Ενοποιημένη Κατάσταση Αποτελεσμάτων Χρήσης

Transcript

1 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (2) ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Ενοποιημένη Κατάσταση Αποτελεσμάτων Χρήσης 1/1-31/12/2016 1/1-31/12/2015 Μεταβολή Έσοδα / Έξοδα εκατομμύρια εκατομμύρια εκατομμύρια σε % Έσοδα από τόκους (535) (11,6) Έξοδα από τόκους (1.565) (1.890) (17,2) Καθαροί Τόκοι (210) (7,7) Μερίσματα και άλλα έσοδα από επενδύσεις σε μετοχές (12) (17,4) Καθαρές αμοιβές και προμήθειες ,0 Καθαρά έσοδα από εμπορικές συναλλαγές ,0 Λοιπά καθαρά έξοδα/έσοδα ,3 Έξοδα μισθοδοσίας (1.668) (1.821) (8,4) Άλλα έξοδα διοίκησης (1.536) (1.560) + 24 (1,5) Αποσβέσεις σε ενσώματα και άυλα πάγια περιουσιακά στοιχεία και ζημίες απομειώσεων (257) (198) (59) +29,8 Λειτουργικά Έξοδα 38 (3.461) (3.579) (3,3) Καθαρές διαγραφές δανείων και προβλέψεις για εγγυήσεις και δεσμεύσεις 39 (341) (113) (228) >+100,0 Προβλέψεις για κινδύνους και χρεώσεις 40 (193) (194) + 1 (0,5) Έξοδα Αναδιοργάνωσης 41 (645) (112) (533) >+100,0 Καθαρά έσοδα από επενδύσεις (60) (60,6) ΚΕΡΔΗ ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ (479) (61,7) Φόρος εισοδήματος για την περίοδο 43 (140) (26) (114) >+100,0 ΚΕΡΔΗ ΜΕΤΑ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ (593) (79,1) Απομειώσεις υπεραξίας ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΚΕΡΔH (593) (79,1) αποδιδόμενα στο μέτοχο της UniCredit Bank AG (590) (79,4) αποδιδόμενα στις μειοψηφίες 4 7 (3) (42,9) Κέρδη ανά μετοχή Κέρδη ανά μετοχή (μη προσαρμοσμένα και προσαρμοσμένα) 44 σε ,19 0,93

2 Ετήσιο Δελτίο 2016 HypoVereinsbank 94 Ενοποιημένη Κατάσταση Συνολικών Εσόδων ( εκατομμύρια) Ενοποιημένα κέρδη αναγνωρισμένα στην κατάσταση αποτελεσμάτων χρήσης Έσοδα και έξοδα αναγνωρισμένα σε λοιπά συνολικά έσοδα Έσοδα και έξοδα που δε θα ανακατανεμηθούν στην κατάσταση αποτελεσμάτων χρήσης σε μελλοντικές χρήσεις Πραγματικά κέρδη/(ζημίες) από τα προγράμματα καθορισμένων προνομίων (συνταξιοδοτικές υποχρεώσεις) (281) 162 Μη κυκλοφορούντα στοιχεία ενεργητικού προς πώληση (2) - Άλλες μεταβολές - - Φόροι στα έσοδα και έξοδα που δε θα ανακατανεμηθούν στην κατάσταση αποτελεσμάτων χρήσης σε μελλοντικές χρήσεις 89 (52) Έσοδα και έξοδα που θα ανακατανεμηθούν στην κατάσταση αποτελεσμάτων χρήσης σε μελλοντικές χρήσεις Μεταβολές από συναλλαγματικές ισοτιμίες (7) 14 Μεταβολές από εταιρίες που χρησιμοποιούν τη μέθοδο ιδίων κεφαλαίων στις οικονομικές - - καταστάσεις Μεταβολή αποτίμησης των χρηματοπιστωτικών μέσων (αποθεματικό διαθέσιμων προς πώληση/afs reserve) 78 (45) Μη πραγματοποιηθέντα κέρδη/ (ζημίες) 93 (6) Κέρδη/(ζημίες) ανακατανεμημένα στον ισολογισμό (15) (39) Μεταβολή αποτίμησης των χρηματοπιστωτικών μέσων (αποθεματικό αντιστάθμισης) - 3 Μη πραγματοποιηθέντα κέρδη/ (ζημίες) 7 - Κέρδη/(ζημίες) ανακατανεμημένα στον ισολογισμό (7) 3 Άλλες μεταβολές 34 (2) Φόροι στα έσοδα και έξοδα που θα ανακατανεμηθούν στην κατάσταση αποτελεσμάτων χρήσης σε μελλοντικές χρήσεις (24) 2 Σύνολο εσόδων και εξόδων αναγνωρισμένων ως ίδια κεφάλαια (113) 82 Σύνολο συνολικών εσόδων από τα οποία: αποδιδόμενα στο μέτοχο της UniCredit Bank AG αποδιδόμενα στις μειοψηφίες 4 7

3 Ετήσιο Δελτίο 2016 HypoVereinsbank 95 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (2) ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Ενοποιημένος Ισολογισμός Ενεργητικό 31/12/2016 εκατομμύρια 31/12/2015 εκατομμύρια ΜΕΤΑΒΟΛΗ εκατομμύρια σε % Ταμείο και υπόλοιπο ταμείου (1.673) (14,6) Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού προς εμπορική εκμετάλλευση (3.713) (3,8) Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού στην εύλογη αξία με μεταφορά της διαφοράς στα αποτελέσματα (5.311) (15,7) Διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού >+100,0 Επενδύσεις σε συνεργαζόμενες επιχειρήσεις και κοινοπραξίες (12) (21,4) Επενδύσεις διακρατούμενες έως τη λήξη (27) (42,9) Δάνεια και απαιτήσεις με τράπεζες ,6 Δάνεια και απαιτήσεις με πελάτες ,0 Αντισταθμιστικά παράγωγα προϊόντα (66) (14,7) Αντισταθμιστική προσαρμογή των αντισταθμιστικών προϊόντων στο αντισταθμιστικό χαρτοφυλάκιο εύλογης αξίας (6) (10,5) Ενσώματα πάγια περιουσιακά στοιχεία (γήπεδα, κτίρια και εξοπλισμός) (361) (11,2) Ακίνητα για επενδύσεις (135) (11,6) Άυλα πάγια στοιχεία ενεργητικού (7) (1,5) εκ των οποίων: υπεραξία Φορολογικά στοιχεία ενεργητικού ,0 Φορολογικά στοιχεία κυκλοφορούντος ενεργητικού (14) (4,0) Μεταφερόμενα φορολογικά στοιχεία ενεργητικού ,2 Στοιχεία μη κυκλοφορούντος ενεργητικού ή διαθέσιμα στοιχεία προς πώληση ομίλων >+100,0 Λοιπά στοιχεία ενεργητικού >+100,0 Σύνολο ενεργητικού ,1

4 Ετήσιο Δελτίο HypoVereinsbank 96 Παθητικό 31/12/ /12/2015 ΜΕΤΑΒΟΛΗ εκατομμύρια εκατομμύρια εκατομμύρια σε % Καταθέσεις από τράπεζες (896) (1,5) Καταθέσεις από πελάτες ,8 Χρεόγραφα σε κυκλοφορία (1.788) (6,9) Χρηματοοικονομικά στοιχεία παθητικού διαθέσιμα για εμπορική εκμετάλλευση (4.314) (5,6) Αντισταθμιστικά παράγωγα προϊόντα (52) (5,0) Αντισταθμιστική προσαρμογή των αντισταθμισμένων στοιχείων σε αντισταθμιστικό χαρτοφυλάκιο εύλογης αξία (245) (12,1) Φορολογικές υποχρεώσεις (22) (3,0) Κυκλοφορούσες φορολογικές υποχρεώσεις (4) (0,6) Μεταφερόμενες φορολογικές υποχρεώσεις (18) (18,2) Υποχρεώσεις των διαθέσιμων στοιχείων προς πώληση ομίλων >+100,0 Λοιπές υποχρεώσεις (427) (16,6) Προβλέψεις ,4 Ίδια κεφάλαια (346) (1,7) Ίδια κεφάλαια αναλογούντα στο μέτοχο της UniCredit Bank AG (348) (1,7) Καλυφθέν κεφάλαιο Επιπρόσθετο καταβεβλημένο κεφάλαιο Λοιπά αποθεματικά (3.018) (37,1) Μεταβολές στην αποτίμηση χρηματοοικονομικών μέσων >+100,0 Αποθεματικό διαθεσίμων προς πώληση (AfS reserve) >+100,0 Αποθεματικά Αντιστάθμισης Ενοποιημένα κέρδη >+100,0 Δικαιώματα μειοψηφίας ,0 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και παθητικού ,1 Τα διαθέσιμα προς διανομή κέρδη του 2016 που παρουσιάζονται στις επιμέρους οικονομικές καταστάσεις της UniCredit Bank AG (ήτοι ενοποιημένα κέρδη του Ομίλου HVB), τα οποία διαμορφώνουν τη βάση για τη διανομή των κερδών, ανέρχονται σε εκατομμύρια. Αυτά περιλαμβάνουν καθαρά κέρδη 5 εκατομμυρίων, παραχθέντα από τη UniCredit Bank AG κατά το 2016 και μία ανάληψη εκατομμυρίων από άλλα κέρδη εις νέον. Θα προτείνουμε στη Συνέλευση των Μετόχων να αποδοθεί μέρισμα ύψους εκατομμυρίων στη UniCredit S.p.A. (UniCredit), Ρώμη, Ιταλία. Το ποσό αυτό αντιπροσωπεύει ένα μέρισμα ύψους περίπου 3,75 ανά μετοχή μετά από περίπου 0,50 κατά το 2015.

5 Ετήσιο Δελτίο HypoVereinsbank 97 Έκθεση Ανεξάρτητων Ελεγκτών Ελέγξαμε τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που καταρτίστηκαν από την UniCredit Bank AG, Μόναχο, οι οποίες αποτελούνται από την κατάσταση αποτελεσμάτων χρήσης, την κατάσταση λοιπών ενοποιημένων εσόδων, τον ισολογισμό, την κατάσταση μεταβολών των ιδίων κεφαλαίων, την κατάσταση ταμειακών ροών, και τις σημειώσεις στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, μαζί με την έκθεση της διοίκησης του ομίλου για τη χρήση από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου Η σύνταξη των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων και της έκθεσης της διοίκησης του ομίλου σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ), όπως έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, και τις πρόσθετες απαιτήσεις του Γερμανικού Εμπορικού Νόμου σύμφωνα με την παράγραφο 315 α Abs. 1 HGB [«Γερμανικός Εμπορικός Κώδικας»] αποτελεί ευθύνη της διοίκησης της μητρικής εταιρίας. Η ευθύνη μας είναι να διατυπώσουμε μία γνώμη επί των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων και της έκθεσης διοίκησης του ομίλου βασισμένη στον έλεγχό μας. Ο έλεγχός μας επί των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων διεξήχθη σύμφωνα με την παράγραφο 317 HGB και με τα γερμανικά κοινώς αποδεκτά πρότυπα για τον έλεγχο των οικονομικών καταστάσεων που δημοσιεύονται από το Institut der Wirtschaftsprufer. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να σχεδιάσουμε και να διεξάγουμε τον έλεγχο έτσι ώστε εσφαλμένες δηλώσεις που επηρεάζουν ουσιωδώς την παρουσίαση του ενεργητικού, την χρηματοοικονομική θέση και τα λειτουργικά αποτελέσματα στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με το εφαρμοστέο πλαίσιο χρηματοοικονομικών αναφορών και στην έκθεση της διοίκησης του ομίλου να εντοπίζονται με εύλογη ασφάλεια. Η γνώση των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων και το οικονομικό και νομικό περιβάλλον του Ομίλου καθώς και οι προβλέψεις για πιθανές εσφαλμένες δηλώσεις λαμβάνονται υπόψη κατά τον προσδιορισμό των ελεγκτικών διαδικασιών. Η αποτελεσματικότητα του συστήματος εσωτερικού λογιστικού ελέγχου και οι αποδείξεις που επιβεβαιώνουν τα στοιχεία που παρουσιάζονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις και στην έκθεση της διοίκησης του ομίλου εξετάζονται πρωταρχικά σε δοκιμαστική βάση εντός του πλαισίου του ελέγχου. Ο έλεγχος περιλαμβάνει την αξιολόγηση των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων εκείνων των εταιριών που ενοποιούνται, τον προσδιορισμό των εταιριών που θα ενοποιηθούν, τις λογιστικές αρχές και τις αρχές της ενοποίησης που χρησιμοποιήθηκαν, και σημαντικές εκτιμήσεις που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και την αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων και της έκθεσης της διοίκησης του ομίλου. Πιστεύουμε ότι ο έλεγχός μας αποτελεί μία εύλογη βάση για τη διατύπωση της γνώμης μας. Ο έλεγχός μας δεν έχει οδηγήσει σε καμία επιφύλαξη. Κατά τη γνώμη μας, βασιζόμενοι στα ευρήματα του ελέγχου μας, οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της UniCredit Bank AG, Μόναχο, συνάδουν με τα ΔΠΧΑ όπως έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, τις πρόσθετες απαιτήσεις του Γερμανικού Εμπορικού Νόμου σύμφωνα με την παράγραφο 315α Abs 1 HGB και παρουσιάζουν ακριβοδίκαια το ενεργητικό, τη χρηματοοικονομική θέση και τα λειτουργικά αποτελέσματα του Ομίλου σύμφωνα με αυτές τις απαιτήσεις. Η έκθεση της διοίκησης του ομίλου είναι συνεπής προς τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, συνάδει με τις νομικές απαιτήσεις και παρέχει στο σύνολό της μία ορθή εικόνα της θέσης του Ομίλου και παρουσιάζει ορθά τις ευκαιρίες και τους κινδύνους της μελλοντικής του ανάπτυξης. Μόναχο, 9 Μαρτίου 2017 Deloitte GmbH Wirtschaftsprufungsgsellschaft Prof. Dr. Leuschner German Public Auditor Kopatschek German Public Auditor Πιστή μετάφραση του συνημμένου στον παρόν εγγράφου εκ της αγγλικής γλώσσας στην ελληνική, βάσει του Κώδικα περί Δικηγόρων. Αθήνα, 3 Ιουνίου 2017 Ο Μεταφράσας Δικηγόρος

6 Ετήσιο Δελτίο 2016 HypoVereinsbank 239