ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΤΩΝ της εταιρίας NASSA AE Α.Ρ Μ.Α.Ε /070/Β/86/ Γ.Ε.ΜΗ

Transcript

1 ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΤΩΝ της εταιρίας NASSA AE Α.Ρ Μ.Α.Ε /070/Β/86/ Γ.Ε.ΜΗ Στο Ηράκλειο σήμερα την ημέρα Παρασκευή και ώρα μ.μ. στα γραφεία της έδρας της εταιρίας NASSA AE στην οδό 1770 αρ. 30 στο Ηράκλειο συνήλθαν σε συνεδρίαση οι εκκαθαριστές της εταιρείας. Οι εκκαθαριστές συζήτησαν τα θέματα της ημερησίας διάταξης που είναι : 1. Πρόσκληση Γενικής Συνέλευσης των μετόχων & ορισμός θεμάτων ημερήσιας διάταξης. 2. Σύνταξη οικονομικών καταστάσεων χρήσεως 2015 (01/01/ /07/2015). 3. Σύνταξη οικονομικών καταστάσεων Οριστικής Εκκαθάρισης της Έκθεση πεπραγμένων Εκκαθαριστών χρήσεως 2015 (01/01/ /07/2015). Επί των παραπάνω θεμάτων πάρθηκαν ομόφωνα και παμψηφεί οι ακόλουθες αποφάσεις 1

2 ΘΕΜΑ 1 ο ΠΡΟΣΚΛΗΣΗ ΣΕ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΥΠΟ ΕΚΚΑΘΑΡΗΣΗ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗΣ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ «ΝΑSSΑ Α.Ε.» Αρ. Γ.Ε.ΜΗ Σύμφωνα με το νόμο και το Καταστατικό της εταιρείας, ο Εκκαθαριστής καλεί τους μετόχους της υπό εκκαθάριση Ανώνυμης εταιρείας με την επωνυμία «ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ NASSA AE ΥΠΟ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗ», και εκπροσωπείται νόμιμα, σε Έκτακτη Γενική Συνέλευση, η οποία θα λάβει χώρα την 21η Αυγούστου 2015, ημέρα Παρασκευή και ώρα 12:00 μεσημβρινή στην έδρα της εταιρείας στην οδό 1770 αρ. 30 στο Ηράκλειο Κρήτης, προκειμένου να λάβει απόφαση για τα παρακάτω θέματα αρμοδιότητάς της: ΘΕΜΑΤΑ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΔΙΑΤΑΞΗΣ: 1. Έγκριση Ισολογισμού πέρατος εκκαθάρισης. 2. Απόφαση για οριστική παύση εργασιών εταιρίας 3. Απαλλαγή Εκκαθαριστή. 4. Απαλλαγή Ελεγκτή. 5. Λοιπά Θέματα. Παρακαλούνται οι κ.κ. μέτοχοι να μετάσχουν στη Γενική Συνέλευση σύμφωνα με τον νόμο και τις διατάξεις του καταστατικού. Ο ι εκκαθαριστές 2

3 ΘΕΜΑ 2 ο Οι εκκαθαριστές ενημερώθηκαν από τον προϊστάμενο του λογιστηρίου της εταιρείας ότι συνέταξε τον προσωρινό Ισολογισμό Εκκαθάρισης χρήσης 2015, από 01/01/2015 έως 31/07/2015, σύμφωνα με τις οδηγίες που του είχαν δοθεί και σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.2190/20 όπως ισχύουν σήμερα, τον Ν.4308/14 και τη φορολογική νομοθεσία. Αφού δόθηκαν στους Εκκαθαριστές οι απαραίτητες εξηγήσεις επί των διαφόρων μεγεθών των οικονομικών καταστάσεων ομόφωνα εγκρίνουν τις καταστάσεις της χρήσης 2015 χωρίς καμιά τροποποίηση. ΘΕΜΑ 3 ο Οι εκκαθαριστές ενημερώθηκαν από τον προϊστάμενο του λογιστηρίου της εταιρείας ότι συνέταξε τον Ισολογισμό πέρατος εκκαθάρισης της , σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.2190/20 όπως ισχύουν σήμερα, τον Ν.4308/14 και την φορολογική νομοθεσία. Αφού δόθηκαν στους Εκκαθαριστές οι απαραίτητες εξηγήσεις επί των μεγεθών των οικονομικών καταστάσεων ομόφωνα εγκρίνουν τις καταστάσεις πέρατος εκκαθάρισης 2015 χωρίς καμιά τροποποίηση. ΘΕΜΑ 4ο ΕΚΘΕΣΗ ΤΩΝ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΤΩΝ ΠΡΟΣ ΤΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ «NASSA AE.» ΠΟΥ ΘΑ ΕΓΚΡΙΝΕΙ ΤΟΝ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟ ΚΑΙ ΤΙΣ ΟΙΚΟΝΟΝΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΠΡΟΣΩΡΙΝΗΣ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 01/01/2015 έως 31/07/2015. Κύριοι Μέτοχοι. Σύμφωνα με τις διατάξεις του Νόμου και του καταστατικού της εταιρίας μας σας παραθέτουμε μια σειρά οικονομικών στοιχείων της εταιρίας μας και τις οικονομικές καταστάσεις και παρακαλούμε μετά από μελέτη και ανάλυση να τον εγκρίνετε ή να τον τροποποιήσετε. Οι οικονομικές μας καταστάσεις έχουν συνταχθεί όπως προβλέπουν οι διατάξεις του άρθρου 49 του Κ.Ν.2190/20 για την εξυπηρέτηση του σκοπού της εκκαθάρισης. Τα κονδύλια των ετησίων οικονομικών καταστάσεων είναι σαφή και δηλωτικά των περιεχομένων αυτών και νομίζουμε ότι σε αυτά παρέχονται όλες οι πληροφορίες που είναι απαραίτητες για μια σαφή και πραγματική εικόνα των εργασιών και της οικονομικής θέσης της εταιρίας μας. Συνημμένα υπάρχουν οι Οικονομικές Καταστάσεις της τελευταίας υποδωδεκάμηνης χρήσης έως και ο Ισολογισμός πέρατος εκκαθάρισης που έχουν εγκριθεί ομόφωνα από τους εκκαθαριστές. Η εταιρεία στη χρήση 2015 και στα πλαίσια της εκκαθάρισης της σύμφωνα με τοις διατάξεις του άρθρου 49 του Κ.Ν.2190/20 προέβηκε σε διευθέτηση φορολογικών υποχρεώσεων προκειμένου να λυθεί η εταιρεία και να αποδοθεί το προϊόν της εκκαθάρισης στους μετόχους της. 3

4 Επίσης σας γνωρίζουμε ότι δεν έχει συμβεί κανένα άλλο σημαντικό γεγονός στο χρονικό διάστημα από τη λήξη της χρήσης μέχρι σήμερα που να πρέπει ειδικά να αναφερθεί στην Έκθεση μας. Κλείνοντας την Έκθεση μας σας καλούμε να εγκρίνετε την ψήφισή της και να εγκρίνετε τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις που σας υποβάλαμε και να μας απαλλάξετε από κάθε ευθύνη για την περίοδο 01/01/2015 έως 31/07/2015 ήτοι το πέρας της εκκαθάρισης. Ο Εκκαθαριστής Η εκκαθαριστής Η παραπάνω Έκθεση είναι εκείνη που αναφέρεται στην Έκθεση Ελέγχου που χορήγησα με ημερομηνία 06 Αυγούστου Ηράκλειο, 06 Αυγούστου 2015 Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΕΜΜ. ΑΝΤΩΝΑΚΑΚΗΣ Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ

5 ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ NASSA AE (ΥΠΟ ΕΚΚΑΘΑΡIΣΗ) Α.Ρ Μ.Α.Ε /070/Β/86/ Γ.Ε.ΜΗ Περίοδος οικονομικών καταστάσεων 01/01/2015 έως 31/07/2015 Εκκαθαριστές Ημερομηνία έγκρισης των οικονομικών καταστάσεων 31/7/2015 ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΧΡΗΣΕΩΣ 2015 (01 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΙΟΥΛΙΟΥ 2015 ) Σημείωση 31/7/ /12/2014 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ενσώματα πάγια περιουσιακά στοιχεία 0,01 0,01 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 0,01 0,01 Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 0,02 0,02 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα , ,13 Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων , ,13 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ , ,15 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μετοχικό κεφάλαιο , ,20 Λοιπά αποθεματικά 2,03 2,03 Αποτελέσματα εις νέο , ,89 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων , ,12 Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 434, ,08 Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 2.104, ,95 Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων 2.539, ,03 Σύνολο υποχρεώσεων 2.539, ,03 ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ & ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ , ,15 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗΣ 1/1/15-31/07/15 1/1/14-31/12/14 Χρηματοοικονομικά έξοδα 0,00 (26,50) Πιστωτικοί τόκοι & συναφή έσοδα 4.117,55 379,55 Αποτελέσματα από διάθεση περιουσιακών στοιχείων 0, ,00 Φόροι ακίνητης περιουσίας κλπ επιβαρύνσεις 2 (65.141,15) (50.950,21) Έξοδα σταδίου εκκαθάρισης 3 (35.692,37) (5.647,00) Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων (96.715,97) ,84 Φόρος εισοδήματος 0,00 ( ,83) Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους (96.715,97) ,01 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ 31/7/ /12/2014 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης περιόδου (1/1/2015 και , ,11 1/1/2014 αντίστοιχα) Αποτελέσματα μετά από φόρους (96.715,97) ,01 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων λήξης χρήσης (31/07/2015 και 31/12/2014 αντίστοιχα) , ,12 Σημειώσεις Λογιστικές πολιτικές : Η εταιρεία καθότι βρίσκεται στο στάδιο της εκκαθάρισης τα πάσης φύσεως περιουσιακά στοιχεία, απαιτήσεις και υποχρεώσεις αποτιμήθηκαν στη ρευστοποιήσιμη αξία. 1. Τα διαθέσιμα την 31/07/2017 είναι τοποθετημένα σε δύο λογαριασμούς όψεως (ποσό 1.208,33 ) και σε δύο λογαριασμούς προθεσμίας στην Τράπεζα Euro bank (ποσό ). 2. Οι φόροι ακίνητης περιουσίας αφορούν φόρους των ετών 2000 έως Τα έξοδα εκκαθάρισης περιλαμβάνουν κυρίως πρόστιμα και προσαυξήσεις καθώς και αμοιβές τρίτων. Ηράκλειο 31/07/2015 O Λογιστής Η εκκαθαριστής Ο Εκκαθαριστής Ιωάννης Τζαμούσης Αρ. Αδείας Α' ΤΑΞΕΩΣ 5

6 ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ NASSA AE (ΥΠΟ ΕΚΚΑΘΑΡIΣΗ) Α.Ρ Μ.Α.Ε /070/Β/86/ Γ.Ε.ΜΗ Περίοδος οικονομικών καταστάσεων 01/01/2015 έως 31/07/2015 Εκκαθαριστές Ημερομηνία έγκρισης των οικονομικών καταστάσεων 31/7/2015 Ελεγκτική εταιρεία : GRANT THORNTON (Α.Μ. ΣΟΕΛ: 127) Τύπος έκθεσης ελέγχου ελεγκτών: Με σύμφωνη γνώμη ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΧΡΗΣΕΩΣ ΠΕΡΑΣ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗΣ Σημείωση 31/7/ /12/2014 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ενσώματα πάγια περιουσιακά στοιχεία 0,00 0,01 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 0,00 0,01 Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 0,00 0,02 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα , ,13 Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων , ,13 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ , ,15 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μετοχικό κεφάλαιο 0, ,20 Λοιπά αποθεματικά 0,00 2,03 Αποτελέσματα εις νέο 0, ,89 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 0, ,12 Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 0, ,08 Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 0, ,95 Προϊόν εκκαθάρισης / Μέτοχοι ,86 0,00 Προϊόν εκκαθάρισης / Φόροι ,48 0,00 Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων , ,03 Σύνολο υποχρεώσεων , ,03 ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ & ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ , ,15 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗΣ 1/1/15-31/07/15 1/1/14-31/12/14 Χρηματοοικονομικά έξοδα 0,00 (26,50) Πιστωτικοί τόκοι & συναφή έσοδα 4.117,55 379,55 Αποτελέσματα από διάθεση περιουσιακών στοιχείων 0, ,00 Φόροι ακίνητης περιουσίας κλπ επιβαρύνσεις 2 (65.141,15) (50.950,21) Έξοδα σταδίου εκκαθάρισης 3 (35.692,37) (5.647,00) Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων (96.715,97) ,84 Φόρος εισοδήματος 0,00 ( ,83) Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους (96.715,97) ,01 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ 31/7/ /12/2014 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης περιόδου (1/1/2015 και , ,11 1/1/2014 αντίστοιχα) Αποτελέσματα μετά από φόρους (96.715,97) ,01 Διάθεση προϊόντος εκκαθάρισης ( ,15) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων λήξης χρήσης (31/07/2015 και 31/12/2014 αντίστοιχα) 0, ,12 Σημειώσεις Λογιστικές πολιτικές : Πρόκειται για τον τελικό Ισολογισμό εκκαθάρισης. 1. Τα διαθέσιμα την 31/07/2017 είναι τοποθετημένα σε δύο λογαριασμούς όψεως (ποσό 1.208,33 ) και σε δύο λογαριασμούς προθεσμίας στην Τράπεζα Euro bank (ποσό ). 2. Οι φόροι ακίνητης περιουσίας αφορούν φόρους των ετών 2000 έως Τα έξοδα εκκαθάρισης περιλαμβάνουν κυρίως πρόστιμα και προσαυξήσεις καθώς και αμοιβές τρίτων. Ηράκλειο 31/07/2015 O Λογιστής Η εκκαθαριστής Ο Εκκαθαριστής Ιωάννης Τζαμούσης Αρ. Αδείας Α' ΤΑΞΕΩΣ 6