ΤΣΙΜΕΝΤΟΠΟΙΙΑ ΒΑΣΙΛΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤ. Έκθεση και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις Εννέα μήνες μέχρι 30 Σεπτεμβρίου 2010

Transcript

1 Έκθεση και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

2 Έκθεση και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις Περιεχόμενα Σελίδα Έκθεση για τους Εννέα Μήνες Μέχρι 30 Σεπτεμβρίου Ενοποιημένη Κατάσταση Πλήρων Εισοδημάτων 2 Ενοποιημένη Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης 3 Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολής Κεφαλαίου και Αποθεματικών 4 Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών 5 Σημειώσεις στις Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 6

3 Έκθεση για τους Εννέα Μήνες Μέχρι 30 Σεπτεμβρίου 2010 Στις 23 Νοεμβρίου 2010, το ιοικητικό Συμβούλιο της "Τσιμεντοποιία Βασιλικού ημόσια Εταιρεία Λτδ" ενέκρινε τα οικονομικά αποτελέσματα του Ομίλου για τους εννέα μήνες που έληξαν 30 Σεπτεμβρίου Οικονομικά αποτελέσματα Ο κύκλος εργασιών για του πρώτους εννέα μήνες του 2010 ανήλθε σε σε σύγκριση με κατά την αντίστοιχη περίοδο του Η εγχώρια ζήτηση για τσιμέντο για το πρώτο εννιάμηνο του έτους μειώθηκε σε τόνους από τόνους κατά το 2009 (9,4% μείωση). Παρά τα μέτρα που λήφθηκαν για μείωση του κόστους κατά το 2009 και 2010, η μειωμένη ζήτηση σε συνδυασμό με το πολύ ψηλό κόστος ηλεκτρισμού και καυσίμων κατά το τρίτο τρίμηνο επηρέασαν αρνητικά την κερδοφορία της Εταιρείας. Ως αποτέλεσμα, το λειτουργικό κέρδος για τους πρώτους εννέα μήνες του 2010 ήταν σε σύγκριση με κατά το Τα καθαρά κέρδη για την περίοδο ανήλθαν σε σε σύγκριση με κατά το 2009 (τα αποτελέσματα του 2009 περιλάμβαναν κόστος απομείωσης 2,5 εκατομμυρίων). Όσον αφορά την περίοδο μέχρι το τέλος του έτους, συνεχίζουμε να αντιμετωπίζουμε ψηλό κόστος ενέργειας, με χαμηλή ζήτηση, η οποία αν και είναι βελτιωμένη έναντι των προηγούμενων μηνών παραμένει με αρνητικό πρόσημο. Νέα γραμμή παραγωγής Τα κατασκευαστικά έργα για τη νέα γραμμή παραγωγής κλίνκερ εξελίσσονται ομαλά και αναμένονται να ολοκληρωθούν αρχές του Η αναβάθμιση των εργοστασιακών εγκαταστάσεων θα βελτιώσει το κόστος παραγωγής της Εταιρείας και θα αναβαθμίσει περαιτέρω την ποιότητα των προϊόντων καθώς και την περιβαλλοντική απόδοση της, σύμφωνα με τα πιο υψηλά πρότυπα της βιομηχανίας. 1

4 Ενοποιημένη Κατάσταση Πλήρων Εισοδημάτων Τρεις μήνες που έληξαν 30 Σεπτεμβρίου Εννέα μήνες που έληξαν 30 Σεπτεμβρίου Σημ Κύκλος εργασιών Κόστος πωλήσεων (22.216) (19.999) (62.329) (66.413) Μικτά κέρδη Άλλα λειτουργικά έσοδα Έξοδα πωλήσεων και διανομής (1.444) (2.278) (4.574) (5.055) Έξοδα διοίκησης (707) (794) (2.194) (2.489) Άλλα λειτουργικά έξοδα (431) (545) (1.319) (3.931) (Ζημιά)/κέρδος από εργασίες πριν τα έξοδα χρηματοδότησης (1.012) Έσοδα χρηματοδότησης Έξοδα χρηματοδότησης (116) (59) (282) (162) Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης (114) (54) (118) (93) Απομείωση αξίας συνδεδεμένης εταιρείας (2.500) Ζημιά από πώληση συνδεδεμένης εταιρείας - (105) - (105) Μερίδιο (ζημιάς)/κέρδους από συνδεδεμένες εταιρείες (6) (103) (Ζημιά)/κέρδος πριν τη φορολογία (1.132) Φορολογία (60) (317) (398) (750) (Ζημιά)/κέρδος περιόδου (1.192) Λοιπά συνολικά έσοδα/(έξοδα) Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση - κέρδος/(ζημιά) εύλογης αξίας (794) Φορολογία σε λοιπά συνολικά έσοδα Λοιπά συνολικά έσοδα/(έξοδα) για την περίοδο (794) Συνολικά πλήρη (έξοδα)/έσοδα για την περίοδο (1.137) (Ζημιές)/κέρδη που αναλογούν σε: Μετόχους Εταιρείας (1.192) Συμφέρον μειοψηφίας (1.192) Συνολικά (έξοδα)/έσοδα που αναλογούν σε: Μετόχους Εταιρείας (1.137) Συμφέρον μειοψηφίας (1.137) Βασικά και αναπροσαρμοσμένα κέρδη ανά μετοχή (σεντ) (1,7) 2,3 3,3 2,7 2

5 Ενοποιημένη Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης 30 Σεπτεμβρίου 2010 ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 30/9/10 31/12/ Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός Άυλα περιουσιακά στοιχεία Επενδυτικά ακίνητα Επενδύσεις σε συνδεδεμένες εταιρείες Χρηματοοικονομικά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων Αποθέματα Φόρος εισοδήματος επιστρεπτέος Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων Σύνολο περιουσιακών στοιχείων Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ιδια κεφάλαια και αποθεματικά Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικά Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρείας Συμφέρον μειοψηφίας - - Σύνολο ιδίων κεφαλαίων ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Έντοκα δάνεια Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις Σύνολο μη τρεχουσών υποχρεώσεων Τραπεζικά παρατραβήγματα Έντοκα δάνεια Φόρος εισοδήματος πληρωτέος Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις Προβλέψεις Σύνολο τρεχουσών υποχρεώσεων Σύνολο υποχρεώσεων Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων

6 Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολής Κεφαλαίου και Αποθεματικών Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικό υπέρ το άρτιο Αποθεματικό επανεκτίμησης Αποθεματικό επανεκτίμησης μετοχών διαθέσιμων προς πώληση Αποθεματικό προσόδου Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρείας Συμφέρον μειοψηφίας Συνολικά ίδια κεφάλαια Εννέα μήνες μέχρι 30 Σεπτεμβρίου Ιανουαρίου Μερίσματα (1.079) (1.079) - (1.079) Συνολικά έσοδα για την περίοδο (794) Σεπτεμβρίου (257) Εννέα μήνες μέχρι 30 Σεπτεμβρίου Ιανουαρίου Έξοδα εισαγωγής μετοχικού κεφαλαίου - (35) (35) - (35) Μερίσματα (1.079) (1.079) - (1.079) Συνολικά έσοδα για την περίοδο Μεταφορά - - (17) Σεπτεμβρίου

7 Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών Εννέα μήνες που έληξαν 30 Σεπτεμβρίου Ροή μετρητών από εργασίες Κέρδη για την περίοδο Αναπροσαρμογές για: Αποσβέσεις Τόκους εισπρακτέους (3) (1) Απομείωση επένδυσης σε συνδεδεμένη εταιρεία Μερίσματα εισπρακτέα (161) (63) Τόκους πληρωτέους Συναλλαγματικές διαφορές - 27 Μερίδιο κέρδους από συνδεδεμένες εταιρείες (128) (608) Ζημιά από πώληση συνδεδεμένων εταιρειών Ζημιά/(κέρδη) από πώληση ακινήτων εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 126 (85) Φορολογία Κέρδη από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης Μείωση εμπορικών και λοιπών απαιτήσεων Μείωση αποθεμάτων (Μείωση)/αύξηση εμπορικών και λοιπών υποχρεώσεων (1.588) 885 Καθαρή ροή μετρητών από εργασίες Τόκοι που πληρώθηκαν (282) (162) Φορολογία που πληρώθηκε (1.385) (2.086) Καθαρή εισροή μετρητών από εργασίες Εκροή μετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από πώληση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού Εισπράξεις από πώληση επενδυτικών ακινήτων Τόκοι που εισπράχθηκαν 3 1 Μερίσματα που εισπράχθηκαν Πληρωμές για αγορά ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού (67.809) (49.350) Πληρωμή για αγορά μεριδίου σε συνδεδεμένη εταιρεία (50) - Συναλλαγματικές διαφορές - (27) Καθαρή εκροή μετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες (65.585) (48.145) Ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από σύναψη νέων δανείων Αποπληρωμή δανείων (283) (66) Μερίσματα που πληρώθηκαν (1.079) (1.061) Καθαρή εισροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Καθαρή (μείωση)/αύξηση μετρητών και αντίστοιχων μετρητών (1.538) Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 1 Ιανουαρίου (4.317) Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 30 Σεπτεμβρίου (808) 5

8 Σημειώσεις στις Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Σεπτεμβρίου 2010 δεν είναι ελεγμένες από τους κατά νόμο ορισμένους ελεγκτές. Έχουν εγκριθεί από το ιοικητικό Συμβούλιο στις 23 Νοεμβρίου Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις συνάδουν με το ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο αρ. 34«ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις». Οι ίδιες λογιστικές αρχές και μέθοδοι υπολογισμού έχουν ακολουθηθεί για την ετοιμασία των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων, όπως και στις πιο πρόσφατες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις. Οι οικονομικές καταστάσεις εκφράζονται σε χιλιάδες Ευρώ. 4. Κύκλος εργασιών Εννέα μήνες που έληξαν 30 Σεπτεμβρίου Εγχώριες πωλήσεις κλίνκερ και τσιμέντου Εξαγωγές κλίνκερ και τσιμέντου Πωλήσεις ετοίμου σκυροδέματος Άλλες πωλήσεις Αναπροσαρμογή ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων - (163) Συναλλαγές με συγγενικές εταιρείες Η Εταιρεία διεξάγει διάφορες συναλλαγές με τα συγκροτήματα της Ελληνικής Μεταλλευτικής Εταιρείας (ΕΜΕ) και της Italcementi Ιταλίας καθώς και άλλες συνδεδεμένες και συγγενικές εταιρείες. Οι συναλλαγές αυτές περιλαμβάνουν την παροχή υπηρεσιών τεχνικής, διαχειριστικής και εμπορικής φύσεως καθώς επίσης την αγορά και πώληση πρώτων υλών, υλικών και άλλων αντικειμένων σε τιμές που συμφωνούνται αμοιβαία. Το ύψος των συναλλαγών με τα πιο πάνω συγκροτήματα για την περίοδο ήταν ως ακολούθως: Πωλήσεις Αγορές Όμιλος Ελληνικής Μεταλλευτικής Εταιρείας Όμιλος Italcementi KEO Athinodorou Beton Ltd Λατομεία Λατούρος Λτδ Πέραν των πιο πάνω, η Εταιρεία και η ΕΜΕ έχουν από κοινού αναπτύξει ιδιόκτητη τους γη στην περιοχή του Βασιλικού σε βιομηχανικά οικόπεδα. Η ανάπτυξη αυτή κατέληξε σε εννέα βιομηχανικά τεμάχια, οκτώ εκ των οποίων θα ανήκουν στην Εταιρεία και ένα στην ΕΜΕ. Για τον σκοπό αυτό η Εταιρεία αντάλλαξε και πώλησε γη προς την ΕΜΕ με την καταβολή στην Εταιρεία σε μετρητά. ΑΝΤΩΝΗΣ ΑΝΤΩΝΙΟΥ Εκτελεστικός Πρόεδρος 23 Νοεμβρίου