ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Ε. ΑΡ. Μ.Α.Ε: 32603/06/Β/95/3 ΒΙΛΤΑΝΙΩΤΗ 31 ΚΗΦΙΣΙΑ ΑΤΤΙΚΗΣ

Transcript

1 ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Ε. ΑΡ. Μ.Α.Ε: 32603/06/Β/95/3 ΒΙΛΤΑΝΙΩΤΗ 31 ΚΗΦΙΣΙΑ ΑΤΤΙΚΗΣ Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις περιόδου (1 η Ιανουαρίου έως 31 η Μαρτίου 2011) Σύμφωνα με το άρθρο 5 του ν. 3556/2007 και τις επ αυτού εκτελεστικές Αποφάσεις του Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς

2 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Σελίδα 1. Κατάσταση Οικονομικής Θέσης της Κατάσταση Συνολικών Εσόδων Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων της περιόδου που έληξε την Κατάσταση Ταμειακών Ροών της περιόδου που έληξε την Σημειώσεις επί των Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων Γενικές πληροφορίες Αντικείμενο δραστηριότητας Βάση σύνταξης των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Αλλαγές σε Λογιστικές Πολιτικές Νέα Πρότυπα και Διερμηνείες Εποχικότητα Λειτουργικοί τομείς Άυλα πάγια στοιχεία Ενσώματα πάγια στοιχεία Προκαταβολές για αγορές παγίων στοιχείων Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Συμβάσεις παραγώγων Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις Πωλήσεις Xρηματοοικονομικά έσοδα/έξοδα Υφιστάμενα εμπράγματα βάρη Δεσμεύσεις Προβλέψεις Φόρος εισοδήματος Λοιπές ενδεχόμενες υποχρεώσεις και ενδεχόμενα περιουσιακά στοιχεία Δάνεια Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη Παροχές στη Διοίκηση Λοιπές πληροφορίες

3 1. Κατάσταση Οικονομικής Θέσης της ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Άϋλα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια στοιχεία Προκαταβολές για αγορές ενσωμάτων παγίων στοιχείων ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Ε. ποσά σε χιλ. 2 Σημ. 31/03/ /12/ , , , , , ,94 Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις , ,60 Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις 8.428, ,48 Παράγωγα για αντιστάθμιση , ,50 Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων , ,25 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα 5.889, ,14 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις , ,84 Προκαταβολές 9.615, ,06 Παράγωγα για αντιστάθμιση , ,24 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία επιμετρώμενα σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων 6.418, ,00 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα , ,27 Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων , ,55 ΣΥΝΟΛΟ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ , ,80 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο , ,11 Υπέρ το άρτιο , ,41 Λοιπά αποθεματικά 7.038, ,58 Κέρδη / (ζημιές) εις νέον (17.690,93) (1.349,29) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων , ,81 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Παράγωγα για αντιστάθμιση Υποχρεώσεις από συμβάσεις χρηματοδοτικής μίσθωσης , , γ , ,80 Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 7.298, ,81 Προβλέψεις 5.18β , ,00 Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων , ,58 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις , ,70 Μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις πληρωτέες στην επόμενη χρήση , ,07 Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις από συμβάσεις χρηματοδοτικής μίσθωσης πληρωτέες στην επόμενη χρήση 5.17γ 6.730, ,79 Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις , ,82 Υποχρεώσεις από προεισπραχθέντα εισιτήρια , ,96 Δεδουλευμένα έξοδα , ,10 Παράγωγα για αντιστάθμιση Παράγωγα Τρέχων φόρος εισοδήματος Προβλέψεις , , , , , , α 1.500, ,00 Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων , ,42 Σύνολο υποχρεώσεων , ,99 ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ & ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ , ,80

4 2. Κατάσταση Συνολικών Εσόδων Κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων χρήσης Σημ. Πωλήσεις , ,41 Λοιπά έσοδα εκμεταλλεύσεως 6.207,78 615,17 Παροχές σε εργαζόμενους (19.980,67) (23.257,78) Αποσβέσεις (3.158,39) (3.247,60) Αναλώσεις υλικών & υπηρεσιών ( ,03) ( ,90) Διαγραφή επισφαλών απαιτήσεων (625,00) - Χρηματοοικονομικά στοιχεία επιμετρώμενα σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων 5.15β (1.121,77) - Χρηματοοικονομικά έσοδα 5.15α 8.341, ,74 Χρηματοοικονομικά έξοδα 5.15α (3.399,68) (8.724,96) Κέρδη/ (ζημιές) προ φόρων (18.023,23) (32.814,92) Φόρος εισοδήματος , ,56 Κέρδη / (ζημίες) χρήσης μετά από φόρους (16.341,65) (25.591,36) Λοιπά συνολικά έσοδα Αντιστάθμιση κινδύνου ταμειακών ροών : Ανακατατάξεις στα αποτελέσματα (2.480,46) ,01 Αποτέλεσμα επιμέτρησης περιόδου (2.592,63) 224,65 Φόρος εισοδήματος αντισταθμίσεων ταμειακών ροών 1.014,62 (2.958,43) Λοιπά συνολικά έσοδα για την περίοδο μετά από φόρους (4.058,47) 9.521,23 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (20.400,11) (16.070,13) Βασικά κέρδη/(ζημίες) ανά μετοχή σε (0,2288) (0,3583) 3

5 3. Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων της περιόδου που έληξε την Εκδοθέν κεφάλαιο Υπέρ το άρτιο Αποθεματικά αντιστάθμισης Αποθεματικά (διάφορα) Σωρευμένα κέρδη (ζημιές) Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων ταμειακών ροών Υπόλοιπο κατά την 1 Ιανουαρίου , ,41 (848,12) 1.837, , ,48 Προσαρμογές καθαρής θέσης για την περίοδο 01/01-31/03/2010 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους 9.521,23 (25.591,36) (16.070,13) Υπόλοιπο στις 31 Μαρτίου , , , , , ,34 Υπόλοιπο κατά την 1 Ιανουαρίου , , , ,76 (1.349,28) ,81 Προσαρμογές καθαρής θέσης για την περίοδο 01/01-31/03/2011 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (4.058,46) (16.341,65) (20.400,10) Υπόλοιπο στις 31 Μαρτίου , , , ,76 (17.690,92) ,70 4

6 4. Κατάσταση Ταμειακών Ροών της περιόδου που έληξε την Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη / (ζημιές) χρήσης προ φόρων (18.023,23) (32.814,92) Προσαρμογές για: Αποσβέσεις παγίων στοιχείων 3.158, ,71 Προβλέψεις 3.571,60 (465,18) Συναλλαγματικές διαφορές (4.908,66) 5.703,39 Αποτελέσματα(έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζημιές) επενδυτικής δραστηριότητας (6.588,08) (1.259,32) Τόκοι και λοιπά χρηματοοικονομικά έξοδα 990,76 803,54 Λειτουργικό αποτέλεσμα προ μεταβολών του κεφαλαίου κίνησης (21.799,22) (24.784,77) Μεταβολές κεφαλαίου κίνησης (Αύξηση) / μείωση αποθεμάτων 96,94 (86,27) (Αύξηση) / μείωση απαιτήσεων (13.650,41) (29.723,97) (Αύξηση)/μείωση απαιτήσεων παραγώγων 3.295,92 0,00 Αύξηση / (μείωση) υποχρεώσεων , ,25 Αύξηση / (μείωση )υποχρεώσεων παραγώγων (1.045,77) 5.525,87 Σύνολο μεταβολών κεφαλαίου κίνησης , ,88 Τόκοι πληρωθέντες (842,96) (322,38) Πληρωμή φόρου εισοδήματος (1.246,04) (341,30) Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες (1.163,55) (21.741,57) Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές παγίων στοιχείων (15.770,96) (1.651,12) Πωλήσεις ενσώματων παγίων στοιχείων 0,00 10,26 Επιστροφή προκαταβολών για αγορές παγίων στοιχείων 0, ,84 Εισπράξεις από πώληση επενδυτικών τίτλων (μετοχών) 1.469, ,79 Αποτιμώμενα στοιχεία σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων 0,00 0,00 Τόκοι και συναφή έσοδα εισπραχθέντα 421,96 241,37 Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες (13.879,21) 5.670,13 Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Εξόφληση κεφαλαίου χρηματοδοτικών μισθώσεων (1.906,59) (7.256,11) Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (1.906,59) (7.256,11) Καθαρή (μείωση)/ αύξηση στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα (16.949,35) (23.327,54) Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου , ,56 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου , ,02 5

7 5. Σημειώσεις επί των Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Ε. ποσά σε χιλ. 5.1 Γενικές πληροφορίες H εταιρία ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Ε. είναι Ανώνυμη Αεροπορική Εταιρεία, με το διακριτικό τίτλο ΑEGEAN AIRLINES, η οποία στις διεθνείς της συναλλαγές φέρει την επωνυμία AEGEAN AIRLINES S.A. Η διάρκεια της εταιρίας έχει οριστεί έως την 31/12/2044 και μπορεί να παραταθεί με απόφαση της Γενικής Συνέλευσης των μετόχων. Η έδρα της εταιρίας βρίσκεται στο δήμο Κηφισιάς Αττικής (οδός Βιλτανιώτη 31 Τ.Κ ). 5.2 Αντικείμενο δραστηριότητας Η εταιρία δραστηριοποιείται στον τομέα των αερομεταφορών παρέχοντας υπηρεσίες που αφορούν στην μεταφορά επιβατών και εμπορευμάτων στον τομέα των δημόσιων αεροπορικών μεταφορών, εντός και εκτός της Ελληνικής επικράτειας, με τακτικές ή έκτακτες πτήσεις. Παράλληλα προσφέρει υπηρεσίες αεροπορικών εφαρμογών, τεχνικής υποστήριξης και επίγειας εξυπηρέτησης αεροσκαφών. Στους σκοπούς της εταιρίας ενδεικτικά εμπίπτουν και οι ακόλουθες εργασίες / δραστηριότητες: α. συμμετοχή σε οποιαδήποτε επιχείρηση ημεδαπή ή αλλοδαπή με παρεμφερή σκοπό β. ίδρυση υποκαταστημάτων, πρακτορείων γ. εισαγωγή, εμπορία, μίσθωση αεροσκαφών και ανταλλακτικών. 5.3 Βάση σύνταξης των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Οι συνημμένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της εταιρίας καλύπτουν την περίοδο από την 1 η Ιανουαρίου έως και την 31 η Mαρτίου Έχουν συνταχθεί με βάση την αρχή του ιστορικού κόστους όπως αυτή τροποποιείται με την αναπροσαρμογή συγκεκριμένων στοιχείων ενεργητικού και παθητικού σε εύλογες αξίες, την αρχή της συνέχισης της δραστηριότητας (going concern) και είναι σύμφωνες με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) και ειδικότερα σύμφωνες με το Δ.Λ.Π. 34 περί ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. Το λειτουργικό νόμισμα είναι το ευρώ και τα ποσά εκφράζονται σε χιλιάδες. Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις του πρώτου τριμήνου του 2011 καταρτίστηκαν με βάση τις ίδιες λογιστικές πολιτικές και μεθόδους υπολογισμών που ακολουθήθηκαν για την κατάρτιση και παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων της Εταιρίας για τη χρήση που έληξε την 31 η Δεκεμβρίου Οι συνημμένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις πρέπει να διαβάζονται σε συνδυασμό με τις ετήσιες πλήρεις οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση που έληξε την 31 η Δεκεμβρίου 2010, οι οποίες περιλαμβάνουν πλήρη ανάλυση των λογιστικών πολιτικών και εκτιμήσεων που εφαρμόστηκαν, καθώς και ανάλυση των σημαντικών κονδυλίων των οικονομικών καταστάσεων. Η σύνταξη οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ (ή IFRS) απαιτεί τη χρήση εκτιμήσεων και κρίσης κατά την εφαρμογή των λογιστικών αρχών της εταιρίας. Σημαντικές παραδοχές από την διοίκηση για την εφαρμογή των λογιστικών πολιτικών της εταιρείας επισημαίνονται όπου κρίνεται κατάλληλο. Οι εκτιμήσεις και οι κρίσεις στις οποίες προβαίνει η Διοίκηση αξιολογούνται συνεχώς και βασίζονται σε εμπειρικά δεδομένα και άλλους παράγοντες συμπεριλαμβανομένων των προσδοκιών για μελλοντικά γεγονότα που θεωρούνται αναμενόμενα υπό εύλογες συνθήκες. 5.4 Αλλαγές σε Λογιστικές Πολιτικές Στην τρέχουσα περίοδο δε συνέτρεξε περίπτωση εφαρμογής νέων Προτύπων, Διερμηνειών ή τροποποιήσεων αυτών. 5.5 Νέα Πρότυπα και Διερμηνείες. - Τροποποίηση του Δ.Π.Χ.Α. 7 «Χρηματοοικονομικά μέσα Γνωστοποιήσεις», με ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την και προβλέπει την παράθεση γνωστοποιήσεων σε μια σημείωση των οικονομικών καταστάσεων, που αφορά μεταβιβασθέντα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που δεν διαγράφονται και τυχόν συνεχή ανάμειξη στα εν λόγω περιουσιακά στοιχεία. Δεν αναμένεται να έχει ουσιώδη επίδραση στις οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας. 6

8 - «Δ.Π.Χ.Α. 9 Χρηματοοικονομικά Στοιχεία» με ισχύ για ετήσιες περιόδους που αρχίζουν την ή μετά την Το νέο πρότυπο αποτελεί το πρώτο βήμα για την αντικατάσταση του Δ.Λ.Π. 39 και προβλέπει ότι τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία ταξινομούνται βάσει του επιχειρηματικού μοντέλου για την διαχείριση τους και επιμετρώνται είτε στην εύλογη αξία είτε στο αποσβέσιμο κόστος κτήσεως. Δεν αναμένεται να έχει ουσιώδη επίδραση στην εταιρεία. - Δ.Π.Χ.Α. 10 «Ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις», με ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την Το Πρότυπο αντικαθιστά, όσον αφορά τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις το Δ.Λ.Π. 27, «Ενοποιημένες και ατομικές οικονομικές καταστάσεις» το οποίο μετονομάζεται σε «Ατομικές οικονομικές καταστάσεις» και την Διερμηνεία 12 «Οντότητες ειδικού σκοπού». Το Πρότυπο διευκρινίζει την έννοια του ελέγχου (control) μιας οντότητας πάνω σε μια άλλη και θέτει τις προϋποθέσεις για το πώς εφαρμόζεται η εν λόγω έννοια. Επί του παρόντος δεν έχει εφαρμογή στην εταιρία. - Δ.Π.Χ.Α. 11 «Κοινοί Διακανονισμοί», με ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την και αντικαθιστά το Δ.Λ.Π. 31 «Δικαιώματα σε κοινοπραξίες» και την Διερμηνεία 13 «Από κοινού ελεγχόμενες οντότητες - μη χρηματικές εισφορές από κοινοπρακτούντες». Το πρότυπο διακρίνει τους κοινούς διακανονισμούς σε κοινές δραστηριότητες και σε κοινοπραξίες. Οι κοινές δραστηριότητες λογιστικοποιούνται σύμφωνα με τα πρότυπα που πραγματεύονται τα σχετικά περιουσιακά στοιχεία, υποχρεώσεις, έσοδα και έξοδα της κοινής λειτουργίας. Τα δικαιώματα σε κοινοπραξίες λογιστικοποιούνται με την μέθοδο της καθαρής θέσης. Το Δ.Λ.Π. 28 μετονομάζεται σε «Επενδύσεις σε συγγενείς και κοινοπραξίες». Επί του παρόντος δεν έχει εφαρμογή στην εταιρία. - Δ.Π.Χ.Α. 12 «Γνωστοποιήσεις των δικαιωμάτων σε άλλες οντότητες», με ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την Το Πρότυπο καθορίζει τις ελάχιστες γνωστοποιήσεις σχετικά με δικαιώματα σε θυγατρικές, συγγενείς, κοινοπραξίες και δομημένες μη ελεγχόμενες - μη ενοποιούμενες οντότητες. Επί του παρόντος δεν έχει εφαρμογή στην εταιρία. - Δ.Π.Χ.Α. 13 «Επιμετρήσεις εύλογης αξίας», με ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την Με το εν λόγω Πρότυπο συγκεντρώνονται σε ένα Πρότυπο Πλαίσιο, τα θέματα του καθορισμού της εύλογης αξίας, της επιμέτρησης της εύλογης αξίας και των απαιτούμενων γνωστοποιήσεων. Δεν αναμένεται να έχει ουσιώδη επίδραση στην εταιρεία. 5.6 Εποχικότητα Τα λειτουργικά αποτελέσματα της Εταιρίας διαφέρουν σημαντικά από τρίμηνο σε τρίμηνο μέσα στο οικονομικό έτος, τάση που αναμένεται να συνεχιστεί και στο μέλλον ως αποτέλεσμα της εποχικότητας της ζήτησης, σε συνδυασμό με τα σχετικά υψηλά πάγια έξοδα της εταιρείας. Ιστορικά η Εταιρία εμφανίζει σημαντικό μέρος των εσόδων της από επιβάτες μεταξύ Απριλίου και Σεπτεμβρίου, και σε μικρότερο βαθμό, κατά τη διάρκεια των εορταστικών περιόδων του Πάσχα και των Χριστουγέννων/Πρωτοχρονιάς. Η ζήτηση και οι μέσοι ναύλοι είναι γενικά υψηλότεροι κατά τη διάρκεια των περιόδων αυτών. Συνεπώς, η Εταιρία παρουσιάζει γενικά υψηλότερα έσοδα στο δεύτερο και το τρίτο τρίμηνο του οικονομικού έτους. Αντίθετα, σημειώνει χαμηλότερα έσοδα κατά τη διάρκεια του πρώτου και τέταρτου τριμήνου, καθώς υπάρχει χαμηλότερη ζήτηση κατά τη χειμερινή περίοδο. Καθώς τα περισσότερα έξοδα της Εταιρίας κατανέμονται ομοιόμορφα μέσα στο χρόνο, γενικά καταγράφονται χαμηλότερα λειτουργικά αποτελέσματα κατά τη διάρκεια του πρώτου και του τέταρτου τριμήνου. 5.7 Λειτουργικοί τομείς H εταιρεία παρουσιάζει πληροφορίες για δυο τομείς: Τακτικές πτήσεις Ναυλωμένες πτήσεις Οι λογιστικές πολιτικές για τους λειτουργικούς τομείς είναι ο ίδιες με αυτές που ακολουθούνται για τη σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων. 7

9 Η αποδοτικότητα των τομέων επιμετράται στην βάση του αποτελέσματος, κέρδους ή ζημίας από τις λειτουργικές δραστηριότητες προ φόρου εισοδήματος, δίχως να λαμβάνονται υπόψη τα χρηματοοικονομικά αποτελέσματα, και τα έκτακτα κονδύλια. Οι λειτουργικοί τομείς παρακολουθούνται και διοικούνται ξεχωριστά από το διοικητικό συμβούλιο, (Chief Operating Decision Maker), διότι οι υπηρεσίες που προσφέρουν είναι διαφορετικής φύσεως, ζήτησης στην αγορά και μικτού περιθωρίου κέρδους. Tα αποτελέσματα ανά τομέα αναλύονται ως εξής: 01/01/ /03/2011 Τακτικές Ναυλωμένες Λοιπά Σύνολο πτήσεις πτήσεις Συνολικά έσοδα από εξωτερικούς πελάτες ,97 611, , ,36 Αποτέλεσμα εκμετάλλευσης (27.663,45) (855,97) 1.093,68 (27.425,74) Χρηματοοικονομικά αποτελέσματα 3.194,74 Λοιπά έσοδα/έξοδα 6.207,77 Κέρδη/(Ζημιές) προ φόρων (18.023,23) Φόρος εισοδήματος 1.681,58 Καθαρό αποτέλεσμα χρήσης (16.341,65) 01/01/ /03/2010 Tακτικές Nαυλωμένες Λοιπά Σύνολο πτήσεις πτήσεις Συνολικά έσοδα από εξωτερικούς πελάτες , , , ,41 Αποτέλεσμα εκμετάλλευσης (29.111,10) (2.463,39) 1.471,62 (30.102,87) Χρηματοοικονομικά αποτελέσματα (3.327,22) Λοιπά έσοδα/έξοδα εκμετάλλευσης 615,17 Κέρδη/(Ζημιές) προ φόρων (32.814,92) Φόρος εισοδήματος 7.223,56 Καθαρό αποτέλεσμα χρήσης (25.591,36) Τα λοιπά έσοδα περιλαμβάνουν έσοδα από διακίνηση εμπορευμάτων, από πώληση προϊόντων κατά τη διάρκεια των πτήσεων καθώς και έσοδα από παρεπόμενες υπηρεσίες που σχετίζονται με την δραστηριότητα πώλησης αεροπορικών εισιτηρίων. Η κατανομή των στοιχείων του ενεργητικού και των υποχρεώσεων στους τομείς δραστηριότητας αναλύεται ως εξής: 01/01-31/03/2011 Τακτικές πτήσεις Ναυλωμένες πτήσεις Σύνολο Ενεργητικό τομέα ,67 760, ,00 Μη κατανεμημένα στοιχεία Ενεργητικού ,37 Σύνολο Ενεργητικού ,37 8

10 Υποχρεώσεις τομέα , , ,68 Μη κατανεμημένες υποχρεώσεις ,45 Σύνολο Υποχρεώσεων ,13 01/01-31/03/2010 Τακτικές πτήσεις Ναυλωμένες πτήσεις Σύνολο Περιουσιακά στοιχεία τομέα , , ,74 Μη κατανεμημένα περιουσιακά στοιχεία ,16 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων ,90 Υποχρεώσεις τομέα , , ,50 Μη κατανεμημένες υποχρεώσεις ,06 Σύνολο Υποχρεώσεων ,55 Οι μεταβολές των περιουσιακών στοιχείων σε σχέση με την 31/12/2010 περιλαμβάνουν τα ενσώματα πάγια που αναφέρονται στην παράγραφο 5.8 και 5.9 και αφορούν τον τομέα των τακτικών πτήσεων. 5.8 Άυλα πάγια στοιχεία Το κονδύλι Αυλα περιουσιακά στοιχεία έχει αυξηθεί λόγω της απόκτησης από την εταιρεία Olympic Air, έναντι οικονομικού ανταλλάγματος, συνολικά τεσσάρων χρονοθυρίδων (slots) στα αεροδρόμια Heathrow του Λονδίνου και Charles de Gaulle του Παρισιού. Η συναλλαγή έγινε με βάση τις διατάξεις του ΕΚ 95/93, ως ισχύει. Οι χρονοθυρίδες μπορούν να: (α) χρησιμοποιηθούν από την ίδια την εταιρεία, (β) εκμισθωθούν σε τρίτη εταιρεία, και (γ) να ανταλλαγούν έναντι οικονομικού αντιτίμου. Οι χρονοθυρίδες στα μεγάλα κορεσμένα αεροδρόμια της Ευρώπης έχουν οικονομική αξία, καθώς μπορούν να χρησιμοποιηθούν για δρομολόγια από οποιονδήποτε προορισμό προς τα αεροδρόμια αυτά. 5.9 Ενσώματα πάγια στοιχεία (α) Αεροσκάφη Ο στόλος της Εταιρίας την , αριθμούσε 26 αεροσκάφη ως ακολούθως : - 18 Airbus A320-4 Airbus A321-4 Avro RJ 100 Εντός του β τριμήνου 2011 τα 4 αεροσκάφη τύπου Avro RJ 100 είναι σε διαδικασία παράδοσης στον ιδιοκτήτη τους και εχουν αντικατασταθεί με αεροσκάφη τύπου Α319 και Α320 με λειτουργικές μισθώσεις. (β) Κινητήρες αεροσκαφών Η εταιρία εντός του πρώτου τριμήνου της τρέχουσας περιόδου προχώρησε σε πώληση και ταυτόχρονη λειτουργική επαναμίσθωση (sale and lease back) ενός ιδιόκτητου εφεδρικού κινητήρα αεροσκαφών. Το κονδύλι «Eξοπλισμός αεροσκαφών» στον παρακάτω Πίνακα ενσώματων παγίων έχει μειωθεί αντίστοιχα με την αναπόσβεστη αξία του κινητήρα. Το αποτέλεσμα (κέρδος) από την παραπάνω πώληση ανέρχεται σε 5,0 εκατ. και συμπεριλαμβάνεται στο κονδύλι «Λοιπά έσοδα εκμεταλλεύσεως» της Κατάστασης Συνολικών Εσόδων. (γ) Πίνακας ενσωμάτων παγίων 9

11 Περίοδος έως 31 Μαρτίου 2010 Οικόπεδα Κτίρια Μηχ/κός εξοπλισμός Αεροπλάνα Iδιόκτητα Αεροπλάνα Leasing Αεροπλάνα Leasing Συστατικό συντήρησης Εξοπλισμός αεροσκαφών Εξοπλισμός αεροσκαφών Leasing Εξοπλισμός αεροδρομίων Εξοπλισμός αεροδρομίω ν Leasing Λοιπά μεταφορικά μέσα Λοιπά μεταφορικά μέσα Leasing Έπιπλα και εξαρτήματα Έπιπλα και εξαρτήματα Leasing Σύνολο Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου , , , , , , , , ,71 628, ,91 201, ,15 214, ,41 Ανακατανομές Προσθήκες - 87,10 25, , , , , ,84 Πωλήσεις (9,02) - (1,24) - (10,26) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου , , , , , , , , ,01 628, ,89 201, ,47 214, ,99 Συσσωρευμένες αποσβέσεις Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου , , , , , ,85 928, ,93 628, ,21 85, ,74 214, ,38 Αποσβέσεις - 249,75 28,16 80,94 784, ,58 354,00 21,94 179,57-115,99-149, ,77 Πωλήσεις (9,02) - (0,43) (9,45) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου , , , , , ,85 950, ,49 628, ,17 85, ,02 214, ,70 Αναπόσβεστη αξία στις 31 Μαρτίου , ,96 844, , , , ,24 804, ,52 0, ,72 116,67 569, ,29 Περίοδος έως 31 Mαρτίου 2011 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου , , , , , , , , ,47 628, ,05 201, ,03 214, ,55 Ανακατανομές Προσθήκες - 6, ,25-44,79 Πωλήσεις - - (179,23) (3.659,21) - (722,83) - (646,61) - (10,73) - (5.218,62) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου , , , , , , , , ,64 628, ,44 201, ,55 214, ,73 Συσσωρευμένες αποσβέσεις Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου , , , , , , , ,53 628, ,60 85, ,72 214, ,89 Αποσβέσεις - 255,67 26,84 80,94 785, ,17 171,00-166,40-103,96-125, ,91 Πωλήσεις - - (165,07) (455,42) - (440,48) (508,32) - (10,73) (1.580,03) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου , , , , , , , ,45 628, ,24 85, ,72 214, ,76 10

12 5.10 Προκαταβολές για αγορές παγίων στοιχείων Οι προκαταβολές για αγορές παγίων στοιχείων αφορούν προκαταβολές προς οίκους του εξωτερικού για αγορά αεροσκαφών της εταιρίας και αναλύονται ως εξής : 31/03/ /12/2010 Προκαταβολές σε Airbus , , Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Η μείωση των ταμειακών διαθεσίμων της εταιρίας στις σε σχέση με την οφείλεται κυρίως στην καταβολή δόσεων για έκτακτη εισφορά (1,2 εκ. ευρώ), στην αύξηση των ανεξόφλητων απαιτήσεων από το δημόσιο από πώληση εισιτηρίων (1,3 εκ. ευρώ) και στις λειτουργικές ζημιές του τριμήνου του Συμβάσεις παραγώγων (α) Προθεσμιακά συμβόλαια ξένου νομίσματος Η εταιρία συνάπτει πράξεις παραγώγων τα οποία αφορούν προθεσμιακά συμβόλαια νομισμάτων (currency forwards). Τα συμβόλαια αυτά χρησιμοποιούνται ως μέσα αντιστάθμισης ταμειακών ροών για την κάλυψη του κινδύνου από τις μεταβολές στις τιμές του δολαρίου και την αποφυγή αύξησης της αξίας των υποχρεώσεων μέσω της εξασφάλισης σταθερών ισοτιμιών. Την 31 η Μαρτίου 2011, η εταιρία είχε συνάψει συμφωνίες για να αντισταθμίσει το 51% των εκτιμώμενων υποχρεώσεων της σε δολάρια Η.Π.Α. για την περίοδο Το ονομαστικό ποσό των ανοιχτών συμβολαίων μελλοντικής εκπλήρωσης κατά την ανέρχεται σε ,00 χιλ. δολάρια Η.Π.Α. και αναλύεται ως εξής: Λήξεις συμβολαίων Ονομαστικό ποσό σε χιλ. Δολ , ,00 Σύνολο ,00 (β) Συμβόλαια ανταλλαγής χρηματιστηριακών εμπορευμάτων Kατά την 31 η Μαρτίου 2011, η Εταιρία είχε σε ισχύ προθεσμιακά συμβόλαια αγοράς καυσίμων αεροσκαφών (Jet fuel commodity swaps) συνολικού ύψους 21 χιλ. μετρικών τόνων που καλύπτουν περίπου το 12% των προβλεπόμενων αναγκών σε καύσιμα για την περίοδο Τα συγκεκριμένα συμβόλαια χρησιμοποιούνται ως μέσα αντιστάθμισης ταμειακών ροών για την κάλυψη του κινδύνου αύξησης της τιμής των καυσίμων. Το ονομαστικό ποσό των ανοιχτών συμβολαίων κατά την ανέρχεται σε ,75 χιλ. δολάρια Η.Π.Α. και αναλύεται ως εξής: Λήξεις συμβολαίων Ποσότητα καυσίμων σε μετρικούς τόνους Ονομαστικό ποσό σε χιλ. $ ,75 (γ) Συμβόλαια ανταλλαγής επιτοκίων 11

13 Κατά την 31 η Μαρτίου 2011, η εταιρία είχε σε ισχύ συμβόλαια ανταλλαγής επιτοκίου (Interest Rate Swaps) ως αντισταθμιστικά μέσα για σχέσεις αντιστάθμισης ταμειακών ροών χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων μεταβλητού επιτοκίου για το 49% των υποχρεώσεων του κεφαλαίου των χρηματοδοτικών μισθώσεων. Το ονομαστικό ποσό των ανοιχτών συμβολαίων ανταλλαγής επιτοκίων που λήγουν στις 22/04/2020, κατά την 31 η Μαρτίου 2011 ανέρχεται σε ,39 χιλ Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις Οι απαιτήσεις της Εταιρίας αναλύονται ως εξής : 31/03/ /12/2010 Πελάτες Εσωτερικού 2.951, ,48 Πελάτες Εξωτερικού , ,88 Ελληνικό Δημόσιο , ,42 Λοιποί χρεώστες διάφοροι , ,00 Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 3.567, ,13 Προκαταβολές σε προμηθευτές 2.707, ,92 Σύνολο , ,84 Το κονδύλι «Λοιποί χρεώστες διάφοροι» περιλαμβάνει απαιτήσεις από εκκαθαρίσεις αεροπορικών εισιτηρίων που πωλούνται μέσω των συμβεβλημένων με την ΙΑΤΑ τουριστικών γραφείων εντός και εκτός Ελλάδος και εισιτήρια που πωλούνται από και προς άλλες αεροπορικές εταιρίες. Οι απαιτήσεις από το Ελληνικό Δημόσιο προέρχονται κυρίως από πώληση εισιτηρίων στις Ένοπλες Δυνάμεις (ΓΕΣ ΓΕΑ ΓΕΝ) καθώς και από την μεταφορά του Τύπου. Επίσης στο κονδύλι των απαιτήσεων από το Ελληνικό Δημόσιο περιλαμβάνεται η απαίτηση της Εταιρίας για την επιστροφή της προκαταβολής φόρου εισοδήματος για το έτος 2010, η οποία ανέρχεται στο ποσό των ,92 ευρώ. Στο κονδύλι «Πελάτες Εξωτερικού» περιλαμβάνεται και η απαίτηση από την πώληση ενός εφεδρικού κινητήρα αεροσκαφών που αναφέρεται στην Σημείωση (5.9.β) η οποία ανέρχεται στο ποσό των 8.259,12 και εισπράχθηκε εντός του Απριλίου Πωλήσεις Οι πωλήσεις αφορούν την πώληση εισιτηρίων, την πώληση εμπορευμάτων και την παροχή λοιπών υπηρεσιών. Οι πωλήσεις ανά είδος υπηρεσιών αναλύονται ως εξής: Έσοδα από τακτικές πτήσεις , ,63 Έσοδα από ναυλωμένες πτήσεις 590, ,69 Έσοδα από επιβατικές χρεώσεις αεροδρομίων , ,39 Άλλα έσοδα 7.055, ,69 Σύνολο , , Xρηματοοικονομικά έσοδα/έξοδα (α) Τα χρηματοοικονομικά έσοδα και έξοδα αναλύονται ως εξής: 12 Τόκοι και έξοδα μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων 416,58 434,88

14 Προμήθειες εγγυητικών επιστολών 186,64 65,90 Τόκοι χρηματοδοτικών μισθώσεων 170,09 155,43 Συναλλαγματικές διαφορές έξοδα 2.409, ,57 Λοιπά συναφή με τις χρηματοδοτήσεις έξοδα 217,46 147,33 Ζημιά από χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία επιμετρώμενα στην εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων 0,00 135,85 Σύνολο 3.399, ,96 Πιστωτικοί τόκοι (1.470,46) (1.258,51) Συναλλαγματικές διαφορές έσοδα (6.870,73) (4.139,23) Σύνολο (8.341,19) (5.397,74) (β) Το κονδύλι χρηματοοικονομικά στοιχεία επιμετρώμενα στο αποτέλεσμα περιλαμβάνει ζημίες από παράγωγα ποσού 1.235,52 και κέρδη από εταιρικά ομόλογα ποσού 113, Υφιστάμενα εμπράγματα βάρη Δεν υπάρχουν υποθήκες και προσημειώσεις ή οποιαδήποτε άλλα βάρη, επί των παγίων στοιχείων του ενεργητικού (κτίρια, ιδιόκτητα αεροσκάφη) 5.17 Δεσμεύσεις (α) Λειτουργικές μισθώσεις Οι δεσμεύσεις της εταιρίας από λειτουργικές μισθώσεις προέρχονται κυρίως από αεροσκάφη και εφεδρικούς κινητήρες αεροσκαφών που χρησιμοποιεί για την πραγματοποίηση των πτήσεων καθώς και για δικαιώματα χρήσης χρονοθυρίδων αεροδρομίων. Οι ελάχιστες μελλοντικές δεσμεύσεις της εταιρίας από λειτουργικές μισθώσεις αναλύονται : 31/03/ /3/2010 σε χιλ. Ευρώ σε χιλ. Ευρώ Έως 1 έτος , ,41 Μεταξύ 1 και 5 ετών , ,95 Πάνω από 5 έτη , ,65 Σύνολο , ,01 (β) Δεσμεύσεις Κεφαλαίου Οι δεσμεύσεις της εταιρίας που συνδέονται με την παραγγελία για απόκτηση αεροσκαφών τύπου Airbus, αναλύονται ανά έτος παραλαβής : αεροσκάφη τύπου Α αεροσκάφη τύπου Α320 13

15 (γ) Χρηματοδοτικές μισθώσεις Οι δεσμεύσεις της εταιρίας αναφορικά με τις χρηματοδοτικές μισθώσεις έχουν ως εξής: Μελλοντικές πληρωμές μισθωμάτων Μέχρι 1 έτος 7.568, ,71 Από 1 έως 5 έτη , ,07 Πάνω από πέντε έτη , ,76 Σύνολο , ,54 Χρηματοοικονομικό κόστος 5.108, ,21 Παρούσα αξία ελάχιστων πληρωμών Μέχρι 1 έτος 6.894, ,02 Από 1 έως 5 έτη , ,39 Πάνω από πέντε έτη , ,92 Σύνολο , , Προβλέψεις (α) Ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις Προβλέψεις Η Εταιρία έχει ελεγχθεί φορολογικά μέχρι και τη χρήση Το σωρευμένο ποσό της πρόβλεψης για τις ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις της Εταιρίας ανέρχεται σε χιλ. Για το α τρίμηνο του 2011 έχει διενεργηθεί πρόβλεψη 100 χιλ. (β) Προβλέψεις συντήρησης αεροσκαφών Το σωρευτικό ποσό των προβλέψεων που διενήργησε η εταιρία για τη μελλοντική συντήρηση των αεροσκαφών στις 31/12/10 ανερχόταν στο ποσό των ,00 χιλ ευρώ. Η καθαρή μεταβολή (αύξηση) της πρόβλεψης εντός του τριμήνου 2011 ανέρχεται στο ποσό των 2.667,42 χιλ με αποτέλεσμα το ποσό της πρόβλεψης συντήρησης αεροσκαφών στις 31/03/2011 να ανέρχεται στο ποσό των ,42 χιλ ευρώ Φόρος εισοδήματος Η συμφωνία και η ανάλυση του φόρου εισοδήματος έξοδο/(έσοδο), έχει ως εξής: Κέρδη/(ζημίες) προ φόρων (18.023,23) (32.814,92) 20% 24% Φόρος υπολογισμένος με βάση ισχύοντα φορολογικό συντελεστή (3.604,65) (7.875,58) Φόρος εξόδων που δεν εκπίπτουν για φορολογικούς σκοπούς 69,00 69,00 Πρόβλεψη για πρόσθετο φόρο των ανέλεγκτων χρήσεων 100,00 100,00 Eπίδραση αλλαγής φορολογικών συντελεστών 1.754,07 483,02 Φόρος εισοδήματος (1.681,58) (7.223,56) 14

16 5.20 Λοιπές ενδεχόμενες υποχρεώσεις και ενδεχόμενα περιουσιακά στοιχεία (α) Πληροφορίες σχετικά με επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές Υπάρχουν διάφορες επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων και άλλα ενδεχόμενα γεγονότα τα οποία δεν έχουν μεταβληθεί σε σχέση με την 31/12/2010 και από τα οποία δεν αναμένεται να υπάρξει σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία της εταιρίας. Για το λόγο αυτό η Εταιρία δεν έχει διενεργήσει πρόβλεψη για τις υποθέσεις αυτές. (β) Πληροφορίες σχετικά με ενδεχόμενα περιουσιακά στοιχεία Υπάρχουν ενδεχόμενα περιουσιακά στοιχεία τα οποία δεν έχουν μεταβληθεί σε σχέση με την 31/12/2010 και από τα οποία δεν αναμένεται να υπάρξει επίπτωση στις οικονομικές καταστάσεις Δάνεια Στην τρέχουσα περίοδο δεν ελήφθησαν νέα δάνεια, ενώ εξοφλήθηκαν υποχρεώσεις από χρηματοδοτικές μισθώσεις ποσού 1.906,59 ευρώ Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη Απαιτήσεις (υπόλοιπα τέλους περιόδου από πωλήσεις αγαθών - υπηρεσιών) 66,65 88,13 Υποχρεώσεις (υπόλοιπα τέλους περιόδου από αγορές αγαθών - υπηρεσιών) 196,47 191,70 Έσοδα - Παροχές υπηρεσιών από Εταιρία 38,14 93,21 Έξοδα - Λήψεις υπηρεσιών της Εταιρίας 389,50 437,69 Όλες οι συναλλαγές γίνονται με εταιρίες του βασικού μετόχου και αφορούν κυρίως καταβαλλόμενα ενοίκια και λήψη/παροχή υπηρεσιών. Οι συναλλαγές γίνονται με τους συνήθεις εμπορικούς όρους Παροχές στη Διοίκηση Οι παροχές της εταιρίας προς τη Διοίκηση αναλύονται ως ακολούθως: 31/3/ /03/ Αμοιβές μελών Διοικητικού Συμβουλίου 275,00 100,00 - Μισθοί διευθυντικών στελεχών 321,76 368,61 - Έξοδα κοινωνικής ασφάλισης διευθυντικών στελεχών 15,32 18,68 - Αμοιβές σε είδος και άλλες πληρωμές διευθυντικών στελεχών 52,90 70,93 Σύνολο 664,97 558,23 - Υποχρεώσεις σε διευθυντές και μέλη Διοικητικού Συμβουλίου 177,68 133,38 15

17 - Απαιτήσεις από διευθυντές και μέλη Διοικητικού Συμβουλίου 0,00 2,15 Πέραν των ανωτέρω δεν υπάρχουν άλλες συναλλαγές, απαιτήσεις ή υποχρεώσεις με μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και διευθυντικά στελέχη της Εταιρίας Λοιπές πληροφορίες Η Ευρωπαϊκή Επιτροπή γνωστοποίησε την 26/01/2011, ύστερα από έρευνα που διήρκεσε 10 μήνες, την τελική απόφασή της σύμφωνα με την οποία δεν εγκρίνει την προτεινόμενη συγκέντρωση της Olympic Air με την AEGEAN όπως αυτή είχε συμφωνηθεί και γνωστοποιηθεί στις 22/02/2010. Η συναλλαγή είχε προσυμφωνηθεί μεταξύ των βασικών μετόχων της ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Ε. και της MARFIN INVESTMENT GROUP την 22/02/2010, τελούσε όμως υπό την αίρεση της παροχής της εγκρίσεως της Ευρωπαϊκής Επιτροπής Ανταγωνισμού. Δεδομένης της ανωτέρω απόφασης της Ευρωπαϊκής Επιτροπής, η συμφωνία της 22/02/10 μεταξύ των δύο μερών δεν ισχύει πλέον. Οι παρούσες ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις είναι εκείνες που εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της «ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ Α.Ε» στις 26/ και έχουν αναρτηθεί στο διαδίκτυο, στην ηλεκτρονική διεύθυνση όπου και θα παραμείνουν στη διάθεση του επενδυτικού κοινού για χρονικό διάστημα τουλάχιστον 5 ετών από την ημερομηνία της συντάξεως και δημοσιοποιήσεώς τους. Κηφισιά, 26 Mαίου 2011 Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου Ο Διευθύνων Σύμβουλος Ο Οικονομικός Διευθυντής Η Προϊσταμένη Λογιστηρίου Θεόδωρος Βασιλάκης Δημήτριος Γερογιάννης Μιχάλης Κουβελιώτης Μαρία Ζαννάκη 16

18 6. Στοιχεία και Πληροφορίες περιόδου

19 18