τρίτους Χρήση υλικοτεχνικών μέσων Πολιτική Κυρώσεων Προσωπικού - μη αποδεκτές συμπεριφορές εργαζομένων Πολιτική Επιλήψιμων Πράξεων (Whistle Blowing Policy) Κανονισμός Καπνίσματος στον εργασιακό χώρο Ανθρώπινο Δυναμικό Ανθρώπινο Δυναμικό Πολιτική προσλήψεων Αξιολόγηση υπαλληλικού προσωπικού Αξιολόγηση στελεχών και αρχές καταλληλότητας Κώδικας Ένδυσης Πολιτική Παρενοχλήσεων Υποχρεώσεις Εταιρίας ως Εισηγμένης στο Χρηματιστήριο Αθηνών Υπηρεσία Εξυπηρέτησης Μετόχων Υπηρεσία Εταιρικών Ανακοινώσεων

5 12.3. Διαδικασία γνωστοποίησης συναλλαγών Διαδικασία γνωστοποίησης σημαντικών συμμετοχών Διαδικασία παρακολούθησης συναλλαγών Υποχρέωση γνωστοποίησης συναλλαγών «συνδεδεμένων μερών» σύμφωνα με το ΔΛΠ Γνωστοποιήσεις στην Εταιρία στοιχείων σχετικά με την οικονομική δραστηριότητα των υπόχρεων προσώπων Παρακολούθηση συναλλαγών Εμπιστευτικές Προνομιακές πληροφορίες Σχολιασμός δημοσιευμάτων Υποχρέωση εχεμύθειας Απαγόρευση χρήσης εμπιστευτικών πληροφοριών Υποχρέωση ενημέρωσης Διοίκησης για συναλλαγές βάσει εμπιστευτικών πληροφοριών Έλεγχος διακίνησης εμπιστευτικών πληροφοριών Σύστημα Διαχείρισης Ποιότητας ISO 9001: ISO 27001/ Εταιρική Κοινωνική Ευθύνη Διαδικασίες εσωτερικού ελέγχου και επικοινωνίας για την πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας Σχέδιο Διαχείρισης Επιχειρησιακής Συνέχειας σε Περίπτωση Έκτακτων Αναγκών Λοιποί Κανονισμοί Πολιτικές Εταιρικός Κώδικας Δεοντολογίας Πολιτική Εξωτερικής Ανάθεσης Δραστηριοτήτων σε Τρίτους (Outsourcing) Πολιτική Ελέγχου Καταλληλότητας Υπευθύνων Προσώπων Πολιτική Ασφάλειας Πληροφοριών Πολιτική Κανονιστικής Συμμόρφωσης Πολιτική Σύγκρουσης Συμφερόντων Πολιτική Διαχείρισης Αιτιάσεων Πολιτική Ποιότητας Δεδομένων Πολιτική Καταγραφών στον εργασιακό χώρο Πολιτική Αποθήκευσης/Καταστροφής Φυσικού Αρχείου Πολιτική Χρήσης και Ασφάλειας Ηλεκτρονικών Υπολογιστών χρηστών Στρατηγική Διαχείρισης Κινδύνων Πολιτική Αποδοχών

6 1. Εισαγωγή Ο παρών Εσωτερικός Κανονισμός Λειτουργίας της εταιρίας «Ευρωπαϊκή Πίστη Α.Ε.Γ.Α.» περιγράφει τις βασικές αρχές με τις οποίες οργανώνεται, λειτουργεί και διοικείται. Καταρτίστηκε σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 6 του Ν.3016/2002 για την εταιρική διακυβέρνηση, όπως τροποποιήθηκε με το άρθρο 32 παρ.2 του Ν.3340/2005, καθώς και με βάση το Καταστατικό της Εταιρίας όπως ισχύει, τους λοιπούς εσωτερικούς κανονισμούς, τις πολιτικές, τις εγκυκλίους και οδηγίες, τις απαιτήσεις της Φερεγγυότητας II, καθώς και το εν γένει νομοθετικό καθεστώς που διέπει τη λειτουργία της. Ο παρών Κανονισμός βασίζεται στο ισχύον οργανόγραμμα της Εταιρίας και ανταποκρίνεται στο μέγεθος της, στο αντικείμενό της και στις αρχές σύγχρονης οργάνωσης και ανάπτυξης. Ο παρών Κανονισμός περιλαμβάνει ρυθμίσεις σχετικά με τις αρμοδιότητες των οργάνων Διοίκησης και των επιμέρους Διευθυντικών Στελεχών, αρχές λειτουργίας και κανόνες συμπεριφοράς των υπόχρεων προσώπων τα οποία δεσμεύονται από αυτόν. 2. Αντικείμενο του Εσωτερικού Κανονισμού Λειτουργίας 1. Ο Εσωτερικός Κανονισμός Λειτουργίας έχει σκοπό τη ρύθμιση της οργάνωσης και της λειτουργίας της Εταιρίας για τη διασφάλιση: α) της επιχειρηματικής αρτιότητας, που εξασφαλίζεται από την εφαρμογή των Αρχών που έχουν τεθεί από τη Διοίκηση της Εταιρίας, β) της διαφάνειας της επιχειρηματικής δραστηριότητας, γ) του ελέγχου της Διοίκησης και ιδίως του ελέγχου του τρόπου λήψης διαχειριστικών αποφάσεων και δ) της τήρησης της νομοθεσίας και ιδίως των υποχρεώσεων που προβλέπονται για τις εισηγμένες εταιρίες. 2. Στον παρόντα Κανονισμό Λειτουργίας ρυθμίζονται η οργάνωση και οι διαδικασίες λειτουργίας της Εταιρίας. Ειδικότερα: α) η διάρθρωση των οργανωτικών τομέων διευθύνσεων της Εταιρίας, τα αντικείμενά τους και οι διαδικασίες λειτουργίας αυτών, οι αρμοδιότητες, τα καθήκοντα του προσωπικού καθώς και η σχέση των διευθύνσεων μεταξύ τους και με τη Διοίκηση, β) ο προσδιορισμός των αρμοδιοτήτων των εκτελεστικών και μη εκτελεστικών μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, γ) οι διαδικασίες πρόσληψης και αξιολόγησης της απόδοσης των στελεχών, καθώς και του λοιπού υπαλληλικού προσωπικού της Εταιρίας, δ) οι διαδικασίες παρακολούθησης των συναλλαγών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, των διευθυντικών στελεχών, και των προσώπων που, εξαιτίας της σχέσης τους με την Εταιρία, κατέχουν εσωτερική πληροφόρηση επί κινητών αξιών της Εταιρίας ή συνδεδεμένων 6

7 επιχειρήσεων κατά την έννοια του άρθρου 42ε παρ.5 του Κ.Ν.2190/1920, εφόσον αυτές είναι αντικείμενο διαπραγμάτευσης σε οργανωμένη χρηματιστηριακή αγορά, καθώς και άλλων οικονομικών δραστηριοτήτων των διευθυντικών στελεχών της Εταιρίας, οι οποίες σχετίζονται με την Εταιρία και τους βασικούς πελάτες ή προμηθευτές της, ε) οι διαδικασίες προαναγγελίας και δημόσιας γνωστοποίησης σημαντικών συναλλαγών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, διευθυντικών στελεχών ή των συνεργατών της Εταιρίας στους οποίους έχουν ανατεθεί διαχειριστικές αρμοδιότητες, και στ) οι κανόνες που διέπουν τις συναλλαγές μεταξύ συνδεδεμένων εταιριών, την παρακολούθηση των συναλλαγών αυτών και την κατάλληλη γνωστοποίησή τους στα όργανα και τους μετόχους της Εταιρίας. 3. Εφαρμογή Εσωτερικού Κανονισμού 3.1. Ισχύς του Εσωτερικού Κανονισμού Ο παρών Εσωτερικός Κανονισμός τίθεται σε ισχύ αμέσως μετά την έγκρισή του από το Διοικητικό Συμβούλιο και δεσμεύει όλα τα Υπόχρεα Πρόσωπα σύμφωνα με το άρθρο 3.3 του παρόντος Κανονισμού Διαδικασία τροποποίησης/επικαιροποίησης του Εσωτερικού Κανονισμού Ο Εσωτερικός Κανονισμός, καθώς και τυχόν τροποποιήσεις αυτού θα καθίσταται γνωστός στους εργαζόμενους της Εταιρίας και εν γένει στα πρόσωπα που αναφέρονται στο άρθρο 3.3 του παρόντος δια της αναρτήσεως του στην ιστοσελίδα της Εταιρίας. Τα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, η Διεύθυνση Εσωτερικού Ελέγχου, το Τμήμα Κανονιστικής Συμμόρφωσης καθώς και οι Γενικοί Διευθυντές, μεμονωμένα ή συλλογικά, αξιολογούν περιοδικά την καταλληλότητα και την αποτελεσματικότητα του Εσωτερικού Κανονισμού. Μετά από εισήγησή τους προς το Γενικό Διοικητικό Διευθυντή και της εν συνεχεία εισήγησης του τελευταίου, το Διοικητικό Συμβούλιο, αξιολογεί και αποφασίζει για τυχόν μεταβολές στον Κανονισμό. Ο Εσωτερικός Κανονισμός, με τις εκάστοτε τροποποιήσεις, τίθεται εις γνώση των υπόχρεων προσώπων, με μέριμνα του Τμήματος Κανονιστικής Συμμόρφωσης Υπόχρεοι τήρησης του Εσωτερικού Κανονισμού 1. Ο Εσωτερικός Κανονισμός της Εταιρίας, εφόσον δεν έχει ρητά εξαιρεθεί κάποιο από τα κατωτέρω πρόσωπα, εφαρμόζεται από : τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, τους Γενικούς Διευθυντές, τους Διευθυντές, και τους Προϊστάμενους των Τμημάτων, τους εργαζόμενους της Εταιρίας που συνδέονται με σχέση εξαρτημένης εργασίας, καθώς και 7

8 τους συνεργάτες της Εταιρίας που παρέχουν τις υπηρεσίες τους βάσει σύμβασης συνεργασίας τους με την Εταιρία. 2. Οι οργανωτικές αρχές και αρχές λειτουργίας της Εταιρίας θέτουν το πλαίσιο, βάσει του οποίου διαμορφώνεται η οργάνωση της Εταιρίας και αναπτύσσεται η δραστηριότητά της και από αυτές απορρέουν ειδικότερες υποχρεώσεις για τα υπόχρεα πρόσωπα κατά την άσκηση των αρμοδιοτήτων τους. 3. Τα υπόχρεα πρόσωπα δεσμεύονται άμεσα από τον Κανονισμό που καθιδρύει συγκεκριμένες υποχρεώσεις τους. Οφείλουν περαιτέρω να τηρούν με κάθε επιμέλεια τα ειδικότερα καθήκοντά τους όπως αυτά περιγράφονται από τη θέση εργασίας την οποία καλύπτουν και επιπροσθέτως όπως αυτά ενδέχεται να προσδιοριστούν από τον Προϊστάμενό τους, το Διευθυντή τους, τους Γενικούς Διευθυντές ή το Διευθύνοντα Σύμβουλο βάσει των λειτουργικών αναγκών της Εταιρίας. 4. Όργανα Διοίκησης Αρμοδιότητες Οργάνων Διοίκησης 4.1. Εκλογή, Σύνθεση και θητεία του Διοικητικού Συμβουλίου Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου εκλέγονται από τη Γενική Συνέλευση των μετόχων, η οποία κάθε φορά προσδιορίζει τον ακριβή αριθμό του συνόλου των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και ορίζει τα εξ αυτών ανεξάρτητα μέλη. Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου είναι κατά πλειοψηφία Έλληνες πολίτες ή πολίτες άλλων κρατών-μελών της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Το Διοικητικό Συμβούλιο αποτελείται από πέντε έως έντεκα μέλη τα οποία μπορεί να είναι ή να μην είναι μέτοχοι της Εταιρίας και διακρίνονται σε εκτελεστικά και μη εκτελεστικά, εκ των οποίων τουλάχιστον τα δύο είναι ανεξάρτητα. Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου εκλέγονται για πέντε χρόνια και η θητεία κάθε μέλους αρχίζει την επόμενη ημέρα της εκλογής του από τη Γενική Συνέλευση και λήγει κατά την τακτική Γενική Συνέλευση του έτους κατά το οποίο έχει ήδη συμπληρωθεί η πενταετία από την εκλογή του. Σε περίπτωση παραίτησης, θανάτου, ή για οποιονδήποτε άλλο λόγο έκπτωσης ενός ή περισσοτέρων μελών πριν από τη λήξη της θητείας τους, εφ όσον οι απομένοντες σύμβουλοι είναι λιγότεροι των πέντε (5) το Διοικητικό Συμβούλιο εκλέγει κατά την πρώτη συνεδρίαση προσωρινούς συμβούλους για το χρονικό διάστημα το μέχρι την πρώτη προσεχή συνέλευση των μετόχων. Ως χρόνος υπηρεσίας του εκλεγομένου συμβούλου λογίζεται ο υπόλοιπος της υπηρεσίας εκείνου, τον οποίον καλείται να αντικαταστήσει. Οι ενέργειες μέλους που αντικαθιστά παραιτηθέν ή εκλιπόν μέλος, παραμένουν ισχυρές ακόμη και αν η προσεχής Γενική Συνέλευση δεν επικυρώσει την εκλογή του. 8

9 4.2. Αρμοδιότητες και Λειτουργία Διοικητικού Συμβουλίου Το Διοικητικό Συμβούλιο είναι το ανώτατο διοικητικό όργανο της Εταιρίας που κατά κύριο λόγο διαμορφώνει τη στρατηγική και πολιτική ανάπτυξης αυτής, ενώ εποπτεύει και ελέγχει τη διαχείριση της περιουσίας της. Λαμβάνει αποφάσεις, ασκεί έλεγχο σε όλες τις δραστηριότητες της Εταιρίας και εποπτεύει σε συνεχή βάση τα στελέχη της Εταιρίας στα οποία βάσει του οργανογράμματος ή κατόπιν ανάθεσης από το ίδιο το Διοικητικό Συμβούλιο έχουν ανατεθεί σχετικές εκτελεστικές αρμοδιότητες. Η τήρηση του νομοθετικού/κανονιστικού πλαισίου, που διέπει τη λειτουργία της Εταιρίας, αποτελεί ευθύνη του Διοικητικού Συμβουλίου. Επιπροσθέτως, το Διοικητικό Συμβούλιο έχει την τελική ευθύνη να διασφαλίζει την αποτελεσματικότητα του συστήματος διαχείρισης κινδύνων, να καθορίζει τη στάση της επιχείρησης ως προς την ανάληψη κινδύνων και τα συνολικά όρια ανοχής κινδύνου καθώς και να εγκρίνει τις κύριες στρατηγικές και πολιτικές διαχείρισης κινδύνων. Οι εξουσίες και αρμοδιότητες του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας περιγράφονται αναλυτικά στο Καταστατικό αυτής. Σύμφωνα με την παράγραφο 4 του άρθρου 2 του Ν. 3016/2002, το Διοικητικό Συμβούλιο συντάσσει κατ έτος έκθεση στην οποία αναφέρονται αναλυτικά και οι συναλλαγές της Εταιρίας με συνδεδεμένες με αυτήν επιχειρήσεις κατά το άρθρο 42ε παρ. 5 του Κ.Ν. 2190/1920. Η έκθεση αυτή γνωστοποιείται στις Εποπτικές Αρχές. Κάθε μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου ευθύνεται έναντι της Εταιρίας κατά τη διοίκηση και διαχείριση των εταιρικών υποθέσεων σύμφωνα με τις διατάξεις του Κ.Ν. 2190/1920. Επίσης κάθε μέλος έχει τις υποχρεώσεις που απορρέουν από το Καταστατικό της Εταιρίας, τον παρόντα Κανονισμό και το θεσμικό πλαίσιο που ισχύει για εταιρίες εισηγμένες σε Χρηματιστηριακή Αγορά. Τα μέλη του Δ.Σ., συλλογικά ή ατομικά, κατά την άσκηση των ειδικών καθηκόντων τους και εκπροσωπευουσών εξουσιών που τους εκχωρούνται από το Δ.Σ., οφείλουν να ενεργούν με στόχο τη διαρκή επιδίωξη της ενίσχυσης της μακροχρόνιας οικονομικής αξίας της Εταιρίας και την εν γένει προαγωγή του εταιρικού συμφέροντος. Τα μέλη του Δ.Σ., καθώς και κάθε τρίτο πρόσωπο, στο οποίο έχουν ανατεθεί από το Δ.Σ. αρμοδιότητές του, οφείλουν να απέχουν από την επιδίωξη ιδίων συμφερόντων που αντιβαίνουν στα συμφέροντα της Εταιρίας. Τα μέλη του Δ.Σ., καθώς και κάθε τρίτο πρόσωπο, στο οποίο έχουν ανατεθεί από το Δ.Σ. αρμοδιότητές του, οφείλουν να αποκαλύπτουν στα υπόλοιπα μέλη του Δ.Σ. τα σημαντικά ίδια συμφέροντά τους που ενδέχεται να επηρεάζονται άμεσα από συναλλαγές ή αποφάσεις της Εταιρίας καθώς και κάθε άλλη σύγκρουση ιδίων συμφερόντων με αυτό της Εταιρίας ή συνδεδεμένων με αυτήν επιχειρήσεων κατά την έννοια του άρθρου 42 ε παρ. 5 του Κ.Ν. 2190/1920, που ανακύπτει κατά την άσκηση των καθηκόντων τους. 9

10 Στις συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου δύνανται να παρίστανται χωρίς δικαίωμα ψήφου, και μετά από πρόσκληση του Προέδρου, στελέχη της Εταιρίας ή και συνδεδεμένων με αυτήν εταιριών ή και τρίτοι, εφόσον συζητούνται θέματα της αρμοδιότητάς τους Εκτελεστικά και μη Εκτελεστικά Μέλη Διοικητικού Συμβουλίου Τα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου διακρίνονται σε εκτελεστικά και μη εκτελεστικά. Τα εκτελεστικά μέλη απασχολούνται στην Εταιρία με τα καθημερινά θέματα διοίκησης. Τα μη εκτελεστικά μέλη είναι επιφορτισμένα με την προαγωγή των εταιρικών ζητημάτων. Ο αριθμός των μη εκτελεστικών μελών του Διοικητικού Συμβουλίου δεν πρέπει να είναι μικρότερος του 1/3 του συνολικού αριθμού των μελών, και αν προκύψει κλάσμα, στρογγυλοποιείται στον επόμενο ακέραιο αριθμό. Μεταξύ των μη εκτελεστικών μελών υπάρχουν δύο (2) τουλάχιστον ανεξάρτητα μέλη. Η ιδιότητα των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου ως εκτελεστικών ή μη ορίζεται από το Διοικητικό Συμβούλιο. Τα ανεξάρτητα μέλη ορίζονται από τη Γενική Συνέλευση. Αν εκλεγεί από το Διοικητικό Συμβούλιο προσωρινό μέλος μέχρι την πρώτη Γενική Συνέλευση σε αναπλήρωση άλλου ανεξάρτητου που παραιτήθηκε, εξέλιπε ή για οποιονδήποτε λόγο κατέστη έκπτωτο, το μέλος που εκλέγεται πρέπει να είναι και αυτό ανεξάρτητο. Τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου πρέπει να μην κατέχουν μετοχές σε ποσοστό μεγαλύτερο του 0,5% του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας και να μην έχουν σχέση εξάρτησης με την Εταιρία ή με συνδεδεμένα με αυτή πρόσωπα κατά την έννοια του άρθρου 4 παρ. 1 του Ν.3016/2002. Σχέση εξάρτησης υπάρχει όταν μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου: α) διατηρεί επιχειρηματική ή άλλη επαγγελματική σχέση με την Εταιρία ή με συνδεδεμένη με αυτή επιχείρηση κατά την έννοια του άρθρου 42 ε παρ. 5 του Κ.Ν. 2190/1920, η οποία σχέση από τη φύση της επηρεάζει την επιχειρηματική της δραστηριότητα και ιδίως όταν είναι σημαντικός προμηθευτής ή πελάτης της Εταιρίας, β) είναι Πρόεδρος του Δ.Σ ή διευθυντικό στέλεχος της Εταιρίας ή έχει τις ως άνω ιδιότητες ή είναι εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ σε συνδεδεμένη με την Εταιρία επιχείρηση κατά την έννοια του άρθρου 42 ε παρ. 5 του Κ.Ν. 2190/1920 ή διατηρεί σχέση εξαρτημένης εργασίας ή έμμισθης εντολής με την Εταιρία ή τις συνδεδεμένες με αυτήν επιχειρήσεις, γ) έχει συγγένεια μέχρι δευτέρου βαθμού ή είναι σύζυγος εκτελεστικού μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου ή διευθυντικού στελέχους ή μετόχου που συγκεντρώνει την πλειοψηφία του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας ή συνδεδεμένης με αυτήν επιχείρηση κατά την έννοια του άρθρου 42 ε παρ. 5 του Κ.Ν. 2190/1920 και δ) έχει διοριστεί σύμφωνα με το άρθρο 18 παρ. 3 του Κ.Ν.2190/1920. Τα ανεξάρτητα μέλη του Δ.Σ. μπορούν να υποβάλλουν, ο καθένας ή από κοινού, αναφορές και ξεχωριστές εκθέσεις από αυτές του Δ.Σ. προς την Τακτική ή Έκτακτη Γενική Συνέλευση της Εταιρίας, εφόσον κρίνουν τούτο αναγκαίο. 10

11 Μέσα σε είκοσι (20) ημέρες από τη συγκρότηση του Δ.Σ. σε σώμα, υποβάλλεται στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και στο Γ.Ε.ΜΗ, το πρακτικό της Γενικής Συνέλευσης που εξέλεξε τα ανεξάρτητα μέλη του Δ.Σ., καθώς και το πρακτικό του Δ.Σ., στο οποίο ορίζεται η ιδιότητα κάθε μέλους ως εκτελεστικού ή μη εκτελεστικού ή εκλέγεται προσωρινό ανεξάρτητο μέλος σε αντικατάσταση άλλου που παραιτήθηκε, εξέλιπε ή για οποιονδήποτε λόγο κατέστη έκπτωτο. Η αμοιβή και οι τυχόν αποζημιώσεις των μη εκτελεστικών μελών του Δ.Σ. καθορίζονται σύμφωνα με τον Κ.Ν.2190/1920 και είναι ανάλογες με το χρόνο που αυτά διαθέτουν για τις συνεδριάσεις του και την εκπλήρωση των καθηκόντων που τους ανατίθεται σύμφωνα με το νόμο αυτόν. Το σύνολο των αμοιβών και των τυχόν αποζημιώσεων των μη εκτελεστικών μελών του Δ.Σ. αναφέρονται σε ξεχωριστή κατηγορία στο προσάρτημα των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου εκλέγεται από το Διοικητικό Συμβούλιο. Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου καθορίζει τα θέματα της ημερήσιας διάταξης, προεδρεύει των συνεδριάσεών του και διευθύνει τις εργασίες του. Τα θέματα της ημερήσιας διάταξης περιέχονται στην πρόσκληση που αποστέλλεται σε όλα τα μέλη δύο (2) τουλάχιστον εργάσιμες ημέρες προ της έναρξης της συνεδρίασης. Επίσης, δύναται να επικυρώνει τα αντίγραφα ή αποσπάσματα των Πρακτικών του Διοικητικού Συμβουλίου Αντιπρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου Αν ο Πρόεδρος απουσιάζει ή κωλύεται να ασκήσει οποιοδήποτε από τα καθήκοντά του, αναπληρώνεται από τον Αντιπρόεδρο του Διοικητικού Συμβουλίου. Αν και ο Αντιπρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου επίσης απουσιάζει ή κωλύεται αναπληρώνεται από ένα Σύμβουλο, τον οποίο ορίζει το Δ.Σ., ή σε περίπτωση αρνήσεως ή αδυναμίας του, ορίζει έτερο σύμβουλο Διευθύνων Σύμβουλος Ιδιότητα Ο Διευθύνων Σύμβουλος είναι μέλος του Δ.Σ. της Εταιρίας και η ιδιότητά του δεν είναι ασυμβίβαστη με την ιδιότητα του Προέδρου του Δ.Σ Γραμμές Αναφοράς Ο Διευθύνων Σύμβουλος αναφέρεται στο Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας Αρμοδιότητες του Διευθύνοντος Συμβούλου 1. Ο Διευθύνων Σύμβουλος προΐσταται όλων των υπηρεσιών της Εταιρίας, διευθύνει το έργο τους, παίρνει τις αναγκαίες αποφάσεις μέσα στα πλαίσια των διατάξεων που διέπουν τη λειτουργία της Εταιρίας, των εγκεκριμένων προγραμμάτων και προϋπολογισμών, των αποφάσεων του Δ.Σ., του Επιχειρησιακού Σχεδίου και Στρατηγικού Σχεδίου. 11

12 2. Ο Διευθύνων Σύμβουλος, κατά την άσκηση των καθηκόντων του και των εξουσιών που του ανατίθενται από το Καταστατικό ή του εκχωρούνται από το Δ.Σ., μεριμνά για την εκπλήρωση του σκοπού για τον οποίο συστήθηκε η Εταιρία, σύμφωνα με την τρέχουσα ελληνική και κοινοτική νομοθεσία. Ο Διευθύνων Σύμβουλος επίσης οφείλει να δίνει βασική προτεραιότητα και στην εκπλήρωση κοινωνικών σκοπών για τη λειτουργία της Εταιρίας με κοινωνική ευαισθησία στο πλαίσιο της υφιστάμενης νομοθεσίας. 3. Σύμφωνα με το Καταστατικό της Εταιρίας, ο Διευθύνων Σύμβουλος ασκεί όλες τις ουσιαστικές διοικητικές αρμοδιότητες και όσες άλλες αρμοδιότητες του εκχωρεί το Δ.Σ. Ειδικότερα: α) Υποβάλλει στο Δ.Σ. της Εταιρίας τις προτάσεις και εισηγήσεις που απαιτούνται για την υλοποίηση των σκοπών στο Επιχειρησιακό και Στρατηγικό Σχέδιο. β) Αποφασίζει την κατάρτιση συμβάσεων προμήθειας υλικών και υπηρεσιών οικονομικού αντικειμένου μέχρι του ποσού εκείνου που ορίζει με απόφασή του το Δ.Σ. γ) Εκτελεί τις αποφάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου. δ) Αποφασίζει για την εσωτερική οργάνωση και λαμβάνει όλα τα απαραίτητα μέτρα για την αναβάθμιση και αξιοποίηση του προσωπικού, προτείνει στο Δ.Σ. για έγκριση την κατάρτιση των αναγκαίων νέων κανονισμών, οργανογραμμάτων, προγραμμάτων εκπαίδευσης και επιμόρφωσης του προσωπικού. ε) Εισηγείται όλα τα θέματα της Ημερήσιας Διάταξης στο Δ.Σ. καθώς επίσης και θέματα Ε.Η.Δ. (Εκτός Ημερήσιας Διάταξης), σύμφωνα με το νόμο και το καταστατικό της Εταιρίας. 4. Ο Διευθύνων Σύμβουλος φροντίζει για: τη σύνταξη, εντός του μήνα που προηγείται από την έναρξη του οικονομικού έτους, του προϋπολογισμού εσόδων εξόδων της Εταιρίας, την παρουσίαση του ετήσιου απολογισμού της Εταιρίας στο Διοικητικό Συμβούλιο εντός τριών (3) μηνών από τη λήξη εκάστου οικονομικού έτους. Ο Διευθύνων Σύμβουλος ελέγχει την καθημερινή εργασία της Εταιρίας και ασκεί την εποπτεία στη διεξαγωγή των εργασιών κάθε υπηρεσίας, έχοντας τη διοίκηση του προσωπικού της Εταιρίας. 5. Ο Διευθύνων Σύμβουλος δύναται να επικυρώνει τα αντίγραφα ή αποσπάσματα των Πρακτικών του Διοικητικού Συμβουλίου, χωρίς να απαιτείται άλλη επικύρωσή τους Επιτροπή Διαχείρισης Επενδύσεων & Ενεργητικού-Παθητικού (ALCO) Σύνθεση Η Επιτροπή Διαχείρισης Επενδύσεων & Ενεργητικού-Παθητικού είναι συλλογικό όργανο θεσμοθετημένο από το Διοικητικό Συμβούλιο της ΑΕΓΑ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΠΙΣΤΗ. Η επιλογή των μελών της και ο καθορισμός των αρμοδιοτήτων τους, γίνεται από το Διοικητικό Συμβούλιο και δύναται να περιλαμβάνει ως μέλη, δύο (2) πρόσωπα που θα εκπροσωπούν τη θυγατρική της εταιρία με την επωνυμία ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΠΙΣΤΗ ASSET MANAGEMENT ΑΕΔΑΚ και ένα (1) 12

13 ανεξάρτητο πρόσωπο από το χρηματοπιστωτικό τομέα. Ο αριθμός των μελών ορίζεται σε πέντε (5) μέλη. Τα μέλη που θα εκπροσωπούν την ΑΕΔΑΚ, προτείνονται από το Διοικητικό Συμβούλιο της ΑΕΔΑΚ. Η Επιτροπή Διαχείρισης Επενδύσεων & Ενεργητικού-Παθητικού δύναται να προσκαλέσει οποιονδήποτε τρίτο για συμβουλευτικούς λόγους και χωρίς δικαίωμα ψήφου στις συνεδριάσεις της αν και εφόσον κριθεί απαραίτητο Γραμμές Αναφοράς Η Επιτροπή Διαχείρισης Επενδύσεων & Ενεργητικού-Παθητικού αναφέρεται στο Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας Αρμοδιότητες της Επιτροπής Επενδύσεων Η κύρια αρμοδιότητα της Επιτροπής Διαχείρισης Επενδύσεων & Ενεργητικού-Παθητικού είναι η διαμόρφωση της τακτικής κατανομής επενδύσεων των χαρτοφυλακίων της ΑΕΓΑ, η παρακολούθηση της τήρησής της, καθώς και η παρακολούθηση των αποδόσεων των υπό διαχείριση χαρτοφυλακίων. Πιο συγκεκριμένα, οι αρμοδιότητες της Επιτροπής Διαχείρισης Επενδύσεων & Ενεργητικού- Παθητικού έχουν ως εξής: i. Επικαιροποιεί τη Δήλωση Επενδυτικής Πολιτικής ( ΔΕΠ ). ii. Εισηγείται τις τροποποιήσεις στη στρατηγική κατανομή των επενδύσεων και στα επιτρεπτά όρια απόκλισης, τις οποίες και προωθεί για έγκριση στο Διοικητικό Συμβούλιο. iii. Ελέγχει την τήρηση της στρατηγικής και τακτικής κατανομής επενδύσεων και της ΔΕΠ όπως ισχύει κάθε φορά. iv. Παρακολουθεί και αξιολογεί την απόδοση του κάθε χαρτοφυλακίου, σε σχέση με τον δείκτη αναφοράς του αλλά και του κάθε στοιχείου του ενεργητικού ξεχωριστά σε μηνιαία βάση και προβαίνει σε διορθωτικές κινήσεις όταν τα αποτελέσματα δεν είναι ικανοποιητικά. Η Επιτροπή Διαχείρισης Επενδύσεων & Ενεργητικού-Παθητικού συγκρίνει τόσο τις βραχυπρόθεσμες όσο και τις μακροπρόθεσμες αποδόσεις σε σχέση με τον δείκτη αναφοράς, αλλά και τη μεταβλητότητα του συνόλου κάθε χαρτοφυλακίου. Αξιολογεί εάν τα επενδυτικά χαρτοφυλάκια ακολουθούν τους περιορισμούς και τις οδηγίες που περιγράφονται στη ΔΕΠ Λειτουργία της Επιτροπής Διαχείρισης Επενδύσεων & Ενεργητικού-Παθητικού Η Επιτροπή Διαχείρισης Επενδύσεων & Ενεργητικού-Παθητικού συνεδριάζει σε μηνιαία βάση και παρακολουθεί τα θέματα που άπτονται της αρμοδιότητάς της σύμφωνα με το εκάστοτε ημερολόγιο ενεργειών της. Οι αποφάσεις της λαμβάνονται με πλειοψηφία. 13

14 Επενδυτικοί Στόχοι Οι στόχοι του επενδυτικού χαρτοφυλακίου καθορίζονται σύμφωνα με τις υποχρεώσεις του ασφαλιστικού χαρτοφυλακίου και του επενδυτικού ρίσκου Επενδυτικό Χαρτοφυλάκιο Επενδυτικό χαρτοφυλάκιο είναι το σύνολο των πάσης φύσεως επενδύσεων στις οποίες προβαίνει η Εταιρία με στόχο, αφενός την τοποθέτηση με ασφάλεια των διαθεσίμων της και αφετέρου τη δημιουργία υπεραξίας. Το χαρτοφυλάκιο της Εταιρίας χωρίζεται σε: 1. Επενδύσεις σε ασφαλιστική τοποθέτηση που διέπονται από τους περιορισμούς του Ν 4364/ Ελεύθερη περιουσία που μπορεί να διατεθεί χωρίς περιορισμούς Κατανομή επενδύσεων Η κατανομή των επενδύσεων είναι η διαδικασία κατά την οποία επιλέγονται οι βασικές κατηγορίες επενδύσεων και τα ιδανικά ποσοστά επένδυσης του επενδυτικού χαρτοφυλακίου ανάμεσα στις βασικές κατηγορίες επενδύσεων Στρατηγική Κατανομή (Strategic Asset Allocation) α. Η στρατηγική κατανομή πρέπει να ορίζεται με βάση τους στόχους των αποδόσεων και τους περιορισμούς των χαρτοφυλακίων, όπως αυτοί ορίζονται από τη νομοθεσία και τις ανάγκες της Εταιρίας. Επίσης, πρέπει να λαμβάνονται υπόψη οι ιστορικές αποδόσεις και το ρίσκο των επενδυτικών κατηγοριών. β. Οι βασικοί περιορισμοί αλλά και οι παράμετροι απόφασης στους οποίους στηρίζεται η στρατηγική κατανομή επενδύσεων και ορίζονται τα ιδανικά ποσοστά επενδύσεων είναι οι εξής: i. Οι απαιτήσεις και οι περιορισμοί του Ν 4364/2016 για τη Φερεγγυότητα ΙΙ. ii. H αποτίμηση στοιχείων ενεργητικού παθητικού. (Αssets Liabilities Management - ALM) iii. Οι αναμενόμενες εισροές- εκροές του χαρτοφυλακίου iv. Οι ιστορικές και οι προσδοκώμενες αποδόσεις επενδυτικών κατηγοριών καθώς και η διακύμανση και η μεταξύ τους συσχέτιση. γ. Υπεύθυνοι για την προσκόμιση των περιορισμών των επενδύσεων είναι η Γενική Διεύθυνση Χαρτοφυλακίου της Εταιρίας, για τις εισροές και τις εκροές η Γενική Διεύθυνση Οικονομικών και Διοικητικών Υπηρεσιών, ενώ υπεύθυνοι για τις ιστορικές αποδόσεις και τη διακύμανση των επενδυτικών κατηγοριών είναι οι διαχειριστές των επενδυτικών στρατηγικών. δ. Οι εισροές και εκροές θα πρέπει να ελέγχονται τακτικά και να επενδύονται εφόσον πρόκειται για εισροές σύμφωνα με τη στρατηγική κατανομή των επενδύσεων. 14

15 Τακτική Κατανομή (Tactical Asset Allocation) α. Η τακτική κατανομή των επενδύσεων γίνεται από την Επιτροπή Επενδύσεων και αποβλέπει στην επίτευξη υψηλότερων αποδόσεων από τους δείκτες αναφοράς αλλά και τη στρατηγική κατανομή των επενδύσεων (ουδέτερη στρατηγική) μέσω της ενεργής διαχείρισης του χαρτοφυλακίου. β. Η τακτική κατανομή περιλαμβάνει τη βραχυπρόθεσμη μεταβολή της στρατηγικής κατανομής των επενδύσεων μέσα στα όρια τα οποία έχουν τεθεί από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας. γ. Η τακτική κατανομή αξιολογείται τακτικά για την αποτελεσματικότητά της, συγκρίνοντας τις αποδόσεις και τη μεταβλητότητά της με αυτή της στρατηγικής κατανομής Αναδιάρθρωση Χαρτοφυλακίου α. Η Επιτροπή Επενδύσεων πρέπει να αξιολογεί κάθε τρίμηνο την κατανομή του επενδυτικού χαρτοφυλακίου και να τη συγκρίνει με τη στρατηγική κατανομή. Σε περίπτωση απόκλισης των ποσοστών επενδύσεων των επενδυτικών κατηγοριών από τα ιδανικά όρια, πρέπει η Επιτροπή Επενδύσεων να παρεμβαίνει και να επαναφέρει την κατανομή στα αρχικά της ποσοστά. β. Η Επιτροπή Επενδύσεων δύναται να παρεκκλίνει από την αναδιάρθρωση εφόσον κρίνει ότι είναι απαραίτητο να κάνει χρήση των ορίων της τακτικής κατανομής. γ. Η Επιτροπή Επενδύσεων δύναται σε ειδικές περιπτώσεις να ελέγχει και να αναδιαρθρώνει την κατανομή του χαρτοφυλακίου σε συντομότερα χρονικά διαστήματα. δ. Η κάθε υποομάδα αποτελεί διαφορετική επενδυτική στρατηγική, ενώ το επενδυτικό universe αποτελεί την περιγραφή και τα όρια της κάθε υποομάδας. Για κάθε υποομάδα, θα ορίζονται ιδανικά ποσοστά επένδυσης από την Επιτροπή Επενδύσεων. Τα χαρτοφυλάκια που δημιουργούνται θα κατανέμονται σε διαχειριστές κεφαλαίων. Ο κάθε διαχειριστής θα υπογράφει σύμβαση διαχείρισης, η οποία θα περιγράφει τη στρατηγική επενδύσεων (υποομάδα), το επενδυτικό universe καθώς και το δείκτη αναφοράς. ε. Η διαχείριση των ομολόγων και των μετοχών γίνεται από εξωτερικούς διαχειριστές, ενώ η διαχείριση των ακινήτων από το αντίστοιχο τμήμα της Εταιρίας Διαχειριστές Κεφαλαίων α. Οι διαχειριστές του επενδυτικού χαρτοφυλακίου της Εταιρίας επιλέγονται από την Επενδυτική Επιτροπή βάσει γενικά αποδεκτών κριτήριων αξιολόγησης, όπως φερεγγυότητα, ικανότητα κ.α. β. Οι διαχειριστές κεφαλαίων θα πρέπει να διαχειρίζονται το χαρτοφυλάκιο που τους έχει ανατεθεί, σύμφωνα με την οριζόμενη από την Επιτροπή Επενδύσεων στρατηγική. Ο κάθε διαχειριστής αναλαμβάνει μία ή και περισσότερες επενδυτικές υπο-ομάδες και διαχειρίζεται τα 15

16 κεφάλαια σύμφωνα με τους επενδυτικούς περιορισμούς που του έχουν τεθεί από την επενδυτική πολιτική και τις γενικές αρχές της Εταιρίας. γ. Οι διαχειριστές κρίνονται τόσο για τις αποδόσεις των χαρτοφυλακίων που διαχειρίζονται όσο και για το ρίσκο το οποίο αναλαμβάνουν. Στόχος του κάθε διαχειριστή είναι για το κάθε επενδυτικό χαρτοφυλάκιο που έχει αναλάβει να φέρει μικρότερο ρίσκο και μεγαλύτερες αποδόσεις από το δείκτη αναφοράς Δείκτες Αναφοράς α. Η επιλογή των δεικτών αναφοράς είναι σημαντικό μέρος της επενδυτικής διαδικασίας, καθώς θέτει το πλαίσιο ελέγχου του διαχειριστή, και αποτελεί τη βάση των αναμενόμενων αποδόσεων και ρίσκου. Η σωστή μέτρηση και παρακολούθηση του χαρτοφυλακίου απαιτεί την παρακολούθηση των αποδόσεων και του ρίσκου καθώς και τη σύγκρισή τους με το δείκτη αναφοράς. β. Ο δείκτης αναφοράς επιλέγεται σύμφωνα με την επενδυτική κατηγορία και την επενδυτική υποομάδα Μέτρηση Αποτελεσμάτων α. Η Επιτροπή Επενδύσεων αξιολογεί κάθε τρεις (3) μήνες τους διαχειριστές, συγκρίνοντας τα αποτελέσματα κάθε επενδυτικής στρατηγικής με το δείκτη αναφοράς της στρατηγικής. Η Επενδυτική Επιτροπή συγκρίνει μεταξύ του χαρτοφυλακίου και της επενδυτικής στρατηγικής τις αποδόσεις σε σχέση με την μεταβλητότητα (Risk Adjusted) του χαρτοφυλακίου και του ρίσκου που αναλαμβάνει. β. Κατά την αξιολόγηση του διαχειριστή, η Επενδυτική Επιτροπή κρίνει τόσο τα ετήσια αποτελέσματα όσο και τα αποτελέσματα της τελευταίας τριετίας και πενταετίας Διαχείριση Ρίσκου Η Επιτροπή Επενδύσεων πρέπει να χρησιμοποιεί όλα εκείνα τα εργαλεία τα οποία τη βοηθούν να μετρά αποτελεσματικά το ρίσκο του χαρτοφυλακίου και συγκεκριμένα το market risk, το credit risk, και το liquidity risk και να παρακολουθεί μηνιαίως το ρίσκο του συνολικού χαρτοφυλακίου Επενδυτικά Όρια Τα επενδυτικά όρια έχουν ως στόχο τη μείωση της έκθεσης του χαρτοφυλακίου σε έναν εκδότη ή κλάδο Αναφορά και Παρακολούθηση α. Η Επιτροπή Επενδύσεων πρέπει να παρακολουθεί μηνιαίως την πορεία του χαρτοφυλακίου μέσω αναφορών που θα πρέπει κατ ελάχιστον να περιέχουν: 16

17 i. Διάθρωση χαρτοφυλακίου σε σχέση με τη στρατηγική κατανομή ii. Αποδόσεις συνολικού χαρτοφυλακίου και επιμέρους επενδυτικών κατηγοριών iii. Ανάλυση χαρτοφυλακίου ανά επενδυτική κατηγορία iv. Attribution analysis των αποδόσεων και των επενδύσεων v. Τις 20 μεγαλύτερες θέσεις του χαρτοφυλακίου vi. Βασικές αγοροπωλησίες τίτλων β. Σε επίπεδο ρίσκου η Επιτροπή Επενδύσεων θα πρέπει να παρακολουθεί τη μεταβλητότητα και το Value at Risk (VAR) του χαρτοφυλακίου. Επιμέρους θα πρέπει να παρακολουθεί: i. Προσομοίωση ιστορικών σεναρίων ii. Ανάλυση Ευαισθησίας της καμπύλης επιτοκίων iii. Αλλαγή πιστοληπτικής ικανότητας χαρτοφυλακίου iv. Σφάλμα παρακολούθησης χαρτοφυλακίου (Tracking Error) v. Υφιστάμενο & Αναμενόμενο κίνδυνο (Ex-post & Ex-ante) vi. Κατανομή κινδύνου ανά επένδυση (Risk Attribution) 4.8. Επιτροπή Ελέγχου Σύνθεση Επιτροπής Η Επιτροπή Ελέγχου απαρτίζεται από τρία (3), τουλάχιστον, μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, στην πλειονότητά τους ανεξάρτητα. Όλα τα μέλη της Επιτροπής Ελέγχου εκλέγονται από τη Γενική Συνέλευση των Μετόχων. Επιπλέον, ως μέλη δύναται να εκλέγονται πρόσωπα από τη Γενική Συνέλευση των Μετόχων που δεν είναι μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, τα οποία όμως πληρούν τις διατάξεις περί ανεξαρτησίας του Ν.3016/2002, γεγονός το οποίο καταγράφεται επαρκώς αιτιολογημένα κατά την εκλογή τους. Όλα τα μέλη της Επιτροπής Ελέγχου, διαθέτουν αποδεδειγμένα επαρκή γνώση στον τομέα στον οποίο δραστηριοποιείται η Εταιρία, ενώ ένα τουλάχιστον μέλος διαθέτει αποδεδειγμένα επαρκή γνώση σε θέματα λογιστικής και ελεγκτικής (διεθνή πρότυπα) Η Επιτροπή Ελέγχου προεδρεύεται από ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος, το οποίο ορίζεται από τα μέλη της ή εκλέγεται από τη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Εταιρίας Γραμμές Αναφοράς Το Διοικητικό Συμβούλιο εξουσιοδοτεί την Επιτροπή Ελέγχου στο πλαίσιο των αρμοδιοτήτων της: να έχει πρόσβαση στα μέλη της Διοίκησης, στους υπαλλήλους και στη σχετική πληροφόρηση να εποπτεύει τη Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου να εισηγείται την πρόσληψη των Εξωτερικών Ελεγκτών της Εταιρίας και να εποπτεύει το έργο τους 17

18 Αρμοδιότητες Η Επιτροπή Ελέγχου έχει τις παρακάτω υποχρεώσεις : 1. Την παρακολούθηση, την εξέταση και την αξιολόγηση της διαδικασίας σύνταξης της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, δηλαδή τους μηχανισμούς και τα συστήματα παραγωγής, τη ροή και τη διάχυση των χρηματοοικονομικών πληροφοριών που παράγουν οι εμπλεκόμενες οργανωτικές μονάδες της Εταιρίας. Στις παραπάνω ενέργειες της Επιτροπής Ελέγχου περιλαμβάνεται και η λοιπή δημοσιοποιηθείσα πληροφόρηση με οποιοδήποτε τρόπο (π.χ. χρηματιστηριακές ανακοινώσεις, δελτία τύπου) σε σχέση με τις χρηματοοικονομικές πληροφορίες. Στο πλαίσιο αυτό, η Επιτροπή Ελέγχου ενημερώνει το Διοικητικό Συμβούλιο με τις διαπιστώσεις της και υποβάλλει προτάσεις βελτίωσης της διαδικασίας, εφόσον κριθεί σκόπιμο. 2. Την παρακολούθηση, την εξέταση και την αξιολόγηση της επάρκειας και της αποτελεσματικότητας του συνόλου των πολιτικών, διαδικασιών, και δικλείδων ασφαλείας της Εταιρίας αναφορικά με το σύστημα εσωτερικού ελέγχου. 3. Την παρακολούθηση, την εξέταση και την αξιολόγηση της επάρκειας και αποτελεσματικότητας σχετικά με τη λειτουργία του συστήματος ποιότητας και διαχείρισης κινδύνων, σε σχέση με τη χρηματοοικονομική πληροφόρηση. 4. Την παρακολούθηση και επιθεώρηση της ορθής λειτουργίας της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου, σύμφωνα με τα επαγγελματικά πρότυπα, καθώς και το ισχύον νομικό και κανονιστικό πλαίσιο και την αξιολόγηση του έργου, της επάρκειας και της αποτελεσματικότητάς της, χωρίς ωστόσο να επηρεάζει την ανεξαρτησία της. Δύναται δε να αξιολογεί και τον επικεφαλής της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου. 5. Την εξέταση των πιο σημαντικών ζητημάτων και των κινδύνων που ενδέχεται να έχουν επίδραση στις οικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας, καθώς και των σημαντικών κρίσεων και εκτιμήσεων της Διοίκησης κατά τη σύνταξη τους. 6. Την παρακολούθηση της διαδικασίας και της διενέργειας του υποχρεωτικού ελέγχου των ατομικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων της Εταιρίας και την ενημέρωση του Διοικητικού Συμβουλίου, με την υποβολή σχετικής αναφοράς για τα θέματα που προέκυψαν από τη διενέργεια του υποχρεωτικού ελέγχου, λαμβάνοντας υπόψη το περιεχόμενο της συμπληρωματικής έκθεσης του ορκωτού ελεγκτή λογιστή. Βάσει των ανωτέρω, η σχετική αναφορά προς το Διοικητικό Συμβούλιο επεξηγεί αναλυτικά: o Τη συμβολή του υποχρεωτικού ελέγχου στην ποιότητα και ακεραιότητα της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, δηλαδή στην ακρίβεια, πληρότητα και ορθότητα της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, συμπεριλαμβανομένων των σχετικών γνωστοποιήσεων, που εγκρίνει το Διοικητικό Συμβούλιο και δημοσιοποιείται. 18

19 o Το ρόλο της Επιτροπής Ελέγχου στην ανωτέρω διαδικασία, δηλαδή καταγραφή των ενεργειών στις οποίες προέβη η Επιτροπή Ελέγχου κατά τη διαδικασία διεξαγωγής του υποχρεωτικού ελέγχου. 7. Τη διασφάλιση της ύπαρξης και διατήρησης της αντικειμενικότητας και ανεξαρτησίας των Εξωτερικών Ελεγκτών, ιδίως σε περίπτωση παροχής πρόσθετων πέραν των υπηρεσιών διενέργειας των υποχρεωτικών ελέγχων. 8. Τη διαβούλευση με τους Εξωτερικούς Ελεγκτές για κάθε απειλή κινδύνου της ανεξαρτησίας τους, καθώς και για τα μέτρα που λαμβάνονται για τον περιορισμό του κινδύνου υπονόμευσης της ανεξαρτησίας τους. 9. Τη λήψη ετήσιας γραπτής επιβεβαίωσης από τους Εξωτερικούς Ελεγκτές για την ανεξαρτησία τους, καθώς και για τη φύση και έκταση άλλων υπηρεσιών που προσφέρθηκαν, πέραν των υπηρεσιών διενέργειας των υποχρεωτικών ελέγχων. 10. Τη σύνταξη του πίνακα υποψηφίων ελεγκτικών εταιριών και της εισαγωγής προς έγκριση στην Γενική Συνέλευση των μετόχων, όποτε απαιτείται. 11. Τη λήψη αναφοράς από τους Εξωτερικούς Ελεγκτές σχετικά με την πορεία και τα αποτελέσματα του υποχρεωτικού ελέγχου και έκθεσης με τις αδυναμίες του συστήματος εσωτερικού ελέγχου και των διαδικασιών που αφορούν τη χρηματοοικονομική πληροφόρηση και τη σύνταξη των χρηματοοικονομικών καταστάσεων. 12. Τη διασφάλιση ότι η ελεγκτική εταιρία δεν προσφέρει τις υπηρεσίες της για περισσότερο από δέκα συνεχή έτη και δεν επαναλαμβάνει τα καθήκοντά της πριν την παρέλευση τεσσάρων συνεχών ετών και, ότι ο κύριος εταίρος ελέγχου δεν προσφέρει τις υπηρεσίες του για περισσότερο από πέντε συνεχή έτη και δεν επαναλαμβάνει τα καθήκοντά του πριν την παρέλευση τριών συνεχών ετών. 13. Τη διασφάλιση της πλήρους και ανεμπόδιστης πρόσβασής των Εσωτερικών Ελεγκτών σε όλες τις πληροφορίες και αρχεία, που είναι απαραίτητα για την άσκηση των καθηκόντων τους. 14. Την υποβολή αναφορών προς το Διοικητικό Συμβούλιο σχετικά με τα πεδία αρμοδιότητας της, με αναφορά στους τομείς που η Επιτροπή Ελέγχου, μετά την ολοκλήρωση του έργου της θεωρεί ότι υπάρχουν ουσιώδη θέματα σε σχέση με την παρεχόμενη χρηματοοικονομική πληροφόρηση και παρακολούθηση της ανταπόκρισης της Διοίκησης επ αυτών. 15. Την ενημέρωση των Μετόχων κατά την ετήσια Γενική τους Συνέλευση, από τον Πρόεδρο της Επιτροπής Ελέγχου, για τα πεπραγμένα της με βάση τις προβλεπόμενες αρμοδιότητες. 16. Την επισκόπηση της δημοσιοποιηθείσας πληροφόρησης ως προς τον Εσωτερικό Έλεγχο και τους κυριότερους κινδύνους και αβεβαιότητες της Εταιρίας, σε σχέση με τη χρηματοοικονομική πληροφόρηση. Στο πλαίσιο αυτό, η Επιτροπή Ελέγχου ενημερώνει το Διοικητικό Συμβούλιο με τις διαπιστώσεις της και υποβάλλει προτάσεις βελτίωσης, εφόσον κριθεί σκόπιμο. 19

20 17. Την εξέταση των ενδεχόμενων συγκρούσεων συμφερόντων κατά τις συναλλαγές της Εταιρίας με συνδεδεμένα μέρη και την υποβολή στο Διοικητικό Συμβούλιο σχετικών αναφορών. 18. Την εξέταση της ύπαρξης και του περιεχομένου των διαδικασιών που αφορούν τη δυνατότητα του προσωπικού της Εταιρίας να εκφράσει, υπό εχεμύθεια, τις ανησυχίες του για ενδεχόμενες παρανομίες και παρατυπίες σε θέματα χρηματοοικονομικής πληροφόρησης ή και για άλλα ζητήματα που άπτονται της λειτουργίας της επιχείρησης. Η Επιτροπή Ελέγχου διασφαλίζει την ύπαρξη διαδικασιών για την αποτελεσματική και ανεξάρτητη διερεύνηση τέτοιων ζητημάτων καθώς και την κατάλληλη αντιμετώπισή τους. 19. Ανά τακτά χρονικά διαστήματα η Επιτροπή Ελέγχου αξιολογεί την απόδοση της, καθώς και τον Κανονισμό Λειτουργίας της. Στη συνέχεια υποβάλλει στο Διοικητικό Συμβούλιο προτάσεις, που έχουν ως σκοπό τη βελτίωση των παρεχόμενων υπηρεσιών της Λειτουργία Για την υλοποίηση του έργου της, η Επιτροπή Ελέγχου συνεδριάζει τουλάχιστον τέσσερις (4) φορές το χρόνο και εκτάκτως όταν απαιτηθεί. Σε κάθε περίπτωση, τηρούνται σχετικά πρακτικά από το Γραμματέα της Επιτροπής Ελέγχου. Στις συνεδριάσεις της Επιτροπής Ελέγχου συμμετέχει το σύνολο των μελών της. Στις συνεδριάσεις της Επιτροπής Ελέγχου μπορούν να συμμετέχουν μόνο τα μέλη της. Η Επιτροπή δύναται να προσκαλεί και άλλα πρόσωπα, όποτε το κρίνει σκόπιμο Ανά τακτά χρονικά διαστήματα συνεδριάζει με το Διευθυντή της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου, ενώ προγραμματίζει τουλάχιστον δύο (2) συναντήσεις με τους Εξωτερικούς Ελεγκτές μια στην έναρξη και μια στη λήξη κάθε ελέγχου- χωρίς την παρουσία μελών της Διοίκησης, με σκοπό να παρακολουθεί τη διαδικασία χρηματοοικονομικής πληροφόρησης και να υποβάλει συστάσεις ή προτάσεις για την εξασφάλιση της ακεραιότητάς της. Επίσης, η Επιτροπή Ελέγχου αναμένεται να πραγματοποιεί συναντήσεις με τη Διοίκηση/αρμόδια διευθυντικά στελέχη κατά τη διάρκεια της προετοιμασίας των οικονομικών εκθέσεων, καθώς επίσης και με τον ορκωτό ελεγκτή λογιστή κατά το στάδιο του προγραμματισμού, κατά τη διάρκεια εκτέλεσης του και κατά το στάδιο προετοιμασίας των εκθέσεων ελέγχου. Ο Πρόεδρος της Επιτροπής κοινοποιεί τα πρακτικά των συνεδριάσεων στο Δ.Σ Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων Σύνθεση Επιτροπής Η ΕΔΚ ορίζεται από το Δ.Σ. και απαρτίζεται από τέσσερα (4) μέλη με επαρκείς γνώσεις και εμπειρία στον τομέα της διαχείρισης κινδύνων, εκ των οποίων ένα τουλάχιστον μέλος είναι 20

21 εκτελεστικό μέλος Δ.Σ. και ένα μη εκτελεστικό μέλος Δ.Σ. Η θητεία της Επιτροπής ακολουθεί την εκάστοτε θητεία των μελών του Δ.Σ Γραμμές Αναφοράς Η Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων αναφέρεται στο Διοικητικό Συμβούλιο και εποπτεύει την Υπηρεσία Διαχείρισης Κινδύνων και την Αναλογιστική Υπηρεσία. Η Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων έχει πρόσβαση στα μέλη της Διοίκησης, στους υπαλλήλους και στη σχετική πληροφόρηση Αρμοδιότητες Στην Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων (ΕΔΚ) το Δ.Σ. αναθέτει τις σχετικές με τη διαχείριση κινδύνων αρμοδιότητες του ώστε να παρακολουθούνται αποτελεσματικά όλες οι μορφές κινδύνων, περιλαμβανομένων του λειτουργικού και αναλογιστικού, και να διασφαλίζονται ο ενοποιημένος έλεγχός τους, η εξειδικευμένη αντιμετώπισή τους και ο απαιτούμενος συντονισμός σε επίπεδο ασφαλιστικής Εταιρίας και ομίλου. Πιο συγκεκριμένα: 1. Η ΕΔΚ είναι αρμόδια να διαμορφώνει τη στρατηγική ανάληψης πάσης μορφής κινδύνων και διαχείρισης κεφαλαίων, προκειμένου να ανταποκρίνεται στους επιχειρηματικούς στόχους της Εταιρίας τόσο σε ατομικό όσο και σε επίπεδο ομίλου, και στην επάρκεια των διαθέσιμων πόρων σε τεχνικά μέσα και προσωπικό. 2. Η ΕΔΚ μεριμνά για την ανάπτυξη εσωτερικού συστήματος διαχείρισης κινδύνων και την ενσωμάτωσή του στη διαδικασία λήψης των επιχειρηματικών αποφάσεων που αφορούν ζητήματα όπως η εισαγωγή νέων προϊόντων και υπηρεσιών και η προσαρμοσμένη ανάλογα με τον κίνδυνο τιμολόγηση προϊόντων και υπηρεσιών. 3. Η ΕΔΚ καθορίζει τις αρχές που πρέπει να διέπουν τη διαχείριση των κινδύνων ως προς την αναγνώριση, πρόβλεψη, μέτρηση, παρακολούθηση, έλεγχο και αντιμετώπισή τους, σε συνέπεια με την εκάστοτε ισχύουσα επιχειρηματική στρατηγική και την επάρκεια των διαθέσιμων πόρων. Ιδιαίτερα μεριμνά για τον ακριβή προσδιορισμό των ασφαλιστικών υποχρεώσεων και των αναγκών σε κεφάλαια που σχετίζονται με το είδος και το μέγεθος των ασφαλιστικών κινδύνων. 4. Η ΕΔΚ λαμβάνει και αξιολογεί τις υποβαλλόμενες ανά τρίμηνο αναφορές της Υπηρεσίας Διαχείρισης Κινδύνων, ενημερώνει το Δ.Σ. σχετικά με τους σημαντικότερους κινδύνους που έχει αναλάβει η Εταιρία και διαβεβαιώνει για την αποτελεσματική αντιμετώπισή τους. 5. Η ΕΔΚ αξιολογεί σε ετήσια βάση την επάρκεια και την αποτελεσματικότητα της Πολιτικής Διαχείρισης Κινδύνων της Εταιρίας, και ιδίως τη συμμόρφωση προς το καθορισμένο επίπεδο ανοχής κινδύνου. 6. Η ΕΔΚ αξιολογεί σε ετήσια βάση την καταλληλότητα των ορίων, την επάρκεια των προβλέψεων, την ακρίβεια των ασφαλιστικών υποχρεώσεων και την εν γένει επάρκεια των ιδίων κεφαλαίων σε σχέση με το ύψος και τη μορφή των αναλαμβανομένων κινδύνων, και 21

22 την, τουλάχιστον ετήσια, έκθεση της Υπηρεσίας Διαχείρισης Κινδύνων και του σχετικού αποσπάσματος της έκθεσης της Υπηρεσίας Εσωτερικής Επιθεώρησης. 7. Η ΕΔΚ προβλέπει για τη διενέργεια τουλάχιστον ετήσιων προσομοιώσεων καταστάσεων κρίσης (stress tests) για τους ασφαλιστικούς κινδύνους και την επάρκεια των τεχνικών προβλέψεων καθώς και για τους λοιπούς κινδύνους ήτοι αγοράς, πιστωτικό, ρευστότητας και λειτουργικού. Η ΕΔΚ μεριμνά προκειμένου να διεξαχθούν οι προσομοιώσεις καταστάσεων κρίσης ( stress tests ) σε περίπτωση που το ζητήσει ο επόπτης Λειτουργία Η Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων συνεδριάζει τακτικά, τουλάχιστον μία (1) φορά το τρίμηνο, ή και εκτάκτως εφ' όσον το κρίνει απαραίτητο. Το ακριβές χρονοδιάγραμμα καθορίζεται από την Επιτροπή. Η Επιτροπή τηρεί πρακτικά και ενημερώνει εγγράφως το Διοικητικό Συμβούλιο για τα αποτελέσματα του έργου της. Ο Πρόεδρος της Επιτροπής ενημερώνει επίσης το Διοικητικό Συμβούλιο για το έργο της Επιτροπής, στο πλαίσιο των συνεδριάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου. Η Επιτροπή βρίσκεται σε απαρτία όταν στη συνεδρίαση παρευρίσκονται όλα τα μέλη της. Εκτελεστικός Γραμματέας της Επιτροπής είναι ο Risk Officer του Ομίλου. Στις συνεδριάσεις της Επιτροπής μπορούν να προσκαλούνται να συμμετέχουν μέλη της Διοίκησης και οποιοδήποτε άλλο στέλεχος της Εταιρίας ή του Ομίλου, η παρουσία του οποίου απαιτείται κατά την κρίση της Επιτροπής. Η σύνταξη του προγράμματος συνάντησης εργασίας (agenda) των συνεδριάσεων, που συντάσσεται από τον Εκτελεστικό Γραμματέα με εντολή του Προέδρου, διευκολύνει την ομαλή ροή της εργασίας της Επιτροπής Διαχείρισης Κινδύνων και εξασφαλίζει την κάλυψη όλων των θεμάτων Επιτροπή Εταιρικής Διακυβέρνησης, Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων Σύνθεση Επιτροπής Η Επιτροπή απαρτίζεται κατ ελάχιστον από τρία (3) Μέλη. Η ακριβής σύνθεση των Μελών της Επιτροπής καθορίζεται από το Διοικητικό Συμβούλιο. Τα Μέλη της Επιτροπής Εταιρικής Διακυβέρνησης, Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων είναι κατά πλειοψηφία Μη Εκτελεστικά και Ανεξάρτητα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, τα οποία διαθέτουν την προβλεπομένη απαραίτητη εξειδίκευση και εμπειρία. Ο Πρόεδρος της Επιτροπής δε, διαθέτει επαρκή κατάρτιση και επαγγελματική εμπειρία σε θέματα Εταιρικής Διακυβέρνησης και διαχείρισης κινδύνων. Η επάρκεια της εμπειρίας και των γνώσεων των Μελών της Επιτροπής αξιολογείται από το Διοικητικό Συμβούλιο. 22

23 Η συμμετοχή στην Επιτροπή Εταιρικής Διακυβέρνησης, Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων δεν αποκλείει τη δυνατότητα συμμετοχής και σε άλλες Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου Γραμμές Αναφοράς Η Επιτροπή Εταιρικής Διακυβέρνησης, Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων αναφέρεται στο Διοικητικό Συμβούλιο και εποπτεύει το Τμήμα Κανονιστικής Συμμόρφωσης και Anti-Money Laundering, καθώς και τον Υπεύθυνο Προστασίας Δεδομένων (DPO). Η Επιτροπή Εταιρικής Διακυβέρνησης, Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων έχει πρόσβαση στα μέλη της Διοίκησης, στους υπαλλήλους και στη σχετική πληροφόρηση Σκοπός/Αρμοδιότητες Η Επιτροπή δραστηριοποιείται σε τέσσερις άξονες εταιρικής διακυβέρνησης, οι οποίοι είναι: Εισήγηση και παρακολούθηση εφαρμογής της Πολιτικής Αποδοχών Ανάδειξη υποψηφιοτήτων μελών Διοικητικού Συμβουλίου Διαδικασίες αυτοαξιολόγησης Διοικητικού Συμβουλίου Συμμόρφωση με τις αρχές εταιρικής διακυβέρνησης και την κείμενη νομοθεσία. Ειδικότερα : 1) Εισήγηση και παρακολούθηση εφαρμογής της Πολιτικής Αποδοχών Η Επιτροπή, στο πλαίσιο της σύνταξης του προϋπολογισμού εκάστου έτους, εκφέρει εξειδικευμένη και ανεξάρτητη γνώμη, εισηγούμενη στο Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας για: α. την Πολιτική Αποδοχών και β. τις αποδοχές κατόχων συγκεκριμένων θέσεων εργασίας των οποίων οι επαγγελματικές δραστηριότητες έχουν σημαντικό αντίκτυπο στα χαρακτηριστικά κινδύνου της επιχείρησης, όπως προσδιορίζονται στην Πολιτική Αποδοχών. Η Επιτροπή έχει την εποπτεία της εφαρμογής της Πολιτικής Αποδοχών της Εταιρίας και εισηγείται σχετικά στο Διοικητικό Συμβούλιο, λαμβάνοντας υπ όψιν της τα συμφέροντα των Μετόχων, των επενδυτών και άλλων ενδιαφερόμενων μερών, προκειμένου να διαμορφώσει την προτεινομένη Πολιτική Αποδοχών κατά τρόπο συνετό και αντικειμενικό. 2) Ανάδειξη υποψηφιοτήτων μελών Διοικητικού Συμβουλίου Η Επιτροπή Εταιρικής Διακυβέρνησης, Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων διασφαλίζει την ύπαρξη αποτελεσματικής και διαφανούς διαδικασίας για την ανάδειξη υποψήφιων µελών του.σ. Ο σκοπός της Επιτροπής, ως προς το συγκεκριμένο άξονα διακυβέρνησης, είναι: α. Ο καθορισμός κριτηρίων καταλληλότητας, επιλογής και αξιολόγησης καθώς και των διαδικασιών διορισμού των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου. 23